关于南方电网财务有限公司的风险持续评估报告
    南方电网电力科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》要
求，审阅了南方电网财务有限公司（以下简称“南网财务公司”）经
审计的年度财务报告，对南网财务公司的经营资质、业务和风险状况
进行了评估，具体情况报告如下：
    一、南网财务公司基本情况
    南网财务公司是中国南方电网有限责任公司的全资子公司，为中
国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构。
    企业名称：南方电网财务有限公司
    企业性质：有限责任公司（国有控股）
    法定代表人：胡伏秋
    注册资本：700,000 万元
    统一社会信用代码：91440000190478709T
    金融许可证机构编码：L0060H244010001
    住所：广东省广州市天河区华穗路 6 号大楼 17、18、19 楼及 1210、
1211 房
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提
供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理
票据承兑及贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租
赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业

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债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资，投资范围限于银行间
市场国债、央行票据、金融债、短期融资券、企业债、公司债、货币
市场基金、新股申购、证券投资基金等；成员单位产品的消费信贷、
买方信贷及融资租赁。
    控股股东：中国南方电网有限责任公司
    二、南网财务公司内部控制基本情况
    （一）控制环境
    1、治理结构
    南网财务公司按照《公司法》设股东会、董事会和监事会。本部
设 14 个部门，分别是董事会工作部、人力资源部、计划与财务部、战
略发展部、集团资金部、业务管理部、供应链金融部、金融投资部、
国际业务部、数字化部、风控及法规部、审计部、党建工作部、监督
部，1 个直属机构（直属营业部），下设广西、云南、贵州、海南 4 个
分公司。
    2、内控建设组织体系
    南网财务公司制定了《南方电网财务有限公司内控管理规定》，
明确了公司治理层、专业委员会以及内控管理“三道防线”的内控职
责。南网财务公司治理层对内控合规、风险管理的有效性负责。南网
财务公司党委负责发挥领导作用；董事会负责决定内控体系建设运行
有关重大事项，授权经理层决策相关事项；监事会负责监督董事会和
高级管理人员的内控体系建设运行履职情况；经理层负责组织各业务
领域的内控体系建设运行工作，行使董事会授予的其他职权。
    3、内控体系工作机制
    南网财务公司内控工作流程主要包括计划制定、风险评估、控制


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活动、信息与沟通、监督评价五个环节。南网财务公司每年年初制定
内控体系建设工作计划，定期更新法律法规等外部监管要求，结合公
司规章制度、上年度缺陷整改和风险应对措施，修编《内控管理手册》
等文件。南网财务公司每年定期开展年度风险评估工作，通过对影响
公司经营目标实现的制度流程缺陷以及外部潜在因素予以全面识别，
运用定性与定量相结合的方法，自下而上评估出年度重大风险。南网
财务公司针对评估出的年度重大风险，根据不同的风险类型，采取不
同的控制活动。南网财务公司每季度跟踪内控缺陷整改、重大风险应
对情况，及时发现和应对经营管理过程中的新增重大风险，并报上级
内控管理部门备案。
    （二）控制活动
    1、信贷业务控制
    南网财务公司建立了信贷业务集体决策机制，并按规定统一开展
客户评级及授信。严格开展贷款“三查”，业务部门负责调查客户实
际生产经营、资金运用和贷款用途等情况，落实贷前调查和评价，业
务管理部和风控及法规部对规定的审查内容进行全面、细致的独立审
查，有效实现审贷分离，切实防控信贷风险。
    2、资金结算控制
    南网财务公司制严格按照监管要求开展资金集中管理，在保持集
团账户合理备付的基础上，合理安排资金调度和资金运作，保证充足
的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测预警和应急支付管
控，确保资金链安全稳定，不发生流动性风险事件。
    3、同业业务控制
    南网财务公司建立了同业业务集体决策机制，并按规定统一开展


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同业授信管理。制定了金融业务负面约束清单，严格开展同业投资业
务，并严格执行交易对手名单制管理，动态监测交易对手发展经营状
况及风险情况。主动识别与评估引起市场风险变化的各类要素，合理
确定业务品种、规模上限、止盈止损等风险管理要求，有效防控市场
风险。
    4、信息系统控制
    南网财务公司搭建了与业务发展相匹配的信息管理系统，主要功
能包括资金结算、信贷业务、同业投资、财务管理、风险管理等。严
格限制系统管理人员和操作人员权限，并通过网络安全风险防护、数
据安全管理、信息科技外包项目风险管控和信息系统应急管理，保障
信息系统安全。
    5、内部监督控制
    南网财务公司董事会下设审计委员会，审计部负责牵头内部审计
工作，制定了内部审计监督相关制度，通过开展各项内部审计检查，
确保公司业务得到有效监督。
    （三）内部控制总体评价
    南网财务公司治理结构规范，内部控制制度建立健全并得到有效
执行。在资金管理方面，南网财务公司较好地控制资金流转风险；在
信贷业务方面，南网财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，
使整体风险控制在合理的水平；在投资业务方面，南网财务公司制定
了相应的投资决策内部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好的控
制投资风险。

    三、南网财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况

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    截至 2021 年 12 月 31 日，南网财务公司资产总额 753.86 亿元，
所有者权益 122.44 亿元，营业收入 26.92 亿元，净利润 19.59 亿元。

    （二）风险管理情况
    南网财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、
《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融
法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。
    2021 年，南网财务公司没有发生资金安全事故，不良贷款率、不
良资产率为零。根据对南网财务公司风险管理的了解和评价，未发现
存在与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等方面的
风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标情况
    根据《企业集团财务公司管理办法》，截至 2021 年 12 月 31 日，
南网财务公司各项监管财务指标均符合规定要求，具体如下：
     序号                指标               标准值   2021 年 12 月 31 日实际值

      1     资本充足率                      ≥10%             19.01%

      2     拆入资金/资本总额比例           ≤100%            35.06%

      3     投资余额/资本总额比例           ≤70%             16.61%

      4     担保余额/资本总额比例           ≤100%            14.63%

      5     自有固定资产/资本总额比例       ≤20%             0.37%




    四、公司在南网财务公司的存贷款情况
    2021 年，公司在南网财务公司的日均存款余额为 1,746.68 万元。


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截至     2021 年 12   月   31   日，公司在南网财务公司发生的存款业务
余额为 15,243.58 万元。

       五、关联交易的目的与影响风险评估意见
       南网财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，
建立了较为完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。根据对南
网财务公司风险管理的了解和评价，未发现南网财务公司的风险控制
体系存在重大缺陷。南网财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健
全，资产质量较好，资本充足率较高，公司与南网财务公司开展存贷
款金融服务业务的风险可控。


                                         南方电网电力科技股份有限公司
                                                2022 年 5 月 31 日




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