成都先导药物开发股份有限公司
          董事会审计委员会 2022 年度履职报告

    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章
程》、《审计委员会议事规则》等相关规定，成都先导药物开发股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会认真履行审计监督职责，积极开展审计委员
会工作，现对 2022 年度履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第一届董事会审计委员会由余海宗先生、刘泽武先生、陈永存先生三名
成员组成。其中余海宗先生、刘泽武先生为公司独立董事。余海宗先生担任审计
委员会主任委员。
    报告期内由于董事会任期届满，公司开展了换届选举工作。公司第二届董事
会审计委员会由余海宗先生、薛军福先生、李建国先生三名成员组成，其中余海
宗先生、薛军福先生为公司独立董事。余海宗先生具有会计专业资格，继续担任
审计委员会主任委员，符合相关法律法规要求。
    二、董事会审计委员会 2022 年度会议召开情况
    报告期内，公司共召开审计委员会 7 次，具体召开情况如下：
      会议          召开日期                         会议内容
                                  议案 1 关于公司董事会审计委员会 2021 年度履职报
                                  告的议案
                                  议案 2 关于公司 2021 年年度报告及其摘要的议案
                                  议案 3 关于公司 2021 年度财务决算报告的议案
                                  议案 4 关于公司 2021 年度利润分配预案的议案
                                  议案 5 关于公司 2021 年度内部控制评价报告的议案
第一届董事会审计                  议案 6 关于公司 2022 年度财务预算报告的议案
                   2022 年 4 月
委员会第十三次会                  议案 7 关于会计师事务所从事 2021 年审计工作的总
                   27 日
议                                结和续聘公司 2022 年度财务及内部控制审计机构的
                                  议案
                                  议案 8 关于授权公司管理层向金融机构申请综合授
                                  信的议案
                                  议案 9 关于审议公司 2021 年度募集资金存放与实际
                                  使用情况的专项报告的议案
                                  议案 10 关于使用部分暂时闲置自有资金进行现金管
                                  理的议案
                                  议案 11 关于变更募集资金投资项目的议案
                                  议案 12 关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
                                  理的议案
                                  议案 13 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的
                                  议案
                                  议案 14 关于公司 2022 年第一季度报告的议案
                                  议案 1 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议
第二届董事会审计   2022 年 6 月   案
委员会第一次会议   29 日          议案 2 关于与关联方共同投资设立核酸药物研发公
                                  司暨关联交易的议案
第二届董事会审计                  议案 1 关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案
                   2022 年 8 月
委员会第二次会议                  议案 2 关于审议公司 2022 年半年度募集资金存放与
                   25 日
                                  实际使用情况的专项报告的议案
第二届董事会审计   2022 年 10     议案 1 关于审议公司 2022 年第三季度报告的议案
委员会第三次会议   月 27 日
第二届董事会审计   2022 年 12     议案 1 关于审议公司放弃优先认购权暨关联交易的
委员会第四次会议   月9日          议案
第二届董事会审计                  议案 1 关于审议公司向参股子公司转让项目、设备等
委员会第五次会议   2022 年 12     暨关联交易的议案
                   月 26 日       议案 2 关于确认与参股子公司 2022 年日常关联交易
                                  金额及 2023 年度日常关联交易预计的议案
第二届董事会审计   2022 年 12     议案 1 关于审议 2022 年年度审计计划的议案
委员会第六次会议   月 28 日
    三、审计委员会工作履职情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的 2022 年度审计机构德勤华永会
计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督与评估，认为该机构在为本
公司年报审计过程中能够严格按照国家有关规定以及注册会计师职业规范的要
求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见，相关审计意见客观
公正，审计报告真实、准确、完整反映了公司的整体情况。
    2、对公司内部审计工作指导情况
    2022 年度，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会作用指导公司内部
审计工作，同时督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，并对内部审计提
出了指导性建议，提高了内部审计的工作成效。
    3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
    2022 年度，董事会审计委员会对公司财务报告进行了认真审查，就财务报
告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务
报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司的财务报告
真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊等情况，不存在重大会计差错调整、重大
会计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    4、对公司内部控制的指导
    2022 年度，公司董事会审计委员会积极推动公司内部控制制度建设，督促
公司内控规范体系建设工作，指导公司审计部门结合公司实际情况，积极、稳妥
推进公司内控规范体系建设工作，使得公司内控制度能够有效执行，公司的内部
控制实际运作情况符合相关法律法规对上市公司治理规范的要求。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与德勤华永会计师事务所（特
殊普通合伙）进行充分有效的沟通，公司董事会审计委员会通过多渠道进行积极
的协调工作，保持了良好和充分的沟通，听取各方意见，提高审计工作效率，共
同发挥审计监督职能。
    四、总体评价
    2022 年，公司董事会审计委员会忠实、勤勉履行了专业委员会职责，对报告
期内审议事项进行了认真分析并做出了合理决策，在推动公司内控管理水平提高
与防范经营风险、健全财务管理与合法合规等方面发挥了积极有效的作用。
    2023 年，公司董事会委员会将继续秉承审慎、客观原则，勤勉尽责，推动公
司内部治理不断完善，促进公司规范运作，维护公司整体利益和全体股东的合法
权益。


                                          成都先导药物开发股份有限公司
                                                      董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 27 日