品茗科技股份有限公司

                        2022 年度董事会审计委员会履职报告

           根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
       第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规定，品茗科技股份有限公司（以下
       简称“公司”）董事会审计委员会在 2022 年（以下简称“报告期”）勤勉尽责，
       积极履行审计监督职责，在加强财务报告审计监督、完善公司治理结构、提高审
       计工作质量等方面发挥了重要的作用。现将审计委员会 2022 年度的履职情况汇
       报如下：
           一、审计委员会基本情况
           公司第三届董事会审计委员会成员如下：独立董事靳明先生、独立董事虞军
       红先生、董事李继刚先生，其中靳明先生作为会计专业人士出任审计委员会主任
       委员。
           二、审计委员会年度会议召开情况
           2022 年度公司审计委员会会议召开及议案审议情况如下：
序号   召开时间        会议届次                               审议内容
 1     2022/1/26   第三届董事会审计   1、《关于 2021 年度财务报告审计工作安排的议案》
                   委员会第一次会议   2、《关于 2021 年度内部审计工作报告的议案》
                                      3、《关于 2022 年度内部审计工作计划的议案》
 2     2022/4/19   第三届董事会审计   1、《关于<公司 2021 年度董事会审计委员会履职报告>的议案》
                   委员会第二次会议   2、《关于<公司 2021 年年度报告及其摘要>的议案》
                                      3、《关于<公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
                                      报告>的议案》
                                      4、《关于<公司 2021 年度内部控制评价报告>的议案》
                                      5、《关于续聘 2022 年度审计机构的议案》
                                      6、《关于会计政策变更的议案》
                                      7、《关于<公司 2022 年第一季度报告>的议案》
                                      8、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》
                                      9、《关于 2022 年一季度内部审计工作报告的议案》
 3     2022/8/16   第三届董事会审计   1、《关于<公司 2022 年半年度报告及其摘要>的议案》
                   委员会第三次会议   2、《关于<公司 2022 年半年度募集资金存放与实际使用情况的
                                      专项报告>的议案》
                                      3、《关于 2022 年半年度内部审计工作报告的议案》
 4     2022/10/20 第三届董事会审计    1、《关于<公司 2022 年第三季度报告>的议案》
                  委员会第四次会议    2、《关于 2022 年三季度内部审计工作报告的议案》


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    三、审计委员会报告期履职情况
    1、监督及评估外部审计工作
    报告期内，审计委员会委员与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就审
计业务时间安排、审计项目组成员、审计师关注的重要领域、审计师建议管理层
关注事项等 2021 年年度财务报表的审计工作以适当方式进行了沟通，同时通过
审议公司 2021 年年度报告，审计委员会委员认为天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）能够严格按照中国注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审
计职责，较好地完成了各项审计任务。
    2、监督及评估内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司《内部审计工作计划》，根据《公司
法》《证券法》及公司《内部审计制度》的相关规定，积极督促内部审计计划的
有效实施，并对内部审计过程中发现的问题给予指导性意见。2022 年度公司内
部审计工作有序开展，未发现存在重大问题的情况。
    3、审阅财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司财务报告及相关资料，认为公司财务
报告内容真实、完整、准确，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存
在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项或导
致会计师出具非标准无保留意见审计报告的事项。
    4、监督及评估公司的内部控制
    报告期内，公司审计部严格按照《企业内部控制基本规范》的规定及《内部
审计工作计划》，推动进一步完善公司内部控制制度体系。公司董事会审计委员
会通过对公司内部控制执行情况进行监督和检查，认为公司根据《公司法》《证
券法》等相关法律法规的规定，已建立了较为完善的公司治理结构，未发现内部
审计工作存在重大问题的情况，公司内部控制的运作情况符合证监会有关上市公
司治理规范的要求，保障了公司和股东的合法权益。
    5、协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，董事会审计委员会与公司管理层、审计部、财务部、董事会办公
室等相关部门及会计师事务所保持了持续、良好的沟通，配合会计事务所工作，
提高审计效率，有效促进内部审计工作优化，发挥监督功能。

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    四、总体评价
    报告期内，我们根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规定，勤勉尽责，切
实发挥了审查、监督、指导的作用。2023 年，我们将进一步加强与公司管理层、
财务部、审计部、外部审计机构之间的沟通，恪尽职守，充分发挥审计委员会的
监督职能，维护公司和全体股东的共同利益。


                                  品茗科技股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 24 日




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