公司代码：688060                                                 公司简称：云涌科技


                     江苏云涌电子科技股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

江苏云涌电子科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：江苏云涌电子科技股份有限公司及其所有控股公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项及高风险领域。纳入评价范围的
主要业务和事项包括 1）公司层面控制：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；2）
业务流程控制：采购与付款活动控制、销售与收款活动控制、固定资产管理控制、财务管理及报告活动
控制、对控股子公司的管理控制、关联交易的控制、对外担保的控制、重大投资的控制、研发活动的控
制、募集资金使用的控制等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     募集资金使用、采购业务、销售业务、对外投资、关联交易等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
营业收入            错报金额≥营业收入的 5%   营业收入的 3%≤错报金额   错报金额＜营业收入的 3%
                                              ＜营业收入的 5%
资产总额            错报金额≥资产总额的 2%   资产总额的 1%≤错报金额   错报金额＜资产总额的 1%
                                              ＜资产总额的 2%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷            1、 公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
                    2、 董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效；
                    3、 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未在内部控制发现该错报；
                    4、 对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正。
重要缺陷            1、 未依照公认的会计准则选择和应用会计政策；
                    2、 重要业务制度或系统存在缺陷；
                    3、 关键岗位人员舞弊；
                    4、 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定
                        标准，但影响到财务报告达到真实、准确的目标。
一般缺陷            未构成重大缺陷和重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
直接财产损失        直接损失≥资产总额的 2%   资产总额的 1%≤直接损失   直接损失＜资产总额的 1%
                                              ＜资产总额的 2%
说明：
无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          1、 决策程序导致重大失误；
                  2、 违反国家法律、法规、公司制度，且对公司造成重大负面影响；
                  3、 制度缺失导致内部控制系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；
                  4、 其他对公司产生重大负面影响的情况。
重要缺陷          1、 决策程序导致一般性失误；
                  2、 违反国家法律、法规、公司制度，且给公司带来较大负面影响；
                  3、 内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；
                  4、 其他对公司产生较大负面影响的情形
一般缺陷          未构成非财务报告重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    报告期内，公司财务报告内部控制存在的一般缺陷，已由公司内部控制自我评价和内部审计监督机
制发现，并采取及时有效的更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

    报告期内，公司非财务报告内部控制存在的一般缺陷，已由公司内部控制自我评价和内部审计监督
机制发现，并采取及时有效的更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司纳入评价范围的企业和业务均已建立内部控制制度，并有效执行，未发现存在财务
报告及非财务报告重大、重要缺陷，有效实现了公司经营管理的合法合规，保障了公司资产安全及发展
战略的稳步推行。
    2022 年，公司将严格执行相关内部控制制度，结合公司经营状况及发展战略，持续优化内控流程，
完善内控制度，健全内控体系，并强化内控监督检查机制，进一步提高公司内控管理水平，帮助公司有
效防范各类风险，为公司持续健康发展保驾护航。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                             董事长（已经董事会授权）：高南
                                                             江苏云涌电子科技股份有限公司
                                                                             2022年4月14日