建龙微纳：2020年限制性股票激励计划（草案）摘要公告2020-08-13
证券代码：688357 证券简称：建龙微纳 公告编号：2020-026
洛阳建龙微纳新材料股份有限公司
2020 年限制性股票激励计划（草案）摘要公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
股权激励方式：第二类限制性股票。
股份来源：洛阳建龙微纳新材料股份有限公司（以下简称“建龙微纳”、
“本公司”、“公司”）向激励对象定向发行本公司人民币 A 股普通股股票。
股权激励的权益总数及涉及的标的股票总数：《洛阳建龙微纳新材料股份
有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”或“本
计划”）拟授予激励对象的限制性股票数量为 90.00 万股，占本激励计划草案公
告日公司股本总额 5,782.00 万股的 1.56%。其中，首次授予限制性股票 72.00
万股，占本激励计划草案公告日公司股本总额的 1.25%，占本激励计划拟授予限
制性股票总数的 80.00%；预留 18.00 万股，占本激励计划草案公告日公司股本
总额的 0.28%，预留部分占本激励计划草案拟授予限制性股票总数的 20.00%。
一、 股权激励计划目的
为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引
和留住核心技术人员、中层管理人员及其他人员，充分调动其积极性和创造性，
有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三
方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营
目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据
《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》
（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办
法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、
《科创板上市公司信息披露工作备忘录第四号——股权激励信息披露指引》（以
下简称“《信息披露指引》”）等有关法律、行政法规、规范性文件以及《洛阳
建龙微纳新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制
定本计划。
截至本激励计划公告日，公司不存在同时实施其他股权激励计划以及其他长
期激励机制的情形。
二、 股权激励方式及标的股票来源
（一）股权激励方式
本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票。符合本激励计划授予条件
的激励对象，在满足相应归属条件和归属安排后，在归属期内以授予价格获得公
司 A 股普通股股票，该等股票将在中国证券登记结算有限公司上海分公司进行登
记。激励对象获授的限制性股票在归属前，不享有公司股东权利，且上述限制性
股票不得转让、用于担保或偿还债务等。
（二）标的股票来源
公司将通过向激励对象定向发行本公司人民币 A 股普通股股票作为本激励
计划的股票来源。
三、 拟授出的权益数量
本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为 90.00 万股，占本激励计划
草案公告日公司股本总额 5,782.00 万股的 1.56%。其中，首次授予限制性股票
72.00 万股，占本激励计划草案公告日公司股本总额的 1.25%，占本激励计划拟
授予限制性股票总数的 80.00%；预留 18 万股，占本激励计划草案公告日公司股
本总额的 0.28%，预留部分占本激励计划草案拟授予限制性股票总数的 20.00%。
公司全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激
励计划提交股东大会时公司股本总额的 20.00%。本激励计划中任何一名激励对
象通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量未超过公司股本总额
的 1.00%。
四、 激励对象的确定依据和范围
（一） 激励对象的确定依据
1. 激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《股权激励管理办法》、
《科创板股票上市规则》、《股权激励信息披露指引》等有关法律、法规以及规
范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
2. 激励对象确定的职务依据
本激励计划激励对象为包括研发技术骨干、业务骨干及董事会认为需要激励
的其他人员（不包括独立董事、监事、单独或合计持股5%以上的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女）。
（二） 激励对象的范围
1. 本激励计划首次授予激励对象共计55人，占公司员工总人数（截止2020
年7月31日公司员工总人数为508人）的10.83%。包括研发技术骨干、业务骨干及
董事会认为需要激励的其他人员（不包括独立董事、监事、单独或合计持股5%
以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。
所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划的规定的考核期
内与公司或其子公司存在聘用或劳动关系。
2. 预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后12个月内
确定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出
具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。
超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首
次授予的标准确定。
（三） 激励对象的核实
1. 本激励计划经董事会审议通过后，公司将在内部公示激励对象的姓名和
职务，公示期不少于10天。
2. 公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司
股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说
明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
五、 限制性股票的激励方式、来源、数量和分配
（一） 本激励计划的激励方式及股票来源
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公
司向激励对象定向发行人民币普通股股票（A股）。
（二） 授出限制性股票的数量
本激励计划拟授予的限制性股票数量90.00万股，占本激励计划草案公告时公
司股本总额5,782.00万股的1.56%；其中首次授72.00万股，占本激励计划公告日
公司股本总额5,782.00万股的1.25%；预留18.00万股，占本激励计划公告日公司
股本总额5,782.00万 股的 0.28%。预留部分占本次授予权益总额的20.00%。
（三） 激励对象获授的限制性股票分配情况
本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的限 占本激励计
占授予限制
序 制性股票 划公告日股
姓名 国籍 职务 性股票总数
号 数量（万 本总额的比
的比例
股） 例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
1 李朝峰 中国 董事、总裁 6.00 6.67% 0.10%
研发中心主任、核
2 白璞 中国 5.00 5.56% 0.09%
心技术人员
研发中心副主任、
3 郭艳霞 中国 4.00 4.44% 0.05%
核心技术人员
4 许世业 中国 核心技术人员 3.00 3.33% 0.09%
洛阳健阳科技有限
5 王玉峰 中国 公司总监、核心技 3.00 3.33% 0.05%
术人员
企业管理部部长、
6 张岩 中国 1.00 1.11% 0.02%
核心技术人员
小计 22.00 24.44% 0.4%
二、其他激励对象
董事会认为需要激励的其他人员（49人） 50.00 55.56% 1.25%
三、预留部分
预留部分 18.00 20.00% 0.31%
合计 90.00 100.00%
上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司
股票，累计不超过本计划提交股东大会审议时公司股本总额的1.00%。公司全部
有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会
审议时公司股本总额的20.00%。
本计划激励对象不包括独立董事、监事、外籍员工、单独或合计持股5%以上
的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，
经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律
意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。
六、 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
（一） 本激励计划的有效期
本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。
（二） 本激励计划的授予日
授予日在本计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交
易日。公司需在股东大会审议通过后60日内授予限制性股票并完成公告。公司未
能在60日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并终止实施本计划，
未授予的限制性股票失效（根据《股权激励管理办法》及其他相关法律法规规定，
上市公司不得授出限制性股票的期间不计算在60日内）。
预留限制性股票的授予对象应当在本计划经股东大会审议通过后12个月内
明确，超过12个月未明确激励对象的，预留限制性股票失效。
（三） 本激励计划的归属期限及归属安排
本激励计划首次授予的限制性股票自首次授予之日起12个月后，预留授予的
限制性股票自预留授予之日起12个月后，且激励对象满足相应归属条件后将按约
定比例分次归属，归属日必须为交易日，其中董事及高级管理人员获得的限制性
股票不得在下列期间内归属：
1. 公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自
原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
2. 公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
3. 自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
4. 中国证监会及上交所规定的其它期间。
上述“重大事件”为公司依据《科创板股票上市规则》的规定应当披露的交
易或其他重大事项。如相关法律、行政法规、部门规章对不得归属的期间另有规
定的，以相关规定为准。
首次授予的限制性股票的归属期限和归属安排如下表：
归属权益数量占首次授
归属安排 归属期限
予权益总量的比例
自授予之日起12个月后的首个交易日至授予之
第一个归属期 30%
日起24个月内的最后一个交易日止
自授予之日起24个月后的首个交易日至授予之
第二个归属期 30%
日起36个月内的最后一个交易日止
自授予之日起36个月后的首个交易日至授予
第三个归属期 40%
之日起48个月内的最后一个交易日止
若预留部分在2020年授予完成，则预留部分归属安排与首次授予部分一致。
若预留部分在2021年授予完成，则预留部分归属安排如下表所示：
归属权益数量占预留授
归属安排 归属期限
予权益总量的比例
自预留授予之日起12个月后的首个交易日至授
第一个归属期 50%
予之日起24个月内的最后一个交易日止
自预留授予之日起24个月后的首个交易日至授
第二个归属期 50%
予之日起36个月内的最后一个交易日止
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或
偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、
送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或
偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归
属。
（四） 本激励计划的禁售期
禁售期是指激励对象获授的限制性股票归属后其售出限制的时间段。
相关限售规定按《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股
份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员
减持股份实施细则》等相关法律、法规以及规范性文件和《公司章程》的规定执
行。具体内容如下：
1. 激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的25.00%，在离职后半年内，不得转让其所
持有的本公司股份。
2. 激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入
后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本
公司董事会将收回其所得收益。
3. 在本激励计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》、《上市公司股
东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监
事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、法规以及规范性文件和《公
司章程》中对公司董事和高级管理人员或其他激励对象持有股份转让的有关规定
发生了变化，则该部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改
后的相关规定。
七、 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法
（一） 限制性股票的授予价格
限制性股票的授予价格（含预留授予）为25.00元/股，即满足授予条件和归
属条件后，激励对象可以25.00元/股的价格购买公司向激励对象增发的公司人民
币普通股股票（A股）。
（二） 限制性股票授予价格的确定方法
1. 定价方法
本激励计划限制性股票的授予价格为25.00元/股。
本激励计划草案公布前1个交易日交易均价为为52.85元/股，本次授予价格占
前1个交易日交易均价的为47.30%；
本激励计划草案公布前20个交易日交易均价为为54.70元/股，本次授予价格
占前20个交易日交易均价的为45.70%；
本激励计划草案公布前60个交易日交易均价为为52.67元/股，本次授予价格
占前60个交易日交易均价的为47.47%；
本激励计划草案公布前120个交易日交易均价为为52.09元/股，本次授予价格
占前120个交易日交易均价的为48.00%。
2. 定价依据
首先，公司本次限制性股票的授予价格及定价方法，是以促进公司发展、维
护股东权益为根本目的，基于对公司未来发展前景的信心和内在价值的认可，本
着激励与约束对等的原则而定。股权激励的内在机制决定了激励计划实施对公司
持续经营能力和股东权益带来正面影响。本次激励计划在依法合规的基础上，以
较低的激励成本实现对核心员工的激励，可以真正提升激励对象的工作热情和责
任感，有效地统一激励对象和公司及公司股东的利益，对公司发展产生正向作用
并有利于推动激励目标的实现。
其次，随着行业及人才竞争的加剧，如何吸引、激励、留住人才成为科技型
企业的重要课题。实施股权激励是对员工现有薪酬的有效补充，且激励对象的收
益取决于公司未来业绩发展和二级市场股价，使员工利益与股东利益高度一致。
综上，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，公司本次限制性股票的
授予价格采取自主定价方式，将限制性股票的授予价格确定为25.00元/股，本次
激励计划的实施将更加稳定核心团队，实现员工利益与股东利益的深度绑定。
八、 限制性股票的授予授予与归属条件
（一） 限制性股票的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司向激励对象授予限制性股票，反之，若下列
任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票。
1. 公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2. 激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二） 限制性股票的归属条件
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属
事宜：
1. 公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2. 激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效；若公司发生不得实施股权
激励的情形，且激励对象对此负有责任的，或激励对象发生上述第（二）条规定
的情形，该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
3. 激励对象归属权益的任职期限要求
激励对象归属获授的各批次限制性股票前，须满足12个月以上的连续任职期
限要求。
4. 公司层面业绩考核
本激励计划首次授予限制性股票考核年度为2020～2022三个会计年度，每个
会计年度考核一次。以2019年归属于上市公司股东净利润值为业绩基数，对每个
考核年度相比业绩基数的净利润增长率进行考核，根据净利润增长率考核目标的
完成程度核算公司层面归属比例（X）。
（1）首次授予的限制性股票各年度的业绩考核目标如下：
年度归属于母公司股东净利润相对于2019年的增长率（A）
归属安排 对应考核年度
目标值（Am） 触发值(An)
第一个归属期 2020年 55% 45%
第二个归属期 2021年 85% 60%
第三个归属期 2022年 170% 140%
注 1、上述指标均以公司年度审计报告所载公司合并报表数据为准。
注 2、若预留部分在 2020 年授予完成，则预留部分业绩考核与首次授予部分一致；若
预留部分在 2021 年授予完成的，则预留部分第一个归属期、第二个归属期对应的业绩考核
年度分别为 2021 年、2022 年。
（2）公司层面归属比例（X）计算方法：
考核指标 考核指标完成程度 公司层面归属比例（X）
A≥Am X=100%
m净利润增长率 An≤A＜Am X=（A/Am）×100%
A＜An X=0
注：若公司未达到上述业绩考核目标的触发值，所有激励对象对应考核当年计划归属的
限制性股票全部取消归属，并作废失效。
5. 激励对象个人层面绩效考核要求
除公司层面的业绩考核外，公司对员工个人还设置了严格的绩效考核评估体
系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。激励对象的个
人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果
确定其实际归属的股份数量。激励对象的年度绩效考核结果划分为A、B、C、D、
E五个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象
的实际归属的股份数量：
考核评级 A B C D E
个人层面归属比例 100% 90% 80% 70% 0
激励对象个人当年实际归属的数量=授予时个人当年初始计划归属数量×公司
层面的归属比例（X）×个人层面归属比例（根据个人层面绩效考核确定）。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属
的，作废失效，不可递延至以后年度。
（三） 考核指标的科学性和合理性说明
本次限制性股票激励计划考核指标分为两个层面，分别为公司层面业绩考核、
个人层面绩效考核。
公司本计划的考核指标为归属于母公司股东净利润增长率，归属于母公司股
东净利润增长率是衡量企业盈利能力和市场价值的成长性指标，是预测企业经营
业务拓展趋势的重要标志。
除公司层面的业绩考核外，公司对激励个人设置了严密的绩效考核体系，能
够对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象
年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到归属条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
九、 限制性股票激励计划的实施程序
（一） 限制性股票激励计划生效程序
1. 公司董事会薪酬与考核委员会负责拟订本激励计划草案。
2. 公司董事会应当依法对本激励计划作出决议。董事会审议本激励计划时，
作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审
议通过本激励计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；
同时提请股东大会授权，负责实施限制性股票的授予、归属（登记）工作。
3. 独立董事及监事会应当就本激励计划是否有利于公司持续发展，是否存
在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司将聘请有证券从业资质的
独立财务顾问对本激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公
司利益以及对股东利益的影响发表专业意见。公司聘请的律师对本激励计划出具
法律意见书。
4. 本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司应当在召开股东
大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公
示期不少于10天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。
公司应当在股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励名单审核及公示情
况的说明。
5. 公司股东大会在对本次激励计划进行投票表决时，应当向股东提供网络
投票表决方式，独立董事应当就本次激励计划向所有的股东征集委托投票权。股
东大会应当对《股权激励管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，
并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，单独统计并披露除公司董事、监
事、高级管理人员、单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东的
投票情况。
公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存
在关联关系的股东，应当回避表决。
6. 本激励计划经公司股东大会审议通过，且达到本激励计划规定的授予条
件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事
会负责实施限制性股票的授予和归属事宜。
（二） 限制性股票的授予程序
1. 股东大会审议通过本激励计划且董事会通过向激励对象授予权益的决议
后，公司与激励对象签署《限制性股票授予协议》以约定双方的权利义务关系。
2. 公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就股权激励计划设定的激励
对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。预留限制性股票的授予方案由董
事会确定并审议批准。独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应
当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见书。
3. 公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意
见。
4. 公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时，独立董事、
监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明
确意见。
5. 本激励计划经股东大会审议通过后，公司应当在60日内授予激励对象限
制性股票并完成公告。若公司未能在60日内完成授予公告的，本激励计划终止实
施，董事会应当及时披露未完成的原因且3个月内不得再次审议股权激励计划（根
据《上市公司股权激励管理办法》及其他相关法律法规规定上市公司不得授出限
制性股票的期间不计算在60日内）。
预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明
确，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。
（三） 限制性股票的归属程序
1. 公司董事会应当在限制性股票归属前，就股权激励计划设定的激励对象
归属条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见，律师事
务所应当对激励对象行使权益的条件是否成就出具法律意见。对于满足归属条件
的激励对象，由公司统一办理归属事宜，对于未满足归属条件的激励对象，当批
次对应的限制性股票取消归属，并作废失效。公司应当在激励对象归属后及时披
露董事会决议公告，同时公告独立董事、监事会、律师事务所意见及相关实施情
况的公告。
2. 公司办理限制性股票的归属事宜前，应当向证券交易所提出申请，经证
券交易所确认后，由证券登记结算机构办理股份归属事宜。
（四） 本激励计划的变更程序
1． 公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会
审议通过。
2. 公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股
东大会审议决定，且不得包括下列情形：
（1）导致提前归属的情形；
（2）降低授予价格的情形（因资本公积转增股份、派送股票红利、配股等
原因导致降低授予价格情形除外）。
3. 公司独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，
是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应当就
变更后的方案是否符合《股权激励管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在
明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
（五） 本激励计划的终止程序
1. 公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董
事会审议通过。
2. 公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应当
由股东大会审议决定。
3. 律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合《股权激励管理办法》及
相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意
见。
十、 限制性股票激励计划的调整方法和程序
（一） 限制性股票授予数量及归属数量的调整方法
本激励计划公告日至激励对象获授限制性股票前，以及激励对象获授限制性
股票后至归属前，公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、
缩股等事项，应对限制性股票授予/归属数量进行相应的调整。调整方法如下：
1. 资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；n为每股的资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的
股票数量）；Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
2. 配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；P1为股权登记日当日收盘
价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；
Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
3. 缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；n为缩股比例（即1股公司
股票缩为n股股票）；Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。
4. 增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票授予/归属数量不做调整。
（二） 限制性股票授予价格的调整方法
本激励计划公告日至激励对象获授限制性股票前，以及激励对象获授限制性
股票后至归属前，公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、
缩股或派息等事项，应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
1. 资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股份拆细的比率；P为调整后的授予价格。
2. 配股
P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]
其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；
n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的
授予价格。
3. 缩股
P＝P0÷n
其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为调整后的授予价格。
4. 派息
P＝P0-V
其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。
经派息调整后，P仍须大于1。
5. 增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
（三） 限制性股票激励计划调整的程序
当出现上述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授予/归属数
量、授予价格的议案（因上述情形以外的事项需调整限制性股票授予/归属数量和价
格的，除董事会审议相关议案外，必须提交公司股东大会审议）。公司应聘请律师
就上述调整是否符合《股权激励管理办法》、《公司章程》和本激励计划的规定向
公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事
会决议公告，同时公告法律意见书。
十一、 限制性股票激励计划的会计处理
按照《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期间的每个资产负债表日，
根据最新取得的可归属的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
归属限制性股票的数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和资本公积。
（一） 限制性股票的公允价值及确定方法
根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》的相关规定，以授予日收盘价确定限制性股票的公允价值，并
将最终确认本计划的股份支付费用。
公司于草案公告日以当前收盘价对首次授予72.00万股限制性股票的公允价
值进行了预测算（授予时进行正式测算），在预测算日，每股限制性股票的股份
支付=公司股票的市场价格（52.22元/股）－授予价格（25.00元/股），为27.22
元/股。
（二） 预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照会计准则的规定确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本
激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按归属安排的
比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列
根据中国会计准则要求，本激励计划限制性股票对各期会计成本的影响如下
表所示：
首次授予数量（万股） 预计摊销的总费用（万元） 2020年（万元） 2021年（万元） 2022年（万元） 2023年（万元）
72.00 1, 959.84 476.35 898.26 432.80 152.43
上述测算部分不包含限制性股票的预留部分18.00万股，预留部分授予时将
产生额外的股份支付费用。限制性股票的预留部分18.00万股，将在本激励计划
经股东大会通过后12个月内明确激励对象并授予，并根据届时授予日的市场价格
测算确定股份支付费用，预留限制性股票的会计处理同首次授予限制性股票的会
计处理。
公司以目前信息初步估计，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有
所影响。但同时本次激励计划实施后，将进一步提升员工的凝聚力、团队稳定性，
并有效激发管理团队的积极性，从而提高经营效率，给公司带来更高的经营业绩
和内在价值。
上述成本摊销预测对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具
的年度审计报告为准。
十二、 公司/激励对象各自的权利义务
（一） 公司的权利与义务
1. 公司具有对本激励计划的解释和执行权，并按本激励计划规定对激励对
象进行绩效考核，若激励对象未达到本激励计划所确定的归属条件，公司将按本
激励计划规定的原则，对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并
作废失效。
2. 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及
其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
3. 公司应及时按照有关规定履行限制性股票激励计划申报、信息披露等义
务。
4. 公司应当根据本激励计划及中国证监会、上交所、中国证券登记结算有
限责任公司等的有关规定，积极配合满足归属条件的激励对象按规定进行限制性
股票的归属操作。但若因中国证监会、上交所、中国证券登记结算有限责任公司
的原因造成激励对象未能归属并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
5. 若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等
行为严重损害公司利益或声誉，经董事会薪酬与考核委员会审议并报公司董事会
批准，公司可以对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失
效。情节严重的，公司还可就公司因此遭受的损失按照有关法律的规定进行追偿。
（二） 激励对象的权利与义务
1. 激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公
司的发展做出应有贡献。
2. 激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。
3. 激励对象获授的限制性股票在归属前不得转让、担保或用于偿还债务。
4. 激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及
其他税费。
5. 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，导致不符合授予权益或归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文
件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本次激励计划所获得
的全部利益返还公司。
6. 股东大会审议通过本激励计划且董事会通过向激励对象授予权益的决议
后，公司应与激励对象签署《限制性股票授予协议》，以约定双方的权利义务及
其他相关事项。
7. 法律、法规及本激励计划规定的其他相关权利义务。
十三、 公司/激励对象发生异动的处理
（一） 公司发生异动的处理
1. 公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，对激励对象已获授但
尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
2. 公司出现下列情形之一的，本计划不做变更：
（1）公司控制权发生变更，但未触发重大资产重组；
（2）公司出现合并、分立的情形，公司仍然存续。
3. 公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符
合限制性股票授予条件或归属条件的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票
不得归属；已归属的限制性股票，应当返还其已获授权益。董事会应当按照前款
规定收回激励对象所得收益。若激励对象对上述事宜不负有责任且因返还权益而
遭受损失的，激励对象可向公司或负有责任的对象进行追偿。
（二） 激励对象个人情况发生变化
1. 激励对象发生职务变更，但仍在公司或在公司下属子公司内任职的，其
获授的限制性股票将按照职务变更前本激励计划规定的程序办理归属；但是，激
励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反执业道德、泄露公司机密、失职或
渎职、严重违反公司制度等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，或因前
列原因导致公司或其子公司解除与激励对象劳动关系的，激励对象已获授但尚未
归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
2. 激励对象离职的，包括主动辞职、因公司裁员而离职、合同到期不再续
约、因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同或聘用协议等、因丧失劳动能力
离职等情形，自离职之日起激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，
并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个
人所得税。个人过错包括但不限于以下行为：违反了与公司或其关联公司签订的
雇佣合同、保密协议、竞业禁止协议或任何其他类似协议；违反了居住国家的法
律，导致刑事犯罪或其他影响履职的恶劣情况等。
3. 激励对象按照国家法规及公司规定正常退休（含退休后返聘到公司任职
或以其他形式继续为公司提供劳动服务），遵守保密义务且未出现任何损害公司
利益行为的，其获授的限制性股票继续有效并仍按照本激励计划规定的程序办理
归属。发生本款所述情形后，激励对象无个人绩效考核的，其个人绩效考核条件
不再纳入归属条件；有个人绩效考核的，其个人绩效考核仍为限制性股票归属条
件之一。
4. 激励对象身故的，在自情况发生之日起，激励对象已获授但尚未归属的
限制性股票不得归属。
5. 本激励计划未规定的其它情况由公司董事会认定，并确定其处理方式。
（三） 公司与激励对象之间争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本计划及/或双方签订的《限制性股票授予协
议》所发生的或与本计划及/或《限制性股票授予协议》相关的争议，双方应
按照本计划和《限制性股票授予协议》的规定解决；规定不明的，双方应按照国
家法律和公平合理原则协商解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决；
协商不成，应提交公司所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。
十四、 附则
（一） 本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
（二） 本激励计划由公司董事会负责解释。
十五、 上网公告附件
（一）洛阳建龙微纳新材料股份有限公司《2020年限制性股票激励计划
（草案）》；
（二）洛阳建龙微纳新材料股份有限公司《2020年限制性股票激励计划
实施考核管理办法》；
（三）洛阳建龙微纳新材料股份有限公司《2020年限制性股票激励计划
激励对象名单》；
（四）洛阳建龙微纳新材料股份有限公司关于第二届董事会第三十五次
会议相关事项的独立意见；
（五）中天国富证券有限公司关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司
2020年限制性股票激励计划（草案）之独立财务顾问报告；
（六）北京谦彧律师事务所关于洛阳建龙微纳新材料股份有限公司2020
年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书；
（七）洛阳建龙微纳新材料股份有限公司监事会关于公司2020年限制性
股票激励计划（草案）的核查意见。
洛阳建龙微纳新材料股份有限公司董事会
2020 年 8 月 13 日
