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广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为广州瑞
松智能科技股份有限公司（以下简称“瑞松科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2022 年度募集资金存放与使
用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州瑞松智能科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]52 号）核准，公司首次向社会公开
发行人民币普通股股票 16,840,147.00 股。公司由主承销商广发证券股份有限公
司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向
持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发
行相结合的方式进行，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 27.55 元，募集
资金总额为人民币 463,946,049.85 元，坐扣承销及保荐费 45,052,932.85 元（其中
不 含 税 承 销 及 保 荐 费 为 42,502,766.84 元 ， 该 部 分 属 于 发 行 费 用 ； 税 款 为
2,550,166.01 元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为 418,893,117.00 元，
已由主承销商广发证券股份有限公司于 2020 年 2 月 11 日汇入公司开立的募集资
金专项账户中。另扣除前期已支付的保荐费、审计及验资费、律师费、法定信息
披露等其他发行费用（不含增值税）合计 15,569,049.06 元后，公司本次募集资
金净额 405,874,233.95 元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并于 2020 年 2 月 12 日出具信会师报字[2020]第 ZC10009 号《验
1
资报告》验证。
（二） 募集资金的使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金的使用及余额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 405,874,233.95
加：理财产品利息收入 262,904.11
加：结构性存款利息收入 9,314,153.77
加：定期存款利息收入 2,478,197.29
加：其他募集资金利息收入 982,302.60
减：以前年度已使用金额 262,090,030.58
减：本期募投项目投入使用金额 6,639,126.67
减：本期购买但尚未赎回的定期存款 65,000,000.00
减：手续费支出 4,325.27
2022年12月31日募集资金余额 85,178,309.20
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据中国证监会《上
市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券
交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律法规
以及《公司章程》等相关规定，根据实际情况，制订了《广州瑞松智能科技股份
有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金的存放、使用等方面均做出了具
体明确的规定。在报告期实际操作过程中，公司对募集资金实行专户存储，对募
集资金的存放、使用均不存在违反规定的情形，募集资金的相关管理工作不存在
问题，与《广州瑞松智能科技股份有限公司募集资金使用管理制度》的规定不存
在差异。报告期内公司审计部门对募集资金项目进展情况进行监督，定期对募集
资金使用情况进行检查。
（二）募集资金监管协议情况
公司于 2020 年 2 月、2022 年 7 月分别与中国工商银行股份有限公司广州经
2
济技术开发区支行、兴业银行股份有限公司广州东风支行、中国银行股份有限公
司广州开发区分行、中国银行股份有限公司广州开发区东区支行、兴业银行股份
有限公司广州江南支行、上海浦东发展银行股份有限公司广州五羊支行及保荐机
构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签订了《募集资金专户存储三
方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）并分别在上述六家银行开立了募集资
金专项账户。上述三方监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。截至 2022 年 12 月 31 日，《募集资金专户存储三方监管协议》
的履行情况良好，不存在需要披露的重大问题。
（三）募集资金专户存储情况
序号 开户银行 银行账号 存储金额（元） 备注
中国工商银行股份有限
1 公司广州经济技术开发 3602005729200849249 1,286,414.82 募集专户、活期存款
区支行
兴业银行股份有限公司
2 399000100100260492 40,287,911.95 募集专户、活期存款
广州东风支行
中国银行股份有限公司
3 635372772979 0.00 已销户
广州开发区分行
中国银行股份有限公司
4 693872772242 0.00 已销户
广州开发区东区支行
兴业银行股份有限公司
5 391130100100073439 33,572,701.10 募集专户、活期存款
广州江南支行
上海浦东发展银行股份
6 82080078801200001535 10,031,281.33 募集专户、活期存款
有限公司广州五羊支行
合计 85,178,309.20
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司 2022 年度实际使用募集资金投入募投项目金额人民币 6,639,126.67 元，
截至 2022 年 12 月 31 日累计使用募集资金人民币 268,729,157.25 元，公司 2022
年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
此次募集资金到位前，公司为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，公司
根据实际情况，以自筹资金对募集资金投资项目进行了前期投入，截至 2020 年
3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
3
118,032,842.30 元，使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 6,165,275.46
元。上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字[2020]第
ZC10218 号”《鉴证报告》审验。公司分别于 2020 年 4 月 3 日、2020 年 5 月 13
日、2020 年 5 月 14 日以募集资金账户余额支付募投项目先期置换金额。
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年1月28日、2022年1月17日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届
监事会第十次会议，第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议分
别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度分别不超
过1.60亿元和1.53亿元（包含本数）的闲置募集资金适时进行现金管理，公司将
按照相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、
发行主体有保本约定的金融机构的保本型理财产品（包括结构性存款、协定存款、
通知存款、定期存款、大额存单、资产组合保本型理财产品），且该等投资产品
不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。公司根据募集资金使用情
况，将部分暂时闲置募集资金进行现金管理，授权期限为自董事会审议通过之日
起12个月，用于现金管理的额度在授权期限内可循环滚动使用。
本期闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况：
单位：人民币元
签约方 产品名称 存储金额 购买日 赎回日 实际收到的收益
兴业银行股份有限公 60 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/1/5 2022/3/7 184,109.59
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 60 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/1/5 2022/3/7 157,808.22
司广州江南支行 性存款
中国工商银行股份有
限公司广州经济技术 定期存款 10,000,000.00 2022/4/26 2022/10/27 12,569.44
开发区支行
4
中国工商银行股份有
限公司广州经济技术 定期存款 65,000,000.00 2022/4/26 未到期
开发区支行
兴业银行股份有限公 48 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/5/12 2022/6/29 132,558.90
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 48 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/5/12 2022/6/29 113,621.91
司广州江南支行 性存款
兴业银行股份有限公 63 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/7/4 2022/9/5 167,942.66
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 63 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/7/4 2022/9/5 143,950.68
司广州江南支行 性存款
兴业银行股份有限公 24 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/9/6 2022/9/30 64,898.63
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 24 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/9/6 2022/9/30 55,627.39
司广州江南支行 性存款
中国工商银行股份有
限公司广州经济技术 定期存款 75,000,000.00 2021/11/30 2022/4/26 947,500.00
开发区支行
兴业银行股份有限公 64 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/3/7 2022/5/11 179,813.70
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 82 天封闭式结构
35,000,000.00 2022/10/8 2022/12/30 229,600.00
司广州东风支行 性存款
兴业银行股份有限公 64 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/3/7 2022/5/11 154,126.03
司广州江南支行 性存款
兴业银行股份有限公 82 天封闭式结构
30,000,000.00 2022/10/8 2022/12/30 196,800.00
司广州江南支行 性存款
上海浦东发展银行股 公司稳利
份有限公司广州五羊 22JG3864 期(1 个 8,000,000.00 2022/11/2 2022/12/5 19,288.89
支行 月网点专属 B 款)
上海浦东发展银行股 公司稳利
份有限公司广州五羊 22JG3919 期(14 5,000,000.00 2022/12/5 2022/12/23 4,472.22
支行 天看涨)
合计 2,764,688.06
（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情
况。
（六） 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
5
（七） 节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目
的情况。
（八） 募集资金使用的其他情况
2020 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银
行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的的议案》，同意
公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司
独立董事、监事会及保荐机构广发证券股份有限公司对该事项均发表了同意意
见。公司于 2020 年 3 月 25 日使用银行承兑方式支付募投项目 14,000,000.00 元，
并于 2020 年 10 月 12 日以募集资金账户余额支付银行承兑汇票金额。
本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）报告期内，公司募投项目未发生变更。
（二）报告期内，公司募集资金投资项目存在项目实施主体变更和内部结构
调整。2022 年 4 月 18 日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十七
次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更的议案》，同意变更
公司“研发中心建设项目”中部分募投资金用途，增加全资子公司广州飞数工业软
件有限公司（以下简称“飞数软件”）作为“研发中心建设项目”中部分项目的实施
主体，使用募集资金 3,500.00 万元人民币向其注资以实施募投项目，其中：
1,500.00 万元用于实缴飞数软件注册资本，2,000.00 万元作为飞数软件增资的实
收资本；另外，同意公司将募投项目“研发中心建设项目”的建设期延长至 2025
年 4 月。
独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构广发证券股份有限公司
发表了无异议意见。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使
用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重
6
大情形。
六、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对瑞松科技
募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：
查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、募集资金使用情况的相关公
告、中介机构相关报告，并与瑞松科技相关人员沟通交流等。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存放和使
用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修
订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规
范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及
时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
7
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州瑞松智能科技股份有限公司 2022 年度 单位：万元
募集资金总额 40,587.42 本年度投入募集资金总额 663.91
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 26,872.92
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计投
已变更项 截至期末承 截至期末投 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计投 入金额与承诺投 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 目，含部分 诺投入金额 入进度（%） 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额 入金额 入金额(2) 入金额的差额 的效益 预计效益
变更（如有） (1) (4)＝(2)/(1) 态日期 大变化
(3)＝(2)-(1)
工业机器人及智能装备 14,033.91 14,033.91 14,033.91 93.60 10,430.15 -3,603.76 74.32% 2024 年 2 月
否 不适用 不适用 否
生产基地项目
否 13,469.71 13,469.71 13,469.71 570.31 6,401.06 -7,068.65 47.52% 2025 年 4 月 不适用 不适用 否
研发中心建设项目
注1
否 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.00 6,020.04 20.04 100.33 不适用 不适用 不适用 否
偿还银行借款项目
注1
否 4,000.00 4,000.00 4,000.00 0.00 4,021.67 21.67 102.05 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金项目
37,503.62 37,503.62 37,503.62 663.91 26,872.92
承诺投资项目小计
否 3,083.80 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超额募集资金项目
合计 37,503.62 40,587.42 37,503.62 663.91 26,872.92
1、 工业机器人及智能装备生产基地项目由原预计达到可使用状态日期 2022 年 2 月变更为 2024 年 2 月
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
本项目延期原因：受国内宏观经济增速放缓影响，公司为进一步提高资产使用效率，为股东谋求更高回报，集约化使用生产办
8
公用地，对基建规划进行重新调整，使之更有效地匹配公司业务增长需求，延长了该募投项目的建设周期；
2、 研发中心建设项目由原预计达到可使用状态日期 2022 年 2 月变更为 2025 年 4 月
本项目延期原因：公司下游行业客户需求差异化大，行业技术更新换代不断加快，公司为进一步实现发展战略，提升研发效率，
拟对部分研发项目重新规划和调整，该项目实施进度晚于预期。
公司于 2022 年 4 月 18 日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资
项目用途变更的议案》。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
此次募集资金到位前，公司为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，公司根据实际情况，以自筹资金对募集资金投资项目进
行了前期投入，截止 2020 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 118,032,842.30 元，使
用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 6,165,275.46 元。上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字
募集资金投资项目先期投入及置换情况
[2020]第 ZC10218 号”《鉴证报告》审验。公司分别于 2020 年 4 月 3 日、2020 年 5 月 13 日、2020 年 5 月 14 日以募集资金账
户余额支付募投项目先期置换金额。
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2021 年 1 月 28 日、2022 年 1 月 17 日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议，第二届董事会第十七次
会议、第二届监事会第十六次会议分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度分别不超过 1.60 亿元和 1.53 亿元（包含本数）的闲置募集资金
适时进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司将按照
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的金融机构的保本型理财产品
（包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、资产组合保本型理财产品），且该等投资产品不得用于质押，
不用于以证券投资为目的的投资行为。
截止至 2022 年 12 月 31 日，公司通过对闲置募集资金进行现金管理累计取得的到期收益人民币 12,055,255.17 元。本报告期内，
公司取得到期收益人民币 2,764,688.06 元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 2020 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资
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金等额置换的的议案》，同意公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司独立董事、监事
会及保荐机构广发证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。公司于 2020 年 3 月 25 日使用银行承兑方式支付募投项目
14,000,000.00 元，并于 2020 年 10 月 12 日以募集资金账户余额支付银行承兑汇票金额。
本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
注 1：上表中“偿还银行借款项目”与“补充流动资金项目”募集资金投入进度超过 100%，系因实际募集资金投入金额包含了募集资金利息收入及银行理财收益。
10
