目      录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                            天健审〔2023〕400 号




浙江海正生物材料股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的浙江海正生物材料股份有限公司(以下简称海正生材公司)
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供海正生材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为海正生材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。


    二、管理层的责任
    海正生材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修
订)》(证监会公告〔2022〕15 号)和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》(上证发〔2022〕14 号)的规定编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海正生材公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。




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    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，海正生材公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告〔2022〕15 号)和《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》(上证发〔2022〕
14 号)的规定，如实反映了海正生材公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情
况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：



                                    二〇二三年三月十日




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                     浙江海正生物材料股份有限公司

               关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告


    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和

使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告〔2022〕15 号)和上海证券交易所印发的《上

海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》(上证发〔2022〕14 号)

的规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江海正生物材料股份有限公司首次公开发行

股票注册的批复》(证监许可〔2022〕847 号)，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公

司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 5,066.95 万股，发行

价为每股人民币 16.68 元，共计募集资金 84,516.75 万元，坐扣承销和保荐费用不含税尾款

6,683.92 万元(保荐承销费共计人民币 7,183.92 万元(不含税)，募集资金到位前已预付人

民币 500.00 万元(不含税))后的募集资金为 77,832.83 万元，已由主承销商中信建投证券股

份有限公司于 2022 年 8 月 11 日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、法

定信息披露等其他发行费用 2,246.71 万元(不含税)，以及公司以自有资金预付的 500.00

万元(不含税)保荐费后，公司本次募集资金净额 75,086.12 万元。上述募集资金到位情况业

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕409

号)。

    (二) 募集资金使用和结余情况

                                                              金额单位：人民币万元

  项    目                                          序号            金   额

募集资金净额                                         A                   75,086.12

                      项目投入                       B1
截至期初累计发生额
                      利息收入净额                   B2


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                         项目投入                          C1                    12,167.33
本期发生额
                         利息收入净额                      C2                        774.90

                         项目投入                       D1=B1+C1                 12,167.33
截至期末累计发生额
                         利息收入净额                   D2=B2+C2                     774.90

应结余募集资金                                      E=A-D1+D2                    63,693.69

实际结余募集资金                                           F                     63,693.69

差异                                                     G=E-F                            -



       二、募集资金管理情况

       (一) 募集资金管理情况

       为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——

上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上

海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）

等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江海正生物材料股

份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募

集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公

司于2022年8月10日分别与中国银行股份有限公司台州市椒江支行、兴业银行股份有限公司

台州椒江支行、中国建设银行股份有限公司台州分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公

司台州椒江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协

议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格

遵照履行。

       (二) 募集资金专户存储情况

       截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有五个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                                       金额单位：人民币元

  开户银行                     银行账号        募集资金余额                备   注
中国银行股份有限公司                                               浙江海正生物材料股份有
                          361081513085           3,482,953.61
台州市椒江支行                                                     限公司募集资金专户
中国银行股份有限公司                                               浙江海创达生物材料有限
                          355881519528        113,286,178.07
台州市椒江支行                                                     公司募集资金专户
兴业银行股份有限公司      35812010010022      195,171,235.43       浙江海创达生物材料有限


                                      第 4 页 共 7 页
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况   无

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况   无

募集资金结余的金额及形成原因                   无

募集资金其他使用情况                           无




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