山大地纬软件股份有限公司
          2022 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》等法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》《公司董事会审计
委员会工作细则》的有关规定，现将山大地纬软件股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由独立董事李文峰先生、王腾蛟先生、朱敬生
先生，非独立董事郑永清先生、史玉良先生五人组成。主任委员（召集人）李文
峰先生为具有专业会计资格的独立董事。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，全体委员出席了会议。
具体情况如下：
    1、2022 年 4 月 12 日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议，通过《关
于 2021 年年度报告及摘要的议案》《关于<2021 年度审计委员会履职情况报告>
的议案》《关于<2021 年度财务决算报告>的议案》《关于续聘会计师事务所的议
案》《关于<2022 年度财务预算报告>的议案》《关于 2021 年度利润分配预案的议
案》《关于<2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于
<2021 年度内部控制评价报告>的议案》《关于会计政策变更的公告》《关于 2022
年度内部审计计划的议案》10 项议案。
    2、2022 年 4 月 29 日召开第三届董事会审计委员会第十二次会议，审议通
过《关于<2022 年第一季度报告>的议案》。
    3、2022 年 8 月 26 日召开第四届董事会审计委员会第一次会议，审议通过
《关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案》《关于<2022 年半年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告>的议案》2 项议案。
    4、2022 年 10 月 20 日召开第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通过
《关于<2022 年第三季度报告>的议案》。
    5、2022 年 11 月 10 日召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议通过

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《关于预计 2023 年度公司日常关联交易的议案》。
    审计委员会依照规定召开会议审议相关议案，委员对所审议的议案均赞成，
未提出异议。
    三、审计委员会 2022 年度履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会对公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质、
人员信息、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为
大华在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师
审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力，较好的
履行了审计机构的责任与义务。
    （二）审阅公司的财务报告
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，认为公司财务报告按
照《企业会计准则》的规定编制，内容真实、完整和准确，不存在虚假记载、误
导性陈述和重大遗漏的情况，能公允地反映公司财务状况和经营成果。
    （三）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2022 年度内部审计工作计划，并认
可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照计划执行，对内部审计
出现的问题提出了指导性意见，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （四）评估内部控制的有效性
    公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交
易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内，
公司进一步完善了公司治理结构及内控管理体系。我们认为，公司股东大会、董
事会、监事会、经营层规范运作，公司的内部控制实际运作情况符合有关上市公
司治理规范的要求，切实保障了公司和股东的合法权益。
    （五）审核公司关联交易情况
    报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常关联交易进行了审查，认
为公司与关联方之间 2022 年度日常关联交易和预计 2023 年度日常关联交易均为
正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结
算，不存在影响公司的独立性的情况，亦切实维护了公司及广大投资者，尤其是


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中小投资者的利益。
    （六）监督募集资金存放与使用情况
    报告期内，审计委员会对公司募集资金存放及使用情况进行了审核。认为公
司募集资金存放与使用及披露符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》等规定，不存在违规存放和使用募集资金的情形。
    （七）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，在 2022 年度财务报表审计及内部控制审计实施过程中，审计委
员会充分听取各方的诉求意见后，积极促进内外部审计机构的沟通，配合外部审
计机构，提高审计工作效率，保障公司审计工作顺利进行。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会按照相关规定，积极参与公司治理，勤勉尽责的发挥
了审查、监督作用，认真履行了审计委员会的各项职责，有效促进了公司内控建
设和财务规范，推动了公司整体规范治理水平的不断提升。
    2023 年，审计委员会将结合监管要求，继续秉承审慎、客观、独立的原则，
强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机
构沟通的协调，充分发挥公司审计委员会的监督职能，维护公司和全体股东的合
法权益，促进公司规范运作、稳健发展。




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                                                       董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 13 日




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