民生证券股份有限公司
关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
2022 年上半年持续督导跟踪报告
2020 年 12 月 10 日，株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称“欧
科亿”或“公司”）在上海证券交易所科创板上市。民生证券股份有限公司（以下简
称“民生证券”或“保荐机构”）作为欧科亿首次公开发行股票的保荐机构，根据《科
创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《证券发行上市保荐业务管理办
法》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的
要求，对欧科亿进行持续督导，持续督导期为 2020 年 12 月 10 日至 2023 年 12
月 31 日。民生证券通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式进行
持续督导，现就 2022 年 1-6 月持续督导工作报告如下：
一、2022 年 1-6 月持续督导工作情况
序号 工作内容 实施情况
保荐机构已建立健全并有效执行了持
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针
1 续督导制度，并制定了相应的工作计
对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。
划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开
保荐机构已与欧科亿签订承销及保荐
始前，与上市公司签署持续督导协议，明确双方
2 协议，该协议明确了双方在持续督导
在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交
期间的权利和义务。
易所备案。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法
2022 年 1-6 月欧科亿在持续督导期间
违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海
3 未发生按有关规定须保荐机构公开发
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后
表声明的违法违规情况。
在指定媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当自
发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报 2022 年 1-6 月欧科亿在持续督导期间
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告，报告内容包括上市公司或相关当事人出现 未发生违法违规或违背承诺等事项。
违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人
采取的督导措施等。
保荐机构通过日常沟通、定期或不定
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查
5 期回访等方式，了解欧科亿经营情况，
等方式开展持续督导工作。
对欧科亿开展持续督导工作。
1
在持续督导期间，保荐机构督导欧科
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵
亿及其董事、监事、高级管理人员遵守
守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布
6 法律、法规、部门规章和上海证券交易
的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其
所发布的业务规则及其他规范性文
所做出的各项承诺。
件，切实履行其所做出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制
保荐机构督促欧科亿依照相关规定健
度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议
7 全完善公司治理制度，并严格执行公
事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为
司治理制度。
规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对欧科亿的内控制度的设
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 计、实施和有效性进行了核查，欧科亿
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、的内控制度符合相关法规要求并得到
对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的 了有效执行，能够保证公司的规范运
控制等重大经营决策的程序与规则等。 行。
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制
度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充 保荐机构督促欧科亿严格执行信息披
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分理由确信上市公司向上海证券交易所提交的 露制度，审阅信息披露文件及其他相
文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。关文件。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司
予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应及
时向上海证券交易所报告；对上市公司的信息
保荐机构对欧科亿的信息披露文件进
10 披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履
行了审阅，不存在应及时向上海证券
行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关
交易所报告的情况。
文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件
应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不
予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报
告。
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处 2022 年 1-6 月，欧科亿及其控股股东、
11 罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证券 实际控制人、董事、监事、高级管理人
交易所出具监管关注函的情况，并督促其完善 员未发生该等事项。
内部控制制度，采取措施予以纠正。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等
2022 年 1-6 月，欧科亿及其控股股东、
履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控
12 实际控制人不存在未履行承诺的情
制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交
况。
易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存
在应披露未披露的重大事项或与披露的信息与 2022 年 1-6 月，欧科亿未出现应披露
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事实不符的，及时督促上市公司如实披露或予 未披露的重大事项或披露的信息与事
以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向 实不符的情况。
上海证券交易所报告。
2
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明
并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）
涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二）
证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可
14 能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗涌等违 2022 年 1-6 月，欧科亿未发生相关情
法违规情形或其他不当情形；（三）公司出现《保 况。
荐办法》第七十一条、第七十二条规定的情形；
（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证
券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现
场检查工作要求，确保现场检查工作质量。上市
公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表
人应当自知道或者应当知道之日起 15 日内进行
专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑 ；
15 2022 年 1-6 月，欧科亿不存在需要专
（二）控股股东、实际控制人、董事、监事或者
项现场检查的情形。
高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可
能存在重大违规担保；（四）资金往来或者现金
流存在重大异常；（五）上海证券交易所或者保
荐机构认为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
（一）市场竞争加剧的风险
以技术密集和资金密集为特点的数控刀具产品制造领域，发行人面临着来自
国内外企业的激烈竞争。尽管国内数控刀具企业的制造能力、产品质量在提高，
一定程度上替代了部分国际刀具企业的产品，国内数控刀具市场还是以进口品牌
产品为主。由于进口产品具有先发优势、技术优势及品牌优势，国内市场被进口
品牌产品占据绝大部分份额的局面预计将会持续相当长的时间。如果发行人不能
保持并强化自身的竞争优势和核心竞争力，将无法迅速、显著地扩大国内市场份
额，从而影响发行人未来的经营业绩增长。
（二）主要产品受下游应用领域行业政策、需求变化影响的风险
发行人数控刀具产品主要应用于通用机械、汽车和模具等领域。通用机械和
汽车行业对切削刀具的使用需求最大。在通用机械领域，公司产品主要用于加工
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工业阀门、法兰、轴承等，相关领域受到我国装备制造业的产业政策影响较大。
同时，近年来我国汽车产量增长放缓甚至出现下滑，如果未来汽车产量下滑，可
能影响发行人数控刀具产品的销售。
（三）新型冠状病毒肺炎疫情对公司生产经营影响的风险
2022 年 3 月份以来，国内新冠疫情呈现分散多发趋势，疫情严重地区采取
隔离封控、停工停产等措施，对全国供应链造成冲击。公司地处湖南省株洲市，
虽未出现明显疫情，但由于国内疫情严重地区施行交通管制措施，影响公司产品
的发出和派送。公司原材料供应商主要位于江西省、湖北省及山东省，受新冠疫
情影响较小，暂未影响公司原材料的稳定供应。公司主要客户百得工具、金田锯
业位于疫情管控严格的上海市及周边地区，公司部分地处河北省、吉林省客户，
也均受疫情管制措施的影响，无法正常经营，从而减少了向公司的订货量，且无
法按约定期限回款。如果国内乃至全球的疫情管制措施持续，将会影响公司产品
的正常销售，公司未来经营业绩存在下降的风险。
四、重大违规事项
2022 年 1-6 月，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2022 年 1-6 月，公司主要财务数据如下所示：
单位：元
2022 年 1-6 月/
2021 年 1-6 月/
项目 2022 年 6 月 30 变动幅度
2021 年 6 月 30 日
日
营业收入 525,699,317.54 495,548,277.10 6.08%
归属于上市公司股东的净利润 115,005,247.56 104,173,434.23 10.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
104,357,081.51 89,260,312.14 16.91%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 92,905,180.14 21,894,650.11 324.33%
本报告期末 上年末
归属于上市公司股东的净资产 1,543,735,350.91 1,494,482,043.59 3.30%
总资产 2,104,461,591.56 1,932,960,339.85 8.87%
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2022 年 1-6 月，公司主要财务指标如下表所示：
2022 年 1-6
项目 2021 年 1-6 月 变动幅度
月
基本每股收益（元/股） 1.15 1.04 10.58%
稀释每股收益（元/股） 1.15 1.04 10.58%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/
1.04 0.89 16.85%
股）
加权平均净资产收益率 7.46% 7.66% 减少0.20个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
6.77% 6.57% 增加0.20个百分点
益率
研发投入占营业收入的比例 5.98% 4.4% 增加1.58个百分点
2022 年 1-6 月，公司主要财务数据及指标变动的原因如下：
1、营业收入同比增加 6.08%，归属于上市公司股东的净利润同比增加 10.40%，
主要系报告期内数控刀具产品收入保持较快增长，抵消了锯齿刀片由于疫情原因
收入下降的影响，营业收入和归属于上市公司股东的净利润较上年同期实现增长。
2、经营活动产生的现金流量净额同比增加 324.33%，主要系报告期销售商
品提供劳务取得的现金增加及增值税留抵退税所致。
六、核心竞争力的变化情况
（一）技术研发优势
公司始终专注于硬质合金刀具材料、制造工艺技术、涂层、刀具结构和应用
等方面的持续创新，自主研发出一批核心重点产品，如用于加工钢和不锈钢材料
工件的数控刀片、耐腐蚀锯齿刀片、超薄圆片，形成了贯穿硬质合金制造、刀具
制造和集成应用全过程的工艺技术体系。截至 2022 年 6 月 30 日，公司拥有 15
项发明专利、61 项实用新型专利和 26 项外观设计专利，以及境外实用新型专利
2 项。
公司以成为国内领先、国际知名的数控刀具综合供应商和系统服务商为发展
目标，以行业专用重点刀具为市场突破口进行高端产品布局，布局高性能棒材、
整体刀具、数控刀体和金属陶瓷产品。公司成立了多个研发攻关小组，在 PVD
复合纳米涂层技术、金属陶瓷制备工艺技术、高精密螺纹加工、高精密齿轮加工
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专用刀具、整体刀具、数控刀体攻关研发等多个方面取得了阶段性成果，在大型
工件、新能源汽车、航空航天等行业专用加工刀具领域取得了突破性进展。
（二）人才团队优势
公司有一支专业素质突出、凝聚力强的研发、生产、管理和营销团队。董事
长袁美和是公司的创始人，拥有 30 多年的硬质合金刀片领域经营经验，对公司
产品应用、研发方向、市场推广、品牌建设等起到了关键作用。
公司聚集了一支由首席技术专家、研发工程师、新品实现工艺师、专家顾问
组成的技术团队。公司首席技术专家余志明先生曾为中南大学教授，是资深的镀
膜专家。公司坚持“贴近市场做改进，引领市场做研发”的研发理念，建立了从顶
层设计到执行落地的高效研发模式，积累了丰富的研发成果。
公司经营管理团队稳定，核心骨干均具备 10 年以上刀具企业经营管理经验，
对刀具行业上下游发展态势的理解较为深刻，能够紧跟行业发展趋势与市场需求，
高效执行符合公司发展战略，形成系统的经营管理模式，有效提升公司的经营业
绩和可持续发展能力。
（3）质量管理优势
现代金属切削加工在满足高速高效的同时，对刀具性能稳定性和使用安全性
提出较高要求。刀具产品高性能的稳定性和高精度的一致性是刀具服役时安全稳
定的核心保障。硬质合金刀具的制造工序长且工艺复杂，生产过程中关键质量控
制点多且难度大，产品性能偏差和精度误差均会形成误差累积传递。
公司经过二十多年的工艺细节优化和实践经验积累，通过长期的质量控制体
系建设和持续优化升级，形成了一套产品全生命周期的质量保证体系，即贯穿产
品设计、制造、检验、品质分析、试切分析、产品售后与应用指导全生命周期的
质量管控体系，使产品性能稳定性和精度一致性保持在行业先进水平，有效增强
了产品的市场竞争力。
（4）品牌和客户渠道优势
公司是国内 A 股首家硬质合金刀具科创板上市公司，锯齿刀片产销量国内
6
第一，数控刀片产销量稳居国内前三。经过 20 多年的发展，公司的产品、技术、
市场均取得较高的行业地位，在市场上树立了良好的 OKE 品牌形象。2019 年 4
月，公司 OKE 品牌荣获“用户满意品牌”。
良好的品牌形象为公司带来了客户渠道方面的优势。公司采用灵活的市场策
略，坚持渠道和终端并举，快速响应客户需求和市场变化。公司重视布局数控刀
具品牌经销商，发挥公司技术服务优势和经销商贴近用户的优势，建立了覆盖全
国市场的数控刀具产品销售和服务网络，积累了多家知名客户，如比亚迪、百得
工具（BLACK+DECKER）、乐客（LEUCO）、金田锯业、日东工具等。
公司的核心竞争力在 2022 年 1-6 月未发生不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
为了保证公司能够不断进行技术创新，保持产品和服务的技术领先水平，
维持公司的市场竞争优势，公司持续进行研发投入。2022 年 1-6 月，公司研发
投入 3,144.27 万元，较上年同期增长 44.13%；研发投入占收入比例达到
5.98%，与上年同期水平相比上升 1.58 个百分点。
2022 年 1-6 月，公司主要在研项目进展顺利。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规
截至 2022 年 6 月 30 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金实际到账金额注 550,570,500.00
减：支付的其他发行费用 17,193,207.19
置换预先投入募集项目资金 17,675,916.44
直接投入募集项目资金 350,962,006.50
补充流动资金 30,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 2,551,123.52
募集资金理财产品收益金额 7,952,783.75
7
截至 2022 年 6 月 30 日募集资金余额（含结构性存款） 145,243,277.14
注：扣除主承销商承销费后公司实际收到募集资金为 550,570,500.00 元。
截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿募集资金存放与使用情况符合《上海证券交
易所科创板股票上市规则》上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进
行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用
情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
况，不存在违规使用募集资金的情形。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻
结及减持情况
截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿控股股东、实际控制人、董事、监事及高级
管理人员持有公司股份的情况如下：
在公司担任的职
间接持
务或与公司董 直接持股 合计持股
直接持 股数 间接持 合计持股 押、冻结及
股东名称 事、监事、高级 数 数
股比例 （万 股比例 比例 减持情况
管理人员、核心 （万股） （万股）
股）
技术人员的关系
董事长、核心技
袁美和 1,806.00 18.06% 178.53 1.79% 1984.53 19.85%% 无
术人员
谭文清 董事、总经理 1,024.74 10.25% - - 1024.74 10.25% 无
张奕 监事 - - 11.47 0.11% 11.47 0.11% 无
副总经理、董事
韩红涛 - - 57.36 0.57% 57.36 0.57% 无
会秘书
梁宝玉 财务总监 - - 25.81 0.26% 25.81 0.26% 无
苏振华 核心技术人员 - - 27.24 0.27% 27.24 0.27% 无
李树强 核心技术人员 - - 20.08 0.20% 20.08 0.20% 无
罗利军 核心技术人员 - - 14.34 0.14% 14.34 0.14% 无
刘钢 核心技术人员 - - 4.30 0.04% 4.3 0.04% 无
陈信锗 核心技术人员 - - 4.30 0.04% 4.3 0.04% 无
注：间接持股数量=（对株洲精锐的出资比例×株洲精锐持有本公司的股权比例）×本公
司股本数量。
截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿控股股东、实际控制人、董事、监事和高级
8
管理人员持有的欧科亿股份均不存在质押、冻结及减持的情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项
截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其
他事项。
（以下无正文）
9
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀具股
份有限公司 2022 年上半年持续督导跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
宋彬 金亚平
民生证券股份有限公司
年 月 日
