证券代码：688448          证券简称：磁谷科技        公告编号：2022-014


                     南京磁谷科技股份有限公司
                  关于变更会计师事务所的公告

      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
  述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。


     重要内容提示：

    拟聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“中兴华”）

   原聘任的会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“公证天业”）

   变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于公证天业
会计师事务所（特殊普通合伙）聘期已满且已经连续多年为公司提供审计服务，
为保证审计工作的独立性和客观性，通过轮换审计机构来强化公司治理，结合公
司业务发展情况及整体审计的需要，经公司董事会审计委员会提议，并经充分沟
通和综合评估，公司拟改聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 为 2022 年度
财务报告审计机构及内部控制审计机构。公司已就更换会计师事务所事宜与原审
计机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，取得了其理解
和支持，公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本事项并确认无异议。



    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

     中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会
 计师事务所有限责任公司”。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中
 兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司进行合伙制转制，转制后的
事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。注册地址：北京市丰台
区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。首席合伙人李尊农，执行事务合伙人李尊农、
乔久华。

    2、人员信息

    截至 2021 年末，中兴华合伙人数量 146 人、注册会计师人数 793 人、签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 449 人。

   3、业务规模

    2021 年度，中兴华经审计的业务收入 167,856.22 万元，其中审计业务收入
128,069.83 万元，证券业务收入 37,671.32 万元；上年度上市公司年报审计 95 家，
上市公司涉及的行业包括制造业；建筑业；批发和零售业；信息传输、软件和信
息技术服务业；水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额 12,077.20 万元。
同行业上市公司审计客户 4 家。

   4、投资者保护能力

    中兴华所计提职业风险基金 13,633.38 万元，购买的职业保险累计赔偿限额
15,000 万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。

   5、独立性和诚信记录

    近三年中兴华所因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚无、受到监督管理措
施 10 次、自律监管措施 1 次。中兴华所从业人员 19 名从业人员因执业行为受到
监督管理措施 19 次和自律监管措施 2 次。

    （二）项目成员信息

   1、人员信息

                                                                 开始为本
                           注册会计师执   开 始从 事   开始在
                                                                 公司提供
      项目         姓名                   上 市公 司   本所执
                               业时间                            审计服务
                                          审计时间     业时间      时间

 项目合伙人       闻国胜        1999 年    2004 年     2007 年   2022 年
 签字注册会计师   陈江飞        2017 年    2019 年     2022 年   2022 年

 质量控制复核人   王克亮        2009 年    2009 年     2022 年   2022 年

    项目合伙人及签字注册会计师：闻国胜先生，具有中国注册会计师资格，从
 业经历：自 1999 年开始从事注册会计师业务，自 2004 年一直从事上市公司审计
 等证券服务业务至今，近年来为宏盛股份（603090）、中天科技（600522）、五
 洋停车（300420）等上市公司提供年度审计及内控审计服务。有着丰富的证券服
 务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

     项目另一签字注册会计师：陈江飞先生，具有中国注册会计师资格，从业经
 历：自 2019 年起参与从事上市公司审计等证券服务业务至今，具备相应的专业
 胜任能力。

     质量控制复核人：王克亮先生，2009 年成为中国注册会计师，2009 年 10 月
 开始从事上市公司审计业务，2022 年 12 月开始在中兴华会计师事务所执业。近
 年来为恒瑞医药（600276）、春兴精工（002547）、协鑫集成（002506）、爱康
 科技（002610）等上市公司提供复核服务。

    2、项目组成员独立性和诚信记录情况

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师
职业道德守则》对独立性要求的情形。

     拟聘任项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因
 执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、
 监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
 处分的情况。

     （三）审计收费

    1、审计费用定价原则

    主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作
员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

    2、审计费用

    审计收费定价主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合
考虑参与审计工作人员的经验、级别及相应的收费率以及投入的工作时间等因素确
定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据审计的具体工作量及市场价格水
平，与中兴华协商确定 2022 年度相关审计费用。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明
  （一）上市公司原聘任会计师事务所的基本情况

    名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）；

    已提供审计服务年限：4 年；

    上年度审计意见类型：标准无保留意见；

    公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计期间坚持独立、
客观、公正的审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了审计
机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

    公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事
务所的情况。

    （二）拟变更会计师事务所的原因

    鉴于公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）聘期已满且已经连续多年为公司
提供审计服务，为保证审计工作的独立性和客观性，通过轮换审计机构来强化公司
治理，结合公司业务发展情况及整体审计的需要，经公司董事会审计委员会提议，
并经充分沟通和综合评估，公司拟改聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 为
2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

    本次变更会计师事务所是考虑公司业务发展情况及整体审计的需要，不存在与
前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。

    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已与公证天业就变更事务所事宜进行了充分沟通，双方对此无异议。前后
任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师
和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定， 适时积极做好沟通及配合
工作。公司对公证天业为公司所作出的贡献表示衷心的感谢。

    三、拟变更会计事务所履行的程序

    （一）审计委员会的履职情况

    公司董事会审计委员会已对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任
能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查， 审计委员会
认为其所拥有证券、期货相关业务执业资格，能够满足为公司提供财务审计和内部
控制审计服务的资质要求，同意聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

       （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

       1、独立董事事前认可意见

    经核查，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书以
及证券相关业务资格，具有多年为上市公司提供审计服务经验，能够为公司提供
真实、公允的审计服务，满足公司财务及内部控制审计工作要求。不存在损害公
司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

    独立董事同意聘请中兴华为公司 2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计
机构，并同意将该议案提交公司第一届董事会第十三次会议审议。

       2、独立董事独立意见

    经核查，公司独立董事认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上
市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2022年度财务审计和内部控制
审计工作要求，能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行审计。公司本次变更
会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害
公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

    独立董事同意聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022年度财务
和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。

       （三）董事会审议情况

    2022 年 12 月 13 日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过 了《关
于变更会计师事务所的议案》，同意聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2022 年度财务及内部控制审计机构，并同意将本议案提交公司股东大会审
议。

       （四）生效日期

    本次变更会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年第二次临时股东大会审议，
并自公司股东大会审议通过之日起生效。

       四、上网公告文件

    1、南京磁谷科技股份有限公司独立董事关于第一届董事会第十三次会议相
关事项的事前认可意见；

   2、南京磁谷科技股份有限公司独立董事关于第一届董事会第十三次会议相
关事项的独立意见。



   特此公告。




                                        南京磁谷科技股份有限公司董事会
                                                     2022 年 12 月 13 日