中信建投证券股份有限公司
                   关于奇安信科技集团股份有限公司
                   对于中国电子财务有限责任公司的
                       风险持续评估报告的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）为奇
安信科技集团股份有限公司（以下简称“公司”、“奇安信”）首次公开发行股票并
在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
1 号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对《奇安信科技集团股
份有限公司关于中国电子财务有限责任公司的风险持续评估报告》进行了核查，
具体情况如下：

    根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》等有关规定
的要求，奇安信通过查验中国电子财务有限责任公司（以下简称“中电财务”）
的《金融许可证》《营业执照》等证件资料及取得并审阅中电财务 2022 年 12 月
31 日财务报表，对中电财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况
报告如下

    一、中电财务基本情况：

    中国电子财务有限责任公司前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投
资公司 1988 年 3 月 15 日经中国人民银行批准，同年 4 月 21 日在国家工商行政
管理局登记注册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受
中国人民银行、国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。2000 年 11 月
6 日经中国人民银行批准，由中国信息信托投资公司改组为企业集团财务公司，
并更名为“中国电子财务有限责任公司”，2001 年起开始正式运营，并领取《金
融机构法人许可证》。

    注册地址：北京市海淀区中关村东路 66 号甲 1 号楼二十、二十一层

    法定代表人：郑波



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    金融许可证机构编码：L0014H211000001

    统一社会信用代码：91110000102090836Y

    注册资本：19.01 亿元人民币

    股东构成：

                 股东名称              认缴出资额(亿元)     持股比例(%)
中国电子信息产业集团有限公司                        10.96         57.6539
南京中电熊猫信息产业集团有限公司                     4.49         23.6191
武汉中原电子集团有限公司                             1.02          5.3656
中国电子进出口有限公司                               0.89          4.6817
中国振华电子集团有限公司                             0.75          3.9453
中国振华（集团）科技股份有限公司                     0.40          2.1042
中电智能卡有限责任公司                               0.38          1.9989
中国中电国际信息服务有限公司                         0.12          0.6312
                  合计                              19.01          100.00

    中电财务经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨
询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理
成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；
对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承
销成员单位的企业债券；有价证券投资。（市场主体依法自主选择经营项目，开
展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

    二、中电财务内部控制的基本情况：

    （一）控制环境

    中电财务实行董事会领导下的总经理负责制。中电财务已按照《中国电子财
务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会
和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确
规定，确立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互


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制衡的公司治理结构。

    中电财务组织架构设置情况如下：




    （二）风险评估

    中电财务编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部
审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操
作规程，对中电财务及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机
构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同
特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，
各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

    （三）控制活动

    1、资金管理

    中电财务根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《同业
投资授信管理办法》《同业存款管理办法》《同业拆借业务管理办法》《商业汇
票转贴现及再贴现业务管理办法》《信托资产信托业务管理办法》《委托投资业
务管理办法》《委托贷款管理办法》等业务管理办法、明确业务操作流程。


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    （1）在资金计划管理方面，公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管
理办法》资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理，同业资金拆借管理等制
度，保证公司资金的安全性和流动性。

    （2）在成员单位存款业务方面，公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信
用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

    （3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在公司开设结算账
户，通过登入公司结算平台网上提交指令及通过向公司提交书面指令实现资金结
算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。其内部网
络如下：

    每日营业终了，结算部将业务数据向财务部传递交账。财务部及时记账，换
人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入到公司整
体财务核算当中。为降低风险，公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交
予不同人员分管。

    （4）对外融资方面，中电财务同业拆借业务严格按照《同业拆借管理办法》，
通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统进行，拆入资金仅为资金头寸的短
期调剂需要，发生同业拆借业务及时披露。

    2、信贷业务控制

    （1）信贷管理

    贷款管理实行客户经理负责制，公司贷款的对象仅限于中国电子信息产业集
团有限公司的成员单位。公司根据各类业务的不同特点制定了《综合授信业务管
理办法》《贷款业务管理办法》《商业汇票贴现业务管理办法》《票据代理贴现
业务管理办法》《委贷管理办法》《银团贷款业务管理办法》等，规范了各类业
务操作流程。建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度；

    建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法。贷款调查评估人员负责贷款调
查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，
承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清
收不力的责任。


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    中电财务授信额度的审批及信贷资产的发放由贷款审批委员会决定。金融市
场部门审核通过的授信及贷款申请，风险管理部门出具风险意见后，报送贷款审
批委员会审批。

    （2）贷后管理

    金融市场部门负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款
进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。公司根据《资产质量
五级分类和资产损失准备金提取及核销管理暂行办法》的规定定期对贷款资产进
行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。

    3、投资业务控制

    中电财务主要对存量投资产品进行管理，包括银行间市场的中票、保本理财，
交易所市场的企业债以及股票。公司为规范其有价证券业务，加强对投资业务的
管理，根据国家有关政策规定及公司的相关规章制度，修改并制定了《有价证券
投资业务管理办法》《债券投资管理办法》《交易所债券回购管理办法》《基金
投资业务管理办法》《资管产品投资业务管理办法》《银行理财投资业务管理办
法》等制度，上线了投资信息系统加强投资审批、资金出款、风险管控、数据统
计、财务做账等管理。

    （1）金融交易部根据投资决策委员会批准的投资品种、投资比例、价格等
要素，进行有价证券的交易。严格控制操作风险，交易时，实行双人办理，一人
主办，一人复核制，确保操作指令发送无误。

    （2）实行交易与清算分离制度。对有价证券交易用款，由交易员通过投资
系统提交付款申请，经复核人员复核、部门负责人审核、分管领导及总经理批准
后，结算业务部负责划款。

    （3）建立公司自行检查、制约和调整内部活动的自律体系，以保证有价证
券投资业务运作的效率、保证业务报告的准确性、及时性并保证对法律法规的遵
循。

    4、中间业务控制

    中电财务中间业务主要分为委托贷款业务以及委托投资业务。

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    委托贷款业务由公司金融市场部门负责办理。公司在办理委托贷款业务时遵
循不垫款、不承担风险的原则，即委托贷款必须先存后贷，委托贷款总额不得超
过委托存款总额，贷款未到期或到期未收回，委托人不能提取相应的委托存款。
委托存贷款期间对其监督使用并且协助收回。

    委托投资业务的投资品种包括：货币市场基金、银行理财及其他金融产品。
金融市场部门接受委托后，由金融交易部按照客户需求向相关金融机构询价，寻
找合适的金融产品并及时与金融市场业务部门进行反馈沟通。金融市场业务部门
与委托方商谈《委托投资协议书》具体条款、制定投资方案后，经过金融交易部、
风险管理部审核，由公司批准后与委托方开展委托投资业务。公司严格遵守自营
投资与委托投资业务相分离的原则，自营业务与受托业务决策相互独立、分别建
账、分别核算。

    委托贷款业务以及委托投资业务已制定《中国电子财务有限责任公司委托贷
款管理办法》《中国电子财务有限责任公司委托投资业务管理办法》等对其业务
开展进行规范。

    5、内部稽核控制

    中电财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门——审
计部，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行
内部审计和监督。审计部负责公司内部稽核业务。审计部针对公司的内部控制执
行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督
检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理
层提出有价值的改进意见和建议。

    6、信息系统控制

    中电财务的管理信息系统主要包括新核心业务系统、统一数据平台、OA 系
统、用友财务系统、投资管理系统。其中新核心业务系统及统一数据平台由中电
金信软件有限公司开发建设，于 2022 年 11 月 7 日正式投入运行， 覆盖了公司
资金结算、信贷管理、外汇管理、同业业务、票据业务等业务；投资系统开发商
为上海蜂虎信息科技有限公司，2020 年 12 月上线投入使用。公司各系统间衔接
运行良好。

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    中电财务对信息安全管理非常重视，全面做好技术防范措施及日常运维工作，
未发生过由于网络安全原因导致的各类事故。公司核心业务系统主机、网络设备、
安全设备等重要设备都采用双机热备的方式运行。核心业务系统的数据除了本地
实时备份，每天日终操作之后还做一次全面备份并从集团总部机房远程传送到公
司机房，做到了生产数据的多重备份。

    （四）内部控制总体评价

    中电财务的内部控制制度是健全的，执行是有效的。中电财务在资金管理方
面较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程
序，使整体风险控制在合理的水平。

    三、经营管理及风险管理情况：

    （一）经营情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，中电财务银行存款 477.76 亿元，存放中央银行款
项 21.96 亿元；中电财务实现利息净收入 6.09 亿元，实现利润总额 5.75 亿元，
实现税后净利润 4.41 亿元。

    （二）管理情况

    中电财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融企业会计制度》《企业
集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。

    （三）监管指标

    截至 2022 年 12 月 31 日，中电财务的各项监管指标均符合《企业集团财务
公司管理办法》的规定要求。

    （1）资本充足率不低于银保监会的最低监管要求；

    （2）流动性比例不低于 25%；

    （3）贷款余额不高于存款余额与实收资本之和的 80%；



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    （4）集团外负债总额不超过资本净额；

    （5）票据承兑余额不超过资产总额的 15%；

    （6）票据承兑余额不高于存放同业余额的 3 倍；

    （7）票据承兑和转贴现总额不高于资本净额；

    （8）承兑汇票保证金余额不超过存款总额的 10%；

    （9）投资总额不高于资本净额的 70%；

    （10）固定资产净额不高于资本净额的 20%。

       四、关联方存贷款情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司及所属子公司在中电财务的存款余额为
20,065,749.57 元，自营贷款 1 亿元，无委托贷款。

    本公司已制定了在中电财务办理存贷款业务的风险处置预案，以进一步保证
公司在中电财务存款的安全性。

       五、履行的决策程序

    （一）审议程序

    奇安信于 2023 年 4 月 25 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了《关
于中国电子财务有限责任公司的风险评估报告的议案》，关联董事姜军成回避表
决。

    （二）独立董事独立意见

    公司独立董事一致认为：公司编制的《奇安信科技集团股份有限公司关于中
国电子财务有限责任公司的风险持续评估报告》能够客观、公正地反映中国电子
财务有限责任公司经营资质、业务和风险状况，董事会的审议表决程序合法合规，
关联董事姜军成回避表决。公司与中电财务之间的关联业务往来不会影响公司的
独立性，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

    综上，我们一致同意《奇安信科技集团股份有限公司关于中国电子财务有限
责任公司的风险持续评估报告的议案》。

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    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，《奇安信科技集团股份有限公司关于中国电子财务
有限责任公司的风险持续评估报告》已经公司董事会审议通过，独立董事出具了
同意的独立意见。本次风险持续评估报告的事项履行了必要的审批程序，表决程
序符合相关的法律法规及交易所规则的规定，不存在损害股东利益的情形。

    综上，保荐机构对奇安信本次风险持续评估报告的事项无异议。




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