力合微:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于深圳市力合微电子股份有限公司内部控制审计报告2023-03-23
深圳市力合微电子股份有限公司
内部控制审计报告
目 录
一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页
二、附件………………………………………………………………第 3—6 页
(一)本所执业证书复印件……………………………………… 第 3 页
(二)本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页
(三)本所注册会计师执业证书复印件……………………… 第 5-6 页
内部控制审计报告
天健审〔2023〕3-47 号
深圳市力合微电子股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了深圳市力合微电子股份有限公司(以下简称力合微公司)2022 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是力合
微公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,力合微公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国杭州 中国注册会计师:
二〇二三年三月二十一日
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仅为深圳市力合微电子股份有限公司 2022 年度报告披露时使用之目的而提供文件的复印件(原件与复印件一致),仅
用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执业资质未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不
得向第三方传送或披露。
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仅为深圳市力合微电子股份有限公司 2022 年度报告披露时使用之目
的而提供文件的复印件,仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合
伙)合法经营 未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦
不得向第三方传送或披露。
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提供文件的复印件(原件与复印件一致),仅用于说明朱中伟是中国注册
会计师 未经本人书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第
三方传送或披露。
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使用之目的而提供文件的复印件,仅用于说明梁瑛琳是中国注
册会计师 未经本人书面同意,此文件不得用作任何其他用途,
亦不得向第三方传送或披露。
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