证券代码：688381           证券简称：帝奥微        公告编号：2022-011



               江苏帝奥微电子股份有限公司
 关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募
                   集资金等额置换的公告


   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



   江苏帝奥微电子股份有限公司（以下简称“帝奥微”或“公司”）于2022

年9月19日召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第九次会议，审议通

过了《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议

案》，同意公司及子公司在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施

期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金

专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。公司监事会、独立董事发表

了明确同意的意见，中信建投股份有限公司（以下简称“保荐机构”）对本事

项出具了明确的核查意见。上述议案无需提交公司股东大会审议。现将具体情

况公告如下：



    一、募集资金基本情况

   根据中国证券监督管理委员会于2022年6月15日出具的《关于同意江苏帝奥

微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1249

号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次公开发行人民币普通

股6,305万股，发行价格为41.68元/股，募集资金总额为人民币262,792.40万元，

扣除发行费用合计人民币21,232.2万元（不含增值税）后，实际募集资金净额

为人民币241,560.20万元。上述募集资金已于2022年8月17日全部到位，并由立


                                    1
信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金的到账情况进行了审验，

并出具了（信会师报字[2022]第ZH10247号）《验资报告》。



     二、募集资金投资项目情况

     根据《江苏帝奥微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招

股说明书》披露，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票的募集资金在

扣除发行费用后将用于如下项目：

                                                             单位：万元

序号            项目名称           项目投资总额     拟使用募集资金金额

       模拟芯片产品升级及产业化
 1                                     53,558.53        53,558.53
       项目

 2     上海研发设计中心建设项目        44,968.41        44,968.41

 3     南通研发检测中心建设项目        35,876.93        35,876.93

 4     补充流动资金                    15,596.12        15,596.12

              总计                     150,000.00       150,000.00



     三、使用自筹资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况

     （一）使用自筹资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因

     1、公司的募投项目支付款项中包括研发人员的工资、社会保险、公积金、

员工报销等费用。鉴于公司募投项目的相关支出涉及人员工资、社会保险、住

房公积金等薪酬费用以及差旅费等员工日常报销的小额零星开支在募投项目实

施过程中发生频繁，若以募集资金专户直接支付该等费用会出现大量小额零星

支付的情况，不便于日常募集资金管理和账户操作，也不利于相关研发费用的

归集与核算。同时根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，

支付人员薪酬需要通过公司基本存款账户办理，若以募集资金专户直接支付募

投项目涉及的研发人员薪酬，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，

不符合相关规定，同时公司员工的社会保险、住房公积金以及个人所得税均由


                                   2
公司其他账户统一划转。

   2、公司部分研发募投项目支出中包含外购材料、半成品、成品等物料消耗

支出，一次支付可能涉及多个项目，为了提高运营管理效率及采购效率，公司

将以自有资金等方式支付。

   3、公司募投项目中涉及从境外采购的材料、设备和软件等业务，一般公司

会以外币与境外供应商进行结算，需通过付汇业务将款项付出，并且在采购过

程中还会发生进口增值税、关税等税金支出，目前公司的募集资金账户无法进

行外币的付汇业务，税金支出也会由公司与税务部门绑定的其他银行账户统一

支付。

   因此，由募集资金专户直接支付募投项目相关的研发人员薪酬支出和境外

采购款项的可操作性较差，需公司以自有资金先行垫付。为提高运营管理效率，

公司拟根据实际需要在募投项目实施期间以自有资金先行垫付上述相关支出。

   （二）公司使用自筹资金并以募集资金等额置换的操作流程

   为确保部分自有资金合规、有效地用于募投项目，上述拟使用自有资金先

行支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的具体操作流程规范如下：

   1、公司建立自有资金等额置换募集资金款项的台账，台账中应逐笔记载募

集资金专户转入自有资金账户的时间、金额、账户等信息。

   2、公司财务部门每月统计上月研发人员在募投项目的薪酬情况以及实际支

付的从境外采购的材料、设备和服务的金额。其中研发人员的薪酬情况会根据

研发部门统计的募投项目投入工时以及人力行政部提供的研发人员薪酬情况进

行募投项目费用归集，财务部汇总上述费用，按季度以自有资金支付募投项目

款项的汇总表，履行募集资金使用审批程序。

   3、财务部按季度将以自有资金支付募投项目的款项编制成置换申请单，经

公司付款流程审批并经募集资金专户监管银行审核同意后，再将以自有资金支

付募投项目的款项从募集资金专户等额划转至公司一般存款账户。

   4、保荐机构和保荐代表人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项后续

以募集资金等额置换的情况进行持续监督，可以定期或不定期对公司采取现场


                                  3
核查、书面问询等方式行使监管权，公司和存放募集资金的商业银行应当配合

保荐机构的核查与问询。



    四、对公司的影响

   公司基于募投项目实施情况及公司未来运营情况，使用自筹资金支付募投

项目部分款项后续以募集资金等额置换，有利于提高公司运营管理效率，保障

募投项目的顺利推进，不会影响上市公司募投项目的正常实施，不存在改变或

变相改变募集资金投向和损害上市公司及股东利益的情形。



    五、专项意见说明

   （一）独立董事意见

   独立董事认为：公司本次申请使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以

募集资金等额置换的事项，履行了必要的审批程序，并制定了相应的操作流程，

有利于提高募集资金使用效率，符合公司和广大投资者的利益，不影响公司募

集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的

情况，相关内容和程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管

理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—

—规范运作》等法律、法规、规范性文件的规定。综上，独立董事同意公司使

用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换。

   （二）监事会意见

   监事会认为：公司本次申请使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募

集资金等额置换有利于提高公司运营管理效率，保障募投项目的顺利推进，不

影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害

股东利益的情况，相关内容和程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司

募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件的规定。综上，公司监事

会同意公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换。


                                  4
   （三）保荐机构核查意见

   经核查，本保荐机构认为：

   公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换事项已

履行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会和监事会审议通过，独立董

事发表了明确的同意意见。公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募

集资金等额置换，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变相改变募集资

金投向及损害公司及股东利益的情形。

   综上所述，本保荐机构同意公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续

以募集资金等额置换的事项。



   六、上网公告附件

   1、江苏帝奥微电子股份有限公司独立董事关于公司第一届董事会第十四次

会议审议的相关事项的独立意见；

   2、中信建投证券股份有限公司出具的《中信建投证券股份有限公司关于江

苏帝奥微电子股份有限公司使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资

金等额置换的核查意见》。



   特此公告。



                                         江苏帝奥微电子股份有限公司董事会

                                                         2022 年 9 月 20 日




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