必得科技：兴业证券股份有限公司关于江苏必得科技股份有限公司2022 年度募集资金存放与使用情况核查意见2023-04-29
兴业证券股份有限公司
关于江苏必得科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为江苏
必得科技股份有限公司（以下简称“必得科技”或“公司”）首次公开发行股票
并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法规和规范性文件的要求，对必
得科技 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行《关于核准江苏必得科技股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]24 号）核准，公司于 2021 年 2 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）2700 万股，每股发行价为 15.99 元，应募
集资金总额为人民币 43,173.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 3,793.00 万
元后，实际募集资金金额为 39,200.00 万元。该募集资金已于 2021 年 2 月到账。
上 述 资 金 到 账 情 况 业 经 容 诚 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）“ 容 诚 验 字
[2021]230Z0036 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为 17,576.91 万元，
具体情况如下：
项 目 金额（万元）
募集资金净额 39,200.00
减：直接投入募投项目 22,716.74
未到期理财 -
1
项 目 金额（万元）
手续费 0.24
加：利息收入 1,094.95
专户销户划款 1.06
募集资金账户余额 17,576.91
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，遵
循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集
资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集
资金的规范使用。
2021 年 2 月，公司与保荐机构兴业证券股份有限公司分别与宁波银行股份
有限公司无锡分行、招商银行股份有限公司无锡分行、江苏江阴农村商业银行月
城支行、中国建设银行股份有限公司江阴支行、 中国农业银行股份有限公司江
阴分行共同签署《募集资金三方监管协议》，在宁波银行股份有限公司江阴高新
区支行开设募集资金专项账户（账号：78110122000087495）、在宁波银行股份有
限公司江阴高新区支行开设募集资金专项账户（账号：78110122000087342）、在
招商银行股份有限公司江阴支行开设募集资金专项账户（账号：
510902874610618）、在江苏江阴农村商业银行月城支行开设募集资金专项账户
（账号：018801070010396）、在中国建设银行股份有限公司江阴支行开设募集资
金专项账户（账号：32050161616600000544）、在中国农业银行股份有限公司江
阴月城支行开设募集资金专项账户（账号：10640701040019027）。2022 年 6 月，
公司与保荐机构兴业证券股份有限公司以及恒丰银行股份有限公司南京分行共
同签署了《募集资金三方监管协议》，在恒丰银行股份有限公司江阴支行开设募
集资金专项账户（账号：32050102110100000038）、在恒丰银行股份有限公司江
阴支行开设募集资金专项账户（账号：32050102110100000037）。三方监管协议
与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
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截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
银 行 名 称 银行账号 余额（万元）
恒丰银行股份有限公司江阴支行 32050102110100000038 11,847.14
恒丰银行股份有限公司江阴支行 32050102110100000037 5,729.77
江苏江阴农村商业银行月城支行 018801070010396 0.00
中国建设银行股份有限公司江阴支行 32050161616600000544 0.00
中国农业银行股份有限公司江阴月城支
10640701040019027 0.00
行
招商银行股份有限公司江阴支行 510902874610618 0.00
宁波银行股份有限公司江阴高新区支行 78110122000087342 0.00
宁波银行股份有限公司江阴高新区支行 78110122000087495 0.00
合 计 17,576.91
注：截至 2022 年 12 月 31 日，江苏江阴农村商业银行月城支行 0188010700
10396、中国建设银行股份有限公司江阴支行 32050161616600000544、中国农业
银行股份有限公司江阴月城支行 10640701040019027、招商银行股份有限公司江
阴支行 510902874610618、宁波银行股份有限公司江阴高新区支行 78110122000
087342、宁波银行股份有限公司江阴高新区支行 78110122000087495 以上账户募
集资金均已使用完毕，均已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 22,716.74 万元，具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
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六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的 2022 年度《募集
资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了“容诚专字[2023]100Z
0052 号”《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为：必得科技 2022
年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所
的相关规定编制，公允反映了必得科技 2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构意见
必得科技 2022 年度募集资金存放与实际使用符合《证券发行上市保荐业务
管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》法规文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项
使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募
集资金的情形。保荐机构提示必得科技继续严格按照规定使用募集资金，加快募
投项目建设进度。
（以下无正文）
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附表 1：
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 39,200.00 本年度投入募集资金总额 2,686.90
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 22,716.74
变更用途的募集资金总额比例 0.00
承诺投资 已变更项 募集资金 调整后投资 截至期末承 本年度投入金 截至期末累 截至期末累计 截至期末投入进 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到 项目可行
项目 目，含部 承诺投资 总额 诺投入金额 额 计投入金额 投入金额与承 度(%)(4)＝ 使用状态日期 效益 预计效益 性是否发
分变更 总额 (1) (2) 诺投入金额的 (2)/(1) 生重大变
（如有） 差额(3)＝(2)- 化
(1)
轨道交通
车辆配套
20,585.80 20,585.80 20,585.80 2,658.23 9,728.67 -10,857.13 47.26 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
产品扩产
项目
研发中心
6,836.23 6,836.23 6,836.23 28.66 1,210.10 -5,626.13 17.70 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
建设项目
补充营运
11,777.97 11,777.97 11,777.97 - 11,777.97 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否
资金项目
合计 — 39,200.00 39,200.00 2,686.89 22,716.74 -16,483.26 — — — —
39,200.00
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公司于 2023 年 1 月 13 日召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延
期的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将募投项目“必
未达到计划进度原因(分具体项目)
得科技轨道交通车辆配套产品扩产项目”、“必得科技研发中心建设项目”的达到预定可使用状态日期由 2022 年 12 月
31 日延期至 2023 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司于 2021 年 4 月 2 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金
置换预先投入的自筹资金的议案》。同意公司使用募集资金合计 7,797.58 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。
公司独立董事发表了明确同意该事项的独立意见，保荐机构对本次以募集资金置换预先已投入自筹资金的事项出具了
募集资金投资项目先期投入及置换情况
核查意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次使用募集资金投资项目实际使用自筹资金的情况进行了审
核，并出具了“容诚专字[2021]230Z1288 号”《江苏必得科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
公司于 2021 年 4 月 2 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元），用于购买安
全性高、流动性好、风险等级低的投资产品。该资金额度可滚动使用（该滚动使用以保证募集资金项目建设和使用为
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 前提）。授权期限为董事会审议通过之日起一年内（含一年）。同时，授权公司财务部监在上述额度及决议有效期内行
使投资决策权、签署相关文件等事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产
品/业务品种、签署合同及协议等，并由公司管理层组织相关部门实施。截至 2022 年 12 月 31 日，使用暂时闲置的募
集资金用于现金管理的金额为 0.00 万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金结余金额为人民币 17,576.91 万元（含累计收到的银行存款利息及理财收益扣
募集资金结余的金额及形成原因
除银行手续费等的净额 1,094.71 万元），主要系募投项目未实施完成，募集资金尚未使用完毕。
募集资金其他使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
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