中信建投证券股份有限公司
关于杭州华旺新材料科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为杭州华旺新材料科技股份有限公司（以下简称“华旺科技”或“公司”）首
次公开发行股票并上市、非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》、
《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 2 月修订）》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件的规定，对杭州华旺新材料科技股份有限公司首次公开发行股票、非公开发行
股票募集资金 2022 年度的存放与使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020年首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华旺新材料科技股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3330 号），公司由主承销商中信
建投证券采用余额包销方式，向社会公众公开发行股份人民币普通股（A 股）股
票 5,096.67 万股，发行价为每股人民币 18.63 元，共计募集资金 94,950.96 万元，
坐扣承销和保荐费用 4,650.00 万元后的募集资金为 90,300.96 万元，已由主承销
商中信建投证券于 2020 年 12 月 23 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网
发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证
券直接相关的新增外部费用 1,984.04 万元后，公司本次募集资金净额为 88,316.92
万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕622 号）。中信建投证券担任本次公开发
行股票的保荐机构，保荐代表人为李华筠、赵小敏。
（二）2022年非公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州华旺新材料科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3701 号），公司由主承销商中信建
投证券股份有限公司采用向特定投资者非公开发行股票的方式，向特定对象非公
开发行人民币普通股（A 股）股票 4,510.451 万股，发行价为每股人民币 18.18
元，共计募集资金 82,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 583.02 万元后的募集资
金为 81,416.98 万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2022 年 3 月 8
日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、发行手续费用及材
料制作费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 182.75 万元后，公司
本次募集资金净额为 81,234.23 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕79 号）。
中信建投证券担任本次非公开发行股票的保荐机构，保荐代表人为林煜东、李华
筠。
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金使用和结余情况
1、2020年首次公开发行股票
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 88,316.92
项目投入 B1 65,815.80
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,155.04
项目投入 C1 13,458.14
本期发生额 利息收入净额 C2 293.81
永久补充流动资金[注] C3 10,491.83
项目投入 D1=B1+C1 79,273.94
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 1,448.85
永久补充流动资金[注] D3=C3 10,491.83
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 -
实际结余募集资金 F -
差异 G=E-F -
[注] 永久补充流动资金情况详见本核查意见中三、（七）节余募集资金使用情况
2、2022年非公开发行股票
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 81,234.23
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 34,138.02
本期发生额
利息收入净额 C2 1,398.95
项目投入 D1=B1+C1 34,138.02
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,398.95
应结余募集资金 E=A-D1+D2 48,495.16
实际结余募集资金 F 18,556.02
差异[注] G=E-F 29,939.14
[注]差异金额中-60.86万元系尚未置换的预先支付发行费用，30,000.00万元系使用闲置募集
资金购买工行结构性存款产品
（二）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 证
监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》（上
证发〔2022〕1号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实
际情况，制定了《杭州华旺新材料科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下
简称《管理制度》）。
1、2020年首次公开发行股票
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构中信建投证券于 2020 年 12 月 23 日分别与中国银行股份有
限公司临安支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签订了《募集资
金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；后公司及子公司马鞍山华旺新材
料科技有限公司（以下简称“马鞍山华旺公司”）连同中信建投证券又于 2021
年 1 月 21 日与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签订了《募集资金
三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、2022年非公开发行股票
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构中信建投证券于 2022 年 3 月 18 日分别与上海浦东发展银行
股份有限公司杭州临安支行、中国工商银行股份有限公司杭州临安支行、中国银
行股份有限公司马鞍山分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
1.2020年首次公开发行股票
中国银行股份有限公司临安支
405249932608 0.00 已注销
行
上海浦东发展银行股份有限公
95080078801600002893 0.00 已注销
司杭州临安支行
上海浦东发展银行股份有限公
95080078801100003067 0.00 已注销
司杭州临安支行
2.2022年非公开发行股票
中国工商银行股份有限公司杭
1202085129999954421 167,140,187.19 活期存款
州临安支行
上海浦东发展银行股份有限公
95080078801900004068 16,823,600.67 活期存款
司杭州临安支行
中国银行股份有限公司马鞍山
184265948131 1,596,433.75 活期存款
东源支行[注]
合 计 185,560,221.61 -
注：根据中国银行股份有限公司的管理制度，中国银行股份有限公司马鞍山东源支行无
公章，亦无对外签署协议的权利，由上属中国银行股份有限公司马鞍山分行签署《募集资金
专户存储三方监管协议》
三、关于募集资金使用的其他情况
（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建
设的需要，以自筹资金先行投入募投项目，在募集资金到位后予以置换。
1、2020年首次公开发行股票
截至 2021 年 1 月 20 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际
投资金额为 513,651,091.08 元。2021 年 1 月 26 日，公司第二届董事会第十五次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的
议案》，同意公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金
513,651,091.08 元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，并由其出具《关于杭州华旺新材料科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕36 号），截至 2021 年 1 月 31 日，
上述募集资金已全部置换完毕。
2、2022年非公开发行股票
截至 2022 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际
投资金额为 46,509,154.12 元。2022 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第十次会议
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金
46,509,154.12 元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并由其出具《关于杭州华旺新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入
募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕2037 号），截至 2022 年 4 月 30 日，上
述募集资金已全部置换完毕。
（二）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
公司 2022 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（三）超募资金的使用情况
公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况，不存在超募资
金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（四）变更募投项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况
公司 2022 年度募集资金投资项目未发生变更。
2、募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司 2022 年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2020年首次公开发行股票
公司 2022 年度不存在使用闲置募集资金用于现金管理的情况。
2、2022年非公开发行股票
公司于 2022 年 4 月 26 日分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会
第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
公司拟使用闲置募集资金购买理财产品不超过人民币 60,000 万元，自第三届董
事会第十次会议审议通过之日起一年内有效，该额度由公司及子公司共同滚动使
用，在此额度范围内，资金可以循环使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未归还募集资金账户理财产品余额为
30,000.00 万元，情况如下：
预计年化 期末
产 品 认购金额
受托方 产品名称 起始日期 到期日期 收益率 余额(万
类型 （万元）
（%） 元）
中国工商银
行挂钩汇率
中国工商
区间累计型
银行股份
法人人民币 银行理
有限公司 30,000 2022/12/21 2023/4/12 1.20-3.30 30,000.00
结构性存款 财产品
杭州临安
产品-专户
支行
型 2022 年第
459 期 G 款
（六）节余募集资金使用情况
1、2020年首次公开发行股票
公司于 2022 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九
次会议，以及于 2022 年 5 月 17 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关
于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目结项，并将截至 2022 年 3 月 31
日募集资金专户余额扣除已支付尚未到期银行承兑汇票 7,234.02 万元后的节余
募集资金 10,217.08 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充
流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已将对应的节余募集资金 10,491.83
万元转出至公司基本账户，募集资金专户均已完成注销。
2、2022年非公开发行股票
公司 2022 年度不存在对应的节余募集资金使用情况。
（七）募集资金使用的其他情况
1、使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的情况
（1）2020年首次公开发行股票
公司于 2021 年 1 月 26 日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集
资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行
承兑汇票支付募投项目所需资金中涉及的款项，并以募集资金等额置换。截至
2022 年 12 月 31 日，公司以募集资金等额置换银行承兑汇票支付募集资金投资
项目的累计投入金额为 19,463.88 万元。
（2）2022年非公开发行股票
公司于 2022 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九
次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承
兑汇票支付募投项目所需资金中涉及的款项，并以募集资金等额置换。截至 2022
年 12 月 31 日，公司以募集资金等额置换银行承兑汇票支付募集资金投资项目的
累计投入金额为 12,713.84 万元。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“公司管理层编制的 2022 年度《关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕
15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证
发〔2022〕2 号）的规定，如实反映了公司募集资金 2022 年度实际存放与使用
情况。”
五、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对华旺科技募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包
括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，
并与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等有关人员进行了访谈。
六、保荐机构核查意见
经核查，中信建投证券认为：华旺科技 2022 年度募集资金的存放、管理及
使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，华旺科技
董事会编制的《杭州华旺新材料科技股份有限公司关于 2022 年度募集资金存放
与使用情况的专项报告》中关于公司 2022 年度募集资金存放、管理与使用情况
的披露与实际情况相符。
附表 1：
募集资金使用情况对照表（2020 年首次公开发行股票）
2022 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 88,316.92 本年度投入募集资金总额 13,458.14
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 79,273.94
0.00%
总额比例
承诺投 已变更项 募集资金 调整后投资 截至期末 本年度投 截至期末 截至期末累 截至期末投入进 项目达 本年度 是否达 项目可行性是
资项目 目，含部 承诺投资 总额 承诺投入 入金额 累计投入 计投入金额 度 （ % ） (4) ＝ 到预定 实现的 到预计 否发生重大变
分 变 更 总额 金额(1) 金额(2) 与承诺投入 (2)/(1) 可使用 效益 效益 化
（如有） 金额的差额 状态日
(3)＝(2)-(1) 期
12 万吨
/ 年 装
饰原纸 79,273.94[注
- 88,316.92 79,273.94 13,458.14 79,273.94 0.00 100 [注 2] [注 3] 是 否
生产线 1]
新建项
目
合计 - 88,316.92 79,273.94 79,273.94 13,458.14 79,273.94 0.00 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见三、（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本核查意见三、（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 公司募集资金尚在投入过程中，截止报告期末不存在募集资金结余情况
募集资金其他使用情况 详见本核查意见三、（七）募集资金使用的其他情况
[注 1]鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“12 万吨/年装饰原纸生产线新建项目”已达到预定可使用状态，为提高节余募集资金使用效率，
公司将“12 万吨/年装饰原纸生产线新建项目”结项，并将节余募集资金 10,217.08 万元永久性补充流动资金。经调整后，“12 万吨/年装饰原纸生产线新
建项目”投资总额为 79,273.94 万元
[注 2]第一条 7 万吨/年装饰原纸生产线已于 2020 年 10 月达到预定可使用状态，第二条 5 万吨/年装饰原纸生产线于 2021 年 12 月达到预定可使用状
态
[注 3]2022 年度实现产量 13.34 万吨
附表 2：
募集资金使用情况对照表（2022 年非公开发行股票）
2022 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 81,234.23 本年度投入募集资金总额 34,138.02
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 34,138.02
0.00%
总额比例
承诺投资 已变更 募集资金 调整后投 截至期末 本年度投 截至期末 截至期末 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性是
项目 项目， 承诺投资 资总额 承诺投入 入金额 累计投入 累计投入 投入进度 定可使用状 实现的 到预计 否发生重大变
含部分 总额 金额(1) 金额(2) 金额与承 （ % ） (4) 态日期 效益 效益 化
变 更 诺投入金 ＝(2)/(1)
（ 如 额的差额
有） (3)＝(2)-(1)
年产 18
万吨特种
纸生产线 - 69,234.23 69,234.23 69,234.23 22,138.02 22,138.02 -47,096.21 31.98 2023 年 9 月 不适用 不适用 否
扩建项目
（一期）
补充流动
- 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
资金
合计 - 81,234.23 81,234.23 81,234.23 34,138.02 34,138.02 -47,096.21 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见三、（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本核查意见三、（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 公司募集资金尚在投入过程中，截止报告期末不存在募集资金结余情况
募集资金其他使用情况 详见本核查意见三、（七）募集资金使用的其他情况
