奥福环保：容诚会计师事务所关于山东奥福环保科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告2023-04-26
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
山东奥福环保科技股份有限公司
容诚专字[2023]251Z0080 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-7
3 附表 1：2022 年度募集资金使用情况对照表 8
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(10037)
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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容诚专字[2023]251Z0080 号
山东奥福环保科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东奥福环保科技股份有限公司（以下简称“奥福环保”公
司）董事会编制的 2022 年度《募集资金年度存放与使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供奥福环保公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为奥福环保公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金年度存放与使用情况专项报
告》是奥福环保公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对奥福环保公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
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五、 鉴证结论
我们认为，后附的奥福环保公司 2022 年度《募集资金年度存放与使用情况专
项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了奥福环保公司
2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
（以下无正文）
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山东奥福环保科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
山东奥福环保科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，将山东奥福环保科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2022 年
度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1884 号文核准，本公司于 2019 年 10 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000.00 万股，每股发行价为 26.17 元，应募集
资金总额为人民币 52,340.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,627.92 万元后，实际
募集资金金额为 45,712.08 万元。该募集资金已于 2019 年 10 月到位。上述资金到位情
况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]7830 号《验资报告》验证。公
司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）报告期内，募集资金使用和结余情况
2022 年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）上述募集资金到位前，截至 2019 年 11 月 25 日止，公司利用自筹资金对募集
资金项目累计已投入 1,963.70 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入
募集资金项目的自筹资金 1,963.70 万元；
（2）2022 年度，直接投入募集资金项目 4,752.26 万元。截止 2022 年 12 月 31 日，
公司累计使用募集资金 37,510.50 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
8,201.58 万元，募集资金专用账户累计利息收入金额为 620.60 万元，使用闲置募集资金
购买理财产品累计取得收益金额为 631.96 万元，募集资金专用账户累计手续费金额为
9.68 万元，使用募集资金暂时补充流动资金尚未偿还金额为 3,000.00 万元，使用募投项
目结项结余募集资金永久补充流动资金金额为 772.93 万元，募集资金专户 2022 年 12 月
31 日余额为 5,671.53 万元。
二、 募集资金管理情况
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山东奥福环保科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据有关法律法规及公司章程的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司
制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确
的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2019 年 10 月 31 日，公司与齐鲁银行临邑支行和安信证券股份有限公司（以下简称
“安信证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在齐鲁银行临邑支行开设募集资金专项账
户（账号：86617004101421000272、86617004101421000265、86617004101421000258）。
公司与子公司重庆奥福精细陶瓷有限公司、中国农业银行股份有限公司重庆荣昌支行
（以下简称“农行荣昌支行”）和安信证券签署《募集资金四方监管协议》，在农行荣昌支
行开立募集资金专项账户（账号：170101040020562、170101040020570）。三方（或四方）
监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方（或四方）监管协议的
履行不存在问题。
2022 年 4 月 21 日，公司与公司全资子公司安徽奥福精细陶瓷有限公司、中信银行
股份有限公司合肥分行及安信证券股份有限公司（保荐机构）签署了《募集资金四方监
管协议》，在中信银行股份有限公司蚌埠分行营业部开设募集资金专项账户（账号：
8112301012100813529），对募集资金的存放和使用进行监管，该协议内容与上海证券交
易所制定的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异，四方监管协议的履
行不存在问题。
2021 年 12 月 29 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过同意“年产 200 万升
DOC、160 万升 TWC、200 万升 GPF 载体生产项目”建设项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金，用于日常生产经营活动，注销中国农业银行股份有限公司重庆荣昌
支行开立的募集资金专户（账号：170101040020562）；同时公司开立的补充流动资金项
目的募集资金专户内募集资金已使用完毕，注销齐鲁银行临邑支行开设募集资金专项账
户（账号：86617004101421000258）。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
齐鲁银行临邑支行 86617004101421000272 930.49
齐鲁银行临邑支行 86617004101421000265 2,019.05
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山东奥福环保科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
银 行 名 称 银行帐号 余额
农行荣昌支行 170101040020570 348.76
中信银行蚌埠分行 8112301012100813529 2,373.24
合 计 5,671.53
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
2、暂时补充流动资金
2022 年 2 月 24 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不
超过 3,000 万元（含 3,000 万）用于暂时补充流动资金，单次补充流动资金时间不得超
过 12 个月，以满足公司后续发展的实际需求。
截至 2022 年 12 月 31 日，暂时补充流动资金尚未偿还余额 3,000.00 万元。
3、结余募集资金使用情况
2021 年 12 月 29 日，公司召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第六次会
议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金
的议案》，同意公司将募投项目“年产 200 万升 DOC、160 万升 TWC、200 万升 GPF 载
体项目”结项，并将结余募集资金用于永久补充公司流动资金。公司已将结余募集资金
772.93 万元用于永久补充公司流动资金。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止：
1、公司募集资金投资项目变更情况如下所示
2022 年 8 月 29 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，结合自身发展需求，审
议通过了《关于调整技术研发中心建设项目内部投资结构的议案》，同意放弃此项目土
地购置，选择在安徽奥福现有厂区内建设实验室及配套基础设施，同时增加研发中心项
目的设备投入等事项。本次变更不涉及募集资金投资总额的变动。
2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况
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山东奥福环保科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：2022 年度，奥福环保募集资金存放和使用符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订》、上海证
券交易所发布的《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法规和文件的规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体
使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
山东奥福环保科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 24 日
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附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 45,712.08 本年度投入募集资金总额 4,752.26
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 37,510.50
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 调整后投资 截至期末累 截至期末投 项目达到预
募集资金承 本年度投入 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资项目 项目(含部 总额 计投入金额 入进度 定可使用状
诺投资总额 金额 的效益 计效益 发生重大变化
分变更) (1) (2) (3)=(2)/(1) 态日期
年产400万升DPF载体山东基地项目 否 24,601.72 19,122.53 4,204.10 18,764.14 98.13% 2023年 不适用 不适用 否
年产200万升DOC、160万升TWC、
否 18,487.60 12,987.60 12,544.21 96.59% 2022年 -125.98 否 否
200万升GPF载体生产项目
山东生产基地汽车蜂窝陶瓷载体生产
否 3,007.30 3,007.30 -46.63 1,117.36 37.16% 2023年 不适用 不适用 否
线自动化技改项目
技术研发中心建设项目 否 6,594.65 6,594.65 594.79 1,084.79 16.45% 2023年 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 5,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 — 57,691.27 45,712.08 4,752.26 37,510.50 82.06% — — — —
①年产400万升DPF载体山东基地项目：原计划建设周期24个月，于2021年11月前达到预定可
使用状态。截至2021年10月，该项目部分设备已投入生产并实现有效产能，但由于国六用DPF
产品工艺要求，特别是烧成工序时间较国五产品调整较大，质量要求更高，原计划的设备及
烧成窑炉技术性能必须进行相关调整。为保证募投项目质量，维护公司及全体股东的利益，
通过综合评估分析，基于审慎原则，在不改变募集资金使用方向、用途和投资总额的前提下
将该募投项目达到预定可使用状态的时间延期至2022年12月。
②山东生产基地汽车蜂窝陶瓷载体生产线自动化技改项目：于2020年10月延长建设期一年。
在延长期内，由于国六产品工艺要求更加严苛，对于设备选型、调试及改进要求等存在诸多
不确定性，未能在延长期内完成采购。根据该项目实际情况，充分考虑最新的自动化设备，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 以及产品在制造过程中的持续改造升级需求，公司修改设备方案，以避免上述不利因素对项
目进度的进一步影响，公司将在未来二年内完成该项目的建设。通过综合评估分析，基于谨
慎性原则，在不改变募投项目使用方向、用途和投资总额的前提下将“山东生产基地汽车蜂
窝陶瓷载体生产线自动化技改项目”建设周期延长至2023年12月。
③技术研发中心建设项目：本项目原计划于2021年11月完工。由于人才引进，设备选型等众
多因素，且新增实施主体需要完成场地建设等事项。为保证募投项目质量，维护公司及全体
股东的利益，公司根据项目建设的大致规划和进度进行重新评估，经审慎考量，将该项目达
到预定可使用状态时间延长至2023年12月。
④年产200万升DOC、160万升TWC、200万升GPF载体重庆生产基地项目收益未达计划主要是受
商用车终端需求缩减导致公司销售下滑，致使该项目报告期内未达计划收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2021年8月29日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了
募集资金投资项目实施地点变更情况 《关于增加部分募投项目实施主体、实施地点及延长建设期的议案》，同意增加安徽奥福精
细陶瓷有限公司作为募投项目“技术研发中心建设项目”的实施主体。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截至2019年11月25日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
1,963.70万元，募投资金到位后进行了置换。上述事项已经公司于2019年11月25日召开的第
募集资金投资项目先期投入及置换情况
二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，公司独立董事发表了明确的
同意意见，履行了必要的法律程序。
2022年2月24日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了
《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目的资金需求
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 以及募集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司生产经营需求及财务状况，公司决定使
用不超过3,000万元的暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月，截至2022年
12月31日，尚未归还募集资金3,000万元。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 截至2022年12月31日，公司无在途募集资金现金管理且报告期内未进行现金管理。
“年产200万升DOC、160万升TWC、200万升GPF载体重庆生产基地项目”结余金额772.93万元
。1、主要结余原因：①根据相关合同约定，主体工程质保金、验收尾款等款项支付时间周期
募集资金结余的金额及形成原因 较长，募集资金余额中含未支付的质保金及尾款；②募集资金在存储及现金管理过程中产生
了利息收入。2、公司第三届董事会第七次会议通过该募投项目结项，并将结余募集资金用于
永久补充公司流动资金，用于日常生产经营活动，相应的募集资金专用账户不再使用。
募集资金其他使用情况 不适用
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