公司代码：688232                                                      公司简称：新点软件


                        国泰新点软件股份有限公司
                    2022 年度内部控制自我评价报告

国泰新点软件股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。



3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及下属分子公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                        100
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    人力资源、投资管理、融资管理、募集资金管理、资金营运管理、采购管理、资产管理、销售管理、
项目交付管理、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     采购管理、销售管理、项目交付管理、资金营运管理、资产管理、合同管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无
(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 税前利润          错报≥税前利润 10%       税前利润的 5%≤错报<税   错报<税前利润的 5%
                                            前利润的 10%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
 重大缺陷          A．缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；
                   B．更正已经公布的财务报表。（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前
                   年度的追溯调整除外）
                   C．外部审计师发现当期财务报告存在定量标准认定的重大错报，而对应的控制
                   活动未能识别该错报；
                   D．公司审计委员会和内部审计部对财务报告控制监督无效。
 重要缺陷          A．未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；
                   B．对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                   有相应的补偿性控制；
                   C．对于期末财务报告过程的控制无效。
 一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 税前利润          影响金额≥税前利润 10%   税前利润的 5%≤影响      影响金额<税前利润的 5%
                                            金额<税前利润的 10%
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
 重大缺陷          A．缺乏民主决策程序或决策程序不科学，给公司造成重大财产损失；
                   B．严重违反国家法律、法规导致相关部门的调查，并被限令退出行业或吊销营
                   业执照，或受到重大处罚；
                   C．公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；
                   D．公司重要业务缺乏控制或控制制度体系失效；
                   E．内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
                   F．公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。
 重要缺陷          A．公司因决策程序导致发生一般失误；
                   B．公司违反法律法规导致相关部门调查，并造成一定损失；
                   C．公司关键岗位业务人员流失严重；
                   D．公司内部控制的重要缺陷未得到整改；
                   E．财产损失虽未达到重要性标准，但从缺陷的性质上看，仍应引起董事会和管
                   理层重视。
 一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     公司对内部控制一般缺陷，一经发现确认即拟订整改方案并采取更正行动，积极落实。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

     公司对内部控制一般缺陷，一经发现确认即拟订整改方案并采取更正行动，积极落实。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司建立的内部控制体系能够适应当前阶段的管理要求和发展需要，内部控制执行有效，
未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2023 年，公司将进一步完善内部控制制度，优化
内部控制流程，强化内部控制监督检查，持续提升内部控制管理水平，提高风险防范和风险应对能力，
有效促进公司稳步、健康、可持续发展。


3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：曹立斌
                                                                 国泰新点软件股份有限公司
                                                                             2023年4月12日