洛阳建龙微纳新材料股份有限公司



募集资金管理制度




2021-4-7
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                  洛阳建龙微纳新材料股份有限公司
                             募集资金管理制度
            （2021 年 04 月 7 日，第二届董事会第三十九次会议通过）

                                 第一章 总则

   第一条 为规范洛阳建龙微纳新材料股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金
的存储、使用、管理、监督和责任追究机制，提高募集资金使用效率，保护投资者的
合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则（2018 年修订）》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所科创板上市 公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》、《关于前
次募集资金使用情况报告的规定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律、法规、规范性文
件和《洛阳建龙微纳新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有
关规定，结合公司实际，制定本制度。
    第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股
票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及向
特定对象发行证券募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
   第三条 募集资金投向必须符合国家产业政策等法律、行政法规、部门规章和规范
性文件的规定，以提高股东回报、增加公司资产收益为目的。
   第四条 公司实行募集资金专户存储制度，并坚持集中存放、便于监督管理的原
则。
   第五条 公司募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用。公司
募投项目发生变更的，必须经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、
监事会发表明确同意意见后方可变更。
   第六条 公司董事会对募集资金的使用和管理负责，公司监事会、独立董事对募集
资金管理和使用进行监督。保荐人在持续督导期间应当对公司募集资金的管理和使用
履行保荐职责,并按照有关规定进行持续督导工作。
   第七条 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）通过公司的子公司或公司控


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制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本募集资金管
理制度。

                            第二章 募集资金专户存储

   第八条 募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称“专户”）
集中管理。
    募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
   第九条 募集资金专户数量（包括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的 专
户）不得超过募集资金投资项目的个数。
    公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。
    公司因募投项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的，应事先向上海证券
交易所提交书面申请并征得上海证券交易所同意。
   第十条 公司应选择信誉良好、服务周到、存取方便的商业银行设立专用账户存储
募集资金。
    募集资金的数额较大且根据投资项目的信贷安排确有必要在一家以上银行开设
专户的，在坚持集中存放、便于监督管理的原则，以及同一投资项目的资金在同一 专
用账户存储原则的前提下，经董事会批准可以在一家以上银行开设专户。
   第十一条    公司应当在募集资金到账后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金的商
业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。协议至
少应当包括以下内容：
    （一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
    （二）商业银行应当每月向公司提供专户银行对账单，并抄送保荐机构；
    （三）公司 1 次或 12 个月以内累计从专户支取的金额超过 5000 万元且达到发行
募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 20%的,公司
应当及时通知保荐机构；
    （四）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
    （五）公司、商业银行、保荐人的违约责任。
    公司应当在上述协议签订后 2 个交易日内报上海证券交易所备案并公告。
    公司通过控股子公司或者其他主体实施募投项目的，应当由公司、实施募投项目
的公司、商业银行和保荐机构共同签署三方监管协议，公司及实施募投项目的公司应


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当视为同一方。
    上述协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，公司应
当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后 2 个
交易日内报上海证券交易所备案并公告。
   第十二条    募集资金存储专户的设立和募集资金的存储由公司财务部办理，财务
总监督办，监事会监督。公司财务部应当定期核对募集资金的存款余额，确保账实一
致。

                             第三章 募集资金的使用

                        第一节 募集资金使用的一般规定

   第十三条    公司使用募集资金应当遵循如下要求：
    （一）公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措
施及信息披露程序做出明确规定；
    （二）公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；
    （三）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应当及时报告上
海证券交易所并公告（以下简称“上交所”）。
   第十四条    公司募集资金原则上应当用于主营业务。公司使用募集资金不得有如
下行为：
    （一）募集资金用于开展委托理财（现金管理除外）、委托贷款等财务性投资，
证券投资、衍生品投资等高风险投资，以及直接或者间接投资于以买卖有价证券为主
要业务的公司；
    （二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
    （三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用， 为
关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
    （四）违反募集资金管理规定的其他行为。
   第十五条    公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控
股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投项 目
获取不正当利益或损害公司及其他投资者利益。
   第十六条    公司应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。
公司募集资金的使用依照公司内部管理文件执行。

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   第十七条    公司应当在每个会计年度结束后全面核查募投项目的进展情况。
    募投项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划差异超过 30%的，公
司应当调整募投项目投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项报告中披露最近
一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及 投
资计划变化的原因等。
   第十八条    募投项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、预计收益等
重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展
情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划（如有）：
    （一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
    （二）募投项目搁置时间超过一年的；
    （三）超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划
金额 50%的；
    （四）募投项目出现其他异常情形的。
   第十九条    公司决定终止原募投项目的，应当尽快科学地选择新的投资项目。
   第二十条    公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后 6 个月
内，以募集资金置换自筹资金。
    置换事项应当经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董
事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报
告上交所并公告。
    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投
入金额确定的，应当在完成置换后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。

                           第二节 闲置超募资金的使用

   第二十一条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：
    （一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
    （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
    投资产品不得质押，产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或者用作其
他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在 2 个交易日内报上交所备案
并公告。
   第二十二条 使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，独立董


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事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内公
告下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额
及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的
行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
    （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
    （五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
   第二十三条 公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以下条
件：
    （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
    （二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接的安排用于
新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
    （三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
    （四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
    （五）保荐人、独立董事、监事会出具明确同意的意见。
    上述事项应当经公司董事会审议通过，并在 2 个交易日内报告上海证券交易所并
公告。
    公司补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并
在资金全部归还后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。

                           第三节 节余募集资金的使用

   第二十四条 单个或者全部募投项目完成后，若募集资金尚有节余金额，公司拟将
该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，
且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意的意见后方可使用。公司应在董事会
会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 1000 万元的，可以豁免履行前款程序，其
使用情况应在年度报告中披露。
    公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资


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金）的，应当参照变更募集资金投资项目履行相应程序及披露义务。
   第二十五条 募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金 净
额 10%以上的，应当经公司董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、
监事会发表明确同意意见后方可使用节约募集资金。
    公司应在董事会会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。
    节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审议通
过，且独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意的意见后方可使用。公司应在董事
会会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。
    节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元或低于募集资金净额 5%的，可以
免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。

                           第四节 超额募集资金的使用

   第二十六条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募 资
金”）的，应当同时适用本章的规定。
   第二十七条 公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当
用于公司主营业务，并比照适用本制度第三十一条至第三十四条的相关规定，科学、
审慎地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
    公司计划单次使用超募资金金额达到 5000 万元且达到超募资金总额的 10%以上
的，还应当提交股东大会审议通过。
   第二十八条 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每 12 个月
内累计使用金额不得超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充流动资金后的 12
个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。
    公司与专业投资机构共同投资与主营业务相关的投资基金，或者市场化运作的贫
困地区产业投资基金和扶贫公益基金等投资基金，不适用前款规定。
   第二十九条 公司最晚应在募集资金到账后 6 个月内，根据公司的发展规划及实
际生产经营需求，妥善安排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。
如公司确实无法在前述期限内提交超募资金的使用计划，则应在募集资金到账后 6
个月期满前披露公司就超募资金使用的后续考虑或安排。
   第三十条    公司计划使用超募资金偿还银行贷款或用于永久补充流动资金的，应
当经公司董事会、股东大会审议通过，独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意


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见，公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报告上交所并公告下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、
超募金额及投资计划等；
    （二）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资
助的承诺；
    （三）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。

                          第四章 募集资金投资项目变更

   第三十一条 公司募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用。公
司募投项目发生变更的，必须经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机
构、监事会发布明确同意意见后方可变更募集资金使用用途。
    公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
    （一）取消或者终止原募投项目，实施新项目或补充流动资金；
    （二）变更募投项目实施主体，但科创公司及其全资或者控股子公司之间变更的
除外；
    （三）变更募投项目实施方式；
    （四）上交所认定的其他情形。
    公司仅变更募投项目实施地点的，可以免于履行前款程序，但应当经公司董事会
审议通过，并在 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告改变原因及保荐机构的意
见。
   第三十二条 公司变更后的募集资金投向应投资于主营业务。公司董事会应当科学、
审慎地进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，
有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
   第三十三条 公司拟变更募集资金投向的，应当在提交董事会审议后 2 个交易日
内报告上海证券交易所并公告以下内容：
    （一）原项目基本情况及变更的具体原因；
    （二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
    （三）新项目的投资计划；
    （四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
    （五）独立董事、监事会、保荐人对变更募投项目的意见；


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    （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
    （七）上海证券交易所要求的其他内容。
    新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的,还应当比照相关规则和制度的规
定进行披露。
   第三十四条 公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权 益）
的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
   第三十五条 公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重大 资
产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后 2 个交易日内 报
告上海证券交易所并公告以下内容：
    （一）对外转让或置换募投项目的具体原因；
    （二）已使用募集资金投资该项目的金额；
    （三）该项目完工程度和实现效益；
    （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
    （五）转让或置换的定价依据及相关收益；
    （六）独立董事、监事会、保荐人对转让或置换募投项目的意见；
    （七）转让或置换募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；
    （八）上海证券交易所要求的其他内容。
    公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资
产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。

                             第五章 募集资金的监管

   第三十六条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况，公司财
务部应当对募集资金的使用情况设立台账，具体反映募集资金的支出情况和募集资金
项目的投入情况。
    公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范运用募集资金， 自
觉维护公司资产安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
    公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，不得
利用公司募集资金及募投项目获取不正当利益。
   第三十七条 公司董事会应当每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金
的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称


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“《募集资金专项报告》”）。
    《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议
后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。年度审计时,公司应当聘请会计师事务
所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向上海证券交易所
提交，同时在上海证券交易所网站披露。
    募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项报告》
中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当在《募集资
金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、
期限等信息。
    《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议
后 2 个交易日内报告上交所并公告。年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集
资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向上交所提交，同时在上交
所网站披露。
    公司披露有关前次募集资金使用情况的报告应按照法律、法规及中国证监会颁布
的相关规定执行。
   第三十八条 独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资金实际管
理与使用情况。
    二分之一以上独立董事、董事会审计委员会或者监事会可以聘请会计师事务所对
募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的费用。
    董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后 2 个交易日内向上海证券交易所报告
并公告。若鉴证报告认为公司募集资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当
公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者
拟采取的措施。
   第三十九条 保荐机构应当至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况进行
一次现场调查。
    每个会计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专
项核查报告，并于公司披露年度报告时向上交所提交，同时在上交所网站披露，核查
报告应包括以下内容:
    (一)募集资金的存放、使用及专户余额情况;
    (二)募集资金项目的进展情况,包括与募集资金投资计划进度的差异;

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    (三)用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况(如适用);
    (四)闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用);
    (五)超募资金的使用情况(如适用);
    (六)募集资金投向变更的情况(如适用);
    (七)公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见;
    (八)上交所要求的其他内容。
    在每个会计年度结束后,公司董事会应在《募集资金专项报告》中披露保荐机构
专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。

                                 第六章    责任追究

   第四十条    公司募集资金使用与管理应严格按照本制度执行，相关责任人违规使
用、管理募集资金的，公司董事会视公司的损失轻重、风险大小、情节轻重决定给予
有过错的责任人相应的处分。
   第四十一条 公司发生或出现董事、高级管理人员参与、协助、纵容控股股东、实
际控制人或其关联方占用、挪用、挥霍募集资金或利用募集资金投资项目获取不正当
利益，公司董事会、监事会可视情节轻重对直接责任人给予或建议给予相应处分和启
动对负有严重责任的董事、高级管理人员的罢免程序。
   第四十二条 公司或所属子公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、
财务人员及其他关联方发生非法占用、挪用、挥霍募集资金或利用募集资金谋取个人
私利，给公司、投资人或第三方造成损失的，应当承担赔偿责任；没收全部违法所得
归公司所有；构成犯罪的，应当依法追究其法律责任。

                                   第七章 附则

   第四十三条 募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，使用本
制度。
   第四十四条 本制度所称“以上”、“以内” 含本数，“超过”、“低于”不 含
本数。
   第四十五条 本制度未尽事宜，按照相关法律、法规、中国证监会、上海证券交易
所相关规定和《公司章程》的相关规定执行。
   第四十六条 本制度由公司董事会制订与修改，并由董事会负责解释。


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    第四十七条     本制度经股东大会审议通过后生效。




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                                                 二零二一年四月七日




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