东莞证券股份有限公司

                     关于生益电子股份有限公司

                           专项现场检查报告



    东莞证券股份有限公司(以下简称“东莞证券”或“保荐机构”)作为生益
电子股份有限公司(以下简称“生益电子”或“公司”)首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等
有关规定，2021年半年报显示公司2021年1-6月业绩出现营业利润同比下降50%
以上，保荐机构对上述事项进行了专项现场检查，现将现场检查结果书面汇报如
下：

一、本次现场检查的基本情况

    保荐机构知悉生益电子2021年1-6月业绩出现显著下滑的情况后，对公司进
行了现场检查，通过查阅相关公告文件和财务资料等方式对公司经营情况、财务
情况以及未来发展进行了研究，了解公司利润下滑的主要原因。

二、生益电子 2021 年 1-6 月业绩变动情况

                                                           单位：元 币种：人民币
                                                               本报告期比上年同期
   主要会计数据      本报告期（1-6月）         上年同期
                                                                   增减（%）
营业收入                 1,688,750,675.15    1,906,157,016.14                -11.41
归属于上市公司股东
                          128,934,594.64      296,986,016.45                 -56.59
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        104,024,942.82      273,478,226.47                 -61.96
的净利润
营业利润                  111,861,318.42      341,406,497.22                 -67.24

    经现场检查了解，公司2021年1-6月业绩下滑的主要原因为：目前公司主要
产品所在应用领域的需求受到宏观经济环境、所在产业政策、行业特点及投资周
期等因素的综合影响，并通过产业链传导，部分客户订单需求放缓，公司产品结
构发生变化，低毛利率的产品销售占比上升，从而对公司造成一定的影响，叠加


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主要原材料采购成本持续上升、万江分厂停产以及子公司吉安生益陆续开始投
产，固定成本相对较高，规模效应目前尚未展现，对公司短期盈利带来一定影响。
因此，2021年1-6月公司业绩比去年同期有一定幅度减少。

三、提请上市公司注意的事项及建议

    公司应根据宏观经济环境的情况合理调整经营策略，进一步加强经营管理，
防范相关经营风险。对于公司业绩下滑的情况，公司应当做好相关信息披露工作，
及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。


四、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所

相关规则规定应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定，
上市公司业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降50%以上情形的，保荐机构需
要对其进行专项现场检查，现场检查报告需要上报上海证券交易所。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

    在本次现场检查工作中，生益电子的相关人员给予了积极的配合，为本次现
场检查提供了必要的支持。本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介
机构配合工作。

六、本次现场检查的结论

    经核查，保荐机构认为：2021年1-6月，受宏观经济环境、所在产业政策、
行业特点及投资周期等因素的综合影响，导致公司部分客户订单下降；同时主要
原材料采购成本持续上升、万江分厂停产以及子公司吉安生益陆续开始投产，固
定成本相对较高，规模效应目前尚未展现。上述原因导致了2021年上半年生益电
子营业利润出现大幅下滑。

    保荐机构将本着勤勉尽责的态度，对生益电子进行持续关注和督导，并督促
上市公司及时披露相关信息。

    (以下无正文)

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 (此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于生益电子股份有限公司专项现
场检查报告》之签章页)




    保荐代表人：

                        王   辉                   姚根发




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