证券代码：605377          证券简称：华旺科技        公告编号：2021-032



            杭州华旺新材料科技股份有限公司

     关于 2021 年度开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    杭州华旺新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 15
日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2021 年度开展外汇套期保
值业务的议案》。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动带来的不良影响，控
制公司财务费用波动，公司及纳入合并报表范围的子公司根据实际需要，拟与银
行等金融机构开展总额不超过 8,000 万美元或其他等值外币的外汇套期保值业
务，授权公司总经理或其授权代理人在上述额度范围内审批公司外汇套期保值业
务的具体操作方案、签署相关协议及文件，授权期限自本次董事会通过之日起
12 个月内有效。现将有关事项公告如下：
    一、外汇套期保值业务的必要性和可行性
    公司境外销售业务占比较大，主要原材料多为海外进口，多采用美元结算，
当汇率出现大幅波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为规避公
司所面临的汇率风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使
用效率，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。
    公司参与外汇套期保值业务的人员均已充分理解外汇套期保值业务的特点
及风险，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有
可行性。
    二、外汇套期保值业务的基本情况
    （一）外汇业务交易品种及涉及货币
    公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉
期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、货币掉期或上述产品的组合；
    涉及外币币种为公司经营所使用的主要结算货币，包括但不限于美元。
    （二）业务规模及资金来源
    公司及子公司拟进行外汇套期保值业务的金额不超过 8,000 万美元或其他
等值外币，额度可以循环使用。资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    （三）授权及期限
    在上述额度范围内，董事会授权总经理或其授权代理人行使决策权并审核签
署相关法律文件，由公司财务部负责具体实施与管理。授权期限自本次董事会通
过之日起 12 个月内有效。
    （四）交易对方
    经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
    三、外汇套期保值业务的风险
    公司进行的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投
机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常跨境业务为基础，但仍会存在一定的
风险：
    （一）汇率波动风险：汇率变化存在很大的不确定性，在外汇汇率走势与公
司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超
过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
    （二）履约风险：在合约期限内合作金融机构出现经营问题、市场失灵等重
大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外
汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险；
    （三）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
    四、风险控制措施
    （一）为防范内部控制风险，公司及其子公司所有的外汇交易行为均以正常
生产经营为基础，以具体经营业务为依托，基于规避风险的目的开展外汇套期保
值业务，禁止进行投机和套利交易，严格遵循合法、审慎、安全、有效的原则，
选择流动性强、风险可控的外汇套期保值业务。
    （二）审计部门定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使
用情况及盈亏情况进行审查；
    （三）为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实
时关注国际市场环境变化，当外汇市场发生重大变化时，及时上报，积极应对，
妥善处理，最大限度的避免汇兑损失；
    （四）为控制交易违约风险，公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融
机构开展外汇套期保值业务，规避可能产生的风险。
    五、外汇套期保值业务的会计核算原则
    公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》的相关规定及其指南，对外汇套期保值
业务进行相应核算和披露。
    六、独立董事意见
    经核查，独立董事认为：公司本次开展外汇套期保值业务的相关审批程序符
合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司本次授权公司及子公司
开展外汇套期保值业务，不以投机为目的，运用外汇套期保值工具降低汇率风险，
减少汇兑损失，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。综上，
独立董事同意公司开展外汇套期保值业务。


    七、备查文件
  （一）第三届董事会第二次会议决议；
  （二）独立董事关于公司第三届董事会第二次会议相关事项的独立意见。
    特此公告。


                                  杭州华旺新材料科技股份有限公司董事会
                                                      2021 年 4 月 16 日