证券代码：837212           证券简称：智新电子        公告编号：2023-021



                     潍坊智新电子股份有限公司

                   2022 年度内部控制自我评价报告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。



    一、公司的基本情况

    潍坊智新电子股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由原潍坊

智新电子有限公司整体变更成立的股份有限公司，由自然人赵庆福和李良伟作

为发起人，营业执照（统一社会信用代码）913707007884641257，并于 2016 年

5 月 6 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，2021 年 11 月 15 日于北京证券交

易所上市。

    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 10,610.00 万股，注册

资本为 10,610.00 万元。公司注册地：潍坊市坊子区坊泰路 37 号，法定代表人：

赵庆福。

    公司属电子元器件行业中的连接器制造业及计算机、通信和其他电子设备

制造业中的其他电子设备制造业。

    主要经营活动为：设计、生产、销售：电子元器件、电线、电线连接器、

精密注塑件、冲压件；设计、生产、销售及安装：智能卫浴产品及配件；太阳

能光伏电站销售电业务；货物进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动)。公司主要产品包括：电子元器件、电线、电线连接器、

精密注塑件、冲压件、智能卫浴产品等，主要应用于汽车电子线束、消费类电
子线束和智能马桶等。

    二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

    （一）公司内部控制制度的目标

    1.建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科

学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

    2.建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动

的正常有序运行；

    3.建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊

行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；

    4.确保公司有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

    （二）公司建立内部控制制度遵循的原则

    1.合法性原则：

    内部控制符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求以及本公司的实际情况。

    2.全面性原则：

    内部控制约束公司内部涉及的所有部门及岗位，任何个人都不得拥有超越

内部控制的权力；针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监

督、反馈等各个环节。

    3.有效性原则：

    内部控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证，公司全体员工自觉维

护内部控制的有效执行，内部控制建立和实施过程中存在的问题能够得到及时

地纠正和处理。

    4.重要性原则：

    内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领
域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

    5.制衡性原则：

    内部控制保证公司内部工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理

划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制

约、相互监督。

    6.成本效益原则：

    内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

    7.适应性原则：

    符合公司的实际情况，内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调

整和管理要求的提高，不断修订和完善。

    三、公司内部控制建设情况

    （一）控制环境

    1.对诚信和道德价值观念的沟通与落实

    诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流

程的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《管理制

度汇编》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体

力行将这些规章制度多渠道、全方位地得到有效地落实。

    2.对胜任能力的重视

    本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的能力水平的设定，以及对达到

该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗

位展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。

    3.治理层的参与程度

    本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规定。治理层

通过其自身的活动，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治
理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，

执行是否有效。

    4.管理层的理念和经营风格

    本公司始终坚持以德于人，以德治企。公司坚信，树立良好的职业道德、

管理道德、为人道德、社会道德，是企业保持凝聚力的源泉。我公司致力于成

为最具品质保障的值得客户信赖的优秀产品供货方。公司由管理层负责公司的

运作以及经营策略和程序的制定与执行。公司一直致力于制度化、规范化管理，

通过一系列制度的建设，使管理层的行为有据可依，有规范和标准可以遵从，

从而避免人治，并通过董事会等机构对其实施有效监督，从而使得公司能够健

康的发展，使得经营目标得以实现。

    5.组织架构

    公司建立股东大会、董事会、监事会及其各项规章制度，确保其行使决策

权、执行权和监督权。公司现已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、人

事管理等的内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系。

   本公司组织架构如下所示：

    1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东充分行使自己

的权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议。

    2）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。

    3）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理人

员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查。

    4）公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营

与管理工作。营业部、生产部、资材部、技术中心、财务部、品证部等管理部

门根据各自的部门职责开展工作，协助公司管理层达成各项经营目标。

    5）全资子公司是独立运作的经营单位，实施部分具体经营业务。公司对全
资子公司定期进行经营业绩考核和审计，并建立了重大业务事项、财务事项、

经营计划等的报告和审议制度。

    6.职权与责任的分配

    本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包

括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对

授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控

制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部通过各

种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项

能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报

表的编制符合企业会计准则的相关要求。

    7.人力资源政策与实务

    公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，对公司员工聘

用、培训、调岗、升迁、离职、休假等事项进行明确规定，以加强上下级员工

之间的沟通，进一步引导、激励和管理员工，实现公司整体素质的提升，并通

过评价合理地进行价值分配。

    （二）风险评估过程

    公司以人才为根本，以市场为导向，以技术创新为依托，以资本为纽带，

以科学管理为统筹，不断提高自身素质和技术水平，实现公司的可持续发展。

并辅以具体策略和业务流程层面的计划将公司经营目标明确地传达到每一位员

工。建立了系统、有效的风险评估体系，该体系通过设定控制目标并全面系统

地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险并及时给予评估，做到风险可

控。从而提高公司在经营活动上的安全性。

    （三）信息与沟通

    公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度，
明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，要求做好对信息

的合理筛选、核对、分析、整合，以确保信息的快速传递、归集和有效管理，

及时、准确、全面、完整地披露信息。公司在运营管理过程中建立了快速、流

畅、先进的信息处理系统，利用公司智能管理平台，使得各管理层级、各部门、

子公司以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。通

过智能管理平台及时地反映各项经营管理活动的结果，有利于财务管理准确，

从而为内部控制管理、决策提供有用的信息；信息流迅速、准确、有效的流动

又保证了各内部控制环节有效运行。

    （四）控制活动

    公司根据风险评估结果，采取了相应的控制措施，以将风险控制在可承受

范围之内。具体而言，公司按照现代企业制度的管理要求，对销售与收款流程

管理、采购与付款流程管理、人事与薪金管理、货币资金管理等各个生产经营

环节，建立了一系列内部管理制度，确保各项工作有章可循，形成了规范的管

理体系。

    （五）控制措施

    1）不相容职务分离控制

    公司对各个部门、业务流程制定了一系列较为详尽的定岗定责，各项业务

流程的授权审批与具体经办人分离。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和

收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；公司不得由一人办理货币资金

业务的全过程, 货币收支的经办人员与货币收支的审核人员分离等等。

    2）授权审批控制

    公司按交易金额的大小及业务性质不同，根据公司相关管理制度规定，采

取较为严格的授权控制。对日常的生产经营活动采用一般授权，由各子公司或

部门按公司相关授权规定逐级审批，重要项目例如大额工程款、房屋、土地、
对外捐赠或支付金额较大等，需总经理、董事长审批；对重大交易、股权投资、

非经常性业务交易（如对外投资、贷款等）作为重大事项，按公司相关制度规

定由董事会或股东大会批准。

    3）会计系统控制

    公司严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及其补

充规定的要求，制定了规范、完整、适合公司的财务管理制度及相关操作规程，

明确了各项会计工作流程、核算办法，确保会计凭证、核算与记录及其数据的

准确性、可靠性和安全性。公司在财务核算方面设置了较为合理的岗位，并配

备了相应的财务人员以保证财会工作的顺利进行。财会人员分工明确，各岗位

能够起到互相牵制的作用，批准、执行、记账等关键职能由相关的被授权人员

分工进行，充分发挥了会计的核算与监督职能。

    4）财产保护控制

    公司财务部根据各项会计政策及财务管理制度对货币资金、存货、固定资

产的增减进行账务处理，并对实物资产确定保管人或管理部门，未经授权人员

不得接触和处置资产，进行定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制，

做到账实相符。

    5）运营分析控制

    公司管理层在实际经营过程中，综合运用生产、购销、财务等方面的信息，

通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，及时发

现问题并进行改进。

    6）绩效考评控制

    公司已建立覆盖所有部门、全体员工的绩效考核体系，建立《绩效考核管

理规定》，并将考核结果与员工调薪、年终奖金、培训、岗位轮换、晋升等相挂

钩。
    7）独立审计

    为了保证公司各项业务的合规、合法，提高生产经营活动效率和效果，保

证固定资产的安全及财务报表的真实性，公司定期聘请外部审计机构进行财务

审计。

    8）对外投资管理控制

    为加强对外投资管理，使对外投资能符合公司发展战略、增强公司竞争能

力、创造良好经济效益，根据各项法律法规结合《公司章程》，公司制定了《对

外投资融资管理制度》，规定股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资

的决策机构，各自在其权限范围内，依法对公司的对外投资做出决策。

    9）对外担保管理控制

    为维护投资者利益，规范公司担保行为，控制公司资产运营风险，根据

《公司法》、《担保法》，公司制定了《对外担保管理制度》，对外担保的审查、

审批程序、管理、信息披露进行了明确规定。如规定公司对外担保实行统一管

理，未按规定经公司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义签署对外

担保的合同、协议或其他类似的法律文件等。

    10）关联交易管理控制

    为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根

据《公司法》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》，结合《公司章

程》，制定了《关联交易管理办法》，对公司关联交易原则、关联人和关联关系、

关联交易的程序、需进行披露的关联交易项目等进行了规定。

    11）信息披露的内部控制

    为保证公司真实、准确、完整地披露信息，公司制定了《信息披露管理制

度》，明确规定了信息披露的原则、内容及披露标准、披露流程、信息披露的职

责划分、档案管理、信息保密等内容。制度规定董事长、总经理、董事会秘书
对公司的定期报告和临时报告信息披露负主要责任。公司董事长、总经理、财

务负责人对公司的财务报告负主要责任。董事会秘书是公司的信息披露事务负

责人，负责管理公司信息披露事务。

    四、公司内部控制制度的执行情况和存在问题

    为规范公司运作，防范风险，提高公司内部控制管理水平，在董事会、管

理层及全体员工的共同努力下，本公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和

规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善《潍坊智新电子股份有限公

司内部控制制度》，涵盖了货币资金、采购、销售、存货、实物资产等各个方面

的内部控制制度，建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治

理到各业务流程均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，形成内

部控制体系持续改进及优化机制，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要

求。公司主要内部控制制度能够得到有效执行。

    （一）公司治理的内部控制

    公司按照有关法律法规的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，

明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，并规范运作，以维护全体股东与

公司的整体利益。公司设置股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的

经营管理层，聘请了 2 名独立董事，分别行使权力机构、决策机构、监督机构

和执行机构的职能，各机构之间权责分明、各司其职、相互制衡，总体运行情

况良好。2022 年，公司共召开了股东大会 3 次、董事会会议 6 次、监事会会议

4 次，会议的召集、召开、提案审议与表决程序均合法、合规，历次会议均有

完整的会议记录。另外公司经营管理层召开了多次会议，商讨经营策略，跟踪

预算完成情况，对促进公司规范管理，实现公司业绩稳步增长发挥了重要的作

用。

    为规范本公司的经营运作，加强本公司对股权投资的监控和管理，确保被
投资子公司规范、有序、健康地发展，维护本公司及投资者的权益，根据《公

司法》 等法律、法规及公司章程的有关规定，制定了《对外投资融资管理制

度》。子公司是独立运作、自负盈亏的经营实体，依法经营，公司对控股子公司

的管理遵循充分授权、资源共享、有效监控的原则，通过委派高级管理人员及

实施财务监督管理等方式对控股子公司实施管理控制；同时，公司建立了就经

营计划、重大投资、行政人事和财务等方面相关审批制度，将财务、经营计划、

人事行政及信息披露等方面纳入公司统一的管理体系；公司对子公司实行全面

预算管理、统一资源调控等制度，公司各职能部门对子公司的相关业务与管理

进行指导、服务和监督。各子公司在公司的合理、有效管控下，积极开展生产

经营活动，合法经营，无违反相关规定的情形发生。

    （二）股权投资的内部控制

    为实现公司设定的战略目标，公司进行的一系列股权投资，要严格按照

《对外投资融资管理制度》相关规定执行，并履行投资前的尽职调查，投资决

策的审批权限严格按照公司章程的规定执行。要严格按公司相关规定对子公司

进行持续的服务与管理，为实现公司战略目标奠定基础。

    （三）采购及付款的内部控制

    公司对采购及付款有严格的内部控制，也有统一的业务流程操作说明，对

采购方式确定、采购供应商筛选、协议/合同签订、服务质量控制、供应商制定

及评价、财务结算及发票等做了明确的规定。公司对所有采购业务的管理均按

照《外部提供的过程、产品和服务控制程序》执行，对财务付款均按照《财务

管理制度》执行。

    （四）销售及收款的内部控制

    公司对销售的确认和发票的开具有严格的内部控制，并且对应业务有规范

的业务流程和审批流程。同时，公司严格按照企业会计准则，进行确认收入、
确认成本、费用及成本结转的操作，并有严格的审查环节，确保了财务账的真

实性、准确性。针对发票的开具，公司严格遵守《财务管理制度》执行，并根

据公司运转过程中的变化，进行修订、完善，优化智能管理平台中的业务流程

操作。

    （五）资产管理的内部控制

    为了规范资产管理，提高公司资产的使用效能，保证资产的真实性，维护

公司财产的安全和完整，规范了资产的分类、存放、盘点等规定，并责任到人，

对资产的采购、报废、盘点等事项的审批流程及审批权限进行了明确并统一设

置。

    （六）信息系统的内部控制

    公司高度重视信息技术在信息沟通中的作用，加强了对信息系统开发和维

护、网络安全等方面的控制，以保障信息系统的安全稳定运行。公司根据公司

发展战略的需要，通过信息资源的开发利用和对业务流程的优化再造，结合公

司业务发展的实际场景，优化信息系统，不断提高生产、经营、管理、决策的

效率和水平，进而提高企业经济效益和核心竞争力。

    （七）信息披露的内部控制

    公司严格遵守“公开、公平、公正”的原则，坚持真实、准确、完整、及

时和公平地履行信息披露义务。公司制定了《信息披露管理制度》，全面的规范

了公司的信息管理行为，加强对公司内幕信息保密工作，将信息披露的责任明

确到人，提高信息披露的质量和透明度。

    五、公司对内部控制的自我评价意见

    公司已建立的内部控制制度体系符合财政部、证监会等部门颁布的相关规

范的规定，符合公司经营规模、产业特性和组织机构的实际情况，能够适应公

司发展和管理的需要，能够对编制真实、完整的财务报表提供合理的保证，能
够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和单位内部规章制度

的贯彻执行提供保证。通过对公司内部控制不断梳理和优化，公司的内部控制

体系将更加全面和科学，其决策机制和监督机制将更加有效，为公司可持续发

展提供了有力的保障。
    特此公告。


                                            潍坊智新电子股份有限公司
                                                   2023 年 04 月 12 日