广发证券股份有限公司
                 关于广州瑞松智能科技股份有限公司
           使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金
                  并以募集资金等额置换的核查意见

    广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）作为广州瑞
松智能科技股份有限公司（以下简称“瑞松科技”或“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市
保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律法规和规范性文件的要求，
对瑞松科技使用银行承兑汇票方式支付募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
所需资金并以募集资金等额置换的情况进行了审慎核查。核查的具体情况如下：

    一、公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额
置换的操作流程

    （一）根据募投项目建设进度，由采购部等部门在签订合同之前确认可以采
取银行承兑汇票方式进行支付的款项，履行相应的审批程序后，签订相关合同。

    （二）具体办理支付时，由相关部门填制付款申请单，根据合同条款，注明
付款方式，按公司《募集资金使用管理制度》规定的资金使用审批程序逐级审核。
财务部根据审批后的付款申请单履行银行承兑汇票的支付，并建立对应台账。

    （三）财务部按月编制当月银行承兑汇票支付募投项目款项的汇总表，抄送
保荐机构。定期统计未置换的以银行承兑汇票支付募集资金投资项目的款项，按
募集资金支付的有关审批流程，在审核、批准后，将银行承兑汇票支付的募集资
金投资项目建设所使用的款项，在银行承兑汇票到期后从募集资金账户中等额转
入公司一般账户，并通知保荐机构。

    （四）公司在台账中逐笔记载募集资金专户转入一般账户交易的时间、金额、
账户等，并与该笔资金相关的票据进行匹配记载。对采用该方式使用募集资金的
银行承兑汇票、交易合同、付款凭据以及履行的审批程序等单独建册存档，确保
募集资金仅用于本次募投项目。

    （五）保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使
用银行承兑汇票支付募投项目所需资金的情况进行监督，公司和募集资金专户监
管银行应当配合保荐机构的调查与查询。

    二、对公司的影响

    公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目中涉及的款项，将有利于加快公司
票据的周转速度，合理改进募投项目款项支付方式，降低公司财务成本，有利于
提高募集资金的使用效率，符合公司和股东的利益，不会影响公司募投项目的正
常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

    三、董事会审议情况

    2020 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银
行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的的议案》，同意
公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。

    本次使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的事项无需提交公司股东大会审议。

    四、监事会审议情况

    2020 年 2 月 27 日，公司第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用银
行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的的议案》，监事
会认为：公司在募集资金投资项目实施期间，根据公司募投项目建设的实际情况，
使用公司银行承兑汇票方式支付募投项目中涉及的款项，同时，建立使用银行承
兑汇票方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的流程。该事项制定了相应
的操作流程，能够保证募集资金得到合理使用，不会影响募投项目的正常实施，
也不存在改变募集资金投向、损害股东利益的情形。因此，我们一致同意公司使
用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。

    五、独立董事意见
    公司独立董事认为：公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并以募
集资金等额置换，符合相关法律法规及公司《募集资金使用管理制度》的有关要
求，已履行了必要的决策程序，有利于提高募集资金的流动性及使用效率，降低
财务成本，符合股东和广大投资者的利益，不影响公司募投项目的正常运行，也
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。因此，我们一致同意公司
使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。

    六、保荐机构核查意见

    保荐机构审阅了瑞松科技使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换事项相关的董事会资料、监事会资料、独立董事意见，对公
司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进
行了核查。

    经核查，保荐机构认为：公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换事项已履行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会
和监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见。公司使用银行承兑汇票方式
支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，不影响公司募投项目的正常进行，
也不存在变相改变募集资金投向及损害公司及股东利益的情形。因此，保荐机构
对公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事
项无异议。

    （以下无正文）
（本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于广州瑞松智能科技股份有限
公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核
查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签字：
                     王国威                  夏晓辉




                                                 广发证券股份有限公司


                                                       年    月    日