正元地理信息集团股份有限公司
   固定资产投资管理办法




        2022 年 11 月
                               目录


第一章   总   则 .............................................. 1
第二章   投资管理机构及职能 .................................. 1
第三章   权责划分 ............................................ 2
第四章   固定资产投资活动流程 ................................ 3
第五章   不相容岗位分离 ...................................... 6
第六章   业务流程 ............................................ 7
第七章   责任追究 ............................................ 7
第八章   附   则 .............................................. 7
                        第一章       总   则

    第一条 【目的和依据】为规范正元地理信息集团股份有限
公司（以下简称公司）固定资产投资行为，提高投资收益，实现
国有资本保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国企业国有资产法》等法律法规要求，以及《正元地理信
息集团股份有限公司公司章程》、《正元地理信息集团股份有限
公司投资管理办法》等有关要求,结合公司实际制定本办法。
    第二条 【适用范围】本办法适用于公司及所属分公司、事
业部、控股子公司所开展的固定资产投资活动。
    第三条 【释义和说明】本办法所称的固定资产投资，主要
指建造和购置固定资产的投资行为，包括经营性固定资产投资和
非经营性固定资产投资。
    1.经营性固定资产投资，指能够产生直接经济效益的固定资
产投资行为，包括基本建设项目的新建、扩建、技术改造、购置，
以及项目生产设备、仪器的购置、更新及改造等投资活动。以融
资租赁、债务重组及抵账等方式取得固定资产所有权的经济活动，
视同为开展固定资产投资。
    2.非经营性固定资产投资，指为生产经营服务、不产生直接
经济效益的固定资产投资行为，包括基地建设等。

               第二章     投资管理机构及职能

    第四条 【承办机构】固定资产需求单位负责提出固定资产
投资事项，组织做好固定资产投资项目的调研论证相关工作，必
                                 1
要时选聘第三方专业机构开展相关论证，并按规定履行投资决策
报批程序。
    第五条 【决策机构】公司固定资产投资计划和投资项目（除
需股东大会决策事项外）决策机构为董事会。
    第六条 【归口管理部门】公司投资管理部门是固定资产投
资事项归口管理部门，主要职责如下：
    （一）负责拟定固定资产投资管理相关制度及流程。
    （二）负责拟订公司年度固定资产投资计划。
    （三）负责审核固定资产投资项目涉及的投资方向、投资方
案合理性与可行性、相关要件的完整性与规范性。
    （四）负责牵头组织开展固定资产投资项目过程管理以及实
施情况的监督检查。
    （五）负责固定资产投资项目的日常管理工作。
    第七条 【相关业务部门】按照公司各部门职责范围，人力
资源、财务、市场、安环、科技、法务、证券、行政等相关业务
部门，参与投资项目调研、论证、评估、审核、检查和评价等相
关工作。

                     第三章   权责划分

    第八条 【公司权责】公司是公司及所属分公司、事业部、
控股子公司固定资产投资项目的决策主体，依据公司发展战略和
主责主业，制定固定资产投资管理相关制度，科学决策及审批固
定资产投资项目。

                              2
    第九条 【控股子公司权责】控股子公司是本单位固定资产
投资项目的决策主体、执行主体和责任主体。
    （一）负责落实控股股东固定资产投资管控要求，按照本办
法要求健全和细化固定资产投资管理制度。
    （二）负责所投资项目的事前、事中、事后全过程管理。
    （三）负责审核所投资项目的基本信息、投资规模、技术方
案、投资收益、投资风险防控等内容。
    （四）负责所报送的固定资产投资项目相关材料的真实性、
准确性和完整性。
    （五）负责配合控股股东组织的监督检查。
    第十条 【股东大会权责】公司股东大会投资决策事项：
    （一）审议批准公司固定资产投资管理办法；
    （二）公司投资项目达到以下标准，经董事会审议通过后报
股东大会批准：
    1.投资项目涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，
以高者为准)占公司最近一期经审计总资产的 30%以上。
    2.投资项目的成交金额占公司市值的 50%以上。
    3.投资项目产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 50%以上，且超过 500 万元。
    （四）公司董事会决策事项之外的单项投资及所有非主业投
资项目。
    （五）审议其他需要应由股东大会决策的投资重大事项。

              第四章   固定资产投资活动流程
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    第十一条 【基本流程】公司固定资产投资一般履行“调研
论证-项目申报-部门审核-决策审批-计划编审-组织实施-过程
管控-评价考核”等基本流程。
    第十二条 【调研论证】各单位固定资产投资承办机构，收
集固定资产投资项目相关的内外部信息，从技术、市场、财务、
法律、风险等方面做好项目调研、评估，开展项目可行性研究论
证并编制项目可行性研究报告。可行性研究报告应符合以下要求：
    （一）报告应包含项目可行性和必要性分析、宏观环境和市
场环境分析、技术论证分析、资金筹措安排、经济效益和投资回
报分析、风险分析及防控措施等内容，项目技术方案和经济方案
应尽可能考虑多种方案进行比选。
    （二）必要时可委托第三方专业机构参与项目可行性研究论
证工作，但投资主体对可行性研究报告的真实性和有效性负主体
责任。
    （三）报告所引用的数据和资料真实、可靠，尤其是关于项
目经济效益和投资回报的测算数据，将作为投资项目考核评价的
重要依据。
    （四）报告须有报告编制人、编制单位负责人、投资主体的
报告审定人手写签字及投资主体加盖公章。
    第十三条 【项目申报】公司重点固定资产投资项目提交以
下申报材料（公务用车及单台价值在 50 万元及以上的纯生产性
车辆购置项目除外）：
    1.开展项目投资的请示。
                              4
    2.内部决策文件。包括总经理办公会会议纪要。
    3.投资项目可行性研究报告。
    4.项目风险防控报告。列入公司投资负面清单特别监管事项
的投资项目须提交专项风险防控报告。其他投资项目须在项目可
行性研究报告中有独立章节分析项目潜在风险及其防控措施。
    5.其他必要的材料。
    第十四条 【部门审核】公司投资管理部门征求有关业务部
门的意见建议后，对投资项目提出审核意见。
    （一）部门参与审核可采用电子邮件征询意见或由投资管理
部门召开有关业务部门审核会议两种形式。相关业务部门应在收
到审核通知及项目材料后 5 个工作日内，将部门意见以电子邮件
等书面形式反馈，规定期限内未反馈意见的部门，视同无意见。
相关业务部门出具的审核意见须具体、可操作，避免仅出具原则
性意见。
    （二）经投资管理部门初审和相关业务部门参与审核，认为
投资项目存在资料不齐全、调研不深入、论证不充分、风险较大
等情况的，投资管理部门有权将项目申报材料退回。
    （三）经审核通过的项目由投资管理部门提请履行投资决策
审批程序。
    第十五条 【决策审批】各级固定资产投资决策机构应依照
公司投资决策有关规定，在充分了解项目相关信息的前提下，对
固定资产投资项目开展内部集体研究决策，并形成决策文件，方
可提请本公司决策机构决策。公司、控股子公司投资决策机构根
                            5
据权限履行相应决策审批职能。依照《公司章程》除需公司股东
大会决策的事项外，其他固定资产投资项目按照《正元地理信息
集团股份有限公司董事会授权管理办法》完成决策。
       第十六条 【计划编审】公司将审批通过的固定资产投资项
目按本年度实施的额度等编制年度投资计划，提交董事会审议后
执行。
       第十七条 【组织实施】固定资产投资项目应在获得相关决
策批准后组织实施，投资主体应制定切实可行的实施方案及各项
保障措施，确保投资项目和投资计划有序实施。
       第十八条 【过程管控】公司投资管理部门应实时跟踪、分
析、总结项目进展情况，及时发现问题，研究落实改进措施。
       第十九条 【评价考核】公司按时总结年度固定资产投资计
划完成情况，定期开展重点固定资产投资项目的后评价和专项审
计。

                   第五章   不相容岗位分离

       第二十条 【不相容岗位分离表】




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  固定资产投资管理
                          1        2             3        4    5     6
    职责分离矩阵

  序                   投资管理 投资管理 经理层 战略与投资 董事会
          业务活动                                                  股东
  号                   部门主管 部门负责人 成员 委员会委员 成员

        投资管理部门
   1                               ×            ×       ×   ×    ×
            主管

        投资管理部门
   2                     ×                      ×       ×   ×    ×
            负责人

   3     经理层成员      ×        ×                     ×   ×    ×

         战略与投资
   4                     ×        ×            ×            ×    ×
         委员会委员

   5     董事会成员      ×        ×            ×       ×         ×


   6        股东         ×        ×            ×       ×   ×


                              第六章 业务流程

       第二十一条 【业务流程】

       董事会决策固定资产投资计划和投资项目，具体流程执行
《公司投资管理办法》第三十条。

                              第七章    责任追究

       第二十二条 根据法律法规及国资管理的有关规定，对各级
投资主体及投资管理相关人员违规投资并造成损失的开展责任
追究。

                              第八章        附       则

       第二十三条 【解释权】本办法由公司董事会负责解释修订。

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    第二十四条 【生效施行】本办法经董事会审议通过后生效
并实施。


    附件：1.《固定资产投资项目可行性研究报告（提纲）》
           2.《固定资产分类》




                            8
附件 1
         固定资产投资项目可行性研究报告（提纲）
    一、项目名称
    二、项目承担单位
    三、项目概况
    （一）设备技术指标要求
    （二）采购目标
    （三）预计效益
    四、项目必要性分析
    （一）项目背景
    （二）项目必要性
    五、项目可行性分析
    （一）公司相关业务开展及项目储备情况
    （二）行业发展现状与趋势
    （三）市场需求分析
    （四）市场竞争情况
    六、供应商调研比选
    （一）调研比选情况
    （二）设备选型
    七、经济效益分析
    对未来三年市场需求的预测、成本分析以及公司可投入的生
产能力推算，产值与盈利预测。
    （一）营收
                             9
（二）直接成本
（三）间接成本
（四）利润总额
（五）投资回报率、投资回报周期
八、资金筹措安排
九、风险分析
（一）风险因素
（二）风险应对措施
十、结论与建议
（一）可行性调研结论
（二）建议




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附件 2
                       固定资产分类

    一、土地、房屋及构筑物
    土地，房屋，构筑物。
    二、通用设备
    锅炉及原动机，金属加工设备，起重设备，输送设备，给料
设备，装卸设备，泵，风机，气体压缩机，气体分离及液化设备，
制冷空调设备，真空获得及其应用设备，分离及干燥设备，减速
机及传动装置，金属表面处理设备，包装、气动工具等通用设备。
    三、专用设备
    探矿、采矿、选矿和造团设备，炼焦和金属冶炼轧制设备，
炼油、化工、橡胶及塑料设备，电力工业专用设备，非金属矿物
制品工业专用设备，核工业专用设备，航空航天工业专用设备，
兵器工业专用设备，工程机械，农业和林业机械，畜牧和渔业机
械，木材采集和加工设备，食品工业专用设备，饮料加工设备，
烟草加工设备，粮油作物和烟草加工设备，纺织设备，缝纫、服
饰、制革和毛皮加工设备，造纸和印刷机械，化学药品和中成药
制炼设备，医疗器械，其他行业专用设备，武器装备。
    四、交通运输设备
    铁路运输设备，汽车、电车（含地铁车辆）、摩托车及非机
动车辆，水上交通运输设备，飞机及其配套设备，工矿车辆。
    五、电气设备
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    电机，变压器、整流器、电抗器和电容器，生产辅助用电器，
生活用电器和照明设备，电器机械设备，电工、电子专用生产设
备。
       六、电子产品及通信设备
    雷达和无线电导航设备，通信设备，广播电视设备，电子计
算机及其外围设备。
       七、仪器仪表、计量标准器具及量具、衡器
    仪器仪表，电子和通信测量仪器，专用仪器仪表，计量标准
器具及量具、衡器。
       八、文艺体育设备
    文艺设备，体育设备，娱乐设备。
       九、图书文物及陈列品
    图书资料，文物，陈列品。
       十、家具用具及其他类
    家具用具、被服装具、实验用优良品种及观赏动植物。




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