证券代码：833874         证券简称：泰祥股份          公告编号：2022-033



       十堰市泰祥实业股份有限公司募集资金管理办法（向创业

                           板转板后适用）


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、    审议及表决情况

    公司于 2022 年 3 月 31 日召开第三届董事会第十次会议审议并通过了《关于
制定<募集资金管理办法（向创业板转板后适用）>的议案》，该议案尚需提交股
东大会审议。



二、    制度的主要内容，分章节列示：


                   十堰市泰祥实业股份有限公司

                         募集资金管理办法


                            第一章 总 则

    第一条 为进一步完善十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称“公司”）
的法人治理结构，规范公司募集资金的管理和运用，以维护股东的合法利益，根
据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国
证券法》（以下简称“《证券法》”）和《十堰市泰祥实业股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的规定，参照中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）颁布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（2022年修订）（证监会公告[2022]15号）、深圳证券交
易所（以下简称“深交所”）颁布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020
年修订）》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）
等法律法规、规范性文件，并结合公司实际情况，特制定本办法。

    第二条 本办法所称募集资金，是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投
资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。

    第三条 公司必须按发行申请文件中承诺的募集资金投向和股东大会、董事
会决议及审批程序使用募集资金，并按要求披露募集资金的使用情况。公司董事、
监事和高级管理人员应当勤勉尽责，根据《公司法》《证券法》《上市规则》等
有关规定，督促公司规范使用募集资金，确保公司资产安全，及时披露募集资金
的使用情况。

    第四条 本办法旨在建立募集资金存放、使用和管理的内部控制制度，对募
集资金存放、使用、变更、监督、责任追究、募集资金使用的申请、分级审批权
限、决策程序、风险控制措施、信息披露程序等内容进行明确规定。

    第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施
的，该子公司或其他企业同样适用本办法。

    第六条 凡违反本办法，致使公司遭受损失时（包括经济损失和名誉损失），
公司应视具体情况，给予相关责任人以处分，必要时相关责任人应承担相应的民
事赔偿责任。



                      第二章 募集资金的存放

    第七条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项帐户（以下简称
“募集资金专户”），募集资金应当存放于董事会决定的募集资金专户集中管理，
且该募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。

    存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。

    第八条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾
问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以
下简称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
    （一） 公司应当将募集资金集中存放于专户中；

    （二） 募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额和期限；

    （三） 公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000万元人民
币或募集资金净额20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务
顾问；

    （四） 商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构或者独立财务顾
问；

    （五） 保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；

    （六） 保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职
责、保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；

    （七） 公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务及违约
责任；

    （八） 商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单或者
通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构或者独立财务顾问查询与调查
专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

    公司应当在协议签订后及时公告协议主要内容。公司通过控股子公司实施募
集资金投资项目的，应当由公司、实施募集资金投资项目的控股子公司、商业银
行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方监管协议，公司及其控股子公司应
当视为共同一方。

    上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内
与相关当事人签订新的协议并及时公告。



                   第三章 募集资金的使用管理

    第九条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件
的承诺一致，不得随意改变募集资金投向，不得变相改变募集资金用途。

    公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响
募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
    第十条 公司在进行项目投资时，凡涉及每笔募集资金的支出，均应由公司
有关部门提出资金使用计划，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务
总监、总经理签字批准后办理付款手续。同时，募集资金的支付须严格按照《公
司章程》及公司资金管理制度履行相应的使用审批手续。

    第十一条   募集资金投资项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行
性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：

    （一） 募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；

    （二） 募集资金投资项目搁置时间超过一年以上；

    （三） 超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未
达到相关计划金额50%的；

    （四） 募集资金投资项目出现其他异常的情形。

    公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需
要调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。

    第十二条 公司的募集资金原则上应当用于主营业务，除金融类企业外，募
集资金投资项目不得用于开展委托理财（现金管理除外）、委托贷款等财务性投
资以及证券投资、衍生品投资等高风险投资；不得直接或间接投资于以买卖有价
证券为主要业务的公司。

    公司不得将募集资金用于质押或者其他变相改变募集资金用途的投资。

    第十三条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被
控股股东、实际控制人及其关联方占用或者挪用，并采取有效措施避免关联方利
用募集资金投资项目获取不正当利益。

    第十四条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经公司董事会审议通过，
并由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见：

    （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；

    （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；

    （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；

    （四）变更募集资金用途；

    （五）改变募集资金投资项目实施地点；
    （六）调整募集资金投资项目计划进度；

    （七）使用节余募集资金。

    公司变更募集资金用途，以及使用节余募集资金达到股东大会审议标准的，
还应当经股东大会审议通过。

    第十五条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：

    （一） 取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；

    （二） 变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在公司及全资子公司之
间变更的除外）；

    （三） 变更募集资金投资项目实施方式；

    （四）深交所认定为募集资金用途变更的其他情形。

    第十六条 公司决定终止原募投项目的，应当及时、科学地选择新的投资项
目。

    第十七条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，公司将节余募集资金
（包括利息收入）用作其他用途的，金额低于500万元且低于该项目募集资金净
额5%的，可以豁免履行第十四条规定的程序，其使用情况应当在年度报告中披
露。

    使用节余募集资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额10%
且高于1,000万元的，还应当经股东大会审议通过。

    第十八条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的，应当由会计师事务所出具鉴证报告。公司可以在募集资金到账后六个月内，
以募集资金置换自筹资金。

    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。

    第十九条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资的产品投
资的产品须符合以下条件：

    （一）结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；

    （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，
产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销
产品专用结算账户的，公司应当及时报深交所备案并公告。

    使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监
事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后二个交易日内公告
下列内容：

    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；

    （二）募集资金使用情况；

    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；

    （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；

    （五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。

    第二十条     公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金，仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，并应当符合以下条件：

    （一） 不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资项目的正常进
行；

    （二） 已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；

    （三） 单次补充流动资金时间不得超过十二个月；

    （四） 不得将闲置募集资金直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高
风险投资。

    第二十一条     公司用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的，应当经董事
会审议通过，并及时公告以下内容：

    （一） 本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、
募集资金净额及投资计划等；

    （二） 募集资金使用情况，闲置的情况及原因；

    （三） 导致流动资金不足的原因、闲置募集资金补充流动资金的金额及期
限；

    （四） 闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、是否存在变
相改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
    （五） 独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见；

    （六） 深交所要求的其他内容。

    第二十二条    补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集
资金专户，并在资金全部归还后二个交易日内公告。公司预计无法按期将该部分
资金归还至募集资金专户的，应当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时
公告，公告内容应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动资金的
原因及期限等。



                       第四章 超募资金的使用

    第二十三条    超募资金（实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分）
应当存放于募集资金专户管理。公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需
求，妥善安排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。使用计划
公告应当包括以下内容：

    （一）募集资金基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、实际募
集资金净额超过计划募集资金的金额、已投入的项目名称及金额、累计已计划的
金额及实际使用金额；

    （二）计划投入的项目介绍，包括各项目的基本情况、是否涉及关联交易、
可行性分析、经济效益分析、投资进度计划、项目已经取得或者尚待有关部门审
批的说明及风险提示（如适用）；

    （三）独立董事和保荐机构或者独立财务顾问关于超募资金使用计划合理
性、合规性和必要性的独立意见。

    计划单次使用超募资金金额达到 5,000 万元且达到超募资金总额的 10%以上
的，还应当提交股东大会审议通过。

    第二十四条    超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，应
当经公司董事会和股东大会审议批准，独立董事、保荐机构或者独立财务顾问应
当发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：

    （一） 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个
月内累计不得超过超募资金总额的30%；
    （二） 公司在补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生品交易
等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司应当在公告中对此
作出明确承诺。



                    第五章    募集资金投向变更

    第二十五条   募集资金投资项目原则上应按招股说明书或者其他公开发
行募集文件规定的方案实施，若确有特殊原因，须申请变更的，项目责任单位应
向总经理提交变更理由和变更方案，经总经理确认后，向董事会提议。

    第二十六条   公司存在下列情形之一的，视为募集资金用途变更：

    （一） 取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；

    （二） 变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在上市公司及其全资子
公司之间变更的除外）；

    （三） 变更募集资金投资项目实施方式；

    （四） 深交所认定为募集资金用途变更的其他情形。

    第二十七条   公司变更后的募集资金投向原则上应投资于主营业务。公司
董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投资项目进行可行性分析，
确保投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险。

    第二十八条   公司变更募集资金投资项目实施地点的，应当经公司董事会
审议通过后及时公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影
响以及保荐机构或者独立财务顾问的意见。

    第二十九条   公司拟变更募集资金投向的，应当在提交董事会审议通过后
二个交易日内公告以下内容：

    （一） 原募集资金投资项目基本情况及变更的具体原因；

    （二） 新募集资金投资项目的基本情况、投资计划、可行性分析、经济效
益分析等；

    （三） 新募集资金投资项目的投资计划；

    （四） 新募集资金投资项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适
用）；

    （五） 独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问对变更募集资金投
向的意见；

    （六） 变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；

    （七） 深交所要求的其他内容。

    新募集资金投资项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相
关规则的规定进行披露。

    第三十条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应当
在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控
股，确保对募集资金投资项目的有效控制。



                    第六章 募集资金的使用监督

    第三十一条     公司当年存在募集资金运用的，董事会应当每半年度全面核
查募集资金投资项目的进展情况，出具半年度及年度募集资金的存放与使用情况
专项报告，并与定期报告同时披露，直至募集资金使用完毕且报告期内不存在募
集资金使用情况。

    募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在
募集资金存放与使用情况专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投
资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原
因等。

    公司当年存在募集资金使用的，应当在进行年度审计的同时，聘请会计师事
务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和项目完工程度等募集资金
使用情况进行专项审核，并对董事会出具的专项报告是否已经按照《规范运作指
引》及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况
进行合理鉴证，提出鉴证结论。进行分析、提出整改措施并在年度报告中披露。

    第三十二条     独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露
情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计
师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当全力配合专项审计
工作，并承担必要的费用。

    第三十三条    保荐机构或者独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金
的存放与使用情况进行一次现场调查。每个会计年度结束后，保荐机构或者独立
财务顾问应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。公司
应当在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结论。

    公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否定结
论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构或者独立财务顾问还应当在其
核查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查
意见。

    保荐机构或者独立财务顾问发现上市公司、商业银行未按约定履行三方协议
的，或者在对上市公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形
或者重大风险的，应当及时向深交所报告并披露。

    第三十四条    公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司
规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅
自或变相改变募集资金用途。



                             第七章 附则

    第三十五条    本办法所称“以上”、“内”，含本数；“超过”、“低于”，
不含本数。

    第三十六条    本办法没有规定或与有关法律、行政法规、规范性文件及《公
司章程》规定不一致的，以有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的
规定为准。

    第三十七条    本办法经股东大会审议通过后在创业板转板之日起生效。

    第三十八条    本办法的制定和修改，应由股东大会批准。

    第三十九条    本办法由公司董事会负责解释。
十堰市泰祥实业股份有限公司
                     董事会
          2022 年 3 月 31 日