广发证券股份有限公司关于
广州瑞松智能科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为广
州瑞松智能科技股份有限公司（以下简称“瑞松科技”或“公司”）首次公开
发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州瑞松智能科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]52 号）核准，公司首次向社会
公开发行人民币普通股股票 16,840,147.00 股。本公司由主承销商广发证券股份
有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和
网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者
定价发行相结合的方式进行，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 27.55
元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 463,946,049.85 元 ， 坐 扣 承 销 及 保 荐 费
45,052,932.85 元（其中不含税承销及保荐费为 42,502,766.84 元，该部分属于
发行费用；税款为 2,550,166.01 元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为
418,893,117.00 元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2020 年 2 月 11 日
汇入本公司开立的募集资金专项账户中。另扣除前期已支付的保荐费、审计及验
资费、律师费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）合计 15,569,049.06
元后，本公司本次募集资金净额 405,874,233.95 元。上述募集资金到位情况业
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 2 月 12 日出具信会师
报字[2020]第 ZC10009 号《验资报告》验证。
（二） 募集资金的使用及结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的使用及余额情况如下：
项目 金额（元）
1
项目 金额（元）
募集资金净额 405,874,233.95
加：理财产品利息收入 262,904.11
加：结构性存款利息收入 7,509,535.15
加：定期存款利息收入 1,518,127.85
加：其他募集资金利息收入 721,010.76
减：以前年度已使用金额 251,230,047.92
减：本期募投项目投入使用金额 10,859,982.66
减：本期购买但尚未赎回的定期存款 75,000,000.00
减：手续费支出 3,531.81
2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 78,792,249.43
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据中国证监会
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等法
律法规以及《公司章程》等相关规定，根据实际情况，制订了《广州瑞松智能科
技股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金的存放、使用等方面均做
出了具体明确的规定。在报告期实际操作过程中，公司对募集资金实行专户存储，
对募集资金的存放、使用均不存在违反规定的情形，募集资金的相关管理工作不
存在问题，与《广州瑞松智能科技股份有限公司募集资金使用管理制度》的规定
不存在差异。报告期内公司审计部门对募集资金项目进展情况进行监督，定期对
募集资金使用情况进行检查。
（二） 募集资金监管协议情况
公司于 2020 年 2 月分别与中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区
支行、兴业银行股份有限公司广州东风支行、中国银行股份有限公司广州开发区
分行、中国银行股份有限公司广州开发区东区支行、兴业银行股份有限公司广州
江南支行及保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）并分别在上述五
家银行开立了募集资金专项账户。上述三方监管协议与《募集资金专户存储三方
监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2021 年 12 月 31 日，《募集资金专
户存储三方监管协议》的履行情况良好，不存在需要披露的重大问题。
（三） 募集资金专户存储情况
序号 开户银行 银行账号 存储金额（元） 备注
1 中国工商银行股份有限公司广州 3602005729200849249 5,977,849.75 募集专户、活期存款
2
序号 开户银行 银行账号 存储金额（元） 备注
经济技术开发区支行
兴业银行股份有限公司广州东风
2 399000100100260492 40,142,318.81 募集专户、活期存款
支行
中国银行股份有限公司广州开发
3 635372772979 0.00 本期销户
区分行
中国银行股份有限公司广州开发
4 693872772242 0.00 本期销户
区东区支行
兴业银行股份有限公司广州江南
5 391130100100073439 32,672,080.87 募集专户、活期存款
支行
合计 78,792,249.43
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本 公 司 2021 年 度 实 际 使 用 募 集 资 金 投 入 募 投 项 目 金 额 人 民 币
10,859,982.66 元 ， 截 至 2021 年 12 月 31 日 累 计 使 用 募 集 资 金 人 民 币
262,090,030.58 元，本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集
资金使用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
此次募集资金到位前，公司为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，公
司根据实际情况，以自筹资金对募集资金投资项目进行了前期投入，截至 2020
年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
118,032,842.30 元 ， 使 用 募 集 资 金 置 换 已 支 付 发 行 费 用 的 自 筹 资 金
6,165,275.46 元。上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师
报字[2020]第 ZC10218 号”《鉴证报告》审验。本公司分别于 2020 年 4 月 3 日、
2020 年 5 月 13 日、2020 年 5 月 14 日以募集资金账户余额支付募投项目先期置
换金额。
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
3
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 1 月 28 日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次
会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过
1.60 亿元（包含本数）的闲置募集资金适时进行现金管理，公司将按照相关规
定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体有
保本约定的金融机构的保本型理财产品（包括结构性存款、协定存款、通知存款、
定期存款、大额存单、资产组合保本型理财产品），且该等投资产品不得用于质
押，不用于以证券投资为目的的投资行为。公司根据募集资金使用情况，将部分
暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限最长不超过一年。在上述额度范围内，
资金可以滚动使用，使用期限自第二届董事会第十一次会议审议通过之日起 12
个月内有效。
本期闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况：
单位：人民币元
实际收到的
签约方 产品名称 存储金额 购买日 赎回日
收益
中国工商银行股份 法人人民币结构性存款
有限公司广州经济 产品-专户型 2021 年第 3 80,000,000.00 2021/1/5 2021/3/8 366,075.62
技术开发区支行 期 U 款（60 日）
中国工商银行股份 法人人民币结构性存款
有限公司广州经济 产品-专户型 2021 年第 57 80,000,000.00 2021/3/10 2021/5/17 418,520.55
技术开发区支行 期 D 款（67 日）
中国工商银行股份
有限公司广州经济 定期存款 80,000,000.00 2021/5/17 2021/6/29 244,767.12
技术开发区支行
中国工商银行股份
有限公司广州经济 定期存款 80,000,000.00 2021/7/1 2021/11/29 1,041,899.54
技术开发区支行
中国工商银行股份
有限公司广州经济 定期存款 75,000,000.00 2021/11/30 未到期 -
技术开发区支行
兴业银行股份有限
61 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/1/5 2021/3/8 144,394.52
公司广州江南支行
兴业银行股份有限 62 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/3/8 2021/5/10 152,876.71
4
实际收到的
签约方 产品名称 存储金额 购买日 赎回日
收益
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
49 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/5/10 2021/6/29 116,794.52
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
60 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/7/1 2021/8/31 147,945.20
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
40 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/8/31 2021/10/11 104,876.71
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
38 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/10/12 2021/11/30 118,356.16
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
29 天封闭式结构性存款 30,000,000.00 2021/11/30 2021/12/30 77,465.75
公司广州江南支行
兴业银行股份有限
61 天封闭式结构性存款 40,000,000.00 2021/1/5 2021/3/8 192,526.02
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
62 天封闭式结构性存款 40,000,000.00 2021/3/8 2021/5/10 203,835.62
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
49 天封闭式结构性存款 40,000,000.00 2021/5/10 2021/6/29 155,726.02
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
60 天封闭式结构性存款 40,000,000.00 2021/7/1 2021/8/31 197,260.27
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
40 天封闭式结构性存款 40,000,000.00 2021/8/31 2021/10/11 139,835.61
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
38 天封闭式结构性存款 35,000,000.00 2021/10/12 2021/11/30 138,082.19
公司广州东风支行
兴业银行股份有限
29 天封闭式结构性存款 35,000,000.00 2021/11/30 2021/12/30 90,376.71
公司广州东风支行
合计 4,051,614.84
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
5
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
报告期内，本公司未发生募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
（一）报告期内，本公司募投项目未发生变更
（二）报告期后，本公司募投项目变更情况
2022 年 4 月 18 日, 公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会
第十七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更的议案》，
同意公司增加全资子公司飞数软件作为部分募投项目实施主体并使用该部分募
集资金 3,500 万元向飞数软件增资，调整募投项目内部结构及延长募投项目投
资期限。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构广发证券股份有
限公司发表了无异议意见。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已
使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的
重大情形。
六、 保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对瑞松科技
募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：
查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、募集资金使用情况的相关公
告、中介机构相关报告，并与瑞松科技相关人员沟通交流等。
七、 保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：瑞松科技 2021 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
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证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规范性文件
的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
7
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州瑞松智能科技股份有限公司 2021 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 40,587.42 本年度投入募集资金总额 1,086.00
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 26,209.01
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累
已变更项目， 募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
调整后投 本年度投
承诺投资项目 含部分变更 承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入 入进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
资总额 入金额
（如有） 总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额 (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
(3)＝(2)-(1)
工业机器人及智能
否 14,033.91 14,033.91 14,033.91 445.90 10,336.55 -3,697.36 73.65 2024 年 2 月 不适用 不适用 否
装备生产基地项目
研发中心建设项目 否 13,469.71 13,469.71 13,469.71 539.36 5,830.75 -7,638.96 43.29 2024 年 2 月 不适用 不适用 否
注1
偿还银行借款项目 否 6,000.00 6,000.00 6,000.00 20.04 6,020.04 20.04 100.33 不适用 不适用 不适用 否
注1
补充流动资金项目 否 4,000.00 4,000.00 4,000.00 80.70 4,021.67 21.67 100.54 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 37,503.62 37,503.62 37,503.62 1,086.00 26,209.01
超额募集资金项目 否 3,083.80 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 37,503.62 40,587.42 37,503.62 1,086.00 26,209.01
1、工业机器人及智能装备生产基地项目由原预计达到可使用状态日期 2022 年 2 月变更为 2024 年 2 月
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 本项目延期原因：受疫情和国内宏观经济增速放缓影响，公司为进一步提高资产使用效率，为股东谋求
更高回报，集约化使用生产办公用地，对基建规划进行重新调整，使之更有效地匹配公司业务增长需求，
8
延长了该募投项目的建设周期；
2、研发中心建设项目由原预计达到可使用状态日期 2022 年 2 月变更为 2024 年 2 月
本项目延期原因：公司下游行业客户需求差异化大，行业技术更新换代不断加快，公司为进一步实现发
展战略，提升研发效率，拟对部分研发项目重新规划和调整，该项目实施进度晚于预期。
公司于 2021 年 8 月 27 日召开的第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投
资项目延期的议案》。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
此次募集资金到位前，公司为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，公司根据实际情况，以自筹资金
对募集资金投资项目进行了前期投入，截止 2020 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的实际投资金额为 118,032,842.30 元，使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 6,165,275.46 元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字[2020]第 ZC10218 号”《鉴证报告》审验。
本公司分别于 2020 年 4 月 3 日、2020 年 5 月 13 日、2020 年 5 月 14 日以募集资金账户余额支付募投项
目先期置换金额。
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2021 年 1 月 28 日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情
况下，使用最高额度不超过 1.60 亿元（包含本数）的闲置募集资金适时进行现金管理，公司将按照相关
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的金融机构
的保本型理财产品（包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、资产组合保本型理
财产品），且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。公司根据募集资金使
用情况，将部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限最长不超过一年。在上述额度范围内，资金
9
可以滚动使用，使用期限自第二届董事会第十一次会议审议通过之日起 12 个月内有效。公司于 2022 年 1
月 17 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使
用最高额度不超过 1.53 亿元（包含本数）的闲置募集资金适时进行现金管理。授权期限均为自董事会审
议通过之日起 12 个月，用于现金管理的额度在授权期限内可循环滚动使用。
截止至 2021 年 12 月 31 日，公司通过对闲置募集资金进行现金管理累计取得的到期收益人民币
9,290,567.11 元。本报告期内，公司实际取得的到期收益人民币 4,258,409.36 元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
2020 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目
所需资金并以募集资金等额置换的的议案》，同意公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换。公司独立董事、监事会及保荐机构广发证券股份有限公司对该事项均发表了同意
募集资金其他使用情况
意见。本公司于 2020 年 3 月 25 日使用银行承兑方式支付募投项目 14,000,000.00 元，并于 2020 年 10 月
12 日以募集资金账户余额支付银行承兑汇票金额。
本报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
注 1：上表中“偿还银行借款项目”与“补充流动资金项目”募集资金投入进度超过 100%，系因实际募集资金投入金额包含了募集资金利息收入及银行
理财收益。
注 2：上表单项数据相加与合计数存在的尾数差异系小数点四舍五入造成。
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