江航装备：中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于合肥江航飞机装备股份有限公司2022年度预计日常关联交易的核查意见2022-03-15
中信证券股份有限公司、中航证券有限公司
关于合肥江航飞机装备股份有限公司
2022 年度预计日常关联交易的核查意见
中信证券股份有限公司、中航证券有限公司（以下简称“保荐机构”）作为
合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“江航装备”或“公司”）首次公开
发行股票并在科创板上市的保荐机构履行持续督导职责，根据《科创板首次公开
发行股票注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证
券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对江航装
备 2022 年度预计日常关联交易事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2022 年 3 月 11 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于预
计 2022 年度日常关联交易的议案》，关联董事蒋耘生、胡海回避表决，表决程
序符合《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》的有关规定。表决结
果：7 票同意，0 票反对，2 票回避，0 票弃权。
本次日常关联交易预计事项尚需要提交股东大会审议，关联股东需回避表决。
独立董事在董事会审议该议案之前审阅了议案内容，并发表事前认可意见：
公司本次预计与关联方发生的各项关联交易是正常的业务需要，各项关联交易均
按照公允的定价方式执行，不存在损害公司和全体股东利益的情形,不会对公司
独立性产生影响。因此，独立董事同意将该关联交易事项提交公司第一届董事会
第二十一次会议进行审议。
独立董事对该议案进行审议并发表独立意见：本次公司与关联方的日常关联
交易为公司正常经营业务，有利于公司业务稳定持续发展；关联交易价格公允，
交易方式符合市场规则，不会对公司独立性产生影响。上述议案审议和表决程序
符合《公司章程》和上海证券交易所的有关规定，不存在损害公司全体股东权益，
特别是中小股东权益的情形。我们一致同意公司本次日常关联交易预计事项，并
同意公司董事会提交股东大会审议。
公司董事会审计委员会对本次日常关联交易预计事项发表了书面意见：公司
本次日常关联交易预计事项属于正常经营往来，参考市场价格定价，定价公平合
理，程序合法，未损害公司和股东利益。
（二）2022 年度日常关联交易预计金额和类别
单位：万元
本次预计
金额与上
关联 占同类
占同类业务 2021 年实际 年实际发
交易 关联人 2022 年预计金额 业务比
比例（%） 发生金额 生金额差
类别 例（％）
异较大的
原因
向关
联人 航空工
业务规模
采购 业集团
20,000.00 27.69 16,825.35 25.62 扩大采购
商品、 及其下
量增加
接受 属企业
劳务
向关
联人 航空工
业务规模
出售 业集团
60,000.00 53.57 49,006.36 51.41 扩大销售
商品、 及其下
量增加
提供 属企业
劳务
在关
中航工
联人
业集团
财务 银行存款
财务有 140,000.00 62.50 88,458.06 59.23
公司 数增加
限责任
的存
公司
款
合计 220,000.00 / 154,289.77 /
（三）2021 年度日常关联交易的预计和执行情况
公司第一届董事会第十五次会议、2020 年度股东大会审议通过《关于预计
2021 年度日常关联交易的议案》，对公司 2021 年度与关联方的交易情况进行了
预计。2021 年度日常关联交易预计和执行情况详见下表：
单位：万元
关联交 2021 年度 2021 年度
关联方 差异较大原因
易类别 预计金额 实际发生金额
向关联
航空工业集
人采购 根据实际采购
团及其下属 20,000.00 16,825.35
商品、接 情况调整
企业
受劳务
向关联
航空工业集
人出售 根据实际销售
团及其下属 55,000.00 49,006.36
商品、提 情况调整
企业
供劳务
在关联
中航工业集
方财务 根据实际情况
团财务有限 100,000.00 88,458.06
公司的 调整
责任公司
存款
合计 175,000.00 154,289.77 -
二、关联方介绍和关联关系
（一）中国航空工业集团有限公司
1、基本情况
公司名称 中国航空工业集团有限公司
公司类型 有限责任公司（国有独资）
成立时间 2008 年 11 月 6 日
统一社会信用代码 91110000710935732K
注册资本 6,400,000 万元人民币
法定代表人 谭瑞松
住所 北京市朝阳区曙光西里甲 5 号院 19 号楼
股权结构 国务院国有资产监督管理委员会持股 100%
经营国务院授权范围内的国有资产；军用航空器及发动机、制导武器、
军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、
生产、销售、维修、保障及服务等业务；金融、租赁、通用航空服务、
交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产
业的投资与管理；民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、
经营范围
汽车和摩托车及发动机（含零部件）、制冷设备、电子产品、环保设
备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务；
设备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；房地产开发与经营；与
以上业务相关的技术转让、技术服务；进出口业务；船舶的技术开发、
销售；工程装备技术开发；新能源产品的技术开发。（企业依法自主
选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制
类项目的经营活动。）
2、关联关系
该公司是公司实际控制人，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规
定的关联关系情形，与公司构成关联关系。
3、履约能力分析
关联方依法存续且经营正常，根据关联交易方的财务状况，具备充分的履约
能力，能严格遵守合同约定。
（二）中航工业集团财务有限责任公司
1、基本情况
公司名称 中航工业集团财务有限责任公司
公司类型 其他有限责任公司
成立时间 2007 年 5 月 14 日
统一社会信用代码 91110000710934756T
注册资本 250,000 万元人民币
法定代表人 董元
住所 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号
中国航空工业集团有限公司持股 47.12%；中航投资控股有限公司持
股权结构 股 44.50%；中航西安飞机工业集团股份有限公司持股 5.76%；贵州
贵航汽车零部件股份有限公司持股 2.62%
保险兼业代理业务（保险兼业代理业务许可证有效期至 2023 年 12
月 07 日）；对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨
询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提
供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办
理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结
算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及
经营范围
融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单
位的企业债券；对金融机构进行股权投资；除股票二级市场投资以
外的有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷。（市场
主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本
市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2、关联关系
该公司与公司同受中国航空工业集团有限公司控制，符合《上海证券交易所
科创板股票上市规则》规定的关联关系情形，与公司构成关联关系。
3、履约能力分析
关联方依法存续且经营正常，根据关联交易方的财务状况，具备充分的履约
能力，能严格遵守合同约定。
三、日常关联交易主要内容和定价政策
公司与各关联方的各项交易根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进
行。交易价格均按照市场公允价格执行；当交易的商品或劳务没有明确的市场价
格和政府指导价时，交易双方经协商确定交易价格，并签订相关的关联交易协议，
对关联交易价格予以明确。
四、日常关联交易对上市公司的影响
公司与上述关联方之间的关联交易，是基于公司正常生产、经营活动所必要
的，是公司合理利用资源、降低经营成本的重要手段，对公司长远发展有着积极
的影响。各项日常关联交易的定价政策严格遵循公开、公平、公正、等价有偿的
一般商业原则，有利于公司相关业务的开展，不存在损害公司和股东权益的情形。
上述交易的发生不会对公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等产生不利影
响。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：该日常关联交易预计事项尚需要提交股东大会审议。
截至目前，上述预计关联交易事项的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》
的规定。公司上述日常关联交易事项均是公司正常生产经营所必需，定价公允、
结算时间与方式合理，不损害公司及中小股东的利益，不影响公司的独立性，公
司主要业务亦不会因此形成对关联方的依赖。
综上所述，保荐机构对公司 2022 年度预计日常关联交易的事项无异议。
（以下无正文）
