哈尔滨新光光电科技股份有限公司

                         2020 年 12 月 31 日

                         内部控制审计报告




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内部控制审计报告
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                                                 9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                    ShineWing                    No. 8, Cha oyangm en Beidaj ie,
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                                   内部控制审计报告
                                                                                     XYZH/2021BJAG10072




哈尔滨新光光电股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
哈尔滨新光光电股份有限公司（以下简称新光光电公司）2020 年 12 月 31 日财务报告内
部控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新光光电公司董事会的责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。