科德数控股份有限公司
         第二届董事会审计委员会 2021 年度履职报告



    2021 年，根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券
交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规范性文件要求和《科德
数控股份有限公司章程》《科德数控股份有限公司董事会审计委员会议事规则》
等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职。现将 2021
年度工作情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    第二届董事会审计委员会，由 3 名董事组成，委员会主任由会计专业的独立
董事孙继辉女士担任，其他委员分别为：独立董事刘旭先生、非独立董事阮叁芽
先生。

    二、审计委员会召开会议情况

    2021 年，公司董事会审计委员会严格遵守法律法规及《公司章程》《审计
委员会议事规则》等相关要求，共召开 4 次会议，自 2021 年 7 月 9 日公司于上
海证券交易所科创板上市后，审议通过 2021 年半年度报告、第三季度报告、日
常关联交易等相关议案，历次会议的召集、召开、人员出席情况、表决程序、记
录及决议内容均符合《公司法》《公司章程》以及《董事会议事规则》《审计委
员会议事规则》等相关要求。

    三、审计委员会 2021 年度主要工作内容

    （一）审阅公司财务报告并发表意见

    2021 年，我们审阅了公司 2020 年的财务报告、2021 年半年度报告以及 2021
年第三季度报告，就相关财务报告的编制工作与重点事项与公司经营管理层进行
了充分的沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了评
估与监督，审计委员会认为公司相关定期财务报告的内容能够真实、准确、完整
地反映公司财务状况及公司经营成果和现金流量；不涉及重大会计差错调整、重
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大会计政策及估计变更，不存在涉及重要会计判断的事项、导致出具非标准无保
留审计意见的事项等；不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可
能性；不存在须对财务报告问题进行整改的情况。

    （二）监督和评估内部控制的有效性

     经审阅董事会根据公司内部控制情况编制的内部控制评价报告，审计委员
会认为，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为健全的内部控制制度和体系，相关
内部控制制度符合国家法律法规的要求，制度设计适当，能够有效保障公司生产
经营活动的有序运行；公司股东大会、董事会、监事会、各经营管理部门规范运
作，严格执行各项法律法规、规章、公司章程以及内部控制管理的要求，公司的
内部控制的实际运作情况符合相关要求，得以有效执行，保障了公司及全体股东
的合法权益。

    （三）审阅关联交易事项并发表意见

    2021 年，我们对公司的日常关联交易事项均提前进行了解并与相关人员进
行充分沟通，审计委员会认为，公司各类日常关联交易符合公司日常业务发展需
要，遵循了平等、自愿、等价、有偿的市场化原则，定价合理有据、客观公允，
不存在损害公司和全体股东利益的情形，不存在影响公司独立性或因关联交易而
对关联方形成重大依赖的情形。审议相关事项时，审计委员会委员阮叁芽先生作
为关联人士回避表决。

    （四）监督及评估外部审计机构工作

     1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司聘用的外
部审计机构，具有从事证券相关业务的资格，在审计工作中能够勤勉尽责、认真
履行，具备为公司提供专业审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作要求。
该所担任公司年度财务审计机构期间，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允
合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订合同所规定的责任和义务，
如期出具了财务报告审计意见。

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    2、同意续聘外部审计机构并提交董事会审议

    经认真、全面审查立信的基本情况与资料，考察其担任公司年度财务审计机
构期间的工作情况，我们认为立信具有从事证券相关业务的资格，具备良好的职
业操守和专业能力，我们同意续聘立信为公司 2021 年度审计机构，并将该议案
提交董事会审议。

     3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

    2021 年，审计委员会按照《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规
定，与立信就年度审计计划、审计范围和审计方法以及审计过程中发现的重大事
项等方面进行沟通，关注相关审计工作的进展情况，协调经营管理层、内部审计
部门与外部审计机构的沟通与配合，确保各项审计工作顺利完成。

    （五）持续督导内部审计工作

    2021 年，审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，积极督促内审部严
格按照内部审计工作计划执行，指导公司内部审计工作正常有序开展，并对内部
审计过程中发现的问题提出指导性意见，审计委员会未发现内部审计工作存在重
大问题。

    四、审计委员会 2022 年工作计划

    2021 年，我们依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上
市规则》和《科德数控股份有限公司章程》《科德数控股份有限公司董事会审计
委员会议事规则》等的相关规定，尽职尽责地履行了审计委员会的职责，在监督
及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、内部控制有效性的评估、审阅公
司财务报告以及协调内外部审计机构的沟通等方面发挥了应有的作用，保障了相
关工作的有效进行，提高了公司财务信息披露的质量，促进了公司治理结构的进
一步完善。

    2022 年，我们将恪尽职守、尽职尽责的履行审计委员会的职责，秉承对公
司及全体股东负责的精神，按照相关法律法规的规定，规范履职，充分发挥审计
委员会的作用，积极维护公司及全体股东的合法权益。


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全体委员：孙继辉 阮叁芽 刘旭




                                   科德数控股份有限公司董事会
                                           2022 年 4 月 7 日




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