中泰证券股份有限公司关于内蒙古大唐药业股份有限公司
变更部分募集资金用途的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“本保荐机构”）作为内
蒙古大唐药业股份有限公司（以下简称“公司”或“大唐药业”）向不特定合格
投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北
京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则
（试行）》等有关法律法规的规定，对公司变更部分募集资金用途的事项进行了
审慎核查，具体如下：
一、募集资金基本情况
2020 年 7 月 13 日，向不特定合格投资者发行普通股 35,360,000 股，发行方
式为向不特定合格投资者公开发行，发行价格为 8.19 元/股，募集资金总额为
289,598,400.00 元，实际募集资金净额为 261,449,916.97 元，到账时间为 2020 年
7 月 16 日。
二、募集资金使用情况和存储情况
截至 2022 年 11 月 12 日，公司上述发行股份的募集资金使用情况具体如下：
单位：万元
募集资金计划 累计投入募
投入进度（3）
序号 募集资金用途 实施主体 投资总额（调 集资金金额
=（2）/（1）
整后）（1） （2）
大唐药业健康科 内蒙古大唐药业
1 18,000.00 15,592.93 86.63%
技产业园区项目 股份有限公司
营销体系建设及 内蒙古大唐药业
2 6,500.00 72.37 1.11%
品牌推广项目 股份有限公司
内蒙古大唐药业
3 补充流动资金 1,644.99 1,138.63 69.22%
股份有限公司
合计 - - 26,144.99 16,803.93 64.27%
截至 2022 年 11 月 12 日，公司募集资金的存储情况如下：
账户名称 银行名称 账号 金额（元）
内蒙古大唐药业股 中国银行股份有限公 150866309308 106,704,585.77
1
份有限公司 司呼和浩特市麦迪逊
花园支行
合计 - - 106,704,585.77
注：募集资金账户余额包含银行结构性存款 80,000,000.00 元。
三、变更募集资金用途的具体情况
（一）变更募集资金用途的概况
变更前后募集资金用途的情况如下：
单位：万元
募集资金用途投资 变更后拟投资金 募集资金用途变
序号 变更前拟投资金额
项目名称 额 更的主要原因
大唐药业健康科技产
1 18,000.00 24,427.63 -
业园区项目
见下文“（二）
营销体系建设及品牌
2 6,500.00 72.37 变更募集资金用
推广项目
途的原因”
3 补充流动资金 1,644.99 1,644.99 -
合计 - 26,144.99 26,144.99 -
注：由于募集资金未来产生的理财收益和利息收入数据暂无法确定，因此上述表格中“变
更后拟投资金额”未包括该部分金额。
（二）变更募集资金用途的原因
营销体系建设及品牌推广项目原计划投资 6,500.00 万元，实际投资 72.37 万
元，导致实际投资未达预期的主要原因如下：
在营销体系建设方面：公司计划在北京、广东、四川、上海四大重点省区设
置区域营销中心，辐射重点营销省份，完善全国营销体系，计划投资 1,935.00
万元；在品牌推广方面：公司计划通过媒体宣传、学术会议推广、经销商、店员
及诊所培训进一步提升公司品牌，计划投资 4,565.00 万元。
营销网络建设的主要内容是在省外建设驻外营销中心，品牌推广的主要内容
是全国各地参加学术会议以及对经销商、店员及诊所培训。随着 2020 年以来新
冠肺炎疫情的爆发，各地政府相继出台疫情防控措施，给公司的营销体系建设和
品牌推广带来诸多不便。与此同时，疫情也带来视频会议、远程办公的更加便利，
为提高沟通效率，公司逐渐以线上会议、远程沟通等方式替代现场会议形式，因
此，区域营销中心建设需求相应减少，品牌推广也由线下调整到线上。
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综上所述，鉴于近年来疫情反复，公司从实际情况出发，拟将募集资金用于
其他急需资金的项目，并将根据市场情况决定未来是否继续投资区域营销中心建
设，如需建设，后续要将以公司自筹资金实施。
（三）变更后的募集资金用途具体情况
1、变更后募集资金用途
截至 2022 年 11 月 12 日，原募投项目“营销体系建设及品牌推广项目”的募
集资金余额为 6,427.63 万元，以及募集资金专户扣除手续费后取得的理财收益和
利息收入(实际金额以募集资金专用账户使用完毕时产生的收益金额为准），全
部用于“大唐药业健康科技产业园区项目”（以下简称“新园区”），变更后该项
目的基本情况如下：
（1）项目名称：大唐药业健康科技产业园区项目；
（2）项目实施主体：大唐药业；
（3）项目建设地点：内蒙古呼和浩特市和林格尔县盛乐工业园区盛乐北五
街南；
（4）项目资金来源：募集资金及自有资金；
（5）项目建设投资概算、拟使用募集资金投资金额及募集资金使用情况：
单位：万元
拟使用募集资金投 募集资金使用情
序号 项目 拟投资金额
资金额 况
1 工程建设费用 21,700.49 11,465.99
2 设备购置费 8,647.78 3,736.14
3 工程建设其他费用 4,152.64 24,427.63 390.80
4 基本预备费 1,029.09 -
5 流动资金 294.00 -
项目总投资 35,824.00 24,427.63 15,592.93
注：由于募集资金未来产生的理财收益和利息收入数据暂无法确定，因此上述表格中“拟
使用募集资金投资金额”未包括该部分金额。
根据 2020 年 7 月 16 日公司披露的《公开发行说明书》，“大唐药业健康科
技产业园区项目”投资概算 23,983.90 万元，拟用于该项目的募集资金 18,000.00
万元。根据第三届董事会第九次会议《关于向大唐药业健康科技产业园区项目增
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加投资的议案》，该项目拟投资金额 35,824.00 万元，其中使用募集资金 24,427.63
万元，其余资金缺口由募集资金账户理财收益、利息收入和自筹资金补足。
2、项目实施合理性
根据新园区建设整体情况，综合考虑公司新园区未来发展空间合理利用，公
司本着集约、集聚、集中的原则，对新园区工程建设方案进行了调整和优化。此
外，根据原有规划，设备购置按现址设备全部搬迁到新园区，再购置部分设备。
公司在 2022 年进行了战略调整，调整后现址围绕“医、药、健、养、食”，打
造“一个中心、二个平台、三个基地”的发展战略，布局大健康产业，现址设备
用于保健食品、食品的生产，新址将主要使用购置的设备。
结合制药行业数字化转型、绿色高质量发展的要求，在新园区建设过程中公
司对设备设施的智能化、数字化、智慧能源管理等方面进行了二次深化，新增加
了提取车间的自动控制系统、高效机房系统、数据采集控制系统、空调系统等。
此外，在生产智能制造方面公司新上了水蜜丸自动化生产线、糖浆剂自动化生产
线，沙棘果自动化压榨线、条袋包装线等。上述智能制造的引进升级将对公司中
药、蒙药、化学制剂药的供给形成强有力的支撑。
因此，公司拟将“营销体系建设及品牌推广项目”剩余募集资金 6,427.63
万元，以及募集资金专户扣除手续费后理财收益和利息收入（实际金额以募集资
金专用账户使用完毕时产生的收益金额为准），全部用于新园区建设，其余资金
缺口部分，以自筹资金补充。
综上所述，大唐药业健康科技产业园区项目实施具备合理性。
（四）变更后的募集资金用途可行性分析
近年来，国家陆续出台了包括《关于促进医药产业健康发展的指导意见》《中
医药发展战略规划纲要（2016-2030 年）》《关于扶持和促进中医药事业发展的
若干意见》在内的多项产业政策。党的二十大报告提出推进健康中国建设，“促
进中医药传承创新发展”被纳入其中。因此，中医药产业加强技术创新，推进中
医药现代化，加强质量升级，促进绿色安全发展，建设智能示范厂，推进医药生
产过程智能化等是行业发展的趋势。
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本次由“营销体系建设及品牌推广项目”部分募集资金变更到“大唐药业健
康科技产业园区项目”是结合制药行业数字化转型、绿色高质量发展的需要。投
资项目积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳
定提高产品质量，制造高附加值的产品，提高公司市场竞争力。在工艺设备的配
置上，依据智能、节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原
则，优先选用环境保护型设备，满足项目所制订的产品方案要求。优选具有国际
先进水平的生产、试验及配套等设备，将对公司中药、蒙药、化学制剂药的供给
形成强有力的支撑。
大唐药业健康科技产业园区建设过程中对设备设施的智能化、数字化、智慧
能源管理等方面进行了二次深化，增加了提取车间的自动控制系统、高效机房系
统、数据采集控制系统等。本次增加的项目投资有助于公司提高设备技术水平，
提升产品质量，满足公司新的战略发展需要，稳固公司行业领先地位。
综上所述，大唐药业健康科技产业园区项目增加投资，是公司高质量发展的
需要，该项目的建设是必要、可行的。
四、对公司的影响
本次变更部分募集资金用途，是董事会根据市场需求和行业发展趋势，考虑
到近年来疫情的影响，对公司生产经营情况及智能化制造发展战略的判断做出的
审慎决定。公司在 2022 年进行了战略调整，公司现址围绕“医、药、健、养、
食”，打造“一个中心、二个平台、三个基地”的发展战略，布局大健康产业。
结合制药行业数字化转型、绿色高质量发展的要求，在大唐药业健康科技产业园
区建设过程中对设备设施的智能化、数字化、智慧能源管理等方面进行了二次深
化。本次变更将促进公司的业务持续稳定发展，符合公司的战略规划，符合公司
及全体股东利益。
公司本次变更部分募集资金用途不存在向控股股东、实际控制人购买资产情
况、不存在损害公司和全体股东利益的情况。
五、本次事项履行的决策程序情况及相关意见
公司于 2022 年 11 月 17 日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第
5
八次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。
独立董事发表了明确同意的意见：本次变更部分募集资金用途是公司根据实
际经营情况作出的战略调整，符合《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》《公司章程》及《募集资金管理办法》等的相关规定。表决程序合法、合
规，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情况。综上，我们同意
《关于变更部分募集资金用途的议案》并同意将该议案提交公司股东大会审议。
公司监事会发表了明确同意的审核意见：经审核，本次变更部分募集资金用
途是公司根据实际经营情况作出的调整，符合《公司法》《北京证券交易所股票
上市规则（试行）》以及《公司章程》和《募集资金管理办法》等的相关规定，
审议程序合法、合规。本次变更部分募集资金用途符合公司的战略规划，不存在
损害公司股东利益的情形。因此，公司监事会同意此次关于变更部分募集资金用
途的相关事项。
上述事项尚需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：公司本次变更部分募集资金用途的事项已经公司
董事会、监事会审议通过，公司独立董事发表了同意的意见，该议案尚需提交公
司股东大会审议。该事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交
易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》和《公司章程》等相关规定。公司
本次变更部分募集资金用途有利于提高资金使用效率，符合全体股东的利益，不
影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情况。
综上，本保荐机构对公司本次变更部分募集资金用途的事项无异议。
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