2023 年半年度报告
公司代码：688633 公司简称：星球石墨
南通星球石墨股份有限公司
2023 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、
风险因素”相关内容，请投资者予以关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人钱淑娟、主管会计工作负责人朱莉及会计机构负责人（会计主管人员）张保喜声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
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十二、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 27
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 29
第六节 重要事项........................................................................................................................... 31
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 48
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 53
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 53
第十节 财务报告........................................................................................................................... 54
南通星球石墨股份有限公司第二届董事会第九次会议决议
南通星球石墨股份有限公司第二届监事会第九次会议决议
备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
星球石墨、公司、本公司 指 南通星球石墨股份有限公司
内蒙古新材料 指 内蒙古星球新材料科技有限公司，系星球石墨全资子公司
内蒙古通球 指 内蒙古通球化工科技有限公司，系星球石墨全资子公司
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
江苏省工信厅 指 江苏省工业和信息化厅
报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《南通星球石墨股份有限公司章程》
Mpa 指 兆帕斯卡，系压强的单位
石墨合成炉 指 以石墨材料为基材制造的合成或焚烧设备
石墨换热器 指 石墨换热器是传热组件用石墨制成的换热器，用以实现热交换
石墨塔器 指 以石墨材料为基材制造的用于气-液或液-液间传质的塔式设
备
浸渍剂 指 浸渍剂是能渗入基材孔隙内，并在其中聚合固化或冷却硬化，
使基材改性的物质。由一种或几种有机单体、预聚物及其助剂
组成的混合液
石墨原材料 指 公司采购的石墨原材料包括石墨方块、石墨圆块、等静压石墨
等，经过加工后可用于生产各类型的石墨设备
制造业单项冠军示范企业 指 根据工业和信息化部发布的《制造业单项冠军企业培育提升专
项行动实施方案》（工信部产业〔2016〕105 号），“制造业
单项冠军企业是指长期专注于制造业某些特定细分产品市场，
生产技术或工艺国际领先，单项产品市场占有率位居全球前列
的企业。”
专精特新“小巨人”企业 指 根据工业和信息化部办公厅发布的《关于开展专精特新“小巨
人”企业培育工作的通知》（工信厅企业函〔2018〕381 号），
“专精特新‘小巨人’企业是‘专精特新’中小企业中的佼佼
者，是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关
键核心技术、质量效益优的排头兵企业。”
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 南通星球石墨股份有限公司
公司的中文简称 星球石墨
公司的外文名称 Nantong Xingqiu Graphite Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Xingqiu Graphite
公司的法定代表人 钱淑娟
公司注册地址 如皋市九华镇华兴路 8 号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 如皋市九华镇华兴路 8 号
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公司办公地址的邮政编码 226541
公司网址 www.ntxingqiu.com
电子信箱 yangzhicheng@ntxingqiu.com
二、 联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代 证券事务代表
表）
姓名 杨志城 邹红燕
联系地址 如皋市九华镇华兴路 8 号 如皋市九华镇华兴路 8 号
电话 0513-69880509 0513-69880509
传真 0513-68765800 0513-68765800
电子信箱 yangzhicheng@ntxingqiu.com zouhongyan@ntxingqiu.com
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
证券日报》
登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部办公室
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
及板块
人民币普通股（A 上海证券交易所 星球石墨 688633 无
股） 科创板
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 355,092,019.22 279,242,346.59 27.16
归属于上市公司股东的净利润 73,958,831.18 72,896,022.10 1.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性 66,480,942.75 62,382,714.07 6.57
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -90,405,159.79 -19,130,223.26 不适用
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本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,447,587,994.87 1,356,849,078.05 6.69
总资产 2,192,308,723.19 2,082,102,394.84 5.29
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.00 1.00 0
稀释每股收益（元／股） 0.98 1.00 -2.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.90 0.86 4.65
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.31 5.83 减少0.52个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.77 4.99 减少0.22个百分
产收益率（%） 点
研发投入占营业收入的比例（%） 6.60 6.19 增加0.41个百分
点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本报告期营业收入较去年同期增长 27.16%，主要系本期加强市场开拓，销售增长所致。
2、本报告期，公司归属于上市公司股东的净利润 7,395.88 万元，较上年同期增长 1.46%；归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,648.09 万元，较上年同期增长 6.57%。剔除股权
激励带来的股份支付的影响，报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 8,812.65 万元，
较上年同期增长 20.89%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,064.86 万元，
较上年同期增长 29.28%。净利润变动主要系营业收入增长、股份支付等因素综合影响所致。
3、本报告期经营活动产生的现金流量净额较去年变化幅度较大，主要因采购石墨材料以现金支付
的比例增加；子公司内蒙古新材料生产项目建设的持续推进，相关原材料采购的增加导致购买商
品接受劳务支付的现金增加所致。
4、报告期末，归属于上市公司股东的净资产较上年度末增长 6.69%，主要系本报告期盈利形成未
分配利润增加所致。
5、报告期末，总资产较去年年末增长 5.29%，主要系本期盈利形成的净资产增加所致。
七、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
1,802,001.90
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
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企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 6,110,343.26
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -276,600.00
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
587,503.23
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
574,262.04
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 1,319,622.00
少数股东权益影响额（税后）
合计 7,477,888.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
八、 境内外境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 会计准则下会计数据差异
十、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期所属行业情况
1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
公司主要致力于石墨材料的研发及深度应用，石墨设备及配套系统的研发、生产与制造。利
用石墨材料耐腐蚀、导热、耐高温等优良性能，主推石墨设备的制造，主要产品为高效节能专用
设备，属于高端装备领域，所处行业具有一定的节能环保属性。
石墨设备是指以石墨材料为基本原材料制造的设备，使用领域较为广泛。公司主要石墨设备
产品包括石墨合成炉、石墨换热器、石墨反应塔器等各型号的石墨设备以及相应配件，其生产制
造工艺较为复杂，一次性投资较大，需要满足耐腐蚀、高致密度、耐高温、抗氧化、使用寿命长、
传热效率高等技术要求。
石墨设备通常为非标准化的产品，需要根据客户的定制化要求生产，以适应不同的具体使用
场景，公司在接到客户订单后，一般要经过产品性能分析、原材料定制、工艺设计及调整的过程，
需投入较多的人力、物力资源，对行业内公司的技术实力、技术条件等具有较高的要求。只有经
过长期生产、检测经验的积累、以及先进技术的掌握及储备才能保证产品具有足够的市场竞争力。
新进入石墨设备行业的企业若无法在短时间内掌握成熟的工艺技术，建立完善的生产体系和标准，
将面临被市场淘汰的风险。
石墨设备制造行业属于对技术研发有较高要求的行业，例如，机械自动化的发展使石墨设备
的精密水平和生产效率得到提高；浸渍技术的提升对于石墨设备应用领域的拓宽起到了巨大的推
动作用。下游应用领域的拓展及产业结构的升级对石墨设备产品指标提出更高的要求。下游行业
节能减排力度不断加强，推动了行业技术升级，例如高效换热器和降膜式蒸发设备逐渐替代普通
产品。同时，由于氯碱、有机硅、制药及农药等下游行业生产工艺涉及加热、蒸发、冷却等多个
环节，要求对各个反应过程的温度、压力、产量等重要参数进行严格的控制，并能自动完成预先
设定好的反应步骤，以降低作业成本，从而促使行业向集成化、智能化方向发展。
随着我国对氯碱、农药等行业环保节能、安全生产方面的要求进一步提高，上述行业结构面
临调整与整合，逐渐淘汰落后的生产设备，严把设备质量关，摒弃高能耗、高污染的生产方式。
使用高效节能的设备可以大幅度地降低客户使用成本，并在更短的时间内处理更多的量或者达到
相同效果，因此，各类节能高效型的专用设备市场空间不断扩大，为优质的生产企业带来良好的
发展机遇。
当前，制造业正处在产业优化升级、向高质量发展迈进新阶段。聚力推动现代服务业和先进
制造业深度融合，通过开展产业集群竞争力提升、制造业服务化、服务业制造化等深度融合发展
试点，构筑更具活力的产业创新融合生态，对于加快企业产业优化升级、促进经济高质量发展、
打造中国乃至世界先进制造基地的目标有着重要的战略和现实意义。
2.公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司在石墨设备领域深耕多年，专注于下游应用行业的石墨专用设备的研发制造。公司凭借
高效、专业的技术服务及优质的产品质量，赢得了客户的广泛认可，获得了中国防腐蚀业功勋单
位、中国腐蚀控制行业单位创新成就奖、江苏省科学技术二等奖、中国专利优秀奖以及陕西北元
化工集团股份有限公司“AAAAA 级供应商”称号等奖项及荣誉称号。
同时，公司经过多年的市场开拓和布局，已逐步构建了稳定的客户群体，与中化集团、中泰
集团、扬农集团、信发集团、兴发集团、宜化集团、协鑫集团、金川集团、邦普宜化、新特能源、
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东方希望、天赐材料等行业优质客户建立了稳定的合作关系，与天辰、成达、华陆、东华等国内
大型化工工程公司建立了密切合作关系。
公司对标“智能制造+深度服务”为一体的发展目标，积极践行先进制造业与现代服务业相融
相长、耦合共生理念，打造了一支专业化的客户服务团队，并在新疆、内蒙古等多个主要市场区
域设有专业售后服务办公地点，同时在智能制造、多元化服务等诸多环节做出了诸多积极探索，
通过开发远程诊断等手段持续提升为客户现场服务的能力，为下游提供全方位服务支持，公司入
选“江苏省先进制造业和现代服务业深度融合试点企业”。
未来，随着扩产项目及新材料项目的逐步投产，公司将大幅提升研发、生产能力，持续新技
术研发、新产品开发、新领域拓展，进一步发挥技术和规模优势，不断提升市场占有率和市场地
位，将公司打造成全国领先的石墨设备生产基地。
（二）主要业务、主要产品或服务情况
公司致力于石墨设备制造领域，主营业务为石墨设备的研发、生产、销售及维保服务，主要
产品为石墨合成炉、石墨换热器、石墨反应塔器等各型号石墨设备、配套系统及相关配件，产品
主要应用于化工企业生产中合成、解析、换热等过程。
公司主要产品如下：
类别 产品名称 实例图片 产品用途及特点
合成炉包括
SHL 型三合一
该产品是通过氯气和氢气直接燃
石墨盐酸合成
烧制取氯化氢气体的设备，与钢
炉、FZHL 型四
制合成炉比较，它具有对原料氯
合一石墨盐酸
气和氢气含水量无特殊要求，无
合成 合成炉、SHZL
需前设备处理的优势，因而工艺
炉 型副产蒸汽三
过程较简单，具有传热效率高，
合一石墨盐酸
氯化氢气体出口温度较低，耐腐
合成炉、SZL 型
蚀性强，正常操作时设备寿命长
组合式副产蒸
等优点。
汽二合一石墨
合成炉
该产品具有优良的耐腐蚀性能和
传热性能，适用于有腐蚀性介质
YKB 型圆块孔
的传热过程，能够耐酸、碱和其
式石墨换热器
他腐蚀介质，在有机化学和无机
化学领域得到广泛的应用。
换热
器
YKZ 型圆块孔式石墨双效换热器
主要满足工艺侧与服务侧全为腐
YKZ 型圆块孔 蚀性介质进行热交换的目的，适
式石墨双效换 用于热量回收装置中，是较为节
热器 能的一种设备，常用于多效蒸发
装置、MVR 蒸发装置、盐酸常规解
吸装置中。
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类别 产品名称 实例图片 产品用途及特点
该产品主要应用于农药、医药或
矩型块孔式石 对物料存在交叉污染风险的工
墨换热器 况，对物料进行加热或冷却及热
回收等。
GH 型浮头列管
式石墨换热器、
GGH 型填料密 该类石墨换热器主要用于加热、
封列管式石墨 冷却、冷凝、蒸发和吸收等化工
换热器、JGH 型 单元的操作，适用于有腐蚀性介
浸渍管浮头列 质的传热过程。石墨换热器耐腐
管式石墨换热 蚀性能好，传热面不易结垢，传
器、GX 型列管 热性能良好。
式石墨吸收器
等
该产品在满足工艺要求的温度
下，主要用于将 98%的高浓度硫酸
硫酸稀释器
稀释成 30~60%左右浓度的稀硫
酸。
碳化硅换热器具有高强度、耐高
温、高导热和全面的耐酸碱腐蚀
特性，特别适用于高温、高压、
强酸强碱腐蚀、高速气流冲刷、
颗粒磨损等苛刻工况条件。碳化
碳化硅换热器 硅换热管的致密性使得它在高纯
应用中不会污染介质，广泛应用
于医药、农药等行业。其超高的
导热性能大大降低了换热面积使
设备体积小，结构紧凑，可满足
节能减排和环保需求。
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类别 产品名称 实例图片 产品用途及特点
主要利用石墨材料所具有的耐腐
蚀、耐高温、耐负压等特点，公
司生产出各种类型的塔器，可对
各类型塔器
具有腐蚀性的物料进行解吸、精
馏、蒸馏、提纯、萃取、吸收、
反应、干燥、冷却等。
塔器
该产品主要用于将低浓度的物料
进行浓缩分离，设备可在高温、
石墨浓缩蒸发 高负压、高腐蚀等苛刻工况下长
闪蒸室 时间稳定运行，该产品可以替换
钢衬四氟及搪瓷类设备，设备制
造最大直径可达φ4500mm。
国内市场反应釜防腐设备来源于
普通搪瓷反应釜，物料使用具有
局限性，在含氟工况及高温工况
中容易出现腐蚀及爆瓷现象，使
石墨蒸发反应
釜类 用寿命短不易修复。公司生产的
釜
石墨蒸发釜通过设计、制造等技
术开发，解决了中国化工、农药、
环氧等领域的搅拌、换热等过程
中的一系列问题。
该系统的关键设备为石墨合成
炉，应用于氯碱工业中。该产品
将电解盐水制取出的氢气、氯气
送入氯化氢合成炉内，直接燃烧
副产蒸汽氯化 反应合成氯化氢气体或吸收制成
氢石墨合成系 盐酸。在合成氯化氢的同时，充
统 分利用氢气、氯气燃烧反应热副
产 0.1-0.8MPa 蒸汽，由之前的消
系统 耗水资源冷却反应热，转化为利
用热能副产蒸汽，提高能源使用
效率。
该系统的关键设备为石墨换热
器，用于环境保护领域中废酸杂
质的处理，通过蒸发工艺实现将
多效蒸发系统
含盐废酸进行分离，或将低浓度
废水进行浓缩，实现废水的资源
化再利用，同时能够充分将蒸发
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类别 产品名称 实例图片 产品用途及特点
过程中的二次蒸发进行再利用，
大大提高了热能利用率，属于节
能环保系统。
该系统的关键设备为石墨塔器，
用于解决化工企业废酸的处理与
再利用，通过将副产废盐酸进行
盐酸解吸系统 分离或提纯，解吸出氯化氢气体
或经吸收制取高纯盐酸，满足客
户后续的工况需求，实现了废酸
无害化，属于节能环保系统。
该系统的关键设备为石墨塔器，
通过多个吸附塔交替进行吸附、
再生操作，实现气体的连续分离
分子筛干燥系
与提纯的目的。模块化的设计，
统
极大降低了现场安装及框架带来
的成本投资费用，属于节能环保
系统。
应用于氯气干燥工段，产出
75%~80%废酸，经蒸发浓缩工艺可
生产出≥96%浓硫酸，在该工段中
硫酸提浓系统
循环利用解决了工业废硫酸作为
危废的处理难题，使得硫酸循环
回收利用，降低生产经营成本。
氯化氢气体干燥工艺的原理就是
采用“先冷却、后干燥”的工艺
流程，将来自高温湿氯化氢气体
首先进行“冷却脱水”的二段冷
却，除去气相中大部分含水，余
硫酸干燥系统 下的水分用硫酸干燥脱水除去，
这样可以大大降低干燥的负荷，
较少稀释热量的产生，也降低了
硫酸的单耗，从工艺流程的合理
性、经济性及节能降耗角度来看，
是十分可取的。
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类别 产品名称 实例图片 产品用途及特点
磷酸作为一种重要的无机酸，在
我国基础化工、精细化工中均有
十分广泛的应用，涉及食品、石
油、材料合成等众多领域。公司
磷酸浓缩系统
通过高效节能的蒸发装置将磷酸
进行提浓回用，达到装置可以使
用的浓度，从而减少废酸的排
放。
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司采购的原材料包括石墨方块、石墨圆块等石墨原材料以及浸渍剂、五金件、密封件等辅
件。公司原材料采购为直接采购，采用框架合同和直接订立合同相结合的方式进行采购。公司制
定了供应商管理的相关制度，建立健全了供应商管理流程。公司在确定供应商时综合考虑供应商
报价、产品质量及历史合作等情况，采购的定价方式主要为询价。同时公司存在将部分石墨原材
料的生产环节委托外协厂商进行加工的情形，该部分外协加工的环节不涉及公司核心生产技术。
公司在生产经营活动中积累了一批长期合作的原材料供应商，可以有效保证公司原材料持续稳定
供应。
2、生产模式
公司主要产品定制化程度较高，主要采用“以销定产”的方式安排生产。公司根据销售部门
的订单情况制定生产计划，自主完成产品的研发设计、精密加工、产品装配和检测等关键工序，
以保证产品质量与核心竞争力。同时为进一步降低石墨原材料的采购成本，公司部分石墨原材料
通过外协的方式获取，外协工作由采购部门统一管理。
3、销售模式
公司为石墨设备制造商，采用直销方式向下游客户提供产品。公司下游客户以大型国企、上
市公司等大规模成熟化工企业为主，对设备供应商实行严格筛选和招标，除部分维保服务为框架
合同外，其他销售的合同均为直接签订。公司销售的具体流程如下：
（1）定价
报告期内，公司各产品主要采取成本加成以及差异化的定价原则。公司产品的定价以原材料
的价格为基础，根据不同产品类型及工艺工况的成本核算出产品的价格区间，与客户协商产品定
价。同时，公司还根据客户性质、资信情况、合作历史，以及相关产品特点、采购规模、合同获
取方式（是否招投标等）、安装调试与售后服务约定等不同情况，对不同客户采取一定的差异化
定价策略。
（2）发货
销售部门根据与客户签订的合同中约定的发货期及生产情况制定发货计划，具体填写发货通
知单后交给财务部，财务部审核客户货款到账情况签字确认后交由仓库部门。仓库部门收到发货
通知单后填写发货单（一式五联），包括仓库留存联、财务联、出门证、客户联、客户回执联。
（3）运输
公司采购部安排专人负责对接第三方运输公司运输，公司的货物在运抵客户后由客户签收确
认，或经公司安装调试完成后由客户验收确认，并分别向公司提供相应的签收单据或验收单据。
针对外销客户，公司通常采用 FOB 或 C&F 的交货方式。
（4）收款及开票
以票据方式结算的，财务部收到客户递交的承兑汇票后，经确认无误后，登记合同台账并入
账；以银行转账方式结算的，财务部根据银行回单登记合同台账并入账。销售合同一般规定合同
订立的预收款、发货前收款、安装调试款和收取质保金四个阶段。大部分合同款项在安装调试完
成后即可回收，剩余 10%为质保金。质保期通常以设备投入使用 12 个月或设备到达现场时间 18
个月孰早为准，质保金在质保期满后支付。销售部门开具开票通知单，财务部门收到开票通知单
并审核后开具增值税专用发票。
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二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司系国内大型石墨化工设备研发生产基地，依靠核心技术开展生产经营，截至 2023 年 6
月 30 日，公司共取得专利 203 件，其中发明专利 49 件，公司主导、参与制定的各项标准共 20
项，其中国际标准 1 项、国家标准 9 项、行业标准 9 项、团体标准 1 项。公司已成功将“氯气、
氢气混合燃烧技术”“氯化氢合成余热利用技术”“氯化氢合成自动点火技术”等技术运用于石
墨合成炉。
公司为国家制造业单项冠军示范企业、国家首批专精特新“小巨人”企业、中国大型石墨化
工设备研发生产基地，公司建有江苏省余热回收利用石墨系统装置工程研究中心、江苏省防腐节
能石墨设备工程技术研究中心、江苏省企业技术中心以及江苏省工业设计中心等省级工程技术研
究中心平台。公司产品属于高端装备领域，具有节能环保属性，主要产品已被列入《国家战略新
兴产业目录》（2018），核心技术被工信部编入《国家工业节能技术应用指南与案例（2019）》，
成为节能技术的示范案例。公司“高效节能全石墨氯化氢合成与余热利用一体化装置（SZL-1600）”
被江苏省工信厅认定为“2020 年度江苏省首台（套）重大技术装备”。
公司拥有多项核心技术，并积极储备代表行业发展趋势的先进技术。公司研发的高副产
（1.0MpaG）全石墨二合一合成炉装置，配置了全套自动化设备及自动点火装置，实现了一次点火
成功，该型号石墨合成炉可将氯气、氢气燃烧合成热量的 90%转化为蒸汽，副产蒸汽是上一代合
成炉的 1.4 倍，以单台合成炉氯化氢年产能 50,000 吨计算，每年可副产蒸汽约 45,000 吨，按照
蒸汽 250 元/吨测算，副产蒸汽可年创造直接效益 1,100 多万元，可减少约 3,800 多吨煤炭的使用
量，减少 CO2 排放约 1.1 万吨。公司将充分挖掘以合成炉为代表石墨设备的节能减排潜力，助力
绿色生产生活方式的形成，持续打好污染防治攻坚战，实现减污降碳协同效应，为“碳达峰、碳
中和”在行业中推广作进一步贡献。
公司研制的特有技术—氯化钙作为萃取剂的盐酸深度解析，系通过在盐酸中加入打破共沸性
质的助剂，抑制水分压，从而解析产出纯度≥99.9%（vol）的干基氯化氢，废水中的氯化氢含量
≤1%（wt），其中氯化钙浓缩采用二效蒸发，相较于单效可节约 30%左右的蒸汽能耗。此外，公
司研制的废硫酸提浓 EPC 装置，该装置利用氯气干燥和氯化氢干燥系统副产的稀硫酸为原料，输
入至公司自主研发、设计、供货的硫酸提浓系统，经蒸发浓缩生产浓度≥96%的 HSO，生产的浓
硫酸再回流至氯气干燥系统，从而使整个装置的硫酸得到了循环利用。
公司将持续加强研发，积极探索绿色生产关键技术，不断发掘石墨潜力，促进我国非金属特
种设备制造水平的提升，实现节能减排的目标，助力更多客户绿色可持续发展。
公司主要核心技术情况及其来源情况如下：
核心技术与产业融合 技术 量产
序号 技术名称 技术保护情况
的应用情况 来源 情况
氯化氢合成与余热利用一 合成炉盐酸制备及辅 自主
1 专利保护 已量产
体化技术 助供热的关键设备 研发
氢气和氯气高效混合反应 氯化氢合成反应控制 自主
2 专利保护 已量产
技术 系统 研发
氯化氢合成自动安全点火 氯气和氢气点火控制 自主
3 专利保护 已量产
启动系统 系统 研发
高温烟气节能环保处理技 烟气急冷处理装置 烟 自主
4 专利保护 已量产
术 气余热回收利用装置 研发
自主
5 浸渍剂改进技术 各类浸渍石墨材料 非专利技术 已量产
研发
氯化氢气体分子筛干燥技 自主
6 分子筛干燥系统 专利保护 已量产
术 研发
自主
7 废盐酸回收处理技术 盐酸解吸装置 专利保护 已量产
研发
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核心技术与产业融合 技术 量产
序号 技术名称 技术保护情况
的应用情况 来源 情况
自主
8 废硫酸浓缩回收技术 硫酸浓缩系统 专利保护 已量产
研发
自主
盐酸解吸装置 专利保护 已量产
研发
9 氯化钙浓缩多效蒸发技术
自主
氯化钙浓缩装置 专利保护 已量产
研发
盐酸常规解吸与氯化 自主
10 VCM 含汞废酸处理技术 专利保护 已量产
钙解吸联立装置 研发
MVR 多效蒸发冷凝水回收 废酸浓缩多效蒸发系 自主
11 专利保护 已量产
技术 统 研发
高性能石墨列管式换热器 高性能石墨列管式换 自主
12 专利保护 未量产
制备技术 热器 研发
自主
13 特种石墨原材料生产技术 特种石墨原材料 非专利技术 未量产
研发
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
认定主体 认定
认定称号 产品名称
年度
南通星球石墨股份有限 2020
单项冠军示范企业 组合式副产蒸汽石墨氯化氢合成炉
公司 年
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内获得的研发成果情况如下：
报告期内获得的知识产权列表
本期新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
发明专利 15 3 143 49
实用新型专利 15 12 204 154
外观设计专利 0 0 0 0
软件著作权 0 0 20 17
其他 0 0 0 0
合计 30 15 367 220
3. 研发投入情况表
单位：元
本期数 上年同期数 变化幅度（%）
费用化研发投入 23,428,822.02 17,292,426.74 35.49
资本化研发投入
研发投入合计 23,428,822.02 17,292,426.74 35.49
研发投入总额占营业收入比 6.60 6.19 0.41
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例（%）
研发投入资本化的比重（%）
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
本报告期费用化研发投入较上年同期增加 35.49%，主要系公司持续增加在研项目的投入，另
外本期增加了 2022 年股权激励计划的股份支付费用。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位：万元
预计
本期 累计 进展或
序 总投 拟达到 技术
项目名称 投入 投入 阶段性 具体应用前景
号 资规 目标 水平
金额 金额 成果
模
1 磷酸装置 410 204 204 推广 设备直 国内 磷酸精制
大型石墨 径达到 领先
闪蒸室的 国内最
研发 大
2 高效石墨 480 243 243 中试 吸收效 国内 化工尾气吸收工段
组合吸收 率达到 领先
装备的研 国内领
发 先并提
升 20%
3 碳化硅蒸 380 183 183 中试 耐温耐 行业 化工防腐领域
发设备的 压性能 领先
研发 在原有
基础上
提升
30%
4 硫酸法盐 480 241 241 工艺研 实现装 国内 应用于含有硫酸根、有机物、
酸解析的 究 置稳定 领先 焦油场合
研发 运行， 水平
≤1%废
水含酸
5 导热油冷 465 231 231 工艺研 副产蒸 国际 提高蒸汽使用的范围
却氯化氢 究 汽压力 领先
合成炉的 达到大 水平
研发 于 10
公斤
6 溴化氢合 430 207 207 工艺研 实现工 国内 填补国内工业化生产溴化氢
成炉装置 究 业化生 领先 的空白，制备氢溴酸
的研发 产溴化 水平
氢
7 合成装置 430 290 290 工艺研 副产蒸 国际 同等设备高性能提升副产蒸
中低压蒸 究 汽性能 领先 汽效果，节约能源
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汽余热利 在原有 水平
用 基础上
提升
20%
8 高导电耐 360 179 179 工艺研 研制出 国内 应用在化工行业：酸、碱、
磨石墨材 究 高导电 领先 盐的制造等行业物料有颗粒
料的研发 耐磨密 冲刷的高换热设备领域等；
实石墨 应用在电气工业行业：电极、
材料 电刷、碳棒、碳管、水银整
流器的正极、石墨垫圈、电
话零件、电视机显像管的涂
层等；应用新能源行业：用
于燃料电池和电解池等氢能
源领域的电池中制作石墨双
极板等。
9 高效传热 390 225 225 中试 换热效 国内 化工防腐领域
石墨换热 率在原 领先
器的研发 有基础
上提升
20%
10 高导热纯 320 162 162 推广 研制出 国内 高温高压耐腐蚀环境
石墨浸渍 高性能 领先
管的研发 石墨管
11 磷酸精制 360 178 178 中试 研制出 行业 磷酸浓缩精制
专用管式 新型磷 领先
浓缩发生 酸浓缩
器的研发 蒸发设
备
合 / 4,505 2,343 2,343 / / / /
计
5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上年同期数
公司研发人员的数量（人） 76 68
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 11.89 13.13
研发人员薪酬合计 680.15 718.56
研发人员平均薪酬 8.95 10.57
教育程度
学历构成 数量（人） 比例(%)
本科及以上 45 59.21
大专及以下 31 40.79
合计 76 100
年龄结构
年龄区间 数量（人） 比例(%)
20-30 14 18.42
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31-40 36 47.37
41-50 11 14.47
50 以上 15 19.74
合计 76 100
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
1．技术优势
公司深度钻研节能环保技术，向绿色制造系统解决方案供应商转变，开展了化工用不透性石
墨材料工艺技术、全自动石墨粘接工艺技术、基于四氟与石墨材料管材技术的研发，进一步提升
石墨材料的抗折、抗拉、抗弯等物理强度，提高导热性能，降低流程能耗；在基于三废无害化处
理研究的塔器工艺方面，公司开展了复合材料增强工艺、烟气处理石墨急冷工艺、石墨盐酸精制
塔器工艺、石墨筒体防渗透技术的研发，进一步提高装置强度、拓展应用场景，实现废酸、废气
的高效吸收处理，实现环保效果优化提升。截至目前公司共主导、参与制定国际标准1项、国家标
准9项、行业标准9项、团体标准1项，被省工业和信息化厅认定为“江苏省服务型制造示范企业”。
公司顺利通过省级标准化试点考核评估，始终坚持以“四化驱动”合力推进，全面开启“管
理标准化+”模式，深入推进管理标准化与精益生产、维保服务的深度融合，初步探索出一条节能
环保石墨设备标准化建设的创新引领之路。公司将继续以标准化为引领，着力增强产品的稳定性、
安全性和竞争力，促进公司高质量发展。
2．品牌优势
公司深耕石墨设备领域，注重品牌形象的打造和维护，长期深耕石墨设备领域，在行业内积
累了大批稳定的优质客户。公司系国家制造业单项冠军示范企业、国家首批专精特新小巨人企业、
中国大型石墨化工设备研发生产基地，始终坚持以客户需求为导向，通过全方位提升和优化技术
水平、质量水平、管理水平及售后服务水平，打造国内领先高效节能型石墨制设备制造商的品牌
形象。
3．人员优势
公司拥有高素质规模化的技术和管理团队，汇集工艺技术、设备技术、电仪技术、项目建设
等专业领域的专家，在石墨设备行业积累了丰富的生产、管理、市场、技术、服务经验，能够把
握行业发展动态趋势，灵活地制定经营发展计划，增强公司整体经营能力。随着公司持续推动智
能化发展，逐步减少人工操作，高层次人才比重会进一步提高。公司以客户为导向，高度重视研
发人员挖掘，从而保证项目在执行过程中可以有不同专业的人才进行全面的技术支持。
4．服务优势
公司重视售后服务体系，在全国新疆、内蒙古等多个主要市场区域设有专业售后服务办公地
点，从而保证公司售后工程师更够在客户有需求时第一时间赶赴客户现场解决设备维护及保养的
问题。公司的售后服务能力在提升产品市场竞争力的同时，已成为公司重要的盈利点。公司通过
加大节能环保技术和产品研发力度，向绿色制造系统解决方案供应商转变，为客户提供节能诊断、
能量系统优化等服务，被江苏省工业和信息化厅认定为“江苏省服务型制造示范企业（节能环保
服务）”。
5.客户资源优势
报告期内，公司独特的业务发展模式增加了公司客户粘性，使得公司客户资源优势日益明显。
随着公司存量客户规模的不断增长，需要对各类型号的石墨设备进行维修与保养的客户群体不断
增加。由于公司销售的主要石墨产品的定制化程度较高，且该类产品主要用于耐温耐压防腐蚀等
关键流程，磨损程度较高，需要定期维护保养，公司的客户粘性较强。
6.上游产业链拓展优势
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公司作为石墨设备制造商，石墨原材料是公司主要采购对象。由于石墨设备的生产质量与原
材料的处理工艺达标情况息息相关，公司将致力于业务向原材料端延伸，以更好地集成材料的技
术优势及成本优势。公司子公司内蒙古新材料石墨材料生产全面投产后，有利于公司产业链延伸，
发挥材料与设备的协同作用，提升公司盈利能力和抗风险能力；此外公司将持续加强对石墨材料
的研发，不断发掘石墨潜力，积极开拓石墨材料下游应用市场，为公司提供新的收入来源和利润
增长点，进一步增强公司的整体盈利能力。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
公司主要从事石墨设备的研发、生产、销售及维保服务，为客户提供石墨合成炉、石墨换热
器、石墨反应塔器等各型号石墨设备、配套系统及相关配件，始终坚持发掘石墨潜力，致力于石
墨设备的深度应用，助力高端装备产业的发展。公司产品主要应用于化工、环保行业及相关防腐
蚀领域。
报告期内，公司业务开拓迅速，销售收入持续增长，报告期内保持持续盈利。
（一） 报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 35,509.20 万元，同比增长 27.16%，归属于上市公司股东的净
利润为 7,395.88 万元，同比增长 1.46%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
6,648.09 万元，较去年增长 6.57%。截至 2023 年 6 月 30 日，公司总资产 219,230.87 万元，较年
初增长 5.29%。剔除股权激励带来的股份支付的影响，报告期内，公司实现归属于上市公司股东
的净利润 8,812.65 万元，较上年同期增长 20.89%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 8,064.86 万元，较上年同期增长 29.28%。
（二）报告期内公司主要经营情况
1、加大技术创新，优化产品结构
公司深耕石墨设备行业多年，技术积累丰硕。截至 2023 年 6 月 30 日，公司共取得专利 203
项，其中发明专利 49 项。公司与客户合作关系持续稳定，不断夯实石墨设备领域的市场地位，进
一步优化管理模式，大力开展产品生产、品质提升、技术创新、降本增效等工作，打造高效节能
石墨设备产业闭环，形成星球石墨特有的核心竞争力，不断做精、做专、做优、做强，巩固国内
市场，拓展国际市场，致力于成为石墨化工设备制造行业的领军企业。
公司研制的石墨合成炉是氯碱行业中烧碱、聚氯乙烯装置工艺中承上启下的重要设备，为推
动绿色发展，公司结合数十载石墨合成炉设计生产制造经验，在前几代石墨合成炉基础上成功研
发了全新一代高副产蒸汽氯化氢石墨合成炉。
该石墨合成炉技术成熟，运行平稳、产品质量安全可靠、氯气和氢气合成时反应热量回收率
达 90%以上。高副产蒸汽氯化氢石墨合成炉沿用了前几代氯化氢合成及余热回收利用一体化构造，
结合 CFD 模拟在材料选型、结构设计、浸渍工艺、余热梯级回收等方面进行技术革新，使得装置
能够最大化发挥生产效益，在制备氯化氢或高纯盐酸的同时能副产 0.4-1.0MPa 蒸汽，热能利用率
达 90%，副产蒸汽量约是上一代合成炉的 1.4 倍，该装置已在多家化工企业成功稳定运行。以单
台合成炉氯化氢年产能 50,000 吨计算，每年可副产蒸汽约 45,000 吨，按照蒸汽 250 元/吨测算，
年创造副产蒸汽直接经济效益 1,100 多万元，副产蒸汽量相当于 4,000 多吨标煤产生的热值，减
少 CO2 排放量约 11,500 吨。该装置可广泛应用于氯碱、多晶硅、造纸等生产过程或化工固废焚烧
产生的高温高腐蚀气体余热回收，既提高了用户的经济效益，又响应了国家节能减排的号召，为
实现碳达峰、碳中和国家战略做出重要贡献。
公司研制的特有技术—氯化钙作为萃取剂的盐酸深度解析，系通过在盐酸中加入打破共沸性
质的助剂，抑制水分压，从而解析产出纯度≥99.9%（vol）的干基氯化氢，废水中的氯化氢含量
≤1%（wt），其中氯化钙浓缩采用二效蒸发，相较于单效可节约 30%左右的蒸汽能耗。此外，公
司研制的废硫酸提浓 EPC 装置，该装置利用氯气干燥和氯化氢干燥系统副产的稀硫酸为原料，输
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入至公司自主研发、设计、供货的硫酸提浓系统，经蒸发浓缩生产浓度≥96%的 HSO，生产的浓
硫酸再回流至氯气干燥系统，从而使整个装置的硫酸得到了循环利用。
公司将持续加强研发，积极探索绿色生产关键技术，不断发掘石墨潜力，促进我国非金属特
种设备制造水平的提升，实现节能减排的目标，助力更多客户绿色可持续发展。
2、服务客户需求，瞄准市场导向
报告期内，公司以市场需求为目标、技术研发为先导，产品质量为支撑，售后服务为依托，
实现市场开拓、技术研发、产品质量、售后服务产业相互支持、相互依赖、相互促进，深度挖掘
石墨设备在氯碱、环氧氯丙烷、有机硅、农药、医药、光伏、环保领域、危废焚烧、磷化工、粘
胶纤维、废酸处理、锂电池行业等多种不同的细分领域的应用，充分发挥其耐腐蚀、耐高温等优
质性能。
3、实现战略布局，石墨材料全面投产
公司全资子公司内蒙古新材料以自有资金投资的两万吨特种与化工专用石墨建设项目，该项
目建有煅烧、成型、焙烧、浸渍、石墨化、机加工等工序，该项目于 2023 年 8 月 18 日全面投产。
内蒙古新材料两万吨特种与化工专用石墨建设项目紧密围绕公司的主营业务产业链拓展上游特种
石墨材料领域，全面投产后石墨材料除用于自产石墨设备的生产耗用外，公司将积极开拓石墨材
料下游应用市场。
4、推进再融资，促进公司发展
公司向不特定对象发行 6.2 亿元可转换公司债券，已获得中国证券监督管理委员会出具的《关
于同意南通星球石墨股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可
[2023]1229 号)。公司向不特定对象共计发行 620 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100
元，本次发行合计募集资金人民币 62,000 万元。公司可转换公司债券于 2023 年 8 月 22 日起在上
交所挂牌交易，债券简称“星球转债”，债券代码“118041”。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
(一) 核心竞争力风险
1、新产品研发制造风险
公司所处的石墨设备制造行业需不断进行研发上的投入。近年来，下游氯碱、有机硅、农药
等行业发展迅速，对石墨设备的供应商提出了更高的技术指标要求和新产品研发制造要求。公司
在获得客户的特定新产品订单前，一般要经过产品性能分析、原材料定制、工艺设计及调整的过
程，需投入较多的人力、物力资源。公司受研发能力、研发条件和其他不确定性因素的影响，存
在新产品研发制造不及预期的风险，可能导致公司不能按计划完成新产品的开发，或者开发出来
的新产品在性能、质量或成本方面形成劣势，进而影响公司的盈利能力。
2、核心技术人员流失风险
近年来，随着石墨设备行业的不断发展，相关技术不断更迭和进步，客户对模具产品在技术
和质量上也提出了更高的要求，公司对技术型人才的需求进一步提升。公司核心技术人员普遍在
公司供职多年，与公司签订了竞业协议；公司亦通过股权激励等形式与核心人员共享发展成果，
进一步保证公司核心技术团队的稳定性，但如果公司因管理、机制、竞争、组织体系变化等方面
的原因不能吸引人才，核心技术人员仍存在一定的流失风险。
(二) 经营风险
1、原材料供给及市场价格波动风险
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公司的主要产品为石墨合成炉、石墨换热器、石墨塔器等各型号石墨设备及相关配件。公司
的原材料成本占主营业务成本的比重较高，其中石墨又为最主要原材料。由于石墨等原材料的价
格存在一定的波动性，对公司控制生产成本、制定产品价格以及保持经营利润的稳定增长具有较
大影响。
2、毛利率下降的风险
公司整体毛利率有一定程度的下降，主要系收入结构变化所致。尽管公司在合成炉、塔器、
高端换热器等领域具有较强的技术能力和议价能力，但在竞争较为激烈的中低端换热器领域定价
空间有限，进而导致公司综合毛利率有所下降。长期来看，如果公司不能采取有效措施提升公司
产品的附加值或进一步扩大业务规模降低成本，公司主营业务毛利率将面临下降的风险。
3、产业链拓展延伸的风险
石墨原材料生产项目是公司目前主要的投资项目之一，该项目于 2023 年 8 月全面投产，该项
目具有一定程度的不确定性，具体体现如下：在生产方面，公司目前正在探索生产石墨原材料的
全过程实践经验，与专业生产石墨原材料的厂商相比，公司在生产经验上存在一定的不足之处；
在市场方面，近年来石墨原材料市场价格波动幅度较大，未来一段时间存在继续大幅波动的可能
性，对公司的生产经营情况带来不确定性。
4、产品质量风险
公司生产的成套石墨设备为下游化工领域生产环节中的重要设备，其制造水平与化工产品的
可靠性及生产过程的经济效益密切相关，下游客户对产品的质量要求通常较为严格。虽然公司已
经建立了较为完善的生产管理体系和质量控制体系，并取得了相关认证，但不排除未来因不可控
因素导致公司产品出现质量问题的可能性，将对公司的经营业绩和市场声誉产生不利影响。
5、 募投项目实施风险
公司在确定投资各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证，但相
关结论均是基于当时的市场环境、竞争状况、技术发展状况等条件做出的。由于宏观环境等因素
的影响，市场情况具有较大不确定性，项目存在不能达到预期的收入和利润目标的风险。
(三) 财务风险
1、应收账款发生坏账的风险
报告期期末，公司应收账款账面价值为 25,216.77 万元。由于应收账款金额较大，若不能及
时收回，可能影响公司的现金流量。如果宏观经济形势、行业发展前景等因素发生不利变化，客
户经营状况发生重大困难，公司可能面临应收账款无法收回而发生坏账的风险。
2、存货中发出商品较大的风险
报告期期末，公司发出商品的账面余额为 13,381.61 万元，占存货的比例为 29.73%。公司期
末大额发出商品主要系公司已发货但尚未完成安装验收的设备，上述产品在期末尚未达到收入确
认状态，不应当结转相应成本。若客户在安装验收公司的发出商品后公司未能及时取得相应的验
收单，会导致公司的成本结转及收入确认不及时，存在影响公司各期经营业绩的风险。
3、所得税优惠政策变化的风险
2021 年 11 月 3 日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏
省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202132000941，有效期 3 年；企业所
得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，优惠期内所得税税率按 15%计缴；若公司
未来不能继续被认定为高新技术企业或者国家取消或降低上述税收优惠政策，将对公司未来的经
营业绩产生一定不利影响。
(四) 行业风险
1、行业政策风险
石墨资源的开发及应用受到国家宏观经济和产业政策的影响。目前，国家已先后出台多项政
策及配套措施鼓励石墨资源的开发和应用，但是一旦宏观经济形势和国家的产业政策发生变化，
将导致石墨行业受到一定的冲击，对公司的日常生产经营及相关市场的容量产生不利影响。此外，
若未来一段时间环保政策收紧，将对原材料的供应产生不利影响。
2、行业替代风险
近年来，新材料行业快速发展，其技术、工艺等处于持续进步和发展的阶段，随着下游产业
对石墨设备性能指标等要求的不断提高，同时当新材料成本大幅下降，石墨材料未来存在被替代
的风险。
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2023 年半年度报告
(五) 宏观环境风险
如果国内外宏观经济发生重大变化、经济增长速度放缓或出现周期性波动，公司主要客户调
整自身市场计划，且公司未能及时对行业需求进行合理预期，可能对公司未来的发展以及经营业
绩产生负面影响。
六、 报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 35,509.20 万元，同比增长 27.16%，归属于上市公司股东的净
利润为 7,395.88 万元，同比增长 1.46%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
6,648.09 万元，较去年增长 6.57%。截至 2023 年 6 月 30 日，公司总资产 219,230.87 万元，较年
初增长 5.29%。剔除股权激励带来的股份支付的影响，报告期内，公司实现归属于上市公司股东
的净利润 8,812.65 万元，较上年同期增长 20.89 %；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 8,064.86 万元，较上年同期增长 29.28%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 355,092,019.22 279,242,346.59 27.16
营业成本 222,456,598.37 166,424,133.38 33.67
销售费用 11,996,914.89 10,048,308.00 19.39
管理费用 18,542,266.35 13,750,491.43 34.85
财务费用 -30,332.84 -1,202,726.73 不适用
研发费用 23,428,822.02 17,292,426.74 35.49
经营活动产生的现金流量净额 -90,405,159.79 -19,130,223.26 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -313,750.83 -80,684,449.71 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -2,213,566.66 -13,708,481.44 不适用
营业收入变动原因说明:主要系本期加强市场开拓，销售增长所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增长所致。
销售费用变动原因说明:主要系本期股份支付影响所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期股份支付影响所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入减少所致。
研发费用变动原因说明:主要系本期股份支付影响所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因采购石墨材料以现金支付的比例增加；子公司
内蒙古新材料生产项目建设的持续推进，相关原材料采购的增加导致购买商品接受劳务支付的现
金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买结构性存款等低风险理财产品减少
所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系 2022 年权益分派于 2023 年 7 月份实施。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
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2023 年半年度报告
上年期末 本期期末
本期期末数
数占总资 金额较上 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数
产的比例 年期末变 明
比例（%）
（%） 动比例（%）
货币资金 387,711,997.51 17.69 512,403,164.34 24.61 -24.33
应收款项 252,167,718.70 11.50 202,495,420.45 9.73 24.53
存货 450,087,086.34 20.53 341,627,110.49 16.41 31.75 主要系本
期 原 材
料、在产
品、库存
商品增加
所致。
合同资产 34,687,865.93 1.58 25,682,645.08 1.23 35.06 主要系收
入增加导
致尚未到
期的质保
金增加所
致。
投资性房地产 6,428,759.85 0.29 6,625,912.11 0.32 -2.98
长期股权投资
固定资产 375,020,921.24 17.11 204,102,381.30 9.80 83.74 主要系本
期内蒙古
新材料厂
房及配套
项目转固
所致。
在建工程 117,678,959.28 5.37 260,035,108.59 12.49 -54.74 主要系本
期内蒙古
新材料厂
房及配套
项目转固
所致。
使用权资产 368,712.68 0.02 417,946.42 0.02 -11.78
短期借款 50,040,277.80 2.28 50,044,305.56 2.40 -0.01
合同负债 343,977,311.17 15.69 260,112,311.18 12.49 32.24 主要系本
期销售商
品收到的
预收款增
加所致。
长期借款
租赁负债 110,395.56 0.01 141,840.17 0.01 -22.17
应收款项融资 94,750,078.73 4.32 68,484,439.20 3.29 38.35 主要系本
期以公允
价值计量
且其变动
计入其他
综合收益
的应收票
据增加所
致。
其他应收款 14,965,977.28 0.68 10,394,000.49 0.50 43.99 主要系本
期支付的
保证金增
加所致。
其他流动资产 69,513,843.69 3.17 105,377,968.04 5.06 -34.03 主要系本
期资金受
限的理财
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2023 年半年度报告
产品减少
所致。
递延所得税资 8,771,308.91 0.40 6,263,031.02 0.30 40.05 主要系本
产 期股份支
付导致可
抵扣暂时
性差异增
加所致。
应付票据 98,407,198.91 4.49 161,206,679.73 7.74 -38.96 主要系开
具的银行
承兑汇票
到期导致
应付票据
减 少 所
致。
应付职工薪酬 9,234,830.66 0.42 15,074,378.07 0.72 -38.74 主要系本
期末应付
职工薪酬
减 少 所
致。
应交税费 14,863,259.04 0.68 21,265,827.37 1.02 -30.11 主要系本
期末应交
增值税、
企业所得
税、个人
所得税减
少所致。
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,516,220.00 银行承兑汇票保证金
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(四) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
序号 公司名称 主营业务 注册资本 持 股比 例 总资产 净资产 净利润
（%）
1 内蒙古星 主要从事 40,000.00 100.00 54,137.29 38,551.60 -215.19
球新材料 石墨原材
科技有限 料的生产
公司
2 内蒙古通 主要从事 5,000.00 100.00 2,191.59 2,144.84 -109.20
球化工科 石墨设备
技有限公 维 修 业
司 务，为发
行人石墨
设备维修
基地
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指 决议刊
会议届次 召开日期 定网站的查询 登的披 会议决议
索引 露日期
2023 年第 2023 年 3 月 上海证券交易 审议通过：
2023 年
一次临时 9日 所网站 1、关于变更部分募投项目实施地点、实施方
3 月 10
股东大会 (http://www. 式和调整募投项目投资明细额的议案
日
sse.com.cn) 2、关于前次募集资金使用情况报告的议案
2022 年度 2023 年 5 月 上海证券交易 2023 年 审议通过：
股东大会 26 日 所网站 5 月 27 1、关于<2022 年度董事会工作报告>的议案
(http://www. 日 2、关于<2022 年度监事会工作报告>的议案
sse.com.cn) 3、关于<2022 年度财务决算报告>的议案
4、关于<2022 年年度报告>及其摘要的议案
5、关于<2022 年度利润分配预案>的议案
6、关于续聘会计师事务所的议案
7、关于使用部分超募资金永久补充流动资金
的议案
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2023 年半年度报告
8、关于董事 2023 年度薪酬的议案
9、关于监事 2023 年度薪酬的议案
10、关于提请股东大会授权董事会办理公司
2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会已经公司聘请的律师事务所鉴证，股东大会的召集、召开程序符合有关法律法
规及《公司章程》的规定，出席会议的人员和召集人的资格合法有效，股东大会的表决程序和表
决结果合法有效。股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
□适用 √不适用
公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 15
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主营业务为石墨设备的研发、生产及销售，报告期内各生产经营主体未纳入环境保护部
门公布的重点排污单位名单，公司主营业务不属于国家规定的重污染行业，其生产经营活动不涉
及环境污染情形，不涉及相关的环境污染物及处理设施。
公司无工业废水，生活污水通过委托有资质的公司进行处理；公司主要废气为苯酚及非甲烷
总烃、颗粒物，所有废气均通过环保设备处理后进行排放。报告期内，公司所有的环保设备均正
常运行。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在生产制造环节产生的污染物总体较少，主要集中在浸渍工艺、热处理工艺及打磨油漆
工艺。公司浸渍工艺及热处理工艺产生的主要污染物为甲醛、苯酚，经过光氧催化设备处理后，
采用两级活性炭吸附装置，可有效减少污染物的排放。
公司打磨油漆工艺产生的主要污染物为粉尘颗粒物以及少量的非甲烷总烃。公司采用除尘器
及光氧催化设备进行处理，并使用布袋除尘、水喷淋及活性炭对颗粒物进行防治，大幅减少对环
境的污染。
公司制定并发布了《危险废物管理责任制度》《标识管理制度》《管理计划制度》《申报登
记制度》等制度，形成了环保管理体系，加强生态保护。公司高度重视环境保护工作，努力打造
绿色工厂，追求持续发展。报告期内，公司未发生环境污染事件，未出现超标排放，未受到环境
保护行政处罚。
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2023 年半年度报告
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 不适用
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 公司主营业务为石墨设备的研发、生产、销售及维
在生产过程中使用减碳技术、研发生产 保服务，生产过程需要电、天然气、水等资源。公司对
助于减碳的新产品等） 于上述资源进行主动管理，通过工艺和设备改进提高资
源利用效率。公司使用市政管网用水，在生产过程和日
常经营中倡导节约用水，并通过设备改造提高水资源的
循环利用率；公司通过工艺和设备创新，提高生产效率，
节约用电资源，减少用电消耗；公司通过导热油循环利
用方式，减少天然气消耗。此外公司积极践行减碳企业
社会责任，通过光伏发电达到绿色节能的示范效果。
具体说明
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行期 是否及时严
承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 期限 限 格履行
行的具体原因 下一步计划
股份限售 钱淑娟，公司 2020 年 5 月 是 是
实控人；张 29 日，自股票
详见注解１ 不适用 不适用
艺，公司控股 上市之日起
股东、实控人 36 个月内
其他 2020 年 5 月 是 是
公司控股股 29 日，在 36
东、实际控制 详见注解 2 个月限售期 不适用 不适用
人 届满之日起
两年内
其他 公司星球石 是 是
与首次公开发行相关的 墨、公司控股
2020 年 5 月
承诺 股东、实际控
29 日，自股票
制人、董事 详见注解 3 不适用 不适用
上市之日起 3
（非独立董
年内
事）、高级管
理人员
其他 公司星球石 否 是
2020 年 5 月
墨、公司控股
详见注解 4 29 日，长期有 不适用 不适用
股东、实际控
效
制人
其他 公司董事、高 2020 年 5 月 否 是
详见注解 5 不适用 不适用
级管理人员 29 日，长期有
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2023 年半年度报告
效
其他 公司控股股 2020 年 5 月 否 是
东、实际控制 详见注解 6 29 日，长期有 不适用 不适用
人 效
其他 2020 年 5 月 否 是
公司星球石
详见注解 7 29 日，长期有 不适用 不适用
墨
效
其他 2020 年 5 月 否 是
公司星球石
详见注解 8 29 日，长期有 不适用 不适用
墨
效
其他 公司控股股 2020 年 5 月 否 是
东、实际控制 详见注解 9 29 日，长期有 不适用 不适用
人 效
其他 公司董事、监 2020 年 5 月 否 是
事、高级管理 详见注解 10 29 日，长期有 不适用 不适用
人员 效
解 决同业 竞 公司控股股 2020 年 5 月 否 是
争 东、实际控制 详见注解 11 29 日，长期有 不适用 不适用
人 效
解 决同业 竞 公司控股股 2020 年 5 月 否 是
争 东、实际控制 详见注解 12 29 日，长期有 不适用 不适用
人近亲属 效
其他 公司控股股 否 是
东、实际控制 2020 年 5 月
人、董事、监 详见注解 13 29 日，长期有 不适用 不适用
事及高级管 效
理人员
其他 2020 年 5 月 否 是
公司星球石
详见注解 14 29 日，长期有 不适用 不适用
墨
效
其他 公司控股股 详见注解 15 2020 年 5 月 否 是 不适用 不适用
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2023 年半年度报告
东、实际控制 29 日，长期有
人 效
其他 公司董事、监 2020 年 5 月 否 是
事、高级管理 详见注解 16 29 日，长期有 不适用 不适用
人员 效
其他 公司星球石 2022 年 6 月 是 是
与股权激励相关的承诺 详见注解 17 不适用 不适用
墨 28 日
注解 1
关于股份流通限制的承诺
1、自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首次发行上市前星球石墨股份，也不得提议由星球石墨回购该部分
股份；
2、所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；星球石墨上市后 6 个月内如星球石墨股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有星球石墨股票的锁定期限自动延长 6 个月。（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原
因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
3、星球石墨存在《上市规则》规定的重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前，本人不得
减持公司股份。
4、前述锁定期届满后，本人在任星球石墨的董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的星球石墨股份数量不超过所持有星球石墨股份总数的百分之二
十五；离职后半年内不转让本人所持有的星球石墨股份。
5、本承诺出具后，如有新的法律、法规、中国证监会、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、中国证监会、上海
证券交易所规范性文件规定为准。
注解 2
关于持股及减持意向的承诺
1、本人拟长期持有星球石墨股票，在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露公司的控制权安排，保证上市公司持续稳定经营。在三十六个月限
售期届满之日起两年内，若减持星球石墨股份，减持股份的条件、方式、价格及期限如下：
（1）减持股份的条件
将按照首次公开发行股票招股意向书以及出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持持有的星球石墨
股票。在上述限售条件解除后，可作出减持股份的决定。
（2）减持股份的数量及方式
减持所持有的星球石墨股份应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所科创板的相关减持规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方
式、协议转让方式等。
（3）减持股份的价格
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2023 年半年度报告
减持所持有的星球石墨股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规、规章的规定。在首次公开发行股票前所持有的星球石墨股
份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于星球石墨首次公开发行股票时的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
（4）减持股份的期限
通过集中竞价交易减持所持有的星球石墨股份前，将按照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定提前
予以公告，并按照上海证券交易所的规则履行信息披露义务。
2、本承诺出具后，如有新的法律、法规、上海证券交易所规范性文件规定与本承诺内容不一致的，以新的法律、法规、上海证券交易所规范性文件规定
为准。
注解 3
稳定股价的措施和承诺
1、本公司股票自上市之日起三年内，如连续二十个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资
本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），非因不可抗力因素所致，公司及相关主体
将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：
（1）公司回购公司股票
本公司将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购公司社会公众股份，用于股份回购的资金来源为公司自
有资金，单次增持股份数量不超过公司股份总数的 2%，回购后公司的股权分布应当符合上市条件。公司董事会应当在做出回购股份决议后及时公告董事
会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知，股份回购预案需经公司董事会和股东大会审议通过，并报相关监管部门审批或备案以后实施（如
需）。
本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在本公司就回购公司股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购公司股份方案的相关决议投赞成票。本公司
控股股东张艺，实际控制人钱淑娟、张艺承诺，在本公司就回购公司股份事宜召开的股东大会上，对公司回购公司股份方案的相关决议投赞成票。
（2）公司控股股东、实际控制人增持公司股票
本公司控股股东张艺，实际控制人钱淑娟、张艺将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所在二级市场买入的方式增持公司社会公众
股份，单次用于增持股份的资金金额不低于其自公司上市后累计从公司所获得的现金分红的 20%，单一年度用以稳定股价的增持资金不超过公司上市后
累计从星球石墨所获得现金分红金额的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现预案触发条件的情形
时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金金额不再计入累计现金分红金额，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分
布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
（3）公司董事、高级管理人员增持公司股票
公司董事（独立董事除外）、高级管理人员将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所在二级市场买入的方式增持公司社会公众股份，
连续十二个月内用于增持公司股份的资金不低于其上年度从公司领取税后收入的 20%，不高于其上年度从公司领取税后收入的 50%，增持计划完成后的六
个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》《证券法》及其他相关法律、
行政法规的规定。
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2023 年半年度报告
2、对于公司未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行本预案相关义务后聘任。
注解 4
关于欺诈发行上市的股份购回承诺
若本次公开发行被监管机构认定为构成欺诈发行，本公司及本公司控股股东张艺、实际控制人钱淑娟、张艺承诺在中国证监会等有权部门确认后 5 个工
作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股，并对前述购回义务承担个别和连带的法律责任。
注解 5
关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、对个人的职务消费行为进行约束；
3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、如公司拟实施股权激励，股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
注解 6
关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依
法承担对公司或者投资者的补偿责任。
注解 7
关于利润分配政策的承诺
本公司承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》《公司上市后三年股东分红回报规划》中相关利润分配政策。
注解 8
关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
1、南通星球石墨股份有限公司承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别
和连带的法律责任。
2、若本公司招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者
损失。
3、若本公司招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。在证券监督管理部门或其他有权部门认定本公司招股说明书及其他信息披露资料存在对判断公司是否符合
法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 10 个交易日内，本公司将根据相关法律、法规、规章及公司章程的规
定召开董事会，并提议召开股东大会，启动股份回购措施，回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增
发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
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2023 年半年度报告
注解 9
关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
1、本人承诺南通星球石墨股份有限公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责
任。
2、若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
3、若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人承诺公司将依法
回购首次公开发行的全部新股。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 10 个交易日内，本人将确保公司根据相关法律、法规、规章及公司章程的规定召开董事会，并提议召开股
东大会，启动股份回购措施，且公司控股股东将购回已转让的原限售股份，回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
注解 10
关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
1、南通星球石墨股份有限公司（以下简称“公司”）全体董事、监事、高级管理人员承诺公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、若公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者
损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 10 个交易日内，公司及本人将启动赔偿投资
者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
注解 11
关于避免同业竞争承诺
1.截至本声明与承诺做出之日，本人不存在直接或间接控制的其他企业与星球石墨的业务存在直接或间接的同业竞争的情形。
（1）本人控制的南通星瑞船舶装备有限公司（“星瑞船舶”）的经营范围是船舶装备生产、销售；集装箱生产、销售；房产租赁。目前除少量厂房租赁
业务收入外，星瑞船舶未实际开展经营活动。星瑞船舶目前也没有船舶装备制造领域的技术、人员和资产储备，没有实际开展经营的发展战略规划。星
瑞船舶与星球石墨的经营范围、实际经营业务、发展战略不同，业务界限清晰，双方拓展业务至彼此领域难度较大，不存在同业竞争或潜在同业竞争。
（2）本人确认在本人控制星瑞船舶期间，星瑞船舶未来也不会直接或间接从事与星球石墨构成或可能构成同业竞争或潜在同业竞争的任何业务或活动。
2.南通利泰化工设备有限公司（“南通利泰”）、南通亿能防腐科技工程有限公司（“南通亿能”）、宁夏利泰化工装备有限公司（“宁夏利泰”）为
本人的近亲属钱文林及其配偶独立创业、独立发展形成，十多年以来始终受钱文林及其配偶控制。本人与钱文林及其配偶不存在交叉持股、委托持股的
情况，也从未涉入南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）的生产经营，南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）与星球石墨围绕各自主营业务发展并形成了各
自独立的业务体系，与星球石墨不存在相互引流、相互依赖、相互促进的情形。南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）与星球石墨的经营范围、实际经营
业务、发展战略不同，业务界限清晰，双方拓展业务至彼此领域难度较大，不存在同业竞争或潜在同业竞争，未来不会与星球石墨相互引流、相互依赖、
相互促进。
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2023 年半年度报告
3.在作为星球石墨控股股东、实际控制人期间，本人不会在中国境内或境外以任何方式支持直接或间接对星球石墨的经营构成或可能构成同业竞争的业
务或活动；本人亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以任何方式支持直接或间接对星球石墨的生产经营构成或可能构成同业竞争
的业务或活动。
4、以上承诺自本人签署之日起生效。如本人违反上述任何承诺，本人将赔偿星球石墨及其他股东因此遭受的全部损失，同时本人因违反上述承诺所取得
的收益归星球石墨所有。
注解 12
关于避免同业竞争承诺
1、张宁避免同业竞争承诺
为了避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人钱淑娟之次女、张艺之妹妹张宁承诺：“截至本声明与承诺做出之日，本人不存在直接或间接控制的其
他企业与星球石墨的业务存在直接或间接的同业竞争的情形。
本人不会在中国境内或境外以任何方式支持直接或间接对星球石墨的经营构成或可能构成同业竞争的业务或活动；本人亦将促使其直接或间接控制的其
他企业不在中国境内或境外以任何方式支持直接或间接对星球石墨的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务或活动。”
2、钱文林及其配偶避免同业竞争承诺
为了避免同业竞争，公司实际控制人钱淑娟之弟弟、张艺之舅舅钱文林及其配偶承诺：“（1）南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）为本人独立创业、独
立发展形成，十多年以来始终受本人控制。南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）与星球石墨围绕各自主营业务发展并形成了各自独立的业务体系，与星
球石墨不存在相互引流、相互依赖、相互促进的情形。南通利泰（含南通亿能、宁夏利泰）主要从事衬塑设备、搪瓷设备和衬塑管道的生产、销售，未
来将继续围绕衬塑设备、搪瓷设备和衬塑管道的生产、销售为主开展业务，与星球石墨的经营范围、实际经营业务、发展战略不同，业务界限清晰，双
方拓展业务至彼此领域难度较大，不存在同业竞争或潜在同业竞争。（2）本人及本人控制的公司未来不会在中国境内外以任何形式从事石墨原材料、石
墨设备和石墨配件的研发、生产、销售以及维保服务，不会与星球石墨相互引流、相互依赖、相互促进。以上承诺自本人签署之日起生效。如本人违反
上述任何承诺，本人将赔偿星球石墨及其股东因此遭受的全部损失，同时本人因违反上述承诺所取得的收益归星球石墨所有。
注解 13
关于规范和减少关联交易承诺
1、本人及本人控制的其他企业将尽量减少与南通星球石墨股份有限公司及其子公司的关联交易；
2、对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则，与南通星球石墨股份有限公司或其
子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《南通
星球石墨股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，本人保证不通过关联交易损害南通星球石墨股份有限公司及其无关联
关系股东的合法权益；
3、如违反上述承诺，本人愿意承担由此给南通星球石墨股份有限公司造成的全部损失；
上述承诺在本人作为南通星球石墨股份有限公司控股股东、实际控制人期间持续有效。
注解 14
关于未履行承诺约束措施的承诺
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2023 年半年度报告
1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
2、对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；
3、不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；
4、给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。
注解 15
关于未履行承诺约束措施的承诺
1、如果未履行招股说明书披露的承诺事项，本人承诺将在星球石墨股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向星球石墨的股
东和社会公众投资者道歉；
2、如果因未履行招股说明书披露的相关承诺事项给星球石墨或者其他投资者造成损失的，本人承诺将向星球石墨或者其他投资者依法承担赔偿责任。如
果本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的星球石墨首次公开发行股票前股份履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时星球石墨有权扣减本人所获分
配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
注解 16
关于未履行承诺约束措施的承诺
1、本人若未能履行在招股说明书中披露的本人作出的公开承诺事项的，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因
并向公司股东和社会公众投资者道歉；
2、本人将在前述事项发生之日起 10 个交易日内，停止领取薪酬，同时本人直接或间接持有的公司股份（若有）不得转让，直至本人履行完成相关承诺
事项；
3、如果因本人未履行相关承诺事项，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。
注解 17
关于股权激励的承诺
1、不为激励对象依本次股权激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
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2023 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类 关联交
易方 系 易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 交易金 易结算
原则 额的比 方式
例（%）
南通利 其他关 购 买 商 辅材、配 市场化 市场价 542.55 17.63 银行承
泰化工 联人 品 件 定价方 格 兑汇票
设备有 式
限公司
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
截至报
告期末
本年度投
募集资 扣除发行费用 调整后募集资 截至报告期末 累计投
募集资 募集资金承诺 本年度投入金 入金额占
金到位 募集资金总额 后募集资金净 金承诺投资总 累计投入募集 入进度
金来源 投资总额 额（4） 比（%）5）
时间 额 额 (1) 资金总额（2） （%）(3)
=(4)/(1)
＝
(2)/(1)
首次公
2021 年 3
开发行 61,132.37 55,112.07 37,119.31 37,119.31 13,415.74 36.14 762.82 2.06
月 19 日
股票
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
项目
是 截至报 可行
项目 投入
否 截至报 告期末 性是
调整后 达到 是 进度 投入进 本项目 节余
使 项目募 告期末 累计投 报告期 否发
是否涉 募集资 募集资 预定 否 是否 度未达 已实现 的金
项目 项目 募集资 用 集资金 累计投 入进度 内是否 生重
及变更 金到位 金投资 可使 已 符合 计划的 的效益 额及
名称 性质 金来源 超 承诺投 入募集 （%） 实现效 大变
投向 时间 总额 用状 结 计划 具体原 或者研 形成
募 资总额 资金总 (3)＝ 益 化，
(1) 态日 项 的进 因 发成果 原因
资 额（2） (2)/(1 如
期 度
金 ) 是，
请说
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2023 年半年度报告
明具
体情
况
石墨
首次公 2021
设备 生产 27,010 27,010 13,415 建设
不适用 开发行 年3月 否 49.67 否 是 否
扩产 建设 .00 .00 .74 中
股票 19 日
项目
详见
研发 首次公 2021 十
10,109 10,109
中心 研发 变更后 开发行 年3月 否 否 否 否 二、
.31 .31
项目 股票 19 日 （三
）
(三) 报告期内募投变更情况
√适用 □不适用
变更前项目名称 变更后项目名称 变更原因 决策程序及信息披露情况说明
2019 年 11 月，本公司与南通市中央创新区 公司于 2022 年 8 月 24 日召开第一届董事会
建设投资有限公司以及南通创新区管理办公 第十九次会议和第一届监事会第十五次会
室签署《合作协议书》，拟在南通中央创新 议，审议通过了《关于审议部分募集资金投
区购置两层办公楼用于研发中心，后由于该 资项目延期的议案》，同意在维持投资总额、
区相关政策变化，上述办公楼由出售模式变 投资用途、建设规模不变的情形下，延期研
更为出租模式，公司无法按照原约定购买相 发中心项目。
研发中心项目 研发中心项目 应楼层。 2023 年 2 月 21 日，公司召开第二届董事会
公司从长远发展以及经营稳定性等角度出 第四次会议和第二届监事会第四次会议，审
发，主张按原约定购买相应楼层。同时，公 议通过了《关于变更部分募投项目实施地点、
司一方面与当地政府积极沟通协商，另一方 实施方式和调整募投项目投资明细额的议
面也充分调研重新选址及自建等可能路径， 案》，同意将研发中心项目实施地点由江苏
并预计在 2023 年 2 月底前落实研发中心项目 省南通市中央创新区变更为江苏省如皋市九
实施地点。 华镇，实施方式由购置办公楼用于研发中心
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2023 年半年度报告
2023 年 2 月，上述沟通协商仍未有结果，因 变更为购置土地自主建设研发中心，相应调
此，公司与如皋市人民政府签订《战略合作 整募投项目投资明细额。2023 年 3 月 9 日，
协议》，如皋市人民政府同意将如皋市九华 公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议
镇华兴路科技园厂区东侧 JH2019-73A 地块 通过了上述议案。
完善规划要点后，按照法定程序予以出让， 具体内容详见公司于 2023 年 2 月 22 日披露
公司依法定程序取得该地块使用权，用于新 的《关于变更部分募投项目实施地点、实施
建研发中心项目。该场地土地面积约 40 亩 方式和调整募投项目投资明细额的公告》（公
（具体面积以实际出让为准）。 告编号：2023-008）及 2023 年 3 月 10 日披
根据《战略合作协议》，所涉用地原预计 2023 露的《2023 年第一次临时股东大会决议公告》
年 5 月份完成挂牌，但因 JH2019-73A 地块挂 （公告编号：2023-014）。
牌前相关手续等原因未能按照预计时间完
成，目前地方政府正在加快办理相关事项，
争取早日挂牌出让。
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2023 年半年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
2023 年 2 月 21 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通
过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司在保证不影响募集资金投资项目实施、
募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币 35,000.00 万元（含本数）的部分闲置募集资金
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，使用期限不超过 12 个月。
公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好
的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、存托凭证等），且该
等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。在前述额度及期限范围内，
公司可以循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。公司独立董
事及保荐机构均发表了明确的同意意见。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金现金管理已全部收回，无使用闲置募集资金已购买但
未到期的现金管理产品。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
√适用 □不适用
2023 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币
5,000.00 万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 27.79%。公司承诺每十二个月内
累计用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的超募资金不超过超募资金总额的 30%；本次使用
部分超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求；在本次永久补充流
动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司独立
董事对该事项发表了同意的独立意见，公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司对该事项出具了
明确的核查意见。2023 年 5 月 26 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了该项事宜。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司已累计实施使用部分超募资金人民币 15,300.00 万元用于永久
补充流动资金。
5、 其他
□适用 √不适用
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
50,838,066 68.71 -843,066 -843,066 49,995,000 67.63
件股份
1、国家持股
2、国有法人
778,066 1.05 -778,066 -778,066
持股
3、其他内资
50,060,000 67.65 -65,000 -65,000 49,995,000 67.63
持股
其中：境内非
国有法人持
股
境内
50,060,000 67.65 -65,000 -65,000 49,995,000 67.63
自然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外
自然人持股
二、无限售条
23,155,268 31.29 778,066 778,066 23,933,334 32.37
件流通股份
1、人民币普
23,155,268 31.29 778,066 778,066 23,933,334 32.37
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 73,993,334 100.00 -65,000 -65,000 73,928,334 100.00
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2023 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2022 年限制性股票激励计划获授第一类限制性股票的激励对象中，首次授予的 1 名激励对象
已离职，上述人员已不符合公司股权激励计划中有关激励对象的规定，其获授但尚未解除限售的
部分第一类限制性股票应当回购并注销。公司以 24.76 元/股的价格回购上述已获授但尚未解除限
售的第一类限制性股票 50,000 股。2023 年 1 月 17 日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二
届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于回购注销及作废 2022 年限制性股票激励计划部分限
制性股票的议案》。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会发表了核查意见。
2022 年限制性股票激励计划获授第一类限制性股票的激励对象中，首次授予的 2 名激励对象
已离职，上述人员已不符合公司股权激励计划中有关激励对象的规定，其获授但尚未解除限售的
部分第一类限制性股票应当回购并注销。公司以 24.76 元/股的价格回购上述已获授但尚未解除限
售的第一类限制性股票 15,000 股。2023 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二
届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于回购注销及作废 2022 年限制性股票激励计划部分限
制性股票的议案》。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会发表了核查意见。
公司首次公开发行战略配售华泰创新投资有限公司限售股股票限售期为自公司首次公开发行
的股票在上海证券交易所科创板上市之日起 24 个月。该部分限售股于 2023 年 3 月 24 日起上市流
通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
张艺 39,600,000 39,600,000 首次公开发 2024-3-24
行限售
钱淑娟 9,200,000 9,200,000 首次公开发 2024-3-24
行限售
华泰创新投 909,166 909,166 首次公开发 2023-3-24
资有限公司 行限售
合计 49,709,166 909,166 48,800,000 / /
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2023 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) 4,351
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
√适用 □不适用
自然人股东许一飞通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 626,682 股。
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标
记或冻结
包含转融通 情况
报告 持有有限售
股东名称 期末持股数 比例 借出股份的 股东
期内 条件股份数 股
（全称） 量 (%) 限售股份数 性质
增减 量 份 数
量
状 量
态
张艺 境内
39,600,000 53.57 39,600,000 39,600,000 无 自然
人
钱淑娟 境内
9,200,000 12.44 9,200,000 9,200,000 无 自然
人
夏斌 境内
2,000,000 2.71 无 自然
人
招商银行股份有限 境内
公司－鹏华弘嘉灵 非国
1,744,602 2.36 无
活配置混合型证券 有法
投资基金 人
南通北斗星管理咨 境内
询中心（有限合伙） 非国
1,678,000 2.27 无
有法
人
50 / 156
2023 年半年度报告
华泰创新投资有限 国有
909,166 1.23 无
公司 法人
许一飞 境内
627,682 0.85 无 自然
人
孙建军 境内
600,000 0.81 无 自然
人
杨志城 境内
600,000 0.81 无 自然
人
朱莉 境内
550,000 0.74 无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
夏斌 2,000,000 人民币普 2,000,000
通股
招商银行股份有限公司－鹏华弘嘉灵活配置 1,744,602 人民币普 1,744,602
混合型证券投资基金 通股
南通北斗星管理咨询中心（有限合伙） 1,678,000 人民币普 1,678,000
通股
华泰创新投资有限公司 909,166 人民币普 909,166
通股
许一飞 627,682 人民币普 627,682
通股
孙建军 600,000 人民币普 600,000
通股
杨志城 600,000 人民币普 600,000
通股
朱莉 550,000 人民币普 550,000
通股
中国银行股份有限公司－大成景恒混合型证 421,269 人民币普 421,269
券投资基金 通股
蒙玲 372,740 人民币普 372,740
通股
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表 不适用
决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
51 / 156
2023 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
1 张艺 39,600,000 2024-3-24 0 自股票
上市之
日起 36
个月内
限售
2 钱淑娟 9,200,000 2024-3-24 0 自股票
上市之
日起 36
个月内
限售
上述股东关联关系或一致行动的说明 钱淑娟、张艺系母女关系，为公司实际控制人。
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
华泰创新投资有限公司 2021 年 3 月 24 日 无
战略投资者或一般法人参与配 华泰创新投资有限公司是参与首发战略配售的保荐机构相关公
售新股约定持股期限的说明 司，跟投获配股票的锁定期为 24 个月，锁定期自本次公开发行
的股票在上海证券交易所上市之日起开始计算。
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
52 / 156
2023 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
53 / 156
2023 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位: 南通星球石墨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 387,711,997.51 512,403,164.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 90,111,489.25 69,523,986.02
衍生金融资产
应收票据 七、4 132,045,186.35 112,377,933.08
应收账款 七、5 252,167,718.70 202,495,420.45
应收款项融资 七、6 94,750,078.73 68,484,439.20
预付款项 七、7 54,050,239.31 62,544,858.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 14,965,977.28 10,394,000.49
其中：应收利息 620,775.13
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 450,087,086.34 341,627,110.49
合同资产 七、10 34,687,865.93 25,682,645.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 69,513,843.69 105,377,968.04
流动资产合计 1,580,091,483.09 1,510,911,525.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 6,428,759.85 6,625,912.11
固定资产 七、21 375,020,921.24 204,102,381.30
54 / 156
2023 年半年度报告
在建工程 七、22 117,678,959.28 260,035,108.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 368,712.68 417,946.42
无形资产 七、26 39,323,247.79 39,812,167.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 8,771,308.91 6,263,031.02
其他非流动资产 七、31 64,625,330.35 53,934,322.21
非流动资产合计 612,217,240.10 571,190,869.03
资产总计 2,192,308,723.19 2,082,102,394.84
流动负债：
短期借款 七、32 50,040,277.80 50,044,305.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 98,407,198.91 161,206,679.73
应付账款 七、36 109,949,020.71 89,185,457.69
预收款项
合同负债 七、38 343,977,311.17 260,112,311.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 9,234,830.66 15,074,378.07
应交税费 七、40 14,863,259.04 21,265,827.37
其他应付款 七、41 30,242,516.01 32,682,674.31
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 44,232.92 43,261.39
其他流动负债 七、44 84,747,519.13 92,402,154.67
流动负债合计 741,506,166.35 722,017,049.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 110,395.56 141,840.17
长期应付款
55 / 156
2023 年半年度报告
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 2,535,000.00 2,600,000.00
递延所得税负债 七、30 569,166.41 494,426.65
其他非流动负债
非流动负债合计 3,214,561.97 3,236,266.82
负债合计 744,720,728.32 725,253,316.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 73,928,334.00 73,993,334.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 883,844,392.61 868,720,981.23
减：库存股 七、56 29,588,200.00 31,197,600.00
其他综合收益
专项储备 七、58 112,274.26
盈余公积 七、59 36,996,667.00 36,996,667.00
一般风险准备
未分配利润 七、60 482,294,527.00 408,335,695.82
归属于母公司所有者权益
1,447,587,994.87 1,356,849,078.05
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
1,447,587,994.87 1,356,849,078.05
益）合计
负债和所有者权益（或
2,192,308,723.19 2,082,102,394.84
股东权益）总计
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
母公司资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位:南通星球石墨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 386,231,775.17 511,977,843.29
交易性金融资产 90,111,489.25 69,523,986.02
衍生金融资产
应收票据 132,045,186.35 112,377,933.08
应收账款 十七、1 251,184,984.70 202,495,420.45
应收款项融资 94,750,078.73 68,484,439.20
预付款项 42,887,534.79 61,531,411.53
其他应收款 十七、2 113,563,808.26 101,694,733.58
其中：应收利息 620,775.13
应收股利
56 / 156
2023 年半年度报告
存货 361,545,560.00 303,397,050.85
合同资产 34,687,865.93 25,682,645.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 44,019,026.03 86,474,696.46
流动资产合计 1,551,027,309.21 1,543,640,159.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 431,801,462.29 330,301,462.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,428,759.85 6,625,912.11
固定资产 122,886,820.91 126,407,854.12
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 192,412.00 218,650.00
无形资产 27,758,879.01 28,114,947.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,771,308.91 6,263,031.02
其他非流动资产 20,141,225.25 13,797,414.27
非流动资产合计 617,980,868.22 511,729,270.91
资产总计 2,169,008,177.43 2,055,369,430.45
流动负债：
短期借款 50,040,277.80 50,044,305.56
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 98,407,198.91 161,206,679.73
应付账款 73,304,226.22 42,898,703.44
预收款项
合同负债 333,977,311.17 260,112,311.18
应付职工薪酬 8,424,281.84 14,598,145.37
应交税费 14,747,306.60 20,985,742.70
其他应付款 29,818,984.90 31,572,919.20
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 84,747,519.13 92,402,154.67
流动负债合计 693,467,106.57 673,820,961.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
57 / 156
2023 年半年度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,535,000.00 2,600,000.00
递延所得税负债 569,166.41 494,426.65
其他非流动负债
非流动负债合计 3,104,166.41 3,094,426.65
负债合计 696,571,272.98 676,915,388.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 73,928,334.00 73,993,334.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 924,995,408.63 909,871,997.25
减：库存股 29,588,200.00 31,197,600.00
其他综合收益
专项储备 112,274.26
盈余公积 36,996,667.00 36,996,667.00
未分配利润 465,992,420.56 388,789,643.70
所有者权益（或股东权
1,472,436,904.45 1,378,454,041.95
益）合计
负债和所有者权益（或
2,169,008,177.43 2,055,369,430.45
股东权益）总计
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
合并利润表
2023 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 355,092,019.22 279,242,346.59
其中：营业收入 七、61 355,092,019.22 279,242,346.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 279,807,674.09 208,391,737.20
其中：营业成本 七、61 222,456,598.37 166,424,133.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
58 / 156
2023 年半年度报告
分保费用
税金及附加 七、62 3,413,405.30 2,079,104.38
销售费用 七、63 11,996,914.89 10,048,308.00
管理费用 七、64 18,542,266.35 13,750,491.43
研发费用 七、65 23,428,822.02 17,292,426.74
财务费用 七、66 -30,332.84 -1,202,726.73
其中：利息费用 627,914.32 15,994.11
利息收入 658,247.16 1,240,536.33
加：其他收益 七、67 1,858,280.02 1,535,560.48
投资收益（损失以“－”号填
七、68 5,833,743.26 6,710,756.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、70 587,503.23 -160,357.03
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 313,152.21 917,682.47
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、72 -395,141.96 25,726.03
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,481,881.89 79,879,977.90
加：营业外收入 七、74 774,292.45 4,415,935.97
减：营业外支出 七、75 200,030.41 105,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
84,056,143.93 84,190,913.87
填列）
减：所得税费用 七、76 10,097,312.75 11,294,891.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,958,831.18 72,896,022.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 72,896,022.10
73,958,831.18
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 72,896,022.10
73,958,831.18
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
59 / 156
2023 年半年度报告
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 73,958,831.18 72,896,022.10
（一）归属于母公司所有者的综合
73,958,831.18 72,896,022.10
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.00 1.00
（二）稀释每股收益(元/股) 0.98 1.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
母公司利润表
2023 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 十七、4 350,945,810.46 279,242,346.59
减：营业成本 十七、4 219,618,325.16 166,424,133.38
税金及附加 2,736,986.95 1,686,265.86
销售费用 11,985,181.81 10,048,308.00
管理费用 15,596,701.03 12,621,324.14
研发费用 22,518,152.49 16,543,588.21
财务费用 -37,827.79 -1,204,612.06
其中：利息费用 616,144.18 15,994.11
利息收入 653,971.97 1,238,557.01
60 / 156
2023 年半年度报告
加：其他收益 1,858,280.02 1,535,560.48
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 5,833,743.26 6,710,756.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
587,503.23 -160,357.03
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
313,152.21 917,630.34
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-395,141.96 25,726.03
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,725,827.57 82,152,655.44
加：营业外收入 774,292.45 4,415,935.97
减：营业外支出 200,030.41 105,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
87,300,089.61 86,463,591.41
填列）
减：所得税费用 10,097,312.75 11,294,891.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,202,776.86 75,168,699.64
（一）持续经营净利润（净亏损以
77,202,776.86 75,168,699.64
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
61 / 156
2023 年半年度报告
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 77,202,776.86 75,168,699.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
合并现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
291,407,391.57 144,684,044.69
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 56,278.12
收到其他与经营活动有关的
七、78（1） 7,351,225.15 12,222,672.61
现金
经营活动现金流入小计 298,814,894.84 156,906,717.30
购买商品、接受劳务支付的现
281,704,776.90 87,200,012.43
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
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2023 年半年度报告
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
44,459,044.34 32,999,468.84
现金
支付的各项税费 41,129,565.64 22,648,275.02
支付其他与经营活动有关的
七、78（2） 21,926,667.75 33,189,184.27
现金
经营活动现金流出小计 389,220,054.63 176,036,940.56
经营活动产生的现金流
七、79 -90,405,159.79 -19,130,223.26
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 818,170,000.00 1,192,660,000.00
取得投资收益收到的现金 6,110,343.26 6,824,677.43
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 824,280,343.26 1,199,484,677.43
购建固定资产、无形资产和其
12,424,094.09 41,309,127.14
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 812,170,000.00 1,238,860,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 824,594,094.09 1,280,169,127.14
投资活动产生的现金流
-313,750.83 -80,684,449.71
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
604,166.66 13,570,666.80
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78（6） 1,609,400.00 137,814.64
现金
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2023 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 52,213,566.66 13,708,481.44
筹资活动产生的现金流
-2,213,566.66 -13,708,481.44
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
173,567.45 113,978.16
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 七、79 -92,758,909.83 -113,409,176.25
加：期初现金及现金等价物余
七、79 476,954,687.34 546,322,668.78
额
六、期末现金及现金等价物余额 七、79 384,195,777.51 432,913,492.53
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
母公司现金流量表
2023 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
277,723,516.17 144,684,044.69
金
收到的税费返还 56,278.12
收到其他与经营活动有关的
156,770,749.96 11,940,063.94
现金
经营活动现金流入小计 434,550,544.25 156,624,108.63
购买商品、接受劳务支付的现
227,461,087.39 73,645,672.24
金
支付给职工及为职工支付的
39,741,679.81 32,496,331.57
现金
支付的各项税费 40,508,926.73 22,255,106.69
支付其他与经营活动有关的
121,410,186.75 31,092,687.92
现金
经营活动现金流出小计 429,121,880.68 159,489,798.42
经营活动产生的现金流量净
5,428,663.57 -2,865,689.79
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 818,170,000.00 1,192,660,000.00
取得投资收益收到的现金 6,110,343.26 6,824,677.43
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 824,280,343.26 1,199,484,677.43
购建固定资产、无形资产和其
7,812,818.74 1,890,992.15
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 913,670,000.00 1,293,560,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
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2023 年半年度报告
现金
投资活动现金流出小计 921,482,818.74 1,295,450,992.15
投资活动产生的现金流
-97,202,475.48 -95,966,314.72
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
604,166.66 13,570,666.80
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
1,609,400.00 137,814.64
现金
筹资活动现金流出小计 52,213,566.66 13,708,481.44
筹资活动产生的现金流
-2,213,566.66 -13,708,481.44
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
173,567.45 113,978.16
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -93,813,811.12 -112,426,507.79
加：期初现金及现金等价物余
476,529,366.29 544,618,464.70
额
六、期末现金及现金等价物余额 382,715,555.17 432,191,956.91
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
65 / 156
2023 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一 少数
项目 他 般 所有者权益
股东
实收资本 综 风 其 合计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益
(或股本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余
73,993,334.00 868,720,981.23 31,197,600.00 36,996,667.00 408,335,695.82 1,356,849,078.05 1,356,849,078.05
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
73,993,334.00 868,720,981.23 31,197,600.00 36,996,667.00 408,335,695.82 1,356,849,078.05 1,356,849,078.05
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -65,000.00 15,123,411.38 -1,609,400.00 112,274.26 73,958,831.18 90,738,916.82 90,738,916.82
“－”号填列）
（一）综合收益
73,958,831.18 73,958,831.18 73,958,831.18
总额
（二）所有者投
-65,000.00 15,123,411.38 -1,609,400.00 16,667,811.38 16,667,811.38
入和减少资本
1．所有者投入的
-65,000.00 -1,544,400.00 -1,609,400.00 -1,609,400.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
66 / 156
2023 年半年度报告
3．股份支付计入
所有者权益的金 16,667,811.38 -1,609,400.00 18,277,211.38 18,277,211.38
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 112,274.26 112,274.26 112,274.26
1．本期提取 1,532,932.01 1,532,932.01 1,532,932.01
2．本期使用 -1,420,657.75 -1,420,657.75 -1,420,657.75
（六）其他
四、本期期末余
73,928,334.00 883,844,392.61 29,588,200.00 112,274.26 36,996,667.00 482,294,527.00 1,447,587,994.87 1,447,587,994.87
额
2022 年半年度
项目 少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
67 / 156
2023 年半年度报告
其他权益工具 其 一
他 般
减：
实收资本 优 永 综 专项储 风
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计
(或股本) 先 续 合 备 险
他 股
股 债 收 准
益 备
一、上年期末余额 72,733,334.00 823,087,868.24 307,225.98 36,366,667.00 281,824,150.17 1,214,319,245.39 1,214,319,245.39
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 72,733,334.00 823,087,868.24 307,225.98 36,366,667.00 281,824,150.17 1,214,319,245.39 1,214,319,245.39
三、本期增减变动
金额（减少以 -137,814.64 117,785.76 58,349,355.30 58,329,326.42 58,329,326.42
“－”号填列）
（一）综合收益总
72,896,022.10 72,896,022.10 72,896,022.10
额
（二）所有者投入
-137,814.64 -137,814.64 -137,814.64
和减少资本
1．所有者投入的
-137,814.64 -137,814.64 -137,814.64
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -14,546,666.80 -14,546,666.80 -14,546,666.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-14,546,666.80 -14,546,666.80 -14,546,666.80
股东）的分配
4．其他
68 / 156
2023 年半年度报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 117,785.76 117,785.76 117,785.76
1．本期提取 964,718.52 964,718.52 964,718.52
2．本期使用 846,932.76 846,932.76 846,932.76
（六）其他
四、本期期末余额 72,733,334.00 822,950,053.60 425,011.74 36,366,667.00 340,173,505.47 1,272,648,571.81 1,272,648,571.81
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
母公司所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2023 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 909,871,997. 36,996,667.0 388,789,643. 1,378,454,04
73,993,334.00 31,197,600.00
25 0 70 1.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
69 / 156
2023 年半年度报告
二、本年期初余额 909,871,997. 36,996,667.0 388,789,643. 1,378,454,04
73,993,334.00 31,197,600.00
25 0 70 1.95
三、本期增减变动金额（减 15,123,411.3 77,202,776.8 93,982,862.5
-65,000.00 -1,609,400.00 112,274.26
少以“－”号填列） 8 6 0
（一）综合收益总额 77,202,776.8 77,202,776.8
6 6
（二）所有者投入和减少资 15,123,411.3 16,667,811.3
-65,000.00 -1,609,400.00
本 8 8
1．所有者投入的普通股 -1,544,400.0 -1,609,400.0
-65,000.00
0 0
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 16,667,811.3 18,277,211.3
-1,609,400.00
的金额 8 8
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 112,274.26 112,274.26
1．本期提取 1,532,932.01 1,532,932.01
-1,420,657.7 -1,420,657.7
2．本期使用 5 5
（六）其他
四、本期期末余额 924,995,408. 36,996,667.0 465,992,420. 1,472,436,90
73,928,334.00 29,588,200.00 112,274.26
63 0 56 4.45
70 / 156
2023 年半年度报告
2022 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 864,238,884. 36,366,667.0 256,139,863. 1,229,785,97
72,733,334.00 307,225.98
26 0 66 4.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 864,238,884. 36,366,667.0 256,139,863. 1,229,785,97
72,733,334.00 307,225.98
26 0 66 4.90
三、本期增减变动金额（减 60,622,032.8 60,602,003.9
-137,814.64 117,785.76
少以“－”号填列） 4 6
（一）综合收益总额 75,168,699.6 75,168,699.6
4 4
（二）所有者投入和减少资
-137,814.64 -137,814.64
本
1．所有者投入的普通股 -137,814.64 -137,814.64
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -14,546,666. -14,546,666.
80 80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -14,546,666. -14,546,666.
配 80 80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
71 / 156
2023 年半年度报告
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 117,785.76 117,785.76
1．本期提取 964,718.52 964,718.52
2．本期使用 846,932.76 846,932.76
（六）其他
四、本期期末余额 864,101,069. 36,366,667.0 316,761,896. 1,290,387,97
72,733,334.00 425,011.74
62 0 50 8.86
公司负责人：钱淑娟 主管会计工作负责人：朱莉 会计机构负责人：张保喜
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南通星球石墨股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家在江苏省注册的股份
有限公司，公司前身为南通星球石墨设备有限公司（以下简称“星球有限”），星球有限成立于
2001 年 10 月 24 日，由张国军、钱淑娟共同发起设立，并经江苏省南通工商行政管理局核准登记。
2019 年 10 月 6 日，星球有限整体变更为股份有限公司，现最新企业法人营业执照注册号：
91320682731773381X。公司总部位于江苏省如皋市九华镇华兴路 8 号。
经中国证券监督管理委员会《关于同意南通星球石墨股份有限公司首次公开发行股票注册的
批复》（证监许可〔2021〕494 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票
1,818.34 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 33.62 元，本次发行后，公司股份总数变
更为 7,273.3334 万股，公司股票于 2021 年 3 月 24 日在上海证券交易所科创板上市挂牌交易。
根据公司 2022 年第一次临时股东大会决议，公司同意以 2022 年 7 月 18 日为限制性股票的首
次授予日，合计向 93 名激励对象首次授予 252 万股限制性股票，其中，第一类限制性股票 126
万股，第二类限制性股票 126 万股，首次授予价格为 24.76 元/股，合计授予金额 6,239.52 万元。
上述款项中第一类限制性股票 126 万股对应的款项已在 2022 年 7 月 18 日（含当日）前缴足，合
计为人民币 3,119.76 万元，其中 126.00 万元计入股本，2,993.76 万元计入资本公积，变更后的
股本为 7,399.3334 万股。
2023 年 1 月 17 日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，分别审
议通过了《关于回购注销及作废 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意对 1
名激励对象已获授但尚未解除限售的第一类限制性股票 50,000 股进行回购注销。2023 年 4 月 26
日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于回购
注销及作废 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,同意对 2 名激励对象已获授但
尚未解除限售的第一类限制性股票合计 15,000 股进行回购注销，回购注销后的总股本为
7,392.8334 万股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营销部、采购部、生产部、
质控部、财务部等部门。
本公司及子公司（以下简称“本集团”）所处特种设备制造行业，业务性质和主要经营活动
（经营范围）：石墨设备及石墨制品制造、销售，主要产品为石墨合成炉、石墨换热器。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第九次会议于 2023 年 8 月 29 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并财务报表范围未发生变化，详见“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体
会计政策见五 23、五 29 和五 38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日的合并
及公司财务状况以及 2023 年上半年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产
账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值
之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改
按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差
额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
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① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为
目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和
股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司
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以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照
预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损
失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，
该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
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值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动
而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单
独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继
续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
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预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工
具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包
括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应
收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合 1：应收国内客户
应收账款组合 2：应收国外客户
应收账款组合 3：应收合并内关联方
C、合同资产
合同资产组合：尚未到期的质保金
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收往来款
其他应收款组合 2：应收押金和保证金
其他应收款组合 3：应收备用金及其他款项
其他应收款组合 4：应收合并内关联方款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力
产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
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债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期
款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应
收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应
收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：应收国内客户
应收账款组合 2：应收国外客户
应收账款组合 3：应收合并内关联方
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司将反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账
款列示于应收款项融资项目中。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收往来款
其他应收款组合 2：应收押金和保证金
其他应收款组合 3：应收备用金及其他款项
其他应收款组合 4：应收合并内关联方款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司合同资产组合为尚未到期的质保金。对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
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对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业
的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股
权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原
计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计
处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与
方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，
一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的
生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见五、30。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见五、30。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计
量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发
生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价
值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
运输设备 年限平均法 4 5% 23.75%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
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24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金
额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租
赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按
照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的
任何重新计量作出调整。
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（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类 别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 50 年 直线法
软件 3年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见五、30。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转
为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）
的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收回或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
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②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期
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权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、
股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与
实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除
外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即
计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行
履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度
不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6）。本公
司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收
或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同
资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或
“其他非流动负债”项目中列示。
具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
国内销售收入确认方法：
根据公司、客户签订的销售合同，对需要负责安装或指导安装（复杂程度较高）的合同，在
产品安装完成并取得客户安装验收单时，客户取得相关产品控制权，本公司确认收入；对不需要
安装或仅需指导安装（复杂程度较低）、简单安装的合同，在产品发出并取得客户签收单时，客
户取得相关产品控制权，本公司确认收入。
出口销售收入确认方法：
根据公司、客户签订的出口销售合同，对需要负责安装或指导安装（复杂程度较高）的合同，
在产品安装完成并取得客户安装验收单据时，客户取得相关产品控制权，本公司确认收入；对不
需要安装或仅需指导安装（复杂程度较低）、简单安装的合同，在产品发出并取得出口装船提单
时，客户取得相关产品控制权，本公司确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该
成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、
除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，
本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
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①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项
目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流
动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”
项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用
或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相
同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租
赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期
计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计
入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁
投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为
出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因
使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果
合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认
定合同为租赁或者包含租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的
重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关
键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管
理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括
货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额
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是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理
补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违
约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用
损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本
公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定
期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 13%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15
内蒙古通球化工科技有限公司 20
内蒙古星球新材料科技有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
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2021 年 11 月 3 日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务
局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202132000941，有效期 3 年；企业所得税优惠期
为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，优惠期内所得税税率按 15%计缴；故本公司 2023 年度
的企业所得税税率为 15%。
根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022 年第 13 号）
规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元
但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据《财
政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023 年第 6 号）规定：对
小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率
缴纳企业所得税。内蒙古通球符合小型微利企业条件，故其 2023 年度的企业所得税税率为 20%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 86,354.30 59,254.30
银行存款 384,109,423.21 476,895,433.04
其他货币资金 3,516,220.00 35,448,477.00
合计 387,711,997.51 512,403,164.34
其中：存放在境外的款
项总额
存放财务公司款项
其他说明：
期末，本公司抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项详见七、81 所有
权或使用权受到限制的资产。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 90,111,489.25 69,523,986.02
益的金融资产
其中：
保本浮动收益型理财产品 85,806,650.69 65,364,742.00
基金 4,304,838.56 4,159,244.02
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 90,111,489.25 69,523,986.02
其他说明：
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□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 122,910,093.48 89,196,407.10
商业承兑票据 9,135,092.87 23,181,525.98
合计 132,045,186.35 112,377,933.08
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 41,330,468.68
商业承兑票据
合计 41,330,468.68
说明：用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑，贴现不影响追索权，票据相关的
信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
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按组合计
提坏账准 132,210,093.48 100 164,907.13 0.12 132,045,186.35 112,796,407.10 100 418,474.02 0.37 112,377,933.08
备
其中：
商业承兑
9,300,000.00 7.03 164,907.13 1.77 9,135,092.87 23,600,000.00 20.92 418,474.02 1.77 23,181,525.98
汇票
银行承兑
122,910,093.48 92.97 122,910,093.48 89,196,407.10 79.08 89,196,407.10
汇票
合计 132,210,093.48 / 164,907.13 / 132,045,186.35 112,796,407.10 / 418,474.02 / 112,377,933.08
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 9,300,000.00 164,907.13 1.77
合计 9,300,000.00 164,907.13 1.77
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 418,474.02 -253,566.89 164,907.13
合计 418,474.02 -253,566.89 164,907.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 212,514,792.27
1 年以内小计 212,514,792.27
1至2年 39,754,743.93
2至3年 8,050,074.85
3 年以上
3至4年 1,331,106.44
4至5年 755,579.40
5 年以上 9,632,710.88
合计 272,039,007.77
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 比 提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) 例 (%) (%)
(%)
按单
项计
提坏 7,267,863.59 2.67 7,267,863.59 100 0 7,871,063.59 3.53 7,871,063.59 100.00 0
账准
备
其中：
按组
合计
提坏 264,771,144.18 97.33 12,603,425.48 4.76 252,167,718.70 214,824,175.83 96.47 12,328,755.38 5.74 202,495,420.45
账准
备
其中：
应收 264,720,472.46 97.31 12,596,144.79 4.76 252,124,327.67 214,454,493.07 96.30 12,315,816.05 5.74 202,138,677.02
国内
客户
99 / 156
2023 年半年度报告
应收 50,671.72 0.02 7,280.69 14.37 43,391.03 369,682.76 0.17 12,939.33 3.50 356,743.43
国外
客户
合计 272,039,007.77 / 19,871,289.07 / 252,167,718.70 222,695,239.42 / 20,199,818.97 / 202,495,420.45
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 4,432,072.82 4,432,072.82 100 预计无法收回
客户二 1,216,414.30 1,216,414.30 100 预计无法收回
客户三 549,376.47 549,376.47 100 预计无法收回
客户四 434,000.00 434,000.00 100 预计无法收回
客户五 301,000.00 301,000.00 100 预计无法收回
客户六 214,500.00 214,500.00 100 预计无法收回
客户七 53,600.00 53,600.00 100 预计无法收回
客户八 28,500.00 28,500.00 100 预计无法收回
客户九 21,600.00 21,600.00 100 预计无法收回
客户十 16,800.00 16,800.00 100 预计无法收回
合计 7,267,863.59 7,267,863.59 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收国内客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 223,909,165.59 3,952,921.21 1.77
1 年至 2 年 28,314,709.15 2,598,158.39 9.18
2 年至 3 年 8,023,464.59 2,067,203.64 25.76
3 年至 4 年 1,331,106.44 836,740.08 62.86
4 年至 5 年 38,786.40 37,881.18 97.67
5 年以上 3,103,240.29 3,103,240.29 100.00
合计 264,720,472.46 12,596,144.79 4.76
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收国外客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
100 / 156
2023 年半年度报告
1 年以内 24,061.46 425.89 1.77
2 年-3 年 26,610.26 6,854.80 25.76
合计 50,671.72 7,280.69 14.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
坏账准备 20,199,818.97 274,670.10 489,200.00 114,000.00 19,871,289.07
合计 20,199,818.97 274,670.10 489,200.00 114,000.00 19,871,289.07
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 114,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例（%）
客户一 32,123,893.81 11.81 568,592.92
客户二 13,142,599.84 4.83 232,624.02
客户三 12,440,692.00 4.57 220,200.25
客户四 11,583,459.74 4.26 1,052,733.81
客户五 7,390,291.04 2.72 229,251.86
合计 76,680,936.43 28.19 2,303,402.86
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
101 / 156
2023 年半年度报告
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 94,750,078.73 68,484,439.20
应收账款
合计 94,750,078.73 68,484,439.20
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不
存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 51,663,281.23 95.59 59,263,429.56 94.75
1至2年 1,520,471.64 2.81 2,963,659.13 4.74
2至3年 834,796.19 1.54 316,079.68 0.51
3 年以上 31,690.25 0.06 1,690.25 0.00
合计 54,050,239.31 100.00 62,544,858.62 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的
比例（%）
供应商一 14,791,620.17 27.37
供应商二 5,655,675.00 10.46
供应商三 5,300,000.00 9.81
供应商四 2,741,927.51 5.07
供应商五 2,000,000.00 3.70
合计 30,489,222.68 56.41
其他说明
102 / 156
2023 年半年度报告
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 620,775.13
应收股利
其他应收款 14,965,977.28 9,773,225.36
合计 14,965,977.28 10,394,000.49
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0 620,775.13
委托贷款
债券投资
合计 0 620,775.13
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
103 / 156
2023 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内 11,625,793.38
1 年以内小计 11,625,793.38
1至2年 417,522.76
2至3年 3,705,400.00
3 年以上
3至4年 586.00
4至5年
5 年以上 900,000.00
合计 16,649,302.14
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金和押金 15,101,743.31 10,244,572.32
备用金和其他 1,547,558.83 943,033.32
合计 16,649,302.14 11,187,605.64
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2023年 1月1 日余 514,380.28 900,000.00 1,414,380.28
额
2023年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 268,944.58 268,944.58
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
104 / 156
2023 年半年度报告
2023年6月30日余 783,324.86 900,000.00 1,683,324.86
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 1,414,380.28 268,944.58 1,683,324.86
合计 1,414,380.28 268,944.58 1,683,324.86
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户一 保证金 3,672,586.00 2-3 年 22.06 183,629.30
客户二 保证金 1,084,923.00 1 年以内 6.52 54,246.15
客户三 保证金 989,031.00 1 年以内 5.94 49,451.55
客户四 保证金 860,000.00 5 年以上 5.17 860,000.00
客户五 保证金 740,000.00 1 年以内 4.44 37,000.00
合计 / 7,346,540.00 / 44.13 1,184,327.00
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 156
2023 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 127,171,877.88 127,171,877.88 97,119,528.29 97,119,528.29
在产品 124,385,320.54 124,385,320.54 89,890,307.31 89,890,307.31
库存商品 49,258,552.67 49,258,552.67 32,954,395.86 32,954,395.86
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约 10,463,611.60 10,463,611.60 8,908,456.91 8,908,456.91
成本
委托加工 4,991,648.71 4,991,648.71 680,583.15 680,583.15
物资
发出商品 133,816,074.94 133,816,074.94 112,073,838.97 112,073,838.97
合计 450,087,086.34 450,087,086.34 341,627,110.49 341,627,110.49
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同 35,811,571.48 1,123,705.55 34,687,865.93 26,785,350.97 1,102,705.89 25,682,645.08
资产
合计 35,811,571.48 1,123,705.55 34,687,865.93 26,785,350.97 1,102,705.89 25,682,645.08
106 / 156
2023 年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产 20,999.66
合计 20,999.66 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
背书未到期不能终止确认的应收票 41,330,468.68 58,587,554.20
据
进项税额 25,495,167.47 18,903,621.39
购买竞争性存款受限资金 26,000,000.00
可转债发行费 2,688,207.54 1,886,792.45
合计 69,513,843.69 105,377,968.04
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
107 / 156
2023 年半年度报告
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,301,847.60 8,301,847.60
108 / 156
2023 年半年度报告
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,301,847.60 8,301,847.60
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,675,935.49 1,675,935.49
2.本期增加金额 197,152.26 197,152.26
（1）计提或摊销 197,152.26 197,152.26
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,873,087.75 1,873,087.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,428,759.85 6,428,759.85
2.期初账面价值 6,625,912.11 6,625,912.11
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 375,020,921.24 204,102,381.30
固定资产清理
合计 375,020,921.24 204,102,381.30
其他说明：
109 / 156
2023 年半年度报告
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 152,126,314.47 118,757,948.09 14,890,058.76 7,099,124.31 292,873,445.63
2.本期增加
60,442,970.48 117,966,391.04 1,338,601.78 1,308,141.82 181,056,105.12
金额
（1）购置 11,287.45 19,504,893.47 1,338,601.78 1,227,433.86 22,082,216.56
（2）在建
60,431,683.03 98,461,497.57 80,707.96 158,973,888.56
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
少金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 212,569,284.95 236,724,339.13 16,228,660.54 8,407,266.13 473,929,550.75
二、累计折旧
1.期初余额 36,308,030.92 36,448,156.96 10,987,302.88 5,027,573.57 88,771,064.33
2.本期增加
3,564,764.09 5,353,383.58 835,749.85 383,667.66 10,137,565.18
金额
（1）计提 3,564,764.09 5,353,383.58 835,749.85 383,667.66 10,137,565.18
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 39,872,795.01 41,801,540.54 11,823,052.73 5,411,241.23 98,908,629.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 172,696,489.94 194,922,798.59 4,405,607.81 2,996,024.90 375,020,921.24
110 / 156
2023 年半年度报告
价值
2.期初账面
115,818,283.55 82,309,791.13 3,902,755.88 2,071,550.74 204,102,381.30
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
内蒙古新材料办公楼 9,827,695.70 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料一号车间 5,574,179.99 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料二号车间 5,213,993.45 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料三号车间 21,898,375.29 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料四号车间 17,905,689.51 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料六号车间 12,977,757.94 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
内蒙古新材料七号车间 21,245,671.78 待公司整体厂房及配套工程结
束后统一办理
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 117,678,959.28 260,035,108.59
工程物资
合计 117,678,959.28 260,035,108.59
111 / 156
2023 年半年度报告
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
内蒙古新材 117,678,959.28 117,678,959.28 260,035,108.59 260,035,108.59
料厂房及配
套
合计 117,678,959.28 117,678,959.28 260,035,108.59 260,035,108.59
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
其
程 本
利 中：
本 累 期
息 本
期 计 利
资 期
项 其 投 工 息 资
本 利
目 期初 本期增加 本期转入固 他 期末 入 程 资 金
预算数 化 息
名 余额 金额 定资产金额 减 余额 占 进 本 来
累 资
称 少 预 度 化 源
计 本
金 算 率
金 化
额 比 (%
额 金
例 )
额
(%)
内
蒙
古
新
材 自
料 458,967,973.4 260,035,108. 16,617,739. 158,973,888 117,678,959. 76.8 93.0 有
厂 6 59 25 .56 28 5 0 资
房 金
及
配
套
合 458,967,973 260,035,108. 16,617,739. 158,973,888 117,678,959.
/ / / /
计 .46 59 25 .56 28
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2023 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 492,337.41 492,337.41
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 492,337.41 492,337.41
二、累计折旧
1.期初余额 74,390.99 74,390.99
2.本期增加金额 49,233.74 49,233.74
(1)计提 49,233.74 49,233.74
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 123,624.73 123,624.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 368,712.68 368,712.68
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2023 年半年度报告
2.期初账面价值 417,946.42 417,946.42
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 44,502,471.27 1,045,984.61 45,548,455.88
2.本期增加金
54,867.26 54,867.26
额
(1)购置 54,867.26 54,867.26
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 44,502,471.27 1,100,851.87 45,603,323.14
二、累计摊销
1.期初余额 5,088,388.37 647,900.13 5,736,288.50
2.本期增加金
496,742.80 47,044.05 543,786.85
额
（1）计提 496,742.80 47,044.05 543,786.85
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 5,585,131.17 694,944.18 6,280,075.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 38,917,340.10 405,907.69 39,323,247.79
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2023 年半年度报告
值
2.期初账面价
39,414,082.90 398,084.48 39,812,167.38
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
坏账准备 23,439,253.76 3,515,888.06 23,320,212.53 3,498,031.88
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 2,535,000.00 380,250.00 2,600,000.00 390,000.00
股份支付 32,501,139.01 4,875,170.85 15,833,327.63 2,374,999.14
合计 58,475,392.77 8,771,308.91 41,753,540.16 6,263,031.02
115 / 156
2023 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
理财产品公允价值变动 2,113,481.45 317,022.22 1,525,978.22 228,896.73
固定资产加速折旧 1,680,961.25 252,144.19 1,770,199.49 265,529.92
合计 3,794,442.70 569,166.41 3,296,177.71 494,426.65
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,244.75 1,244.75
可抵扣亏损 29,987,229.81 26,762,684.76
合计 29,988,474.56 26,763,929.51
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 2,898,457.17 2,898,457.17
2024 年 3,391,619.72 3,391,619.72
2025 年 4,867,087.97 4,867,087.97
2026 年 7,882,362.03 7,882,362.03
2027 年 7,723,157.87 7,723,157.87
2028 年 3,224,545.05
合计 29,987,229.81 26,762,684.76 /
其他说明：无
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同
取得
成本
合同
履约
成本
应收
退货
成本
合同
17,936,245.68 560,220.43 17,376,025.25 10,493,946.10 186,078.13 10,307,867.97
资产
预付
工
程、 27,459,318.84 27,459,318.84 29,097,125.58 29,097,125.58
设备
款
进项
19,789,986.26 19,789,986.26 14,529,328.66 14,529,328.66
税额
合计 65,185,550.78 560,220.43 64,625,330.35 54,120,400.34 186,078.13 53,934,322.21
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 50,040,277.80 50,044,305.56
合计 50,040,277.80 50,044,305.56
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
117 / 156
2023 年半年度报告
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 98,407,198.91 161,206,679.73
合计 98,407,198.91 161,206,679.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 61,923,728.06 36,664,314.23
设备款、工程款 43,704,794.98 50,262,824.05
运费 2,749,784.98 816,930.98
服务费 916,083.90 918,406.24
其他 654,628.79 522,982.19
合计 109,949,020.71 89,185,457.69
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
118 / 156
2023 年半年度报告
预收制造产品销售款 343,977,311.17 260,112,311.18
减：计入其他非流动负债的合
同负债
合计 343,977,311.17 260,112,311.18
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,062,145.17 37,678,649.66 43,510,273.67 9,230,521.16
二、离职后福利-设定提存
12,232.90 3,750,115.09 3,758,038.49 4,309.50
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 15,074,378.07 41,428,764.75 47,268,312.16 9,234,830.66
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
11,221,517.06 32,216,980.71 37,725,618.65 5,712,879.12
补贴
二、职工福利费 1,277,467.38 1,277,467.38
三、社会保险费 7,603.70 1,959,433.70 1,966,023.40 1,014.00
其中：医疗保险费 6,672.50 1,728,395.87 1,734,054.37 1,014.00
工伤保险费 189.80 231,037.83 231,227.63
生育保险费 741.40 741.40
四、住房公积金 5,108.00 2,138,466.00 2,128,566.00 15,008.00
五、工会经费和职工教育
3,827,916.41 86,301.87 412,598.24 3,501,620.04
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 15,062,145.17 37,678,649.66 43,510,273.67 9,230,521.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
119 / 156
2023 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,862.20 3,601,165.79 3,608,971.99 4,056.00
2、失业保险费 370.70 148,949.30 149,066.50 253.50
3、企业年金缴费
合计 12,232.90 3,750,115.09 3,758,038.49 4,309.50
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,532,846.21 10,789,202.16
企业所得税 7,118,931.17 8,367,561.20
个人所得税 107,326.27 726,495.33
城市维护建设税 358,345.62 525,326.15
教育费附加 215,007.34 315,195.67
房产税 233,413.97 231,340.63
地方教育费附加 143,338.27 210,130.49
印花税 100,554.80 47,648.75
土地使用税 27,926.55 27,926.55
资源税 8,379.25 12,854.25
环境保护税 17,189.59 12,146.19
合计 14,863,259.04 21,265,827.37
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 30,242,516.01 32,682,674.31
合计 30,242,516.01 32,682,674.31
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
120 / 156
2023 年半年度报告
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 29,588,200.00 31,197,600.00
保证金、押金 630,784.90 1,320,722.90
报销款 23,111.11 11,002.11
其他 420.00 153,349.30
合计 30,242,516.01 32,682,674.31
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 44,232.92 43,261.39
合计 44,232.92 43,261.39
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的应收票据对应 41,330,468.68 58,587,554.20
的应付账款
待转销项税额 43,417,050.45 33,814,600.47
合计 84,747,519.13 92,402,154.67
121 / 156
2023 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地、房屋租赁 154,628.48 185,101.56
减：一年内到期的租赁负债 44,232.92 43,261.38
合计 110,395.56 141,840.17
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
122 / 156
2023 年半年度报告
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
2,600,000.00 65,000.00 2,535,000.00 与资产相关的政
政府补助
府补助
合计 2,600,000.00 65,000.00 2,535,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 73,993,334.00 -65,000.00 -65,000.00 73,928,334.00
数
其他说明：
本期股本减少 65,000.00 股，系 2022 年限制性股票激励计划授予对象离职，对其授予的限制性股
票回购注销。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
123 / 156
2023 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
817,430,873.74 1,544,400.00 815,886,473.74
价）
其他资本公积 51,290,107.49 16,667,811.38 67,957,918.87
合计 868,720,981.23 16,667,811.38 1,544,400.00 883,844,392.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励库存股 31,197,600.00 1,609,400.00 29,588,200.00
合计 31,197,600.00 1,609,400.00 29,588,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0 1,532,932.01 1,420,657.75 112,274.26
合计 0 1,532,932.01 1,420,657.75 112,274.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36,996,667.00 36,996,667.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 36,996,667.00 36,996,667.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
124 / 156
2023 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 408,335,695.82 281,824,150.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 408,335,695.82 281,824,150.17
加：本期归属于母公司所有者的净利
73,958,831.18 141,688,212.45
润
减：提取法定盈余公积 630,000.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 14,546,666.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 482,294,527.00 408,335,695.82
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 354,105,865.63 221,824,876.99 278,530,039.47 165,722,567.57
其他业务 986,153.59 631,721.38 712,307.12 701,565.81
合计 355,092,019.22 222,456,598.37 279,242,346.59 166,424,133.38
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
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2023 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,019,371.94 576,198.27
教育费附加 611,623.16 345,160.50
房产税 644,655.46 440,216.97
土地使用税 421,521.33 414,977.56
车船使用税 12,249.56
印花税 256,257.96 68,137.93
地方教育费附加 407,748.77 218,909.48
环境保护税 26,261.62 15,503.67
水资源费 13,715.50
合计 3,413,405.30 2,079,104.38
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,366,896.26 2,373,108.49
差旅费 3,158,637.08 2,647,029.49
业务招待费 3,060,145.00 3,278,972.69
股份支付 2,440,990.24
广告宣传费 355,731.62 1,094,824.31
会务费 24,995.87 142,641.51
折旧及摊销 81,305.45 136,602.40
投标费 324,525.84 348,292.11
其他 183,687.53 26,837.00
合计 11,996,914.89 10,048,308.00
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,643,765.60 4,335,572.04
咨询服务费 1,937,247.11 2,660,917.81
股份支付 5,313,519.72
126 / 156
2023 年半年度报告
办公费 530,317.32 1,657,776.32
折旧及摊销 1,968,788.74 1,671,817.15
招待费 1,303,428.73 1,282,832.50
车辆费 470,178.70 526,539.41
专利费 196,556.50
诉讼费 394,283.78
维修费 129,677.30 160,924.19
差旅费 360,776.06 54,521.26
其他 688,010.57 1,005,306.97
合计 18,542,266.35 13,750,491.43
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 8,517,236.77 7,710,850.68
人工费 6,801,520.22 7,185,623.88
股份支付 5,806,945.72
折旧费 1,224,149.93 1,239,395.28
差旅费 438,433.76 376,561.07
水电燃气费 389,237.12 327,513.92
租赁费 293,013.66
技术服务费 1,800.00 108,490.56
其他 249,498.50 50,977.69
合计 23,428,822.02 17,292,426.74
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 604,344.72 15,994.11
减：利息收入 -658,247.16 -1,240,536.33
汇兑损益 -173,567.45 -113,978.16
手续费及其他 197,137.05 135,793.65
合计 -30,332.84 -1,202,726.73
其他说明：
无
127 / 156
2023 年半年度报告
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,802,001.90 1,392,362.40
代缴个人所得税手续费返还 56,278.12 143,198.08
合计 1,858,280.02 1,535,560.48
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收 6,110,343.26 6,824,677.43
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 -276,600.00 -113,920.87
合计 5,833,743.26 6,710,756.56
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 587,503.23 -160,357.03
其中：衍生金融工具产生的公允价
128 / 156
2023 年半年度报告
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 587,503.23 -160,357.03
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -253,566.89 -60,488.22
应收账款坏账损失 -328,529.90 -1,095,508.43
其他应收款坏账损失 268,944.58 238,314.18
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -313,152.21 -917,682.47
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合同资产减值损失 -20,999.66 25,726.03
其他非流动资产减值损失 -374,142.30
合计 -395,141.96 25,726.03
129 / 156
2023 年半年度报告
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,689,838.67
违约补偿金 762,500.00 2,722,967.30 762,500.00
其他 11,792.45 3,130.00 11,792.45
合计 774,292.45 4,415,935.97 774,292.45
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 200,000.00 102,000.00 200,000.00
滞纳金 30.41 30.41
130 / 156
2023 年半年度报告
其他 3,000.00
合计 200,030.41 105,000.00 200,030.41
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,530,850.88 11,179,693.38
递延所得税费用 -2,433,538.13 115,198.39
合计 10,097,312.75 11,294,891.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 84,056,143.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,608,421.59
子公司适用不同税率的影响 -269,792.38
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 389,460.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,018,034.04
异或可抵扣亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -3,648,810.51
所得税费用 10,097,312.75
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
131 / 156
2023 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,737,001.90 3,225,399.15
保证金 2,703,496.80 3,921,712.57
往来款 1,588,093.61 1,561,236.33
利息收入 1,279,022.29 1,240,536.33
其他 43,610.55 2,273,788.23
合计 7,351,225.15 12,222,672.61
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用化支出 15,658,335.64 14,568,648.84
往来款 705,477.58 20,000.00
保证金 5,362,824.12 18,530,446.50
其他 200,030.41 70,088.93
合计 21,926,667.75 33,189,184.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还租赁负债支付的金额
发行费用 137,814.64
其他 1,609,400.00
合计 1,609,400.00 137,814.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
132 / 156
2023 年半年度报告
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 73,958,831.18 72,896,022.10
加：资产减值准备 395,141.96 -25,726.03
信用减值损失 -313,152.21 -917,682.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 10,334,717.44
8,271,538.89
性生物资产折旧
使用权资产摊销 49,233.74 281,891.53
无形资产摊销 543,786.85 560,673.35
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -587,503.23
160,357.03
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 491,691.30 -97,984.05
投资损失（收益以“－”号填列） -5,833,743.26 -6,710,756.56
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,508,277.89
139,251.94
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 74,739.76
-24,053.55
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -108,459,975.85 -67,982,285.09
经营性应收项目的减少（增加以 -31,745,579.39
-92,068,187.58
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -43,551,106.88
66,268,931.47
“－”号填列）
其他 16,746,036.69 117,785.76
经营活动产生的现金流量净额 -90,405,159.79 -19,130,223.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 384,195,777.51 432,913,492.53
减：现金的期初余额 476,954,687.34 546,322,668.78
133 / 156
2023 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -92,758,909.83 -113,409,176.25
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 384,195,777.51 476,954,687.34
其中：库存现金 86,354.30 59,254.30
可随时用于支付的银行存款 384,109,423.21 476,895,433.04
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 384,195,777.51 476,954,687.34
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,516,220.00 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
134 / 156
2023 年半年度报告
合计 3,516,220.00 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 598,828.98 7.2258 4,327,018.45
欧元 60,519.91 7.8771 476,721.42
港币
应收账款 - -
其中：美元 4,022.83 7.2258 29,068.15
欧元 2,742.58 7.8771 21,603.57
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2022 年省级现代服务 2,600,000.00 递延收益 65,000.00
业发展专项资金安排
发展和改革委员会 1,153,400.00 其他收益 1,153,400.00
2021 年高质量奖励
市场监督局新完成国 250,000.00 其他收益 250,000.00
际、国内标准奖补
发展和改革委员会 136,000.00 其他收益 136,000.00
2021 年高质量奖励
135 / 156
2023 年半年度报告
发展和改革委员会 100,000.00 其他收益 100,000.00
2021 年高质量奖励
2021 年推动经济高质 90,000.00 其他收益 90,000.00
量发展奖励
企业社保补贴 7,601.90 其他收益 7,601.90
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
136 / 156
2023 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
137 / 156
2023 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古通球 内蒙古阿拉 内蒙古阿拉 石墨设备及配 100 同一控制下的
善盟 善盟 件生产 企业合并
内蒙古新材 内蒙古乌兰 内蒙古乌兰 石墨设备及材 100 设立
料 察布 察布 料生产、销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 90,111,489.25 94,750,078.73 184,861,567.98
（一）交易性金融资产 90,111,489.25 90,111,489.25
1.以公允价值计量且变动 90,111,489.25 90,111,489.25
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 94,750,078.73 94,750,078.73
持续以公允价值计量的 90,111,489.25 94,750,078.73 184,861,567.98
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
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2023 年半年度报告
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南通利泰化工设备有限公司 钱淑娟之弟参股的公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交易内 获批的交易额 是否超过交易
关联方 本期发生额 上期发生额
容 度（如适用） 额度（如适用）
南通利泰化工 采购衬胶、管 5,425,481.41 6,000,000.00 否 0
设备有限公司 道等
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 175.02 206.28
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南通利泰化工设备有 3,101,819.84 2,012,997.03
应付账款
限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 1、第一类限制性股票的授予价格为每股 24.76
围和合同剩余期限 元；2、第二类限制性股票的授予价格为每股
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2023 年半年度报告
24.76 元；自授予日起 12 个月、24 个月、36
各月后的 12 个月内达到行权条件后可分别授
予 30%、30%、40%。
其他说明
无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 1、第一类限制性股票公允价值为 24.76 元；2、
第二类限制性股票公允价值采用
Black-Scholes 模型确定。
可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新
取得的可行权职工人数变动等后续信息作出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，
以作出可行权权益工具的最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 32,501,139.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,667,811.38
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资本承诺
单位：元 币种：人民币
已签约但尚未于财务报表中确 期末余额 上年年末余额
认的资本承诺
购建长期资产承诺 62,831,337.60 46,822,817.60
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行 公司向不特定对象发
行 6.2 亿元可转换公
司债券已获得中国证
券监督管理委员会
（以下简称“中国证
监会”）证监许可
〔2023〕1229 号同意
注册。公司向不特定
对象共计发行 620 万
张可转换公司债券，
每张面值为人民币
100 元，本次发行合计
募集资金人民币
62,000 万元。公司可
转换公司债券于 2023
年 8 月 22 日起在上交
所挂牌交易，债券简
称“星球转债”，债
券代码“118041”。
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 42,878,433.72
经审议批准宣告发放的利润或股利 42,878,433.72
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 211,532,058.27
1 年以内小计 211,532,058.27
1至2年 39,754,743.93
2至3年 8,050,074.85
3 年以上
3至4年 1,331,106.44
4至5年 755,579.40
5 年以上 9,632,710.88
合计 271,056,273.77
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2023 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按
单
项
计
提 7,267,863.59 2.68 7,267,863.59 100.00 7,871,063.59 3.53 7,871,063.59 100.00
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 263,788,410.18 97.32 12,603,425.48 4.78 251,184,984.70 214,824,175.83 96.47 12,328,755.38 5.74 202,495,420.45
坏
账
准
备
其中：
应
收
国
263,737,738.46 97.30 12,596,144.79 4.78 251,141,593.67 214,454,493.07 96.30 12,315,816.05 5.74 202,138,677.02
内
客
户
应
收
国
50,671.72 0.02 7,280.69 14.37 43,391.03 369,682.76 0.17 12,939.33 3.50 356,743.43
外
客
户
合
271,056,273.77 100.00 19,871,289.07 7.33 251,184,984.70 222,695,239.42 100.00 20,199,818.97 9.07 202,495,420.45
计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户一 4,432,072.82 4,432,072.82 100 预计无法收回
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2023 年半年度报告
客户二 1,216,414.30 1,216,414.30 100 预计无法收回
客户三 549,376.47 549,376.47 100 预计无法收回
客户四 434,000.00 434,000.00 100 预计无法收回
客户五 301,000.00 301,000.00 100 预计无法收回
客户六 214,500.00 214,500.00 100 预计无法收回
客户七 53,600.00 53,600.00 100 预计无法收回
客户八 28,500.00 28,500.00 100 预计无法收回
客户九 21,600.00 21,600.00 100 预计无法收回
客户十 16,800.00 16,800.00 100 预计无法收回
合计 7,267,863.59 7,267,863.59 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收国内客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 222,926,431.59 3,952,921.21 1.77
1 年至 2 年 28,314,709.15 2,598,158.39 9.18
2 年至 3 年 8,023,464.59 2,067,203.64 25.76
3 年至 4 年 1,331,106.44 836,740.08 62.86
4 年至 5 年 38,786.40 37,881.18 97.67
5 年以上 3,103,240.29 3,103,240.29 100.00
合计 263,737,738.46 12,596,144.79 4.78
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收国外客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 24,061.46 425.89 1.77
2 年至 3 年 26,610.26 6,854.80 25.76
合计 50,671.72 7,280.69 14.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
坏账准备 20,199,818.97 274,670.10 489,200.00 114,000.00 19,871,289.07
合计 20,199,818.97 274,670.10 489,200.00 114,000.00 19,871,289.07
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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2023 年半年度报告
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 114,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例（%）
客户一 32,123,893.81 11.85 568,592.92
客户二 13,142,599.84 4.85 232,624.02
客户三 12,440,692.00 4.59 220,200.25
客户四 11,583,459.74 4.27 1,052,733.81
客户五 7,390,291.04 2.73 229,251.86
合计 76,680,936.43 28.29 2,303,402.86
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 620,775.13
应收股利
其他应收款 113,563,808.26 101,073,958.45
合计 113,563,808.26 101,694,733.58
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2023 年半年度报告
定期存款 620,775.13
委托贷款
债券投资
合计 620,775.13
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 93,371,891.21
1 年以内小计 93,371,891.21
1至2年 17,268,011.16
2至3年 3,705,400.00
3 年以上
3至4年 586.00
4至5年
5 年以上 900,000.00
合计 115,245,888.37
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 98,704,286.23 91,324,383.34
保证金和押金 15,101,743.31 10,242,696.32
备用金和其他 1,439,858.83 920,014.32
合计 115,245,888.37 102,487,093.98
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2023 年半年度报告
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2023年 1月1 日余 513,135.53 900,000.00 1,413,135.53
额
2023年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 268,944.58 268,944.58
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余 782,080.11 900,000.00 1,682,080.11
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 1,413,135.53 268,944.58 1,682,080.11
合计 1,413,135.53 268,944.58 1,682,080.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
151 / 156
2023 年半年度报告
客户一 往来款 98,704,286.23 1 年以内、1 85.65
年至 2 年
客户二 保证金 3,672,586.00 2 年至 3 年 3.19 183,629.30
客户三 保证金 1,084,923.00 1 年以内 0.94 54,246.15
客户四 保证金 989,031.00 1 年以内 0.86 49,451.55
客户五 保证金 860,000.00 5 年以上 0.75 860,000.00
合计 / 105,310,826.23 / 91.38 1,147,327.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 431,801,462.29 431,801,462.29 330,301,462.29 330,301,462.29
对联营、合营企业投
资
合计 431,801,462.29 431,801,462.29 330,301,462.29 330,301,462.29
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
内蒙古新材料 300,000,000.00 100,000,000.00 400,000,000.00
内蒙古通球 30,301,462.29 1,500,000.00 31,801,462.29
合计 330,301,462.29 101,500,000.00 431,801,462.29
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2023 年半年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 350,134,606.42 218,986,603.78 278,530,039.47 165,722,567.57
其他业务 811,204.04 631,721.38 712,307.12 701,565.81
合计 350,945,810.46 219,618,325.16 279,242,346.59 166,424,133.38
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
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2023 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收 6,110,343.26 6,824,677.43
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 -276,600.00 -113,920.87
合计 5,833,743.26 6,710,756.56
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
1,802,001.90
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 6,110,343.26
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 -276,600.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 587,503.23
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 574,262.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,319,622.00
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2023 年半年度报告
少数股东权益影响额（税后）
合计 7,477,888.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.31 1.00 0.98
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.77 0.90 0.89
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：钱淑娟
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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