山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告 公告编号：2023-085
万通液压
证券代码 : 830839
山东万通液压股份有限公司
2023 年第三季度报告
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王万法、主管会计工作负责人厉建慧及会计机构负责人（会计主管人员）厉建慧保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
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第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
项目
（2023 年 9 月 30 日） （2022 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 661,195,643.34 621,958,999.00 6.31%
归属于上市公司股东的净资产 496,947,027.53 458,869,548.15 8.30%
资产负债率%（母公司） 24.84% 26.22% -
资产负债率%（合并） 24.84% 26.22% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
项目
（2023 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 524,128,092.14 372,353,546.49 40.76%
归属于上市公司股东的净利润 57,797,905.24 39,266,810.23 47.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 55,303,549.34 37,883,018.86 45.99%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 37,054,753.46 10,278,047.31 260.52%
基本每股收益（元/股） 0.4930 0.3359 46.77%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
11.82% 9.06%
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 11.31% 8.73%
的净利润计算）
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
项目
（2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 179,230,046.35 161,657,043.05 10.87%
归属于上市公司股东的净利润 21,692,405.28 19,868,163.89 9.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 20,232,905.85 19,399,741.78 4.29%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 3,182,912.33 3,955,931.46 -19.54%
基本每股收益（元/股） 0.1878 0.1725 8.87%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
4.46% 4.67%
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 4.16% 4.56%
的净利润计算）
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财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
报告期末
合并资产负债表
（2023 年 9 月 30 变动幅度 变动说明
项目
日）
主要原因系现汇结算的材料采购以及职工薪
货币资金 8,678,329.79 -61.57%
酬支出、缴纳的增值税金额增加所致；
应收票据 1,425,000.00 -50.00% 主要原因系公司所持应收票据到期承兑所致；
主要原因系根据生产经营需要，预付的电费及
预付款项 2,019,422.18 43.54%
材料款增加所致；
主要原因系本期销售订单增多，形成销售合同
合同资产 55,986,961.41 92.63% 约定的未到期的质保金增加，导致期末质保金
额增加所致；
其他流动资产 1,143,601.15 2,578,482.07% 主要为预缴的企业所得税；
主要原因系本期根据生产需要，新建及大型改
在建工程 2,671,875.17 -
造多台机械设备，截至报告期末，尚未完工；
主要原因系本期部分股权激励限制性股票完
其他应付款 7,137,371.25 -52.11% 成回购注销以及按期办理限制性股票解除限
售导致减少限制性股票回购义务所致；
主要原因系已背书未终止确认的数字化应收
其他流动负债 3,002,470.34 336.08%
账款债权凭证增加所致；
主要原因系采用净额列示，本期递延所得税资
产转回，造成递延所得税资产金额低于递延所
递延所得税负债 3,934,209.97 -
得税负债金额，导致递延所得税负债净额增
加；
主要原因系本期部分股权激励限制性股票完
库存股 12,916,968.49 -35.98% 成回购注销以及按期办理限制性股票解除限
售所致；
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
主要原因系下游行业需求旺盛，订单充足，通
过积极把握市场发展机遇，持续优化资源配置
营业收入 524,128,092.14 40.76%
提升产能，稳步推进国际化战略，实现收入同
比增长；
营业成本 414,092,676.02 42.70% 主要原因系营业成本随着收入的增长而增长；
主要原因系本期销售额增长导致附加税大幅
税金及附加 3,312,081.51 82.60%
度增加；
主要原因系本期销售指标完成较好，根据公司
销售政策及薪酬方案，销售人员职工薪酬增
销售费用 5,985,764.59 40.56%
加，以及销售人员积极开拓市场，出差差旅费
增加；
主要原因系本期增加研发投入，材料支出及研
研发费用 17,930,643.10 32.84% 发人员薪酬同比增加，以及液压技术研发中心
已投入使用，研发相关的固定资产折旧同比增
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加；
主要原因系报告期内根据公司经营需求，融资
财务费用 1,687,705.20 105.61% 贴现及银行贷款金额同比增加，导致利息支出
和承兑汇票贴现息同比增加；
主要原因系本期收到与收益相关的政府补助
其他收益 3,203,318.48 208.31%
同比增加所致；
本期营业收入增长带动营业利润随之增长；另
外，收入规模扩大形成规模效应，叠加精细化
营业利润 65,018,192.13 48.81%
管理，管理费用率下降，综合导致营业利润同
比大幅增长；
主要原因系本期营业收入增长，利润总额增加
所得税费用 7,169,720.44 55.93% 形成应纳税所得额增加造成可弥补亏损减少，
导致本期递延所得税费用增加所致；
净利润 57,797,905.24 47.19% 主要原因系本期营业利润大幅增加所致。
合并现金流量表
本年累计 变动幅度 变动说明
项目
经营活动产生的 主要原因系本期公司收入增加导致销售商品、
37,054,753.46 260.52%
现金流量净额 提供劳务收到的现金大幅增加所致；
主要原因系公司募投项目已于 2022 年 11 月末
投资活动产生的 完工结项，导致报告期较上年同期购建固定资
-14,250,153.01 -
现金流量净额 产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少
所致；
主要原因系报告期内偿还银行贷款及现金分
筹资活动产生的
-36,710,604.08 - 红金额增加，导致筹资活动现金流出增加所
现金流量净额
致；
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益 -197,020.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 3,191,160.88
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,434.79
非经常性损益合计 2,956,705.30
所得税影响数 462,349.40
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 2,494,355.90
补充财务指标：
□适用 √不适用
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会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 64,381,375 53.95% 0 64,381,375 53.95%
无限售 其中：控股股东、实际控制
10,095,750 8.46% 0 10,095,750 8.46%
条件股 人
份 董事、监事、高管 7,537,125 6.32% 0 7,537,125 6.32%
核心员工 1,510,000 1.27% -37,500 1,472,500 1.23%
有限售股份总数 54,961,125 46.05% 0 54,961,125 46.05%
有限售 其中：控股股东、实际控制
30,287,250 25.38% 0 30,287,250 25.38%
条件股 人
份 董事、监事、高管 22,661,375 18.99% 0 22,661,375 18.99%
核心员工 2,012,500 1.69% 0 2,012,500 1.69%
总股本 119,342,500 - 0 119,342,500 -
普通股股东人数 3,626
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单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持有限售 期末持有无限
序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例%
股份数量 售股份数量
1 王万法 境内自然人 40,383,000 - 40,383,000 33.84% 30,287,250 10,095,750
2 王刚 境内自然人 17,850,000 - 17,850,000 14.96% 13,387,500 4,462,500
3 孔祥娥 境内自然人 16,102,500 - 16,102,500 13.49% - 16,102,500
4 王梦君 境内自然人 10,723,500 - 10,723,500 8.99% 8,042,625 2,680,875
5 许红 境内自然人 2,333,010 -75,800 2,257,210 1.89% - 2,257,210
6 何书军 境内自然人 1,130,000 - 1,130,000 0.95% - 1,130,000
7 张敏娜 境内自然人 1,090,000 - 1,090,000 0.91% - 1,090,000
山东万通液压股份有限公
8 境内非国有法人 1,005,029 - 1,005,029 0.84% - 1,005,029
司回购专用证券账户
9 李敬东 境内自然人 850,622 126,900 977,522 0.82% - 977,522
10 江海证券有限公司 国有法人 969,804 - 969,804 0.81% - 969,804
合计 - 92,437,465 51,100 92,488,565 77.50% 51,717,375 40,771,190
前十名股东间相互关系说明：
上表股东王万法与上表股东孔祥娥是夫妻关系；
上表股东王刚系王万法与孔祥娥之子；
上表股东王梦君系王万法与孔祥娥之女；
上表股东王刚与王梦君是兄妹关系；
除此以外，前十大股东之间无关联关系。
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持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内部审 是否及时履 临时公告查询索引
事项
是否存在 议程序 行披露义务
诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用
对外担保事项 否 不适用 不适用
对外提供借款事项 否 不适用 不适用
股 东 及 其 关 联 方 占用 或 否 不适用 不适用
转移公司资金、资产及其
他资源的情况
日常性关联交易的预计 是 已事前及时履行 是 第三届董事会第二十三次会议
及执行情况 决议公告（公告编号：2023-003）
2023 年第一次临时股东大会决
议公告（公告编号：2023-015）
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用
经股东大会审议通过的 否 不适用 不适用
收购、出售资产、对外投
资事项或者本季度发生
的企业合并事项
股权激励计划、员工持股 是 已事前及时履行 是 第一期限制性股票激励计划
计划或其他员工激励措 （公告编号：2020-003）
施 2021 年限制性股票激励计划
（公告编号：2021-050）
股份回购事项 否 不适用 不适用
已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2022 年年度报告（公告编号：
2023-027）
资产被查封、扣押、冻结 是 已事前及时履行 是 关于公司 2023 年度向银行申请
或者被抵押、质押的情况 综合授信额度及提供抵押、质
押担保的公告（公告编号：
2023-006）
关于公司向银行融资提供资产
抵押的公告（公告编号：
2023-043）
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用
失信情况 否 不适用 不适用
其他重大事项 否 不适用 不适用
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、日常性关联交易的预计及执行情况：2023 年 2 月 6 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议
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通过了《关于公司向银行等金融机构申请综合授信额度并提供抵押、质押担保的议案》，具体内容详见
公司于 2023 年 2 月 7 日、2 月 23 日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《第三届董事会第二十三
次会议决议公告》（公告编号：2023-003）、《2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-015）。
2023 年度公司预计向银行等金融机构申请综合授信额度不超过 15,000 万元（含 15,000 万元），截至报告
期末，本年度公司控股股东、实际控制人及其家属为公司银行贷款提供关联担保发生额为 3,740 万元，
未超出预计额度，关联方为公司提供担保情况如下：
单位：万元
担 责
实际履行 担保期间
担保金 担保余 保 任 临时公告
关联方 担保内容 担保责任
额 额 起始日 终止日 类 类 披露时间
的金额
期 期 型 型
王 万 为公司银 2024 年 2027 年
保 连 2023 年 2
法、孔 行贷款提 1,000 1,000 0 2 月 23 2 月 22
证 带 月7日
祥娥 供担保 日 日
王 万 为公司银 2026 年 2029 年
保 连 2023 年 2
法、王 行贷款提 1,800 1,100 0 4 月 27 4 月 26
证 带 月7日
刚 供担保 日 日
王 万 为公司银 2026 年 2029 年
保 连 2023 年 2
法、王 行贷款提 940 930 0 4 月 27 4 月 26
证 带 月7日
刚 供担保 日 日
合计 - 3,740 3,030 0 - - - - -
2、已披露的承诺事项：已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，报告期内，承诺人均
正常履行上述承诺，不存在违反承诺的情形，具体内容详见公司于 2023 年 4 月 21 日在北京证券交易所
（www.bse.cn）披露的《2022 年年度报告》（公告编号：2023-027）。
3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况：2023 年 2 月 6 日，公司召开第三届董事会
第二十三次会议通过了《关于公司向银行等金融机构申请综合授信额度并提供抵押、质押担保的议案》。
具体内容详见公司于 2023 年 2 月 7 日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《关于公司 2023 年度向
银行申请综合授信额度及提供抵押、质押担保的公告》（公告编号：2023-006）。2023 年度公司预计向银
行等金融机构申请综合授信额度不超过 15,000 万元（含 15,000 万元），包括但不限于流动资金贷款、项
目贷款、银行承兑汇票、保函、保理、开立信用证、押汇、贸易融资、票据贴现、融资租赁等综合授信
业务，在授信额度内，同意公司根据金融机构的要求，以公司不动产、动产抵押，知识产权、应收账款
或应收票据、货币资金质押、信用、保证等方式进行担保。
根据生产经营需要，公司于 2023 年 4 月 28 日、4 月 29 日分别与山东五莲农村商业银行股份有限公
司（以下简称“农商行”）重新签署《流动资金借款合同》，在该行合计贷款金额 2740 万元，贷款方式
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为抵押担保及保证担保，对公司在该行原贷款对应的已抵押给农商行的土地房产进行重新评估，重新签
订了《最高额抵押合同》，同时对原贷款对应的部分房产办理了解押。具体内容详见公司于 2023 年 5 月
5 日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《关于公司向银行融资提供资产抵押的公告》（公告编号：
2023-043）。
截止 2023 年 9 月 30 日，公司抵押资产账面价值及占总资产的比例如下：
资产类别 权力受限类型 账面价值（元） 占总资产的比例 发生原因
固定资产 抵押 17,477,392.44 2.64% 银行贷款担保
无形资产 抵押 11,508,550.50 1.74% 银行贷款担保
投资性房地产 抵押 514,173.49 0.08% 银行贷款担保
合计 - 29,500,116.43 4.46% -
公司上述资产抵押已经履行相关审议程序，有利于实现银行间接融资，有利于公司日常经营，不会
对公司业务经营、财务状况或经营成果构成重大不利影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,678,329.79 22,584,561.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,425,000.00 2,850,000.00
应收账款 163,856,756.75 127,463,843.09
应收款项融资 120,257,950.15 113,625,462.41
预付款项 2,019,422.18 1,406,827.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 134,119.41 10,744.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 93,372,197.49 105,591,437.04
合同资产 55,986,961.41 29,064,365.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,143,601.15 44.35
流动资产合计 446,874,338.33 402,597,286.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 2,231,001.00 2,231,001.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 514,173.49 538,999.09
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固定资产 185,987,852.64 190,225,018.09
在建工程 2,671,875.17 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 492,881.55 334,808.22
无形资产 21,732,621.16 22,122,056.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 - 3,235,510.47
其他非流动资产 690,900.00 674,320.00
非流动资产合计 214,321,305.01 219,361,712.89
资产总计 661,195,643.34 621,958,999.00
流动负债：
短期借款 10,110,247.22 9,210,311.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 92,983,133.39 80,214,955.38
预收款项 24,999.61 -
合同负债 9,874,300.70 8,765,488.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,121,445.48 13,379,375.44
应交税费 2,792,735.11 3,478,810.40
其他应付款 7,137,371.25 14,905,155.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 310,472.00 4,030,011.11
其他流动负债 3,002,470.34 688,511.95
流动负债合计 137,357,175.10 134,672,620.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 20,100,000.00 25,200,000.00
应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债 135,361.02 -
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,721,869.72 3,216,830.60
递延所得税负债 3,934,209.97 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 26,891,440.71 28,416,830.60
负债合计 164,248,615.81 163,089,450.85
所有者权益（或股东权益）：
股本 119,342,500.00 120,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 195,079,042.75 197,432,603.16
减：库存股 12,916,968.49 20,175,097.24
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,457,171.27 25,457,171.27
一般风险准备
未分配利润 169,985,282.00 135,854,870.96
归属于母公司所有者权益合计 496,947,027.53 458,869,548.15
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 496,947,027.53 458,869,548.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 661,195,643.34 621,958,999.00
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,614,952.37 22,521,071.65
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,425,000.00 2,850,000.00
应收账款 163,856,756.75 127,463,843.09
应收款项融资 120,257,950.15 113,625,462.41
预付款项 2,097,038.38 1,484,444.11
其他应收款 134,119.41 10,744.04
其中：应收利息
应收股利
13
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
买入返售金融资产
存货 93,372,197.49 105,591,437.04
合同资产 55,986,961.41 29,064,365.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,143,601.15 -
流动资产合计 446,888,577.11 402,611,368.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 2,231,001.00 2,231,001.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 514,173.49 538,999.09
固定资产 185,987,852.64 190,225,018.09
在建工程 2,671,875.17 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 492,881.55 334,808.22
无形资产 21,732,621.16 22,122,056.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 - 3,235,510.47
其他非流动资产 690,900.00 674,320.00
非流动资产合计 214,321,305.01 219,361,712.89
资产总计 661,209,882.12 621,973,081.21
流动负债：
短期借款 10,110,247.22 9,210,311.11
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 92,983,133.39 80,214,955.38
预收款项 24,999.61 -
合同负债 9,874,300.70 8,765,488.88
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 11,121,445.48 13,379,375.44
应交税费 2,792,735.11 3,478,810.40
其他应付款 7,137,371.25 14,905,155.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
14
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 310,472.00 4,030,011.11
其他流动负债 3,002,470.34 688,511.95
流动负债合计 137,357,175.10 134,672,620.25
非流动负债：
长期借款 20,100,000.00 25,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 135,361.02 -
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,721,869.72 3,216,830.60
递延所得税负债 3,934,209.97 -
其他非流动负债
非流动负债合计 26,891,440.71 28,416,830.60
负债合计 164,248,615.81 163,089,450.85
所有者权益（或股东权益）：
股本 119,342,500.00 120,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 195,079,042.75 197,432,603.16
减：库存股 12,916,968.49 20,175,097.24
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,457,171.27 25,457,171.27
一般风险准备
未分配利润 169,999,520.78 135,868,953.17
所有者权益（或股东权益）合计 496,961,266.31 458,883,630.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计 661,209,882.12 621,973,081.21
(三) 合并利润表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、营业总收入 524,128,092.14 372,353,546.49
其中：营业收入 524,128,092.14 372,353,546.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 457,121,827.62 324,227,771.04
其中：营业成本 414,092,676.02 290,182,258.13
15
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,312,081.51 1,813,839.31
销售费用 5,985,764.59 4,258,490.08
管理费用 14,112,957.20 13,654,893.72
研发费用 17,930,643.10 13,497,471.33
财务费用 1,687,705.20 820,818.47
其中：利息费用 1,053,307.77 893,355.52
利息收入 88,767.33 209,663.19
加：其他收益 3,203,318.48 1,039,005.22
投资收益（损失以“-”号填列） -94,455.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,934,085.01 -4,516,924.54
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,966,804.00 -1,380,065.17
资产处置收益（损失以“-”号填列） -196,046.73 423,754.29
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 65,018,192.13 43,691,545.25
加：营业外收入 180,057.61 225,438.20
减：营业外支出 230,624.06 52,088.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,967,625.68 43,864,895.14
减：所得税费用 7,169,720.44 4,598,084.91
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,797,905.24 39,266,810.23
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 57,797,905.24 39,266,810.23
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 57,797,905.24 39,266,810.23
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
16
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 57,797,905.24 39,266,810.23
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 57,797,905.24 39,266,810.23
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.4930 0.3359
（二）稀释每股收益（元/股） 0.4874 0.3280
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、营业收入 524,128,092.14 372,353,546.49
减：营业成本 414,092,676.02 290,182,258.21
税金及附加 3,312,081.32 1,798,601.11
销售费用 5,985,764.59 4,258,490.08
管理费用 14,112,657.20 13,652,988.72
研发费用 17,930,643.10 13,497,471.33
财务费用 1,687,848.82 831,914.44
其中：利息费用 1,053,307.77 893,355.52
利息收入 88,623.71 198,213.49
加：其他收益 3,203,318.48 1,039,005.22
投资收益（损失以“-”号填列） -94,455.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止确
17
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,934,085.01 -4,516,924.54
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,966,804.00 -1,380,065.17
资产处置收益（损失以“-”号填列） -196,046.73 423,754.29
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 65,018,348.70 43,697,592.40
加：营业外收入 180,057.61 225,438.20
减：营业外支出 230,624.06 52,088.31
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,967,782.25 43,870,942.29
减：所得税费用 7,169,720.44 4,598,084.91
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,798,061.81 39,272,857.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填
57,798,061.81 39,272,857.38
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 57,798,061.81 39,272,857.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
18
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 265,019,188.23 184,724,085.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,515,799.99 931,474.61
收到其他与经营活动有关的现金 3,060,422.41 1,042,099.55
经营活动现金流入小计 269,595,410.63 186,697,659.35
购买商品、接受劳务支付的现金 144,689,106.39 120,391,993.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,861,979.42 36,337,279.91
支付的各项税费 23,513,113.53 8,762,472.68
支付其他与经营活动有关的现金 12,476,457.83 10,927,865.63
经营活动现金流出小计 232,540,657.17 176,419,612.04
经营活动产生的现金流量净额 37,054,753.46 10,278,047.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 132,936.00 104,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,936.00 104,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 14,383,089.01 23,274,297.94
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,383,089.01 23,274,297.94
投资活动产生的现金流量净额 -14,250,153.01 -23,169,797.94
19
山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 37,400,000.00 35,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,000.00 -
筹资活动现金流入小计 37,439,000.00 35,800,000.00
偿还债务支付的现金 45,400,000.00 15,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,725,231.24 18,834,374.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,024,372.84 6,133,649.53
筹资活动现金流出小计 74,149,604.08 40,768,024.32
筹资活动产生的现金流量净额 -36,710,604.08 -4,968,024.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -227.87 94,888.51
五、现金及现金等价物净增加额 -13,906,231.50 -17,764,886.44
加：期初现金及现金等价物余额 22,584,561.29 32,543,320.93
六、期末现金及现金等价物余额 8,678,329.79 14,778,434.49
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,019,188.23 184,724,085.19
收到的税费返还 1,515,747.80 931,474.61
收到其他与经营活动有关的现金 3,060,278.79 1,030,649.85
经营活动现金流入小计 269,595,214.82 186,686,209.65
购买商品、接受劳务支付的现金 144,689,106.39 120,450,104.48
支付给职工以及为职工支付的现金 51,861,979.42 36,337,279.91
支付的各项税费 23,513,105.69 8,748,082.50
支付其他与经营活动有关的现金 12,476,157.64 10,925,606.90
经营活动现金流出小计 232,540,349.14 176,461,073.79
经营活动产生的现金流量净额 37,054,865.68 10,225,135.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
132,936.00 104,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,936.00 104,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 14,383,089.01 23,274,297.94
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山东万通液压股份有限公司 2023 年第三季度报告
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,383,089.01 23,274,297.94
投资活动产生的现金流量净额 -14,250,153.01 -23,169,797.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 37,400,000.00 35,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,000.00 -
筹资活动现金流入小计 37,439,000.00 35,800,000.00
偿还债务支付的现金 45,400,000.00 15,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,725,231.24 18,834,374.79
支付其他与筹资活动有关的现金 4,024,372.84 6,133,649.53
筹资活动现金流出小计 74,149,604.08 40,768,024.32
筹资活动产生的现金流量净额 -36,710,604.08 -4,968,024.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -227.87 94,888.51
五、现金及现金等价物净增加额 -13,906,119.28 -17,817,797.89
加：期初现金及现金等价物余额 22,521,071.65 32,531,665.09
六、期末现金及现金等价物余额 8,614,952.37 14,713,867.20
山东万通液压股份有限公司
董事会
2023 年 10 月 26 日
21