公司代码：605199                                                公司简称：葫芦娃


                   海南葫芦娃药业集团股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

海南葫芦娃药业集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

    √是 □否
注：公司于 2020 年 7 月 10 日在上海证券交易所上市，根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实
施企业内部控制规范体系的通知》[财办会（2012）30 号]中第二条第四点规定：“新上市的主板上市公
司应当于上市当年开始建设内制体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内部控制自我评价报
告的和审计报告。”公司属于新上市公司，因此未披露 2020 年度内部控制审计报告。公司将在披露下
一年度报告的同时，披露内部控制审计报告。

三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：本公司海南葫芦娃药业集团股份有限公司及 5 家全资子公司：海南
葫芦娃药业有限公司、海南葫芦娃科技开发有限公司、广西维威制药有限公司、承德新爱民制药有限公
司、浙江葫芦世家药业有限公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                             100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                       100
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司整体内部控制、发展战略、组织架构、人力资源、采购、销售、研发管理、资金管理、生产管
理、工程项目、对外投资、财务报告、全面预算、内部信息传递等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、资金管理的内部控制等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
 营业收入           错报≧营业收入的 0.5%     营业收入的 0.35%≦错报     错报＜营业收入的 0.35%
                                              ＜营业收入的 0.5%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                         定性标准
 重大缺陷           公司董事、监事、高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务信息和指标，
                    并导致证券监管机构的行政处罚；审计委员会或者审计部对内部控制监督无效；外部审
                    计师发现当期财务报告存在重大错报且公司内部控制运行未能发现该错报。
 重要缺陷           未依照公认会计准则选择和应用会计政策；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多
                    项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标；未建立反舞弊程序和控
                    制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
                    应的补偿性控制；其造成的负面影响波及范围较广，在部分地区给公司声誉带来较大的
                    损害。
 一般缺陷           不属于重大缺陷和重要缺陷标准范畴内的其他缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
 错报造成的财产     财产损失≧营业 收 入的     营业收入的 0.35%≦财      财产损失＜营业收入的
 损失               0.5%                       产损失＜营业收入的        0.35%
                                               0.5%
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                         定性标准
 重大缺陷           公司严重违法违规被监管部门处于重罚；公司高级管理人员或者关键岗位人员流失严
                   重；出现重大问题，引起政府或监管机构调查或引发诉讼造成重大经济损失或公司声誉严
                   重受损。
 重要缺陷          公司违法违规并被处以较大金额的罚款；内部控制评价的结果中对重要缺陷问题未得
                   到及时有效的整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性存在缺陷。
 一般缺陷          不属于重大缺陷和重要缺陷标准范畴内的其他缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    针对报告期内发现的一般缺陷，公司积极落实了相应的整改措施，于内部控制评价报告基准日不存
在财务报告内部控制一般缺陷。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    针对报告期内发现的一般缺陷，公司积极落实了相应的整改措施，于内部控制评价报告基准日不存
在非财务报告内部控制一般缺陷。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    公司已建立有效的内部控制管理体系，2021 年公司将继续完善内部控制制度，加大内部控制管理
制度执行力度，加强内部控制监督、检查，以促进公司健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                         董事长（已经董事会授权）：刘景萍
                                                         海南葫芦娃药业集团股份有限公司