海南葫芦娃药业集团股份有限公司
             2021 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等
有关规定和《公司章程》等相关文件要求，本着勤勉尽责的原则、积
极开展工作，认真履行职责。现将 2021 年度履职情况向董事会报告如
下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第二届董事会审计委员会由独立董事马济科、王宏斌和非独
立董事李君玲 3 名成员组成，由会计专业人士的独立董事马济科担任
召集人。
       二、董事会审计委员会年度会议召开情况
       报告期内，公司第二届董事会审计委员会共召开了 4 次会议，具
体情况如下：
    1、2021 年 4 月 14 日，召开了第二届董事会审计委员会第八次会
议，审议通过了《关于公司 2020 年度报告及摘要的议案》、《关于公
司 2020 年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司 2020 年度
审计报告的议案》、《关于续聘 2021 年度财务审计机构的议案》；
    2、2021 年 4 月 23 日，召开了第二届董事会审计委员会第九次会
议，审议通过了《关于公司 2021 年第一季度报告全文及正文的议
案》；
    3、2021 年 8 月 25 日，召开了第二届董事会审计委员会第十次会
议，审议通过了《关于公司 2021 年半年度报告及摘要的议案》、《20
21 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》；
    4、2021 年 10 月 28 日，召开了第二届董事会审计委员会第十一次
会议，审议通过了《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》。
    三、董事会审计委员会 2021 年度主要工作内容情况
   （一）监督及评估公司年度报告的审计工作情况
    在公司年报审计工作中，根据上海证券交易所关于做好年度报告
工作的相关要求，在年审会计师进场审计前，召开会议就公司年报审
计工作的总体审计计划时间安排、审计范围、审计重点等事项进行了
沟通，初步确定了年度审计相关工作的总体时间和安排。
   在年审会计师进场后，积极与审计师沟通，对年报审计整体工作情
况、内部控制审计情况、内控评价工作情况等事项进行了沟通，持续
督促年审会计师按工作进度及时完成年报审计工作。
    在年审会计师审计工作完成后，审计委员会召开会议进行认真审
阅，一致同意将审计机构出具的年度财务审计报告及内部控制审计报
告提交公司董事会审议。
   （二）监督及评估外部审计机构工作情况
    1.评估外部审计机构的独立性和专业性
    公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的
执业情况进行了充分的了解，查阅了天健会计师事务所（特殊普通合
伙）有关资格证照、相关信息和诚信纪录，天健会计师事务所（特殊
普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，一致认可天健会计师事务
所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。从
聘任以来，从专业性角度，尽职尽责地完成了公司委托的各项工作。
    2. 与外部审计机构讨论和沟通
    在审计过程中，审计委员会与天健会计师事务所(特殊普通合伙)
就年报审计工作中的审计计划、审计范围、审计重点进行了充分的沟
通。督促年审注册会计师按照商定计划进行审计，并在约定时限内提
交审计报告，未在审计中发现公司存在其他应披露而未披露的重大事
项。
   3．监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
   我们认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循了独立、客
观、公正的职业准则，勤勉尽责的履行了相关职责。
   （三）对公司财务报告的审计检查和监督情况
   我们对公司财务报告进行了认真的审阅，认为公司财务报告是真
实的、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错情况，且公
司也不存在重大会计差错调整、非标准无保留意见审计报告的事项。
   （四）指导内部审计工作和评估内部控制有效性
   1. 指导内部审计工作
   报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2021 年内部审计工作计
划，确认计划的可行性，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执
行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见，整体强化了公司内
部审计的监督检查能力。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计
工作存在重大问题的情况。
   2. 评估内部控制有效性
   根据《公司法》、《证券法》等要求，结合公司实际情况，建立
了较为完善的公司治理制度，形成了适合公司生产经营管理和战略发
展需要的内部控制体系。公司严格执行各项法律、法规、公司章程及
内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实
保障了公司和股东的合法权益，因此审计委员会认为公司的内部控制
实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
   四、总体评价和建议
   2021 年，公司董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责地履行了监
督评估外部审计机构和指导内部审计工作的职责。
   2022 年，公司董事会审计委员会将按照相关规定，认真规范履
职，进一步强化审计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，
积极维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。
       特此报告。




         海南葫芦娃药业集团股份有限公司董事会审计委员会
                                 马济科、王宏斌、李君玲
                                      2022 年 4 月 15 日