证券代码：838924 证券简称：广脉科技 公告编号：2022-036
广脉科技
838924
广脉科技股份有限公司
GCOM TECHNOLOGY CO., LTD
年度报告
2021
1
公司年度大事记
业务拓展
系统集成业务：包含 5G 网络建设及优化项目；2021 年系统集成产品线中标及入
围 32 个项目，包括中国移动 2022 年至 2023 年通信工程施工服务集中采购（传输管
线-浙江）、河南移动 2021 年至 2022 年室内分布系统集成服务等项目。
ICT 行业应用业务：包含高铁、政企等行业应用业务；2021 年 ICT 行业应用产品
线中标及入围 50 个项目，包括公司与华为技术服务有限公司联合体中标中国移动浙江
公司重大赛事（即杭州亚运会）通信保障专项服务等项目。
资产运营服务业务：资产运营服务业务为平安城市及通信站址资源服务等投资运营
服务业务；2021 年中标杭州市公安局西湖区分局雪亮工程区域感知等项目，入围上海
移动、上海联通、湖北移动、湖北联通等通信站址资源服务项目。
数字内容服务业务：运用数字内容服务平台，通过大数据识别、多维度深度挖掘、
创意营销触达、获客模型迭代及端到端的精细运营，助力运营商实现新增用户。
资本市场
2021 年 11 月 3 日公司股票向不特定合格投资者公开发行并在全国中小企业股份
转让系统精选层挂牌。
2021 年 11 月 15 日全国中小企业股份转让系统精选层挂牌公司平移至北京证券
交易所，公司成为首批北交所上市公司。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4
第二节 公司概况 ........................................................... 9
第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 12
第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 17
第五节 重大事件 .......................................................... 44
第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 63
第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 67
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 70
第九节 行业信息 .......................................................... 75
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 81
第十一节 财务会计报告 ................................................... 105
第十二节 备查文件目录 ................................................... 184
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第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人赵国民、主管会计工作负责人刘健及会计机构负责人（会计主管人员）刘健保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
【重大风险提示表】
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
报告期内公司主要客户集中在华东地区（包括浙江、江苏、
上海）地区，如果上述地区的投资规模下降或者市场竞争加剧，
可能在一定程度上对公司的经营业绩产生影响。公司在报告期
内积极拓展新业务，不仅在上述市场区域已形成多业务经营，
主要业务集中风险
同时积极拓展了其他市场区域，有效地缓解了主要业务集中的
风险。但在报告期内除浙江、江苏、上海之外其他市场区域尚
未形成规模，未达到上述三地的规模，故报告期内主要业务集
中的风险仍然存在。
公司于 2020 年 12 月被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、
国家税务总局浙江省税务局重新批准认定为高新技术企业，有
效期三年，可享受 15%的所得税优惠税率。根据《高新技术企
业认定管理办法》的相关规定：“高新技术企业资格自颁发证
税收优惠无法持续的风险 书之日起有效期为三年。企业应在期满前三个月内提出复审申
请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到
期自动失效”。若证书到期后公司不能通过复审，则企业所得
税税率将由 15%上升至 25%，会对公司的经营业绩造成一定不
利影响。
市场竞争加剧风险 随着通信网络市场的发展，未来 5G 技术的普及，各种相
4
关的通信网络设备、应用将更加丰富，技术日趋复杂，通信技
术服务的内容和模式日新月异，客户对通信技术服务企业的技
术和服务水平的要求也日益提高。通信技术服务企业必须不断
跟进客户要求的发展及变化，不断提高自身的设计研发能力及
服务水平，不断进行技术创新以保持持续的企业竞争力。信息
通信技术服务领域的进入者不断增多，势必会压缩公司利润空
间。
公司目前处于发展期，离不开人才的支撑，包括高级管理
人员、核心技术人员、市场营销人员等。再加上公司所处行业
为软件和信息技术服务业，属于知识和技术密集型行业，对高
素质专业人才需求量大，引进及培养高素质专业人才并保持核
人力资源风险
心技术及管理团队的稳定，是企业在目前阶段生存和发展的根
本以及核心竞争力所在。如果企业文化、考核和激励机制、约
束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核
心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。
截至本报告披露日，公司的实际控制人为赵国民，其持股
比例 39.81%，股权较为集中。目前赵国民担任公司董事长和总
经理，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。
实际控制人控制不当的风险
如果公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经
营决策、人事、财务等方面进行不当控制，则可能存在实际控
制人对公司不当控制并损害公司或其他股东利益的风险。
股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制
定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司各项管理制度
的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在
公司治理的风险 日常经营过程中逐步完善。随着公司业务范围、经营规模的持
续扩大以及在北交所上市后，对公司治理的要求也将越来越
高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持
续、稳定、健康的发展。
本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化
是否存在退市风险
□是 √否
行业重大风险
研发风险：报告期内公司发力 5G 各种应用场景及基层数字化治理平台研发，虽然报告期内已完
成部分项目，但仍存在研发项目需根据需求不断完善导致其转化为相关销售收入无法短期内形成规模
化的风险。
市场风险：2019 年 6 月 6 日，工信部发放 5G 商用牌照，中国正式进入 5G 商用元年。公司四大业
务板块全部与 5G 相关。报告期内 5G 基础网络已加大投资规模，但 5G 真正的市场需求来自于行业应
用，5G 的市场风险来自于行业应用市场能否达到以及何时达到预期的风险。
人才流失风险：见上述“人力资源风险”。
知识产权相关风险：公司所处行业为软件和信息技术服务业，属于知识和技术密集型行业，存在
公司知识产权在研发、生产经营、使用过程中被非法占有、遭受侵权纠纷等风险。公司通过加强知识
产权体系建设、实施知识产权风险预警、健全知识产权档案及合同约束等防范措施来降低知识产权相
5
关风险。
高新技术企业资格丧失风险：见上述“税收优惠无法持续的风险”。
信息安全与隐私保护风险：公司控股子公司广脉互联所属互联网行业，在大数据应用服务过程中
可能会存在数据滥用和个人隐私安全风险。广脉互联通过建立大数据安全保障体系，明确落实信息安
全管理责任，对用户个人信息的各个处理环节施行严格规定与落实，对数据进行全方位安全管控，做
到事前可管、事中可控、事后可查。
6
释义
释义项目 释义
公司、本公司、股份公司、广脉科技 指 广脉科技股份有限公司
广脉互联 指 浙江广脉互联技术有限公司，曾用名：浙江广腾科技
有限公司，系广脉科技股份有限公司子公司
广浩科技 指 杭州广浩科技有限公司，系广脉科技股份有限公司子
公司
股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北交所 指 北京证券交易所
中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
报告期、本期 指 2021 年度
上年同期、上期 指 2020 年度
期初 指 2021 年 1 月 1 日
期末 指 2021 年 12 月 31 日
股东大会 指 广脉科技股份有限公司股东大会
董事会 指 广脉科技股份有限公司董事会
监事会 指 广脉科技股份有限公司监事会
运营商、电信运营商 指 中国移动（即中国移动通信集团公司）、中国联通（即
中国联合网络通信集团有限公司）、中国电信（中国
电信集团公司）
信息通信系统集成 指 包括室内分布系统及 WLAN 搭建、传输管线、家庭宽
带及集客专线、设备安装、网络优化、网络维护、美
化天线等专业技术服务
ICT 行业应用 指 ICT(Information Communications Technology)为信
息技术与通信技术相融合的技术领域。ICT 行业应用
为融合信息技术与通信技术，向各行业提供相应的应
用服务
资产运营服务 指 由民营信息通信基础设施运营企业对通信基站、室内
分布系统、平安城市等信息通信基础设施及配套进行
投资建设及运营，并向运营商提供服务
数字内容服务 指 为运营商提供运营商号卡套餐营销服务
工信部 指 工业和信息化部
WLAN 指 Wireless Local Area Networks，即无线局域网络,
是一种利用射频技术进行数据传输的系统
SA 指 即独立组网模式，指的是新建 5G 网络，包括新基站、
回程链路以及核心网
NSA 指 即非独立组网模式，指的是使用现有的 4G 基础设施，
进行 5G 网络的部署即非独立组网模式，指的是使用
现有的 4G 基础设施，进行 5G 网络的部署
3G 指 第三代移动通信技术，是指支持高速数据传输的蜂窝
7
移动通讯技术
4G 指 第四代移动电话行动通信标准，也称第四代移动通信
技术
5G 指 第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信
技术
IDC 指 International Data Corporation，即国际数据公司，
是信息技术、电信行业和消费科技市场咨询、顾问和
活动服务专业提供商
IT 指 Information Technology，即信息技术
CT 指 Communication Technology，即通信技术
AR 指 Augmented Reality，即增强现实；增强现实技术是
一种将虚拟信息与真实世界巧妙融合的技术，广泛运
用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、智能交互、
传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、
三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用
到真实世界中，两种信息互为补充，从而实现对真实
世界的“增强”
VR 指 Virtual Reality，即虚拟现实，虚拟现实技术囊括
计算机、电子信息、仿真技术于一体，其基本实现方
式是计算机模拟虚拟环境从而给人以环境沉浸感
eMBB 指 即增强移动宽带，适用于云游戏、VR/AR、超高清视频
等对带宽要求较高的应用场景
uRLLC 指 即超高可靠性与超低时延通信，适用于无人驾驶、移
动医疗、工业自动化等需要高通信灵敏度的应用场景
mMTC 指 即海量物联网通信，适用于物联网、智慧城市，智能
家居等连接终端量巨大的应用场景
PC 指 Personal Computer，即个人计算机
新租赁准则 指 《企业会计准则第 21 号——租赁》
新冠疫情 指 新型冠状病毒感染的肺炎疫情
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 广脉科技股份有限公司
GCOM TECHNOLOGY CO., LTD.
英文名称及缩写
GCOM
证券简称 广脉科技
证券代码 838924
法定代表人 赵国民
二、 联系方式
董事会秘书姓名 王欢
联系地址 浙江省杭州市滨江区西兴街道滨康路 101 号 7 幢 605、606、
608 室
电话 0571-86076710
传真 0571-85088555
董秘邮箱 ir@gcomtech.com.cn
公司网址 www.gcomtechnology.com
办公地址 浙江省杭州市滨江区西兴街道滨康路 101 号 7 幢 605、606、
608 室
邮政编码 310051
公司邮箱 gcom@gcomtech.com.cn
三、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网 www.bse.cn
站
公司年度报告备置地 广脉科技股份有限公司董事会秘书办公室
四、 企业信息
公司股票上市交易所 北京证券交易所
成立时间 2012 年 3 月 22 日
上市时间 2021 年 11 月 15 日
行业分类 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务
业（I65）
主要产品与服务项目 信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、数字内容
服务等
普通股股票交易方式 连续竞价交易
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普通股总股本（股） 83,000,000
优先股总股本（股） 0
控股股东 赵国民
实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵国民），无一致行动人
五、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 913301085930545135 否
浙江省杭州市滨江区西兴街道滨 否
注册地址 康路 101 号 7 幢 605、606、608
室
注册资本 69,000,000.00 元 否
公司于 2020 年 9 月 29 日召开 2020 年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司申请股票向不
特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》，经 2021 年 9 月 18 日全国股转公司审核同意、2021
年 9 月 24 日中国证监会核准，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 1,400 万股。截止 2021
年 12 月 31 日，公司已完成新增股份登记，公司总股本由 6,900 万股增加至 8,300 万股。2022 年 1
月，公司完成相关工商变更登记，注册资本由截至报告期末的 6,900 万元变更为 8,300 万元，相关内
容详见公司于 2022 年 1 月 10 日登载于北交所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《广脉科技股份有
限公司关于公司完成工商变更登记及章程修订并备案的公告》（公告编号：2022-001）。
六、 中介机构
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 浙江省杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
务所
签字会计师姓名 盛伟明、叶贤斌
名称 安信证券股份有限公司
办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02
报告期内履行持续督
单元
导职责的保荐机构
保荐代表人姓名 柴柯辰、刘溪
持续督导的期间 2021 年 11 月 3 日 - 2024 年 12 月 31 日
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公司于 2020 年 9 月 29 日召开 2020 年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司申请股票向不
特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》，经 2021 年 9 月 18 日全国股转公司审核同意、
2021 年 9 月 24 日中国证监会核准，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 1,400 万股。截
10
止 2021 年 12 月 31 日，公司已完成新增股份登记，公司总股本由 6,900 万股增加至 8,300 万股。截
至本报告披露日，公司已完成相关工商变更登记，注册资本由截至报告期末的 6,900 万元变更为 8,300
万元，相关内容详见公司于 2022 年 1 月 10 日登载于北交所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《广
脉科技股份有限公司关于公司完成工商变更登记及章程修订并备案的公告》（公告编号：2022-001）。
11
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
本年比上
2021 年 2020 年 2019 年
年增减%
营业收入 377,863,523.72 332,729,931.38 13.56% 202,861,832.29
毛利率% 33.19% 27.06% - 24.05%
归属于上市公司股东的净 30,782,409.64 30,299,901.80 1.59% 12,190,353.23
利润
归属于上市公司股东的扣 28,039,312.10 29,176,508.97 -3.90% 12,191,934.78
除非经常性损益后的净利
润
加权平均净资产收益率% 17.31% 21.95% - 11.89%
（依据归属于上市公司股
东的净利润计算）
加权平均净资产收益率% 15.77% 21.13% - 11.89%
（依据归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
基本每股收益 0.43 0.44 -2.27% 0.18
二、 偿债能力
单位：元
本年末比上
2021 年末 2020 年末 2019 年末
年末增减%
资产总计 533,957,532.23 332,478,826.19 60.60% 300,878,985.86
负债总计 280,761,168.07 178,165,421.47 57.58% 177,022,321.64
归属于上市公司股东的净资 251,899,706.83 152,705,259.17 64.96% 123,131,767.68
产
归属于上市公司股东的每股 3.03 2.21 37.10% 1.78
净资产
资产负债率%（母公司） 52.03% 53.42% - 57.19%
资产负债率%（合并） 52.58% 53.59% - 58.84%
流动比率 1.67 1.54 - 1.39
本年比上年
2021 年 2020 年 2019 年
增减%
利息保障倍数 12.80 30.67 - 7.97
12
三、 营运情况
单位：元
本年比上年
2021 年 2020 年 2019 年
增减%
经营活动产生的现金流量净额 35,136,456.90 25,206,799.83 39.39% 22,629,417.84
应收账款周转率 1.92 2.29 - 1.75
存货周转率 6.62 6.65 - 5.32
四、 成长情况
本年比上年
2021 年 2020 年 2019 年
增减%
总资产增长率% 60.60% 10.50% - 29.00%
营业收入增长率% 13.56% 64.02% - 64.44%
净利润增长率% 0.64% 155.39% - 2,963.46%
五、 股本情况
单位：股
本年末比上年末
2021 年末 2020 年末 2019 年末
增减%
普通股总股本 83,000,000 69,000,000 20.29% 66,000,000
计入权益的优先股数量 - - - -
计入负债的优先股数量 - - - -
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
公司经审计的 2021 年年度报告财务数据与公司于 2022 年 2 月 24 日在北交所指定信息披露平台
披露的《广脉科技股份有限公司 2021 年年度业绩快报公告》（公告编号：2022-011）财务数据不存在
差异幅度达到 20%以上的情况，具体如下表所示：
项目 本报告期审定数 本报告期业绩快报数 差异率
营业收入 377,863,523.72 379,113,815.52 -0.33%
归属于上市公司股东的净利润 30,782,409.64 31,519,334.58 -2.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常
28,039,312.10 28,777,025.37 -2.56%
性损益的净利润
基本每股收益 0.43 0.44 -2.27%
13
加权平均净资产收益率%（扣非前） 17.31% 17.69% -
加权平均净资产收益率%（扣非后） 15.77% 16.15% -
总资产 533,957,532.23 527,319,049.98 1.26%
归属于上市公司股东的所有者权益 251,899,706.83 252,636,631.77 -0.29%
股本 83,000,000 83,000,000 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产 3.03 3.04 -0.33%
八、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元
第四季度
第一季度 第二季度 第三季度
项目 （10-12 月
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份）
份）
营业收入 64,596,457.24 108,918,180.60 78,997,746.61 125,351,139.27
归属于上市公司股东的净利 2,250,311.61 10,867,414.9 6,473,205.67 11,191,477.46
润
归属于上市公司股东的扣除 2,167,894.79 10,822,423.36 6,355,712.42 8,693,281.53
非经常性损益后的净利润
九、 非经常性损益
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动性资产处置损益，包括 -988.17 -36,259.43 -1,091,237.62
已计提资产减值准备的冲销部
分
计入当期损益的政府补助（与 3,453,271.64 1,364,930.75 1,008,825.51
公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的 53,929.87 88,800.05 187,891.27
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外 -291,035.61 -88,486.17 -101,683.51
收入和支出
14
非经常性损益合计 3,215,177.73 1,328,985.20 3,795.65
所得税影响数 504,671.97 203,414.45 1,446.24
少数股东权益影响额（税后） -32,591.78 2,177.92 3,930.96
非经常性损益净额 2,743,097.54 1,123,392.83 -1,581.55
十、 补充财务指标
□适用 √不适用
十一、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
科目
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
应收账款 144,438,317.16 146,242,202.73 112,276,542.31 123,726,383.40
预付款项 1,423,433.49 623,253.47 1,194,591.78 496,645.01
存货 35,493,396.79 34,911,093.73 42,876,978.93 38,075,587.54
其他流动资产 4,493,362.09 4,384,264.27 3,111,749.33 2,876,886.33
递延所得税资产 2,049,708.26 2,062,360.29 1,579,485.64 1,729,931.87
应付账款 132,390,169.85 132,615,444.36 111,918,076.36 118,327,180.57
预收款项 - - 13,264,596.14 11,131,716.26
应交税费 6,372,364.29 6,264,485.80 11,934,380.55 12,563,146.42
盈余公积 - - 2,460,750.86 2,460,575.69
未分配利润 45,779,183.72 45,952,144.03 17,716,329.07 18,517,093.48
归属于母公司所有 152,532,298.86 152,705,259.17 122,331,178.44 123,131,767.68
者权益合计
少数股东权益 1,573,545.18 1,608,145.55 564,389.82 724,896.54
营业收入 344,231,181.01 332,729,931.38 190,060,755.10 202,861,832.29
营业成本 252,996,320.57 242,695,635.79 142,649,839.74 154,067,753.06
信用减值损失 -3,278,407.72 -2,802,304.79 -2,570,578.55 -3,145,609.52
所得税费用 4,184,126.61 4,213,199.97 1,931,363.99 1,787,786.17
净利润 31,029,819.40 30,276,284.12 10,903,317.76 11,855,028.48
归属于母公司所有 30,927,530.73 30,299,901.80 11,397,584.71 12,190,353.23
者的净利润
少数股东损益 102,288.67 -23,617.68 -494,266.95 -335,324.75
综合收益总额 30,847,075.78 30,093,540.50 10,437,890.35 11,389,601.07
归属于母公司所有 30,744,787.11 30,117,158.18 10,932,157.30 11,724,925.82
者的综合收益总额
归属于少数股东的 102,288.67 -23,617.68 -494,266.95 -335,324.75
综合收益总额
为了更加客观公允的反映公司的财务状况和经营成果等相关会计信息，公司对数字内容服务业务中
的数字权益融合运营服务的收入确认方法进行更正，收入确认时点由取得运营商对账单时点更正为按合
15
同约定向运营商指定的终端用户完成数字权益产品交付时点。
1、本项差错经公司第二届第二十次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。
2、公司管理层编制的《关于前期差错更正情况的说明》已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴
证，并由其出具《关于广脉科技股份有限公司前期差错更正情况的鉴证报告》（天健审〔2021〕9337 号）。
16
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家致力于提供信息通信技术服务综合解决方案的高新技术企业。公司立足信息通信产
业，依托核心技术，把握 IT 与 CT 产业不断融合的发展新趋势，为电信运营商、政府与企业等行业客
户提供技术先进、安全可靠的信息通信技术服务整体解决方案，在 5G 通信各种场景下提供全面的行
业应用。
报告期内公司从事的主要业务包括信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、数字内容
服务业务。公司四大业务板块涉及运营商的工程建设、政企业务、市场等部门，触及到运营商的全业
务链经营，满足运营商对于信息通信综合技术服务以及营销服务的全方位需求。
对于信息通信系统集成业务，公司定位为该领域的服务提供商，为电信运营商提供 5G 基础网络
集成服务及配套产品；公司的关键资源为全国性多区域多专业的业绩积累、优秀的后评估成绩、管理
水平、经营资质（具有通信工程施工总承包一级资质）、行业经验丰富的核心团队以及相关的专利技
术；主要销售模式为直销方式，收入来源为系统集成服务收入。
对于 ICT 行业应用业务，公司定位为该领域相关硬件、软件产品研发生产商及系统集成服务提供
商，公司通过 5G+物联网、云计算、大数据、人工智能等技术，为高铁、公安、学校、街道及社区等
政企客户提供相关硬件产品、软件平台及相应的技术服务和系统集成服务，助推基层政府数字化转型
与数字化改革；公司的关键资源为专业研发核心团队、相关的核心技术、对业务有深度理解的运营团
队、全国性多区域的市场资源累积、在行业内逐渐建立的品牌效应以及经营资质（具有电子与智能化
工程专业承包资质、安全技术防范行业壹级资质等）；主要销售模式为直销方式，主要收入来源为技术
服务及系统集成服务收入。
对于资产运营服务业务，公司定位为信息通信基础设施资产投资运营商，为电信运营商提供智慧
城市基础设施的运营与服务及 5G 信息、通信基础设施（包括通信站址资源、室内分布等）的服务；公
司的关键资源为精细的综合运营管理水平（包括质量、安全、风险控制、供应链管理等）、行业经验丰
富的核心团队以及相关的专利技术；主要销售模式为直销方式，收入来源为服务收入。
对于数字内容服务业务，公司定位为数字内容运营商，与电信运营商及头部互联网公司合作，通
过大数据分析及运营服务能力，向运营商提供运营商套餐等的营销及运营推广服务；公司的关键资源
为商业模式、运营平台及精细化运营能力、大数据分析能力以及行业经验丰富的核心团队；主要销售
模式为直销方式，收入来源为服务收入。
在国家以 5G、数据中心、工业互联网、人工智能等为基础的新基建战略部署引领下，公司紧紧围
绕 5G，开展 5G 基础网络集成服务（公司信息通信网络系统集成业务及资产运营服务业务）、5G+物联
网+云计算+大数据+人工智能等各种应用场景开发及集成服务（ICT 行业应用业务及资产运营服务业
务）、5G+视频娱乐及 5G 资费套餐（数字内容服务业务）四大业务板块，开展以融合 IT 与 CT 为核心
的全业务链服务模式，利用四大业务板块协同发展，将现有区域做深做透，不断扩大规模，提升市场
占有率，提高自身品牌影响力，不断优化经营模式以适应公司多板块业务的持续发展。
报告期内，公司的主要商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日内，公司的主要商
业模式较上年度未发生变化。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
17
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
核心竞争力是否发生变化 □是 √否
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
1、报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况：
报告期内，公司实现营业收入 377,863,523.72 元，较上年同期增长 13.56%；实现净利润
30,470,921.42 元，较上年同期增长 0.64%。
报告期内公司经营计划实现情况较全年度经营计划目标有一定偏差，主要是因为报告期内公司主
要业务区域浙江、上海、江苏、广东、甘肃、北京等均受到不同程度的新冠疫情影响，使公司项目实
施周期延长，从而影响报告期内项目的验收进程，导致项目确认收入、回款等时点延后。尽管受到新
冠疫情影响，公司报告期内营业收入及净利润仍较上年同期仍有略微增长，虽与计划目标有一定偏差，
但符合客观情况。
2、报告期内业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响：
在国家 5G 新基建战略部署引领下，电信运营商大力投资 5G 基础网络建设。报告期内，公司致力
于 5G 各种场景研发和建设，服务于 5G 的项目增加。报告期内公司 5G 业务布局展现成果，公司四大
业务板块全部与 5G 相关，公司管理能力持续提升，在公司建立为运营商提供 5G 全业务链总目标的道
路上稳步前行。
(二) 行业情况
公司是一家致力于信息通信技术综合解决方案的提供商，所处细分行业为信息和通信技术服务
业。
（一）报告期内行业主要政策
序号 政策名称 发布单位 发布时间 主要内容
到 2022 年，信息孤岛基本消除，公共数据资
《中共杭州市
源实现共享。到 2025 年，城市大脑在经济、
委关于做强做
中国共产党杭 政治、文化、社会、生态文明等领域实现全方
优城市大脑打
州市第十二届 2020 年 6 位、全市域的综合应用。到 2035 年，城市大
1 造全国新型智
委员会第九次 月 脑深度融入市民群众日常生产生活，同数字
慧城市建设
全体会议 赋能城市治理相适应的体制机制全面确立，
“重要窗口”
城市大脑成为杭州城市治理体系和治理能力
的决定》
现代化的鲜明标识。
《工业和信息 2020 年 3 基础电信企业要进一步优化设备采购、查勘
2 工信部
化部关于推动 月 设计、工程建设等工作流程，抢抓工期，最大
18
5G 加快发展的 程度消除新冠肺炎疫情影响。支持基础电信
通知》 企业以 5G 独立组网（SA）为目标，控制非独
立组网（NSA）建设规模，加快推进主要城市
的网络建设，并向有条件的重点县镇逐步延
伸覆盖。
（二）行业现状及发展趋势
1、5G 建设投资规模大幅提高，从“薄覆盖”向“深覆盖”发展
2019 年随着 5G 商用牌照的发放，三大运营商正式开始进行 5G 建设投入，2021 年三大运营商 5G
实际资本支出约达 1725 亿，2022 年三大运营商 5G 资本支出预算约为 1790 亿，预计 2020-2025 年中
国 5G 网络建设投资累计将达到 1.2 万亿元。
公司的信息通信系统集成和资产运营服务业务（通信站址资源服务业务）为 5G 基础网络建设业
务，涵盖了 5G 网络建设、维护、优化服务三个阶段，将在 5G“深度覆盖”建设阶段大规模开展。
2、运营商角色变化，引起商业模式变革
随着 5G 网络建设的开展，5G 通信相关产业也将迎来快速增长，市场规模预计从 2020 年的 7,600
亿元增加至 2025 年的 38,000 亿元，年复合增长率达 30.80%。
5G 技术催动电信运营商的角色变化，引起了运营商及其合作伙伴商业模式的变革：首先，自 4G
时代开始，电信用户数量接近饱和，运营商之间竞争激烈，电信运营商更多地将通信网络建设与维护
业务外包给合作方，将业务集中在用户运营与增值服务的提供领域以提高收入水平，为合作方带来更
多的业务量。其次，5G 时代运营商凭借流量入口、云计算、大数据等优势介入 ICT 技术行业应用解决
方案商的角色，对合作方提出了全新的要求。由于 5G 基础网络通常结合具体的应用需求进行定制化
建设，不仅需要具备通信网络建设与优化能力，还需要掌握应用相关的 IT 技术，仅掌握 CT 技术的合
作方已经无法满足运营商未来角色转变的需求，而融合了 CT、IT 技术的综合技术服务商将获得突出
的优势，具有更大的发展空间。
公司的 ICT 行业应用业务及资产运营服务业务（智慧城市）是 IT 技术与 CT 技术的融合，将 5G+
物联网、云计算、大数据和人工智能等技术，为通信运营商、政府等行业客户提供系统解决方案，在
5G 各种应用场景下提供全面的行业应用。
3、5G 背景下，运营商实现转型要积极布局 5G+数字内容相关业务
5G 打破了传统通信业务内容的边界，运营商实现转型要积极布局 5G+数字内容相关业务。运营商
传统的线下号卡业务已趋于饱和，搭载多种流量/内容套餐的号卡业务，随着移动互联网的蓬勃发展而
持续增长，受到上网人群的追捧，发展前景良好。
公司的数字内容服务业务定位为链接运营商和互联网公司的内容运营商，整合运营商渠道、互联
网渠道及自有渠道资源，公司的数字内容号卡业务通过自研的数字内容服务平台，进行数据建模、用
户需求洞察、创意营销、程序化智能投放以及端到端精细运营，通过各类新媒体，助力运营商实现新
增用户，并导入私域流量用户。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 占总资产的 占总资产的 变动比例%
金额 金额
比重% 比重%
货币资金 148,402,870.25 27.79% 64,845,930.44 19.50% 128.85%
19
应收票据 500,000.00 0.09% 9,502,637.06 2.86% -94.74%
应收账款 217,024,433.04 40.64% 146,242,202.73 43.99% 48.40%
应收款项融 306,000.00 0.06% 2,200,000.00 0.66% -86.09%
资
预付款项 3,356,210.39 0.63% 623,253.47 0.19% 438.50%
其他应收款 4,524,641.09 0.85% 6,295,946.93 1.89% -28.13%
存货 41,395,864.70 7.75% 34,911,093.73 10.50% 18.58%
其他流动资 552,542.90 0.10% 4,384,264.27 1.32% -87.40%
产
投资性房地 - - - - -
产
其他权益工 - - 237,445.85 0.07% -100.00%
具投资
长期股权投 - - - - -
资
固定资产 46,841,903.04 8.77% 57,154,166.04 17.19% -18.04%
在建工程 23,394,897.82 4.38% 2,829,606.00 0.85% 726.79%
使用权资产 43,456,644.22 8.14% - - -
无形资产 1,020,344.94 0.19% 573,499.17 0.17% 77.92%
长期待摊费 - - 616,420.21 0.19% -100.00%
用
递延所得税 3,181,179.84 0.60% 2,062,360.29 0.62% 54.25%
资产
资产总计 533,957,532.23 100.00% 332,478,826.19 100.00% 60.60%
商誉 - - - - -
短期借款 27,035,581.95 5.06% 8,110,431.24 2.44% 233.34%
应付票据 19,216,881.91 3.60% 12,184,585.74 3.66% 57.71%
应付账款 167,504,780.27 31.37% 132,615,444.36 39.89% 26.31%
预收款项 - - - - -
合同负债 11,802,543.73 2.21% 7,140,384.77 2.15% 65.29%
应付职工薪 7,425,222.56 1.39% 5,985,584.65 1.80% 24.05%
酬
应交税费 6,937,051.80 1.30% 6,264,485.80 1.88% 10.74%
其他应付款 663,253.37 0.12% 855,338.25 0.26% -22.46%
一年内到期 8,663,509.38 1.62% 1,602,933.33 0.48% 440.48%
的非流动负
债
长期借款 - - 3,406,233.33 1.02% -100.00%
租赁负债 31,512,343.10 5.90% - - -
股本 83,000,000.00 15.54% 69,000,000.00 20.75% 20.29%
资本公积 87,689,726.22 16.42% 33,075,859.23 9.95% 165.12%
其他综合收 -850,000.00 -0.16% -648,171.03 -0.19% -31.14%
益
20
盈余公积 8,442,774.73 1.58% 5,325,426.94 1.60% 58.54%
未分配利润 73,617,205.88 13.79% 45,952,144.03 13.82% 60.20%
归属于母公 251,899,706.83 47.18% 152,705,259.17 45.93% 64.96%
司所有者权
益合计
少数股东权 1,296,657.33 0.24% 1,608,145.55 0.48% -19.37%
益
负债和所有 533,957,532.23 100.00% 332,478,826.19 100.00% 60.60%
者权益合计
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：本期期末货币资金较上年期末大幅增加，主要是由于报告期内公司向不特定合格投资者
公开发行股票获得募集资金所致。
2、应收票据：本期期末应收票据较上年期末大幅减少，因公司以银行存款结算为主，通常情况下票据
结算较少，而截至上年期末公司收到客户的票据货款均已在报告期内到期终止确认；本期期末的 50 万
元票据为年末新增票据。
3、应收账款：本期期末应收账款较上年期末增加，主要是由于本期收入增长，且第四季度受新冠疫情
影响，客户回款延后，导致本期期末应收账款增加。
4、应收款项融资：本期与上期期末的应收款项融资是公司应收票据中信用级别较高的银行承兑汇票，
作为应收款项融资，上期期末的 220 万元上述票据于报告期内已背书给供应商终止确认，而本期期末
又新增 30.60 万元应收款项融资。
5、预付款项：本期期末预付款项较上年期末大幅增加，主要是由于报告期内公司开展号卡营销业务和
ICT 行业应用业务量增长，需预付给供应商的货款增加。
6、其他流动资产：本期期末其他流动资产较上期期末减少，主要是由于（1）前期预付的发行费本期
已结转；（2）公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
7、其他权益工具投资：本期期末其他权益工具投资较上期期末减少，主要是由于公司对外投资的 100
万元基金产品以公允价值变动损失所致。
8、在建工程：本期期末在建工程较上期期末大幅增加，主要是由于公司报告期内中标杭州市公安局西
湖区分局雪亮工程区域感知等项目（为资产运营服务业务中平安城市技术服务项目），并在报告期内
进行投资建设，导致期末在建工程大幅增加。
9、使用权资产：本期期末的使用权资产较上期期末增加，主要是由于公司自 2021 年 1 月 1 日起执行
新租赁准则所致。
10、无形资产：本期期末无形资产较上期期末增加，主要是由于公司管理运用的软件从在建工程转为
无形资产所致。
11、长期待摊费用：本期期末长期待摊费用为 0，主要是由于公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准
则所致。
12、递延所得税资产：本期期末递延所得税资产较上期期末增加，主要是由于应收账款增加使资产减
值准备增加。
13、短期借款：本期期末短期借款较上期期末增加，主要是由于报告期内公司业务发展所需增加了银
行的短期借款。
14、应付票据：本期期末应付票据较上期期末增加，主要是由于报告期内公司 ICT 行业应用业务量增
加，用于支付货款而开具的承兑票据增加。
15、合同负债：本期期末合同负债较上期期末增加，主要是由于报告期内公司新增项目预收款金额增
加所致。
21
16、一年内到期的非流动负债：本期期末一年内到期的非流动负债上期期末大幅增加，主要是由于公
司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
17、长期借款：本期期末长期借款为 0，主要是由于报告期内公司归还长期借款所致。
18、租赁负债：本期期末存在租赁负债，主要是由于公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
19、资本公积：本期期末资本公积较上期期末增加，主要是由于报告期内公司向不特定合格投资者公
开发行股票所致。
20、其他综合收益：本期期末其他综合收益较上期期末减少，主要是由于公司对外投资的基金产品，
其被投资对象退市全额计提公允价值变动。
21、盈余公积：本期期末盈余公积较上期期末增加，主要是由于公司盈利，提取盈余公积所致。
22、未分配利润：本期期末未分配利润较上期期末增加，主要是由于公司本期利润的增加所致。
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
本期 上年同期
本期与上年同期金
项目 占营业收入 占营业收入
金额 金额 额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 377,863,523.72 - 332,729,931.38 - 13.56%
营业成本 252,438,316.62 66.81% 242,695,635.79 72.94% 4.01%
毛利率 33.19% - 27.06% - -
销售费用 48,416,303.38 12.81% 24,865,036.59 7.47% 94.72%
管理费用 24,181,429.95 6.40% 17,447,849.98 5.24% 38.59%
研发费用 10,254,075.91 2.71% 9,768,864.66 2.94% 4.97%
财务费用 2,802,010.47 0.74% 1,157,363.96 0.35% 142.10%
信用减值损 -6,890,853.37 -1.82% -2,802,304.79 -0.84% -145.90%
失
资产减值损 - - - - -
失
其他收益 3,631,657.21 0.96% 1,854,260.08 0.56% 95.85%
投资收益 53,929.87 0.01% 88,800.05 0.03% -39.27%
公允价值变 - - - - -
动收益
资产处置收 - - - - -
益
汇兑收益 - - - - -
营业利润 35,514,392.33 9.40% 34,627,318.24 10.41% 2.56%
营业外收入 4,508.24 0.00% 6,012.00 0.00% -25.01%
营业外支出 296,917.89 0.08% 143,846.15 0.04% 106.41%
净利润 30,470,921.42 8.06% 30,276,284.12 9.10% 0.64%
税金及附加 1,051,728.77 0.28% 1,308,617.50 0.39% -19.63%
利润总额 35,221,982.68 9.32% 34,489,484.09 10.37% 2.12%
22
所得税费用 4,751,061.26 1.26% 4,213,199.97 1.27% 12.77%
其他综合收 -201,828.97 -0.05% -182,743.62 -0.05% -10.44%
益的税后净
额
综合收益总 30,269,092.45 8.01% 30,093,540.50 9.04% 0.58%
额
项目重大变动原因：
1、销售费用：本期销售费用较上年同期增加，主要是由于子公司广脉互联为拓展号卡营销业务，渠道
服务费上升导致，渠道服务费计入销售费用。
2、管理费用：本期管理费用较上年同期增加，主要是由于（1）本期公司申请股票向不特定合格投资
者公开发行并进入精选层的相关中介服务费增加；（2）本期职工薪酬较上年同期增加。
3、财务费用：本期财务费用较上年同期增加，主要是由于公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，
本期增加了租赁负债的利息费用。
4、信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期增加，主要是由于公司本期营业收入增加，使应收账
款增加导致计提的坏账增加。
5、其他收益：本期其他收益较上年同期增加，主要是由于本期因公司股票向不特定合格投资者公开发
行并进入精选层，并平移至北交所，收到政府上市奖励 300 万元。
6、投资收益：本期投资收益较上年同期减少，主要是由于本期公司理财产品投资收益减少。
7、营业外支出：本期营业外支出较上年同期增加，主要是由于子公司广脉互联子公司因采购业务量未
达标，保证金无法退回导致。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 377,863,523.72 332,729,931.38 13.56%
其他业务收入 - - -
主营业务成本 252,438,316.62 242,695,635.79 4.01%
其他业务成本 - - -
按产品分类分析：
单位：元
营业收入 营业成本
毛利率比上
比上年同 比上年同
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 年同期增
期 期
减%
增减% 增减%
信息通信 149,654,762.40 131,462,053.59 12.16% 10.56% 5.71% 增加 4.03
系统集成 个百分点
业务
ICT 行业应 128,120,952.11 86,085,291.60 32.81% 35.61% 56.60% 减少 9.01
用业务 个百分点
资产运营 46,706,691.73 27,155,398.96 41.86% 24.46% 19.06% 增加 2.64
服务业务 个百分点
数字内容 53,381,117.48 7,735,572.47 85.51% -18.33% -80.93% 增加 47.56
23
服务业务 个百分点
合计 377,863,523.72 252,438,316.62 33.19% 13.56% 4.01% 增加 6.13
个百分点
按区域分类分析：
单位：元
营业收入 营业成本
毛利率比上
比上年同 比上年同
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 年同期增
期 期
减%
增减% 增减%
华东 314,481,862.65 208,983,271.70 33.55% 16.18% 3.61% 增加 8.07
个百分点
西北 18,495,952.75 10,962,632.24 40.73% 46.30% 45.14% 增加 0.48
个百分点
华南 16,500,564.99 8,864,686.88 46.28% -40.03% -34.98% 减少 4.17
个百分点
华中 14,232,024.10 11,958,484.77 15.97% 5.17% 5.47% 减少 0.25
个百分点
其他 14,153,119.23 11,669,241.03 17.55% 69.38% 37.93% 增加 18.80
个百分点
合计 377,863,523.72 252,438,316.62 33.19% 13.56% 4.01% 增加 6.13
个百分点
收入构成变动的原因：
（一）按产品分类分析
1、本期 ICT 行业应用业务营业收入较上年同期增长，主要原因系公司一贯大力拓展 ICT 行业应用业
务，报告期内业绩开始显现。
2、本期数字内容服务业务成本大幅下降、毛利率大幅提升，主要原因系报告期内公司停止权益业务，
以号卡业务为主，而号卡业务的营业成本较小，故毛利率高。
（二）按区域分类分析
1、本期西北地区营业收入较上年同期增长，主要原因系甘肃的高铁业务增长。
2、本期华南地区营业收入较上年同期下降，主要原因系广东的高铁项目本期尚在建设期，尚未确认收
入，导致营业收入减少。
3、本期其他地区营业收入较上年同期增长，主要原因系经过之前年度的市场积累，报告期内北京、西
藏的信息通信系统集成业务收入增加；营业成本较上年同期增加，但增加幅度小于营业收入增长幅度，
故毛利率较上年同期增长。
(3) 主要客户情况
单位：元
年度销售占
序号 客户 销售金额 是否存在关联关系
比%
1 中国移动通信集团有限公司 191,035,086.82 50.56% 否
2 中国联合网络通信有限公司 58,340,679.22 15.44% 否
3 中国铁路通信信号股份有限公司 32,600,310.32 8.63% 否
24
4 中国中铁股份有限公司 26,803,732.84 7.09% 否
5 中国铁塔股份有限公司 20,942,353.29 5.54% 否
合计 329,722,162.49 87.26% -
(4) 主要供应商情况
单位：元
年度采购占
序号 供应商 采购金额 是否存在关联关系
比%
1 维航建设（上海）股份有限公司 22,258,972.89 8.79% 否
2 金湛建设科技有限公司 21,534,436.53 8.51% 否
3 杭州海康威视科技有限公司 14,772,028.17 5.84% 否
4 浙江威合信息技术有限公司 11,973,396.33 4.73% 否
5 浙江腾岳信息技术有限公司 11,458,982.46 4.53% 否
合计 81,997,816.38 32.40% -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 35,136,456.90 25,206,799.83 39.39%
投资活动产生的现金流量净额 -23,938,447.49 -18,734,297.85 -27.78%
筹资活动产生的现金流量净额 70,130,467.11 -10,736,574.09 753.19%
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加，主要是由于（1）
本期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加；（2）收到其他与经营活动有关的现金（政
府补助和保证金收回）增加。
2、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅增加，主要是由于报
告期内公司股票向不特定合格投资者公开发行吸收投资收到的现金增加所致。
(四) 投资状况分析
1、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
2、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元
截止报告 是否达到
本年度投入情 累计实际投入 期末累计 计划进度
项目名称 资金来源 项目进度 预计收益
况 情况 实现的收 和预计收
益 益的原因
信息通信 239,500.00 239,500.00 募集资 实施中 不适用 不适用 不适用
25
服务运营 金、自有
基地建设 资金
项目
社区微脑 募集资
平台研发 8,119,314.17 9,543,174.33 金、自有 实施中 不适用 不适用 不适用
项目 资金
合计 8,358,814.17 9,782,674.33 - - - - -
3、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
预期无法收回本金或存在
未到期余 逾期未收回金
理财产品类型 资金来源 发生额 其他可能导致减值的情形
额 额
对公司的影响说明
银行理财产品 自有资金 59,040,000.00 - - 不存在
合计 - 59,040,000.00 - - -
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
□适用 √不适用
5、 委托贷款情况
□适用 √不适用
6、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股参股公司情况说明
1、浙江广脉互联技术有限公司：
与公司从事业务的关联性：与公司客户协同、业务协同。
持有目的：丰富公司 5G 产品线，致力于成为运营商的 5G 全业务链服务商。
2、杭州广浩科技有限公司：
与公司从事业务的关联性：公司 ICT 行业应用业务的上游软硬件开发生产供应商。
持有目的：拓展公司 ICT 行业应用产品线。
(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 主营业务收入 主营业务利润 净利润
浙 江广脉 互联技 控股子公
数字内容服务 53,381,117.48 45,619,659.04 -1,868,555.60
术有限公司 司
杭 州广浩 科技有 控股子公 信息通信软硬
5,476,020.61 1,285,083.75 1,117,725.94
限公司 司 件研发生产
26
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
7、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
根据 2020 年 12 月 1 日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的
《高新技术企业证书》（编号为 GR202033000522），本公司可享受高新技术企业所得税优惠，有效期 3
年，故 2021 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
项目 本期金额/比例 上期金额/比例
研发支出金额 10,254,075.91 9,768,864.66
研发支出占营业收入的比例 2.71% 2.94%
研发支出资本化的金额 - -
资本化研发支出占研发支出的比例 - -
资本化研发支出占当期净利润的比例 - -
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化率变化情况及其合理性说明
□适用 √不适用
2、 研发人员情况：
教育程度 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 1 1
本科 32 34
专科及以下 14 12
研发人员总计 47 47
研发人员占员工总量的比例（%） 19.83% 18.22%
3、 专利情况：
项目 本期数量 上期数量
公司拥有的专利数量 30 28
27
公司拥有的发明专利数量 2 -
4、 与其他单位合作研发的项目情况:
□适用 √不适用
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十）及五（二）1。
公司的营业收入主要来自于信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务和数字内容服务。
2021 年度，公司合并财务报表所示营业收入项目金额为人民币 37,786.35 万元。
公司已在财务报表附注中披露了各类业务的收入确认政策，其中信息通信系统集成业务、ICT 行
业应用业务、数字内容服务业务，属于在某一时点履行的履约义务；ICT 行业应用维保服务、资产运
营服务，属于在某一时段内履行的履约义务。
由于营业收入是公司关键业绩指标之一，可能存在公司管理层（以下简称“管理层”）通过不恰
当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试
相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法（包括判断履约义务是在某一
时段内履行以及采用产出法确定履约进度）是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按项目实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、工程量统
计表、验收单、决算定案表、对账单、签收单等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（八）及五（一）3。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为人民币 23,529.02 万元，坏账准备为人民币
1,826.58 万元，账面价值为人民币 21,702.44 万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄
为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信
用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，将应收账款减值确定为关键审计
事项。
28
2. 审计应对
针对应收账款减值，实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并
测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测
的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别
各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合
理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表
的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是
否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 存货的计价和分摊
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）7。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为人民币 4,139.59 万元，占资产总额的 7.75%。期
末存货主要为已开工未完成的信息通信系统集成项目和 ICT 行业应用项目，由于公司工程项目数量繁
多，在确定公司工程项目成本的过程中，公司需对每个项目的工程量和工程进度进行判断，以归集和
分配成本费用。
由于存货金额重大，且项目成本的归集和分配过程涉及管理层判断，将存货的计价和分摊确定为
关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货的计价和分摊，实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货计价和分摊相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，
并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 了解公司对项目的工程量和工程进度的判断过程，抽样检查工程预算成本表、工程量统计表
等文件；
(3) 抽样检查项目成本费用的归集核算相关的支持性文件，包括对应的采购合同、采购发票、材
料领用单据、劳务结算单等支持性文件；抽样检查项目成本分配表，对工费分摊进行复核；
(4) 结合应付账款函证，以抽样方式向主要供应商函证本期采购额；
(5) 以抽样方式比较分析类似项目的成本差异，评价项目成本的合理性；
(6) 检查与存货的计价和分摊相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
一、会计政策变更
1. 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第 21 号—
—租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响
数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如
29
下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面
价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借
款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使
用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十六)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相
应会计处理。
1) 执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项目
2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日
其他流动资产 4,384,264.27 -2,505,224.70 1,879,039.57
使用权资产 37,362,943.59 37,362,943.59
长期待摊费用 616,420.21 -616,420.21
一年内到期的非流动负债 1,602,933.33 5,599,800.72 7,202,734.05
租赁负债 28,641,497.96 28,641,497.96
2) 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.75%。
3) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁
负债；
② 公司在计量租赁负债时，对于房产租赁等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁
期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评估包含
租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额
调整使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产
和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第 14 号》，
该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于资金集
中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
二、会计差错更正
公司数字内容服务业务中的数字权益融合运营服务收入根据运营商对账单确认，未按照数字权益
产品交付完成时点确认收入，导致收入确认时点滞后于数字权益产品交付完成时点，不符合企业会计
准则的相关规定。根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《全国中
小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则（2020 年修订）》的相关规定，公司对相关差错事项进行
更正。
前期差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响：
（一）对合并资产负债表的影响
30
1. 2020 年 12 月 31 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 144,438,317.16 1,803,885.57 146,242,202.73
预付款项 1,423,433.49 -800,180.02 623,253.47
存货 35,493,396.79 -582,303.06 34,911,093.73
其他流动资产 4,493,362.09 -109,097.82 4,384,264.27
递延所得税资产 2,049,708.26 12,652.03 2,062,360.29
资产总计 332,153,869.49 324,956.70 332,478,826.19
应付账款 132,390,169.85 225,274.51 132,615,444.36
应交税费 6,372,364.29 -107,878.49 6,264,485.80
负债合计 178,048,025.45 117,396.02 178,165,421.47
未分配利润 45,779,183.72 172,960.31 45,952,144.03
归属于母公司所有者 152,532,298.86 172,960.31 152,705,259.17
权益合计
少数股东权益 1,573,545.18 34,600.37 1,608,145.55
所有者权益合计 154,105,844.04 207,560.68 154,313,404.72
负债和所有者权益 332,153,869.49 324,956.70 332,478,826.19
总计
2. 2020 年 6 月 30 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 147,048,533.86 5,286,774.94 152,335,308.80
存货 35,852,193.48 -3,636,831.89 32,215,361.59
递延所得税资产 1,990,439.43 69,465.74 2,059,905.17
资产总计 282,454,483.20 1,719,408.79 284,173,891.99
应付账款 114,138,305.78 3,408,920.98 117,547,226.76
合同负债 11,004,472.41 -3,349,465.08 7,655,007.33
应交税费 7,919,387.80 498,792.39 8,418,180.19
负债合计 148,107,638.30 558,248.29 148,665,886.59
盈余公积 2,460,750.86 -175.17 2,460,575.69
未分配利润 29,020,423.62 967,780.70 29,988,204.32
归属于母公司所有者 133,452,529.37 967,605.53 134,420,134.90
权益合计
少数股东权益 894,315.53 193,554.97 1,087,870.50
所有者权益合计 134,346,844.90 1,161,160.50 135,508,005.40
负债和所有者权益 282,454,483.20 1,719,408.79 284,173,891.99
总计
3. 2019 年 12 月 31 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 112,276,542.31 11,449,841.09 123,726,383.40
预付款项 1,194,591.78 -697,946.77 496,645.01
存货 42,876,978.93 -4,801,391.39 38,075,587.54
其他流动资产 3,111,749.33 -234,863.00 2,876,886.33
递延所得税资产 1,579,485.64 150,446.23 1,729,931.87
31
资产总计 295,012,899.70 5,866,086.16 300,878,985.86
应付账款 111,918,076.36 6,409,104.21 118,327,180.57
预收款项 13,264,596.14 -2,132,879.88 11,131,716.26
应交税费 11,934,380.55 628,765.87 12,563,146.42
负债合计 172,117,331.44 4,904,990.20 177,022,321.64
盈余公积 2,460,750.86 -175.17 2,460,575.69
未分配利润 17,716,329.07 800,764.41 18,517,093.48
归属于母公司所有者 122,331,178.44 800,589.24 123,131,767.68
权益合计
少数股东权益 564,389.82 160,506.72 724,896.54
所有者权益合计 122,895,568.26 961,095.96 123,856,664.22
负债和所有者权益 295,012,899.70 5,866,086.16 300,878,985.86
总计
（二）对母公司资产负债表的影响
1. 2020 年 12 月 31 日
对 2020 年 12 月 31 日母公司资产负债表无影响。
2. 2020 年 6 月 30 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 145,140,764.96 18,447.09 145,159,212.05
递延所得税资产 1,883,290.84 145.64 1,883,436.48
资产总计 271,031,783.93 18,592.73 271,050,376.66
应付账款 105,473,529.95 19,417.99 105,492,947.94
应交税费 7,873,175.54 -888.17 7,872,287.37
负债合计 135,575,271.92 18,529.82 135,593,801.74
盈余公积 2,460,750.86 -175.17 2,460,575.69
未分配利润 31,024,406.26 238.08 31,024,644.34
所有者权益合计 135,456,512.01 62.91 135,456,574.92
负债和所有者权益 271,031,783.93 18,592.73 271,050,376.66
总计
3. 2019 年 12 月 31 日
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收账款 111,258,931.07 39,820.19 111,298,751.26
递延所得税资产 1,510,601.96 314.37 1,510,916.33
资产总计 292,994,626.91 40,134.56 293,034,761.47
应付账款 112,015,443.23 41,915.99 112,057,359.22
应交税费 11,754,681.08 -29.65 11,754,651.43
负债合计 167,534,322.77 41,886.34 167,576,209.11
盈余公积 2,460,750.86 -175.17 2,460,575.69
未分配利润 20,845,454.77 -1,576.61 20,843,878.16
所有者权益合计 125,460,304.14 -1,751.78 125,458,552.36
负债和所有者权益 292,994,626.91 40,134.56 293,034,761.47
总计
（三）对合并利润表的影响
32
1. 2020 年度
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 344,231,181.01 -11,501,249.63 332,729,931.38
营业成本 252,996,320.57 -10,300,684.78 242,695,635.79
信用减值损失 -3,278,407.72 476,102.93 -2,802,304.79
所得税费用 4,184,126.61 29,073.36 4,213,199.97
净利润 31,029,819.40 -753,535.28 30,276,284.12
归属于母公司所有者
30,927,530.73 -627,628.93 30,299,901.80
的净利润
少数股东损益 102,288.67 -125,906.35 -23,617.68
其他综合收益 -182,743.62 -182,743.62
归属于母公司所有者
的其他综合收益的税 -182,743.62 -182,743.62
后净额
综合收益总额 30,847,075.78 -753,535.28 30,093,540.50
归属于母公司所有者
30,744,787.11 -627,628.93 30,117,158.18
的综合收益总额
归属于少数股东的综
102,288.67 -125,906.35 -23,617.68
合收益总额
2. 2020 年 1-6 月
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 152,251,853.52 -4,921,603.37 147,330,250.15
营业成本 117,840,773.21 -4,862,689.50 112,978,083.71
信用减值损失 -2,358,726.79 324,371.91 -2,034,354.88
所得税费用 1,586,865.75 65,393.50 1,652,259.25
净利润 11,270,820.26 200,064.54 11,470,884.80
归属于母公司所有者
11,304,094.55 167,016.29 11,471,110.84
的净利润
少数股东损益 -33,274.29 33,048.25 -226.04
其他综合收益 -182,743.62 -182,743.62
归属于母公司所有者
的其他综合收益的税 -182,743.62 -182,743.62
后净额
综合收益总额 11,088,076.64 200,064.54 11,288,141.18
归属于母公司所有者
11,121,350.93 167,016.29 11,288,367.22
的综合收益总额
归属于少数股东的综
-33,274.29 33,048.25 -226.04
合收益总额
3. 2019 年度
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 190,060,755.10 12,801,077.19 202,861,832.29
营业成本 142,649,839.74 11,417,913.32 154,067,753.06
信用减值损失 -2,570,578.55 -575,030.97 -3,145,609.52
33
所得税费用 1,931,363.99 -143,577.82 1,787,786.17
净利润 10,903,317.76 951,710.72 11,855,028.48
归属于母公司所有者
11,397,584.71 792,768.52 12,190,353.23
的净利润
少数股东损益 -494,266.95 158,942.20 -335,324.75
其他综合收益 -465,427.41 -465,427.41
归属于母公司所有者
的其他综合收益的税 -465,427.41 -465,427.41
后净额
综合收益总额 10,437,890.35 951,710.72 11,389,601.07
归属于母公司所有者
10,932,157.30 792,768.52 11,724,925.82
的综合收益总额
归属于少数股东的综
-494,266.95 158,942.20 -335,324.75
合收益总额
（四）对母公司利润表的影响
1. 2020 年度
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 266,784,630.66 -39,543.39 266,745,087.27
营业成本 202,014,097.69 -39,543.39 201,974,554.30
信用减值损失 -3,202,146.14 2,095.80 -3,200,050.34
所得税费用 3,994,333.95 344.02 3,994,677.97
净利润 28,646,760.81 1,751.78 28,648,512.59
其他综合收益 -182,743.62 -182,743.62
综合收益总额 28,464,017.19 1,751.78 28,465,768.97
2. 2020 年 1-6 月
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 111,162,956.95 -21,224.53 111,141,732.42
营业成本 85,436,908.43 -21,224.53 85,415,683.90
信用减值损失 -2,269,600.08 1,124.90 -2,268,475.18
所得税费用 1,563,489.70 -689.79 1,562,799.91
净利润 10,178,951.49 1,814.69 10,180,766.18
其他综合收益 -182,743.62 -182,743.62
综合收益总额 9,996,207.87 1,814.69 9,998,022.56
3. 2019 年度
项 目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 160,294,218.45 39,543.39 160,333,761.84
营业成本 116,517,485.27 39,543.39 116,557,028.66
信用减值损失 -2,475,842.91 -2,095.80 -2,477,938.71
所得税费用 1,998,282.72 -344.02 1,997,938.70
净利润 13,410,185.34 -1,751.78 13,408,433.56
其他综合收益 -465,427.41 -465,427.41
综合收益总额 12,944,757.93 -1,751.78 12,943,006.15
（五）对合并现金流量表的影响
34
对 2020 年度、2020 年 1-6 月、2019 年度的合并现金流量表无影响。
（六）对母公司现金流量表的影响
对 2020 年度、2020 年 1-6 月、2019 年度的母公司现金流量表无影响。
(九) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(十) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内公司积极响应党中央号召，在中国电信股份有限公司上海分公司的倡议下，共同参与对
木里县西秋乡特色养殖示范点综合项目的帮扶，以巩固脱贫攻坚成果，激发该区域的内生发展动力。
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
1、社会责任
公司在报告期内继续坚持在追求经济效益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待
供应商、客户，积极推动环境保护，促进公司本身与社会的协调、和谐发展，积极履行社会责任。
（1）员工权益保护。报告期内，公司始终贯彻“员工是公司最大的财富”的人力资源观念，始终
以人为本，充分地尊重、理解和关心员工，严格遵守聘用、培训、薪酬、考核、晋升与奖惩等人事管
理制度，确保公司人力资源的稳固发展。同时，公司还通过组织员工的团队建设，让员工更好地融合
到公司、部门、以及各自的团队中，不断提升员工素质，提高人员的稳定性。
A、员工的录用与培训发展：公司通过多渠道、多方式地吸收优秀人才，涵盖了管理、技术等方面。
在工作过程中，公司根据岗位要求与个人需求，制定员工的培训计划，对各类员工进行入职培训、专
业岗位知识等培训，力争达到企业与员工共同发展进步。
B、员工职业健康安全保护与安全生产：公司已通过 OHSMS18000 职业健康安全管理体系认证，并
严格按照 OHSMS18000 职业健康安全管理体系要求，建立、健全了劳动安全健康及安全生产管理制度，
组织相关培训，制定有关应急预案，劳保用品发放及时、齐全，公司注重安全生产，并定期进行安全
生产检查。
C、员工的福利保障：公司自觉按照相关要求，为员工办理并缴交养老保险、医疗保险、失业保险、
工伤保险、生育保险和住房公积金，并为员工提供意外和商业医疗保险以及福利体检，根据公司的发
展水平逐步提升员工薪资，使员工共享企业发展成果。
D、促进员工关系的和谐稳定：公司关心和重视职工的合理要求，重视人文关怀，加强与员工的沟
通、交流，丰富员工的文化体育活动和团队建设，构建和谐稳定的员工关系。公司通过评选、奖励表
现突出的优秀员工和优秀团队，充分调动员工工作积极性，提高员工对企业文化的认同度，增强企业
向心力。
E、成立工会，保障员工权益：公司根据工会法等法规，报告期内组建工会并动员员工主动加入工
会，维护会员的合法权益，听取和反映员工的意见和建议，组织员工参加职工活动和培训，搭建企业
与职工的交流平台。
（2）供应商、客户及债权人的权益保护。公司重视对供应商、客户及债权人的责任，诚信对待供
应商、客户及债权人。
35
A、公司不断完善采购流程，建立公平、公正的采购体系，为供应商创造良好的竞争环境。公司建
立了供应商档案，同时严格遵守并履行合同，以保证供应商的合法权益。公司加强与供应商业务合作，
促进双方共同发展。
B、公司重视服务质量，建立质量管理的长效机制。公司已通过 ISO9000 质量管理体系认证，并严
格按照 ISO9000 质量管理体系要求，从生产各个环节加强质量控制与保证，为客户提供优质的服务。
C、公司完善信息披露制度，公司开展经营活动过程中严格按照法律法规及北交所的要求，及时准
确地披露公司重大事项，使债权人能第一时间掌握公司的经营情况，保护债权人合法权益。
（3）积极参与社会公益事业。公司注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社
会责任的一种承诺；加强与相关单位联系，同当地政府、公共团体建立了良好的关系，实现多方共赢。
2、新冠疫情防控贡献
报告期内新冠疫情持续多点爆发，公司积极投身、有序参与防控工作，投入一线疫情防控隔离点
及相应平台软件开发建设，为保障疫情防控工作贡献最大力量。
3. 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司深知环境保护是企业的社会责任之一。公司已通过 ISO14000 环境管理体系认证，并严格按
照 ISO14000 环境管理体系的要求，做到以预防为主，支持环境保护和污染预防，并通过不断改进的机
制，坚持不懈地改进，实现环境方针和承诺，达到改善环境绩效的目的，实现可持续发展。
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
公司经过多年发展，现在已经成为国内具有较强竞争力的信息通信综合服务商，拥有完整的业务
体系与供应链关系。公司以浙江为核心向外拓展业务，已涵盖至全国多个省市，包括上海、江苏、广
东、甘肃、河南、湖北、北京、西藏等。公司业务以通信网络建设与优化为基础，积累了丰厚的通信
技术基础，并将 CT 与 IT 技术融合应用于平安城市、未来社区、智慧校园等众多智慧城市领域，形成
了良好的 ICT 融合技术能力，成为公司参与 ICT 行业应用的重要竞争力之一。在多年的发展过程中，
公司坚持服务质量和客户满意度，与电信运营商建立起了良好的合作关系，成为电信运营商提供 5G 行
业应用解决方案过程中的有力合作商，成为了公司与电信运营商长期合作关系的保障。
公司的主要业务包括信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、数字内容服务业务，其
细分领域分别属于通信网络建设与优化服务行业、智慧城市行业及数字内容运营行业。
1、通信网络建设与优化服务行业
通信网络建设与优化服务行业是伴随着现代通信产业的发展而产生的一种新型服务业。随着通信
网络在全球范围内的迅速发展，普及率不断提升，用户增速逐渐放缓，电信运营商面临的竞争也越来
越激烈，运营方式发生了巨大变化。在当前阶段，电信运营商更加注重品牌的推广与客户的维系，探
索增值服务带来的市场增量。而网络规划、建设与维护的这类基础设施类工作则逐渐交由通信技术服
务商来承接。通信技术服务商能够凭借专业的通信技术在通信网络的勘探、规划、设计、实施和后期
的维护、优化等领域提供更高效的工作，降低电信运营商工作的繁复量。
（1）行业市场规模
36
① 5G 基站建设进入高峰期，服务需求量大增
5G 基础设施的完善是 5G 技术下一阶段商业模式得以运行的基础，而 5G 通信基础设施是指将基
站、通信设备、光纤光缆、天线等零部件，通过设计、集成、调试，最终形成能够满足运行需要的通
信网络。5G 基础设施建设不仅存在于建设初期，在满足了基本覆盖的情况下，5G 还需要保障使用速
率、时延、容量等指标，因此需要针对不同的使用场景进行网络优化。因此，电信运营商在整个 5G 使
用周期中将持续对基础设施建设进行投入。
根据工信部数据显示，2021 年全国移动通信基站总数达 996 万个，全年净增 65 万个。其中 4G 基
站达 590 万个，5G 基站为 142.5 万个，全年新建 5G 基站超 65 万个。预计 2022 年我国 5G 新建基站将
超 60 万个，加上目前累计建成开通的 142.5 万个，年底 5G 基站总数将突破 200 万个。
② 室内覆盖成为 5G 核心应用场景落地的刚需
5G 能够实现万物互联，推动数字化社会发展，而网络覆盖是实现这一目标的前提，根据预测 5G
时代 85%的应用将发生在室内场景。而室内场景业务具有多样化，如云 AR/VR、8K 超高清视频等 eMBB
类业务要求带宽>100Mbps，时延在 2-10ms；智能制造、远程医疗等 uRLLC 类业务要求时延<10ms，并
对定位精度有一定的要求；远程抄表、智能家具等 mMTC 类业务则对通信网络的容量与室内场景网络
覆盖要求高。随着 5G 逐渐渗透入社会生活、生产的各个领域，5G 的室内覆盖已经成为未来运营商通
信网络业务的核心竞争领域，也是推动业务增长的重要组成。
（2）行业发展趋势
① 5G 网络从“薄覆盖”向“深覆盖”发展，带来巨大的建设市场
虽然我国已经完成相当数量 5G 基站的建设，并率先在一二线城市开展 5G 商用，但当前 5G 建设
仍处于“薄覆盖”阶段，即只强调覆盖面积的“广”，由运营商主导进行广范围的基站铺设，要求在规
划范围内任意地点使用终端均能接收到 5G 网络信号。但随着 5G 的普及与应用程度的深入，越来越多
的设备将接入网络，会导致网络通道拥堵、传输速度下降，无法满足车联网、工业互联网等对容量、
时延有极高要求的应用场景的需求。因此，“薄覆盖”仅能带来消费互联网端的改变，而无法赋能产业
变革。在产业应用需求的推动下，后期 5G 建设将在“薄覆盖”的基础上向“深覆盖”发展，更加着重
信号增强、容量扩充的建设，通过超密集组网、室内网络优化等方式解决城市环境复杂化、室内使用
场景增加、海量设备连接引起的网络传输能力下降的问题。5G“深覆盖”的发展将引发新一轮的、更
加密集的网络建设，带动对相关服务需求的增加。
② 5G 网络建设与需求结合，非运营商投资比例增加
在 3G 和 4G 时代，移动通信网络标准统一，运营商为客户提供无差别服务，下游的终端应用也以
智能手机为主，消费场景单一。移动通信网络的盈利来源也以流量出售为主，因此基础网络建设主要
由电信运营商主导。但 5G 时代基础网络不再是标准化服务，5G 网络切片可定制、可交付、可测量、
可计费的特性使运营商可以根据不同用户对网络品质、稳定性、速度、功耗、时延等方面的需求提供
定制化的解决方案，移动通信网络的下游用户将从个人消费者向行业用户转移。不同行业的客户会要
求运营商依照其特定业务模式建设技术指标与需求相匹配的通信专网，在这一过程中企业的角色将转
变为网络建设的投资者。随着 5G 技术行业应用的推进，越来越多的企业将加入 5G 建设投资，根据中
国信通院预测，非运营商的 5G 相关投资额将由 2020 年的 550 亿扩大至 2030 年的 5,200 亿，十年间
复合增长率为 25%。非运营商投资规模的增加也将为通信网络建设与服务市场增长注入新的活力。
（3）行业发展对公司经营情况的影响
公司的信息通信系统集成和资产运营服务业务为 5G 基础网络建设业务，涵盖了 5G 网络建设、维
护、优化服务三个阶段，将在 5G“深度覆盖”建设阶段大规模开展。
2、智慧城市行业
（1）智慧城市概念及发展现状
智慧城市是通过通信、信息技术手段，提高城市服务质量与管理效率，最终让城市成为一个连续、
高效、整合、开放的生态系统。智慧城市从居民生活、商业服务、公共管理领域向更多的场景与应用
37
领域纵深发展，将“智慧”理念渗透入城市发展的各个方面。
智慧城市 ICT 机构可以分为四个不同层级，自下而上分别为基础设施层、计算与存储层、数据与
服务融合层和智慧应用层：基础设施层包括物联感知层与网络通信层，通过各种感知装置、视频监控
装置采集信息，并通过网络传输至数据计算存储中心与执行上层指令；计算与存储层是计算、存储资
源汇聚的一层，通过融合后的计算池、存储池为数据的计算与存储提供支撑；数据与服务融合层对数
据与服务进一步整合，深度挖掘数据价值与服务赋能；智慧应用层是智慧城市具体的应用领域，公众、
企业、政府均能通过不同终端接入智慧城市体系中，从中获得便利。
从建设阶段来看，我国智慧城市经过了概念普及和爆发式增长阶段，现在已经进入了认识深化与
理性实践阶段，更加注重智慧城市的落地实践。当前阶段，上海、江苏、浙江、北京、天津、湖南、
广东等地区凭借良好的经济实力与政策支持成为我国智慧城市发展较为领先的区域，项目数量占全国
的 70%以上，也是智慧城市建设面向的主要市场。北京、上海、深圳、杭州更是依照各自的人口规模、
自然环境、发展水平、区位特点等因素走出了各具特色的智慧城市发展路径。
（2）智慧城市市场规模
智慧城市的建设与信息通信技术密切相关，当前 5G 网络基础设施建设已进入加速阶段，数字化
与信息化也将不断在智慧城市建设中深化，为智慧城市提供技术赋能。因此，智慧城市技术投资将保
持快速增长。根据 IDC 统计，2018 年我国智慧城市技术投资规模约为 200 亿美元，之后将保持稳步增
长，预计 2023 年的投资规模将超过 400 亿美元，年复合增长率约为 14.87%。
综合来看，智慧城市的建设目前受到政策驱动效果明显。根据政策要求，我国要建成一批特色鲜
明的智慧城市，并推动智慧城市在全国范围内的全面建设，结合当前环境下我国智慧城市建设的发展
趋势，未来我国智慧城市的市场空间巨大。2020 年我国智慧城市市场规模达 14.9 万亿元，预测到 2022
年，我国智慧城市市场规模将达到 25 万亿元。
智慧社区是社区管理的新模式，也是智慧城市的重要组成。它充分利用大数据、物联网、云计算
等信息技术，将社区内的物业、家居、生活、医疗、网络通信等整合在一个高效的信息系统之中，为
管理者提供便捷化、智能化的管理方式，为社区居民提供安全、舒适、便利的生活环境。是推动社区
管理和服务从经验判断型向数据分析型、从被动应对型向主动服务型转变的关键。
2018 年我国智慧社区市场规模已经超过 4,000 亿元，覆盖全国 40 多个城市 1,000 多个社区项目，
签约面积超过 2.04 亿平方米，2020 年智慧社区市场规模已达 5,000 亿元，预计 2023 年我国智慧社区
市场整体规模将达到 6,433 亿元。根据国家政策要求，2020 年我国要实现 50%以上的智慧社区覆盖，
以我国 8.48 亿城镇人口、16.70 万个社区的规模来计算，智慧社区仍存在超万亿级市场空间。
（3）智慧城市发展趋势
随着城市数字基础设施的完善与信息通信技术的进步，智慧城市建设的条件已经基本完备。同时，
智慧城市的重要性得到充分认识，自政府至民众均对智慧城市建设具有强烈需求，建设重点也从数据
采集向数据赋能转移，一线城市已经率先开始新型智慧城市建设，对城市治理水平提升效果明显。总
体来看，智慧城市发展呈现以下趋势：
① ICT 技术深度融合为智慧城市发展提供强劲动力
ICT 技术包括信息技术、通信技术和互联网技术，自上世纪 90 年开始，互联网迅速崛起，网络速
率不断提高，移动通信技术的发展使 PC、手机、智能终端等共享信息变得更加方便，软件应用模式发
生改变，由传统运行在 PC 端的应用放置于云端。在 IT 资源上云过程中，网络发挥重要作用。云计算、
大数据、人工智能中心等碎片分散的 IT 资源需要通过信息传输管道连接到最终用户，才能形成信息
基础设施，发挥其重要作用。网络的服务能力对 IT 资源在云端的利用至关重要，IT 与 CT 只有协同发
展、互相融合，才能支撑信息社会的发展，帮助人们更便捷地利用数据信息。在智慧城市建设过程中，
所需用到的 IT 资源越来越多，系统设计、集成与优化也逐渐复杂，而 ICT 技术的深度融合能够为智
慧城市建设解决方案制定提供有效支撑，从而为智慧城市的持续发展提供强劲动力。
② 政策与市场双轮驱动，后疫情时代建设加速
38
智慧城市能够极大地提升城市治理水平，对解决城市发展中产生的问题具有重要作用，是落实新
型城镇化战略的重要手段，因此受到政府重点关注，新型智慧城市建设也被列入了国家的“十三五”
规划中，智慧城市项目在全国范围内落地，政策驱动因素明显。同时，随着智慧城市基础设施的完善
以及功能的逐渐实现，城市居民开始享受到智慧城市带来的更加便捷的服务，居住、创业、就业、医
疗、交通、教育等方面均获益，促进了人们对新型智慧城市的渴望。因此，在智慧城市发展新阶段，
政策与市场需求将智慧城市建设发展的双轮驱动力。此外，在疫情期间，智慧城市系统在信息采集、
数据交互、防控管理等方面体现出极高的效率，在保障防疫效果的同时降低了防疫压力，引发了城市
治理者对持续探索城市治理新方式的关注，纷纷提出了新型智慧城市架构，智慧城市建设迎来加速。
③ 城市大脑成为未来城市数字化治理的重要组成
城市大脑是城市建设伴随着互联网架构的类脑化过程：云计算是中枢神经，物联网是城市感觉神
经，工业互联网是城市运动神经，边缘计算是城市神经末梢，大数据与人工智能是城市智慧的产生与
应用，5G 等通信技术是城市神经纤维。通过城市大脑，城市交通、环保、安防、经济管理等各平台被
打通，可以有效推动城市的数字化治理。城市大脑概念自提出以来就受到广泛关注，但城市大脑的建
设对数字能力、经济水平、技术发展都有着较高的要求，因此最初仅有杭州、上海、北京、广州等发
达城市推进城市大脑建设，并提出了不同的方案。不过随着城市大脑版本迭代速度的加快，城市大脑
已经在越来越多的地区落地，基础网络与物联传感设备已经开始部署，随着物联网、5G、人工智能、
大数据等技术的发展，城市大脑将被真正激活，并率先在一线城市实现赋能智慧城市建设，成为城市
治理的重要组成。
（4）行业发展对公司经营情况的影响
公司的 ICT 行业应用业务是 IT 技术与 CT 技术的融合，将 5G+物联网、云计算、大数据和人工智
能等技术，为通信运营商、政府等行业客户提供系统解决方案，在 5G 各种应用场景下提供全面的行业
应用。
3、数字内容运营行业
（1）行业发展趋势
根据 GSMA 出具的《2021 中国移动经济发展报告》，2020 年我国号卡数为 16.6 亿张，预计 2025 年
我国号卡数将增长至 17.3 亿张，号卡数量呈稳定增长趋势。目前号卡需求主要来自于如下几类人员，
未成年人正常转变为成年人的群体，异地迁移的人员、第二卡槽用户以及智能穿戴的用户。在运营商
之间的竞争加剧背景下，号卡营销将成为运营商用户增长的重要渠道，为公司开展运营商号卡营销服
务业务提供了可持续经营空间。随着 5G 的推广与普及，越来越多的人对流量卡等特殊权益卡的需求
逐渐上升，为公司运营商号卡营销业务带来较大的市场空间。
（2）行业发展对公司经营情况的影响
公司的数字内容服务业务定位为链接运营商和互联网公司的内容运营商，整合运营商渠道、互联
网渠道及自有渠道资源，公司的号卡营销服务业务通过运营商行业大数据智能营销平台，进行数据建
模、用户需求洞察、创意营销、程序化智能投放以及端到端精细运营，通过各类新媒体，助力运营商
实现新增用户，并导入私域流量用户。
上述行业发展趋势将对公司未来的经营业绩及盈利能力产生重要作用，公司业绩有待持续增长。
(二) 公司发展战略
5G 带来了新一轮的投资建设高峰，预计周期长达约 10 年。公司依托在通信市场多年的精耕细作，
建立了浙江、上海、江苏、广东、甘肃、河南、湖北、北京、西藏等九个省级办事处，拥有了二十多
个省级运营商客户，凭借良好的客户口碑、专业化团队及相应的研发与管理经验，公司在 5G 网络优化
服务及行业应用领域异军突起，业绩有望爆发式增长。
1、信息通信系统集成业务
39
目前公司业务涵盖室内分布系统及 WLAN 搭建、传输管线、家庭宽带及集客专线、设备安装、网络
优化、网络维护、美化天线等专业技术服务。虽然目前市场竞争日趋激烈，但公司拥有丰富的行业经
验、资质优势、精细化项目管理优势、全国性市场区域及市场资源等优势。
对于信息通信系统集成业务，公司的发展战略：（1）做深做透目前公司所有的已入围的所有区域，
通过提升现有业务的交付能力提高后评估成绩，通过持续提供用户满意的服务，加深客户的粘度，向
高份额及全业务方向发展；（2）通过不断参与新区域的招投标，坚定不移地拓展新业务区域，扩大区
域范围；（3）做好品牌影响力，将品牌影响力辐射到 ICT 行业应用、资产运营服务和数字内容服务业
务板块，以使四大业务板块均衡全面发展。
2、ICT 行业应用业务
数字化治理是城市数字化转型的主阵地。为进一步提升基层社区数字化治理能力，公司推出的“城
市大脑滨江西兴智慧襄庄”已完成研发并成功在杭州滨江区西兴街道襄七房社区上线运行，已作为
杭州城市大脑社区驾驶舱第一屏。基于机器学习的社区微脑基层治理平台是公司围绕现代化基层治理
体系需求，为基层政府量身打造的数字化治理与服务平台。建立具有自我优化的深度学习模型，实现
对辖区居住人口数据及行为轨迹的自动化摸排与管控，并与公安、民政、城管、社保等部门数据横向
打通，建立与城市大脑、基层治理四平台等信息的快速流转，覆盖了线上政务与民生服务的最后一公
里。
对于 ICT 行业应用业务，公司的发展战略：1、围绕基层数字化治理，以平台服务为纽带，以解决
方案为载体，以增值服务为核心，在国家以 5G、数据中心、工业互联网、人工智能等为基础的新基建
战略部署引领下，以及“后疫情时代”政府加大力度提升基层社会数字化治理能力及未来社区建设等
战略机会下，公司 ICT 行业应用业务将迎来非常广阔的发展前景。2、紧抓国家高铁建设高峰，提供高
铁隧道公网及物联网覆盖解决方案，并向高铁视频监控及资源管理平台方向发展，在国家一带一路背
景下，高铁业务未来将有望拓展到一带一路相关国家。
3、资产运营服务业务
对于各地政府行政主管部门而言，随着经济体制改革的深化、政府“放管服”职能的转变、以及
国家和部分省市支持和鼓励采取政府购买服务方式加强基础设施建设与城市管理政策的持续推出，通
过购买第三方专业服务来有效促进和规范政府服务助推共建共治共享的社会治理创新，成为城市建设
管理的发展趋势。
对于资产运营服务业务，公司的发展战略：（1）智慧城市：政府购买服务的服务期一般为五年，
一次签约即可保证公司五年内收入，这种业务模式为公司的未来收入提供了保障，也为公司业绩增长
提供坚实的基础。（2）融合站址：包含落地塔、楼面塔、社区街道微站、商务住宅室内分布站等多层
次通信站址，一般服务期为五到十年，一次签约即可保证公司五到十年内收入，公司将不断拓展多平
台、多系统、多客户共享，快速适应 5G 网络商用需求，提高收益率。此外，公司所参与上述智慧城市
及融合站址项目投资的资产设计或实际使用寿命一般高于五或十年，在服务期满后，资产残值仍将为
公司带来后续的经营红利。
4、数字内容服务业务
随着电信运营商在行业内同质化竞争愈发激烈，电信运营商谋求更多元化的营销方式，逐渐催生
了将部分电话套餐、流量包产品营销业务外包给第三方数字内容运营商的现象。公司控股子公司广脉
互联所从事的数字内容服务，主要为运营商提供号卡的数据建模、用户需求洞察、创意营销、程序化
智能投放以及端到端精细运营等服务。
对于数字内容服务业务，公司的发展战略：致力于成为链接通信运营商和互联网公司的数字内容
营销服务商，构建数字化营销体系及营销渠道矩阵，助力运营商客户实现精准营销触达及有效转化。
四大业务板块的协同效应：
公司四大业务板块中，信息通信系统集成业务和资产运营服务业务为电信运营商提供信息通信网
络建设及优化服务，ICT 行业应用业务为电信运营商拓展政企行业应用业务，数字内容服务业务为电
40
信运营商扩展用户群体及提升用户价值。公司四大业务与电信运营商工程、网络、政企、市场等部门
紧密合作，为运营商提供了全业务链服务，公司从为运营商提供网络服务到为其拓展政企业务及发展
用户，合作地位逐步提升。公司通过四大业务板块实现人员复用、资源共享、客户协同、业务协同，
结合公司核心技术研发与商业模式创新，不断提升自身核心价值与能力，从满足客户需求，到为客户
创造价值。
(三) 经营计划或目标
1、信息通信系统集成业务
2022 年经营计划：对已入围的区域，争取入围更多专业，获取更大份额，做深做透每一个市场区
域，提高后评估成绩，提升公司口碑与品牌。
该业务投资资金可由其自身流程的正常循环进行供给，为自有滚动资金，无成本，将依据公司的
项目预算进行使用。
2、ICT 行业应用业务
（1）高铁业务 2022 年经营计划：获取 3-4 条新高铁线业务，扩大该细分领域的市场份额，做好
项目交付与品牌建设。该业务投资资金可由其自身流程的正常循环进行供给，为自有滚动资金，无成
本，将依据公司的项目预算进行使用。
（2）智慧城市相关业务 2022 年经营计划：凭借公司专业的研发能力，结合物联网、大数据、云
计算、人工智能等技术，解决基层社区数字化治理的痛点与难点，有效提升政务、民生服务的效率和
体验，2022 年争取实现未来社区项目走出杭州市滨江区，向第二个省份进行推广。
该业务投资资金可由其自身流程的正常循环进行供给，为自有滚动资金，无成本，将依据公司的
项目预算进行使用。
3、资产运营服务业务
2022 年经营计划：（1）拓展 5G 共享、多客户共享，提高收益率；（2）大力拓展智慧城市视频
监控运营服务，占领杆路资源，提高利用率；（3）随着部分资产运营项目服务期满，利用资产残值，
争取合同续签，继续提供相应服务，提高收益。
该业务将利用公司良好的银行授信条件进行业务发展，资金的使用将依据公司的项目预算进行使
用。
4、数字内容服务业务
2022 年经营计划：深耕抖音及腾讯在线营销生态，从聚焦用户规模运营转型到聚焦用户价值提升
运营，助力运营商发展本地高价值用户。
该业务投资资金可由其自身流程的正常循环进行供给，为自有滚动资金，无成本，将依据公司的
项目预算进行使用。
(四) 不确定性因素
公司四大业务板块（信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、数字内容服务）都与 5G
相关，在国家以 5G、数据中心、工业互联网、人工智能等为基础的新基建战略部署引领下，有着广阔
的发展前景，但随着市场、环境、政策等的变化，其业务发展仍存在一定不确定性因素。上述发展战
略及经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营
计划与业绩承诺之间的差异。
41
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、主要业务集中风险
报告期内公司主要客户集中在华东地区（包括浙江、江苏、上海）地区，如果上述地区的投资规
模下降或者市场竞争加剧，可能在一定程度上对公司的经营业绩产生影响。
已采取的措施：公司在报告期内积极拓展新业务，不仅在上述市场区域已形成多业务经营，同时
积极拓展了其他市场区域，有效地缓解了主要业务集中的风险。但在报告期内除浙江、江苏、上海之
外其他市场区域尚未形成规模，未达到上述三地的规模，故报告期内主要业务集中的风险仍然存在。
2、税收优惠无法持续的风险
公司于 2020 年 12 月被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局重新认定
批准为高新技术企业，有效期三年，可享受 15%的所得税优惠税率。根据《高新技术企业认定管理办
法》的相关规定：“高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年。企业应在期满前三个月内提
出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效”。若证书到期后
公司不能通过复审，则企业所得税税率将由 15%上升至 25%，会对公司的经营业绩造成一定不利影响。
已采取的措施：公司注重研发投入，每年都会投入一定比例的研发费用用于新产品、新技术的研
究开发，未来公司将一如既往加大研发力量。同时，为减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利幅度的
影响，公司正不断努力拓展业务范围，扩大收入规模，提高盈利能力。
3、市场竞争加剧风险
随着通信网络市场的发展，未来 5G 技术的普及，各种相关的通信网络设备、应用将更加丰富，技
术日趋复杂，通信技术服务的内容和模式日新月异，客户对通信技术服务企业的技术和服务水平的要
求也日益提高。通信技术服务企业必须不断跟进客户要求的发展及变化，不断提高自身的设计研发能
力及服务水平，不断进行技术创新以保持持续的企业竞争力。信息通信技术服务领域的进入者不断增
多，势必会压缩公司利润空间。
已采取的措施：公司在信息通信系统集成业务基础上，开拓了 ICT 行业应用业务、资产运营服务
业务、数字内容服务业务，使业务形态差异化，业务类型更加丰富，增强了公司的竞争能力。报告期
内，公司大力投入 5G 应用场景研发，在 5G 行业应用领域奠定先发优势，提升自身竞争能力。
4、人力资源风险
公司目前处于高速发展的扩张期，离不开人才的支撑，包括高级管理人员、核心技术人员、市场
营销人员等。再加上公司所处行业为软件和信息技术服务业，属于知识和技术密集型行业，对高素质
专业人才需求量大，引进及培养高素质专业人才并保持核心技术及管理团队的稳定，是企业在目前阶
段生存和发展的根本以及核心竞争力所在。如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司
发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。
已采取的措施：公司加强人员管理，不断引入管理及技术、研发人才，制定和完善富有竞争力的
薪酬制度及绩效制度，努力创造良好的工作环境和氛围，形成所有团队成员共享并得以传承的企业文
化，稳定管理及技术团队，提升公司技术竞争能力。
5、实际控制人控制不当的风险
截至本报告披露日，公司的实际控制人为赵国民，其持股比例 39.81%，股权较为集中。目前赵国
民担任公司董事长和总经理，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。如果公司实际
控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，则可能存在
实际控制人对公司不当控制并损害公司或其他股东利益的风险。
已采取的措施：公司在重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适
应股份公司的规范安排，对减少大股东控制、保护中小股东利益起到制度保障作用。
42
6、公司治理的风险
股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体
系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在日常经营过程中
逐步完善。随着公司业务范围、经营规模的持续扩大以及在北交所上市后，对公司治理的要求也将越
来越高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持续、稳定、健康的发展。
已采取的措施：公司加强了内部管理，成立了更为健全的后端管理支撑部门及事业部架构，组织
结构更趋于完善，并配备且不断完善信息化管理系统，各项管理、控制制度也在不断检验及完善过程
中，公司治理及内部控制体系通过一段时间的实践检验及完善，将降低公司治理的风险。
(二) 报告期内新增的风险因素
无。
43
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一)
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 □是 √否 五.二.(二)
资源的情况
是否存在重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(三)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 √是 □否 五.二.(四)
资、以及报告期内发生的企业合并事项
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六)
是否存在年度报告披露后面临退市情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在应当披露的重大合同 □是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否
是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
累计金额 占期末净资产
性质 合计
作为原告/申请人 作为被告/被申请人 比例%
诉讼或仲裁 - 5,000.00 5,000.00 0.00%
注：报告期内公司发生一起劳动仲裁，双方同意调解，并由杭州高新开发区（滨江）劳动人事争议仲裁
委员会出具浙杭滨江劳人仲案（2021）935 号《仲裁调解书》；截至本报告披露日，该调解书已履行完毕，
双方已不存在任何争议。
2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
44
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 - -
2．销售产品、商品，提供劳务 - -
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
4．其他 3,250,000.00 2,923,087.17
注：上述其他日常性关联交易为公司关键管理人员（在职董事、监事、高级管理人员）的薪酬。
2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
√适用 □不适用
单位：元
担保期间 临时
实际履行担
关联 担保 担保 责任 公告
担保金额 担保余额 保责任的金 起始 终止
方 内容 类型 类型 披露
额 日期 日期
时间
赵国 借 款 5,006,645.83 5,006,645.83 5,006,645.83 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 3 年 2
徐煜 月 2 月 25
日 日
赵国 借 款 5,006,645.83 5,006,645.83 5,006,645.83 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 4 年 4
徐煜 月 9 月 8
日 日
赵国 借 款 6,007,975.00 6,007,975.00 6,007,975.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 4 年 4
徐煜 月 16 月 14
45
日 日
赵国 借 款 6,007,975.00 6,007,975.00 6,007,975.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 5 年 5
徐煜 月 21 月 9
日 日
赵国 借 款 5,006,340.29 5,006,340.29 5,006,340.29 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 10 年 9
徐煜 月 15 月 26
日 日
赵国 票 据 96,000.00 96,000.00 96,000.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 7 年 1
徐煜 月 2 月 2
日 日
赵国 票 据 328,355.00 328,355.00 328,355.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 7 年 1
徐煜 月 6 月 6
日 日
赵国 票 据 536,882.11 536,882.11 536,882.11 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 7 年 1
徐煜 月 20 月 20
日 日
赵国 票 据 119,710.00 119,710.00 119,710.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 7 年 1
徐煜 月 26 月 26
日 日
赵国 票 据 455,000.00 455,000.00 455,000.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 11 年 2
徐煜 月 3 月 3
日 日
赵国 票 据 389,641.00 389,641.00 389,641.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 8 年 2
徐煜 月 5 月 5
日 日
赵国 票 据 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 11 年 2
徐煜 月 15 月 15
日 日
赵国 票 据 991,946.80 991,946.80 991,946.80 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 8 年 2
徐煜 月 16 月 16
日 日
赵国 票 据 847,700.00 847,700.00 847,700.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 8 年 3
徐煜 月 30 月 2
46
日 日
赵国 票 据 239,852.20 239,852.20 239,852.20 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 9 年 3
徐煜 月 9 月 9
日 日
赵国 票 据 522,500.00 522,500.00 522,500.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 9 年 3
徐煜 月 13 月 13
日 日
赵国 票 据 2,581,000.00 2,581,000.00 2,581,000.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 12 年 3
徐煜 月 17 月 17
日 日
赵国 票 据 609,000.00 609,000.00 609,000.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 12 年 3
徐煜 月 21 月 21
日 日
赵国 票 据 354,240.00 354,240.00 354,240.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 9 年 3
徐煜 月 22 月 22
日 日
赵国 票 据 640,900.00 640,900.00 640,900.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 12 年 3
徐煜 月 23 月 23
日 日
赵国 票 据 1,832,241.00 1,832,241.00 1,832,241.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 10 年 4
徐煜 月 13 月 13
日 日
赵国 票 据 976,550.00 976,550.00 976,550.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 10 年 4
徐煜 月 19 月 19
日 日
赵国 票 据 2,169,402.80 2,169,402.80 2,169,402.80 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 11 年 5
徐煜 月 3 月 3
日 日
赵国 票 据 935,417.00 935,417.00 935,417.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 11 年 5
徐煜 月 15 月 15
日 日
赵国 票 据 1,482,817.00 1,482,817.00 1,482,817.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 12 年 6
徐煜 月 10 月 10
47
日 日
赵国 票 据 2,954,727.00 2,954,727.00 2,954,727.00 2021 2022 保证 连带 -
民 、 担保 年 12 年 6
徐煜 月 27 月 27
日 日
赵国 保 函 2,290,500.00 2,290,500.00 2,290,500.00 - - 保证 连带 -
民 、 担保
徐煜
赵国 保 函 1,965,000.00 1,965,000.00 1,965,000.00 - - 保证 连带 -
民 、 担保
徐煜
赵国 保 函 1,800,671.00 1,800,671.00 1,800,671.00 - - 保证 连带 -
民 、 担保
徐煜
注：公司控股股东、实际控制人赵国民及其配偶徐煜无偿为公司及子公司提供借款担保、票据担保及
保函担保，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，免予按照关联交易的方式进行审议，报
告期内总计担保金额为52,308,634.86 元。
7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其
他金融业务
□适用 √不适用
8、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项
是否构
临时公 交易/投 交易/投 是否构
事项类 协议签署 交易对 成重大
告披露 资/合并 资/合并 对价金额 成关联
型 时间 方 资产重
时间 标的 对价 交易
组
对外投 / 2019 年 8 南京银 银行理财 现金 59,040,000 否 否
资 月 27 日 行股份 产品 元
有限公
司杭州
滨江科
技支
行、宁
波银行
股份有
限公司
杭州分
行、杭
州银行
科技支
48
行、招
商银行
股份有
限公司
杭州萧
山支行
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
公司于 2019 年 8 月 26 日及 2019 年 9 月 11 日召开的第二届董事会第五次会议及 2019 年第三次
临时股东大会审议通过《关于公司及控股子公司使用自有闲置资金购买理财产品》议案，公司及其控
股子公司广腾科技和广浩科技为了提高自有资金使用效率和收益水平，提升公司整体业绩，使公司和
股东收益最大化，在确保资金安全、操作合法合规的原则下，并且在不影响公司正常经营的情况下，
拟使用不超过人民币一亿元（含）的自有闲置资金购买理财产品，投资品种仅限于银行保本或中低风
险理财产品。由董事会授权公司总经理在预计金额范围内行使相关决策权并签署有关文件，授权期限
自股东大会审议通过之日起至第二届董事会届满之日有效，具体投资活动由公司财务部负责组织实
施。
(五) 承诺事项的履行情况
承诺开始 承诺结束 承诺履行情
承诺主体 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容
日期 日期 况
其他股东 2016 年 4 月 - 挂牌 同业竞争 公司占股份 5% 已履行完毕
15 日 承诺 以上的所有股
东承诺不构成
同业竞争。
董监高 2016 年 4 月 - 挂牌 同业竞争 公司董事、监 已履行完毕
15 日 承诺 事、高级管理人
员承诺不构成
同业竞争。
实际控制 2016 年 4 月 - 挂牌 关于规范 公司控股股东、 已履行完毕
人或控股 15 日 关联交易 实际控制人赵
股东 的承诺 国民已出具了
《关于规范关
联 交 易 的 承
诺》。
董监高 2016 年 4 月 - 挂牌 关于规范 公司董事、监事 已履行完毕
15 日 关联交易 和高级管理人
的承诺 员出具《关于规
范关联交易的
承诺函》。
董监高 2016 年 4 月 - 挂牌 对所持股 公司董事、监 已履行完毕
15 日 份自愿锁 事、高级管理人
49
定的承诺 员对所持股份
自愿锁定作出
承诺。
其他股东 2016 年 4 月 - 挂牌 对所持股 公司股东对所 已履行完毕
15 日 份自愿锁 持股份自愿锁
定的承诺 定作出承诺。
实际控制 2020 年 12 - 发行 限售承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 实际控制人关
股东 于所持公司股
份限售安排及
自愿锁定作出
承诺。
董监高 2020 年 12 - 发行 限售承诺 持 有 公 司 股 份 正在履行中
月9日 的董事、监事、
高级管理人员
关于所持公司
股份限售安排
及自愿锁定作
出承诺。
董监高 2020 年 12 - 发行 股份增减 持 有 公 司 股 份 正在履行中
月9日 持承诺 的董事、监事、
高级管理人员
关于所持公司
股份持股及减
持意向作出承
诺。
其他股东 2020 年 12 - 发行 股份增减 持有公司 5%以 正在履行中
月9日 持承诺 上股份的股东
关于所持公司
股份持股及减
持意向作出承
诺。
公司 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司关于稳定 正在履行中
月9日 （稳定股 股价的预案作
价的预案 出承诺，并于
承诺）） 2021 年 6 月 17
日修订该稳定
股价的预案。
公司 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公 司 关 于 公 开 正在履行中
月9日 （公开发 发行说明书不
行说明书 存在虚假记载、
不存在虚 误导性陈述或
假记载、 重大遗漏作出
误导性陈 承诺。
50
述或重大
遗漏的承
诺）
实际控制 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 （公开发 实际控制人关
股东 行说明书 于公开发行说
不存在虚 明书不存在虚
假记载、 假记载、误导性
误导性陈 陈述或重大遗
述或重大 漏作出承诺。
遗漏的承
诺）
董监高 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司董事、监 正在履行中
月9日 （公开发 事、高级管理人
行说明书 员关于公开发
不存在虚 行说明书不存
假记载、 在虚假记载、误
误导性陈 导性陈述或重
述或重大 大遗漏作出承
遗漏的承 诺。
诺）
实际控制 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 （摊薄即 实际控制人关
股东 期回报后 于摊薄即期回
采取措施 报后采取措施
的承诺） 作出承诺。
董监高 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司董事、高级 正在履行中
月9日 （摊薄即 管理人员关于
期回报后 摊薄即期回报
采取措施 后采取措施作
的承诺） 出承诺。
公司 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司关于未履 正在履行中
月9日 （未履行 行公开承诺的
公开承诺 约束措施作出
的约束措 承诺。
施）
实际控制 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 （未履行 实际控制人关
股东 公开承诺 于未履行公开
的约束措 承诺的约束措
施） 施作出承诺。
董监高 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司董事、监 正在履行中
月9日 （未履行 事、高级管理人
公开承诺 员关于未履行
51
的约束措 公开承诺的约
施） 束措施作出承
诺。
实际控制 2020 年 12 - 发行 资金占用 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 承诺 实际控制人关
股东 于避免资金占
用事项作出承
诺。
实际控制 2020 年 12 - 发行 同业竞争 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 承诺 实际控制人承
股东 诺不构成同业
竞争。
董监高 2020 年 12 - 发行 同业竞争 公司董事、监 正在履行中
月9日 承诺 事、高级管理人
员承诺不构成
同业竞争。
实际控制 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 月9日 （规范和 实际控制人关
股东 减少关联 于规范和减少
交易的承 关联交易作出
诺） 承诺。
董监高 2020 年 12 - 发行 其他承诺 公司董事、监 正在履行中
月9日 （规范和 事、高级管理人
减少关联 员关于规范和
交易的承 减少关联交易
诺） 作出承诺。
实际控制 2021 年 6 月 - 发行 其他承诺 公司控股股东、 正在履行中
人或控股 17 日 （稳定股 实际控制人关
股东 价的预案 于稳定股价作
承诺） 出承诺。
董监高 2021 年 6 月 - 发行 其他承诺 在 公 司 任 职 并 正在履行中
17 日 （稳定股 领取薪酬的公
价的预案 司非独立董事、
承诺） 高级管理人员
关于稳定股价
作出承诺。
承诺事项详细情况：
1、公司占股份 5%以上的股东关于避免同业竞争的承诺
公司占股份 5%以上的所有股东出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：
“本人作为杭州广脉科技股份有限公司（以下简称‘股份公司’）的股东，除已披露情形外，本
人从未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产
生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
A、本人目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直
52
接或间接从事或参与任何对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何
经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技
术人员。
B、本人保证将采取合法及有效的措施，促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济
组织及本人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与股份公司相同或相似的、对股份公司业务构
成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害股份公司及其他股东合法权益的活动。
C、本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》等规定，避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用
本人在股份公司中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如股份公司必须与本人控制的企业进行
关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公开交易的原则进行，将促使交易的价
格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求股份公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件。
本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。本承诺有效且不可变更或撤销。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
2、公司董事、监事和高级管理人员关于避免同业竞争的承诺
公司董事、监事和高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：
“本人在为广脉科技股东/董事/监事/高级管理人员期间，不会在中国境内或境外，以任何方式
（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参
与任何与广脉科技股份构成竞争的任何业务或活动；本人（包括控股或参股的公司）在以后的经营或
投资项目的安排上将尽力避免与广脉科技股份同业竞争的发生；如因国家政策调整等不可抗力或意外
事件的发生，致使同业竞争可能构成或不可避免时，在同等条件下，广脉科技享有相关项目经营投资
的优先选择权。本人（包括控股或参股的公司）将来有机会获得经营的产品或服务如果与广脉科技的
主营产品或服务可能形成竞争，本人同意广脉科技有收购选择权和优先收购权。上述承诺在承诺人为
广脉科技股东/董事/监事/高级管理人员期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发
生，本人将承担因此给广脉科技股份造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
3、公司控股股东、实际控制人关于规范关联交易的承诺
公司控股股东、实际控制人赵国民已出具了《关于规范关联交易的承诺》，承诺：
“A、本人将不利用实际控制人的身份影响股份公司的独立性，并将保持股份公司在资产、人员、
财务、业务和机构等方面的独立性。
B、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人投资或控制的企业与股份公司不存在其他
重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人投资或控制
的企业与股份公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件
和公司章程规定的程序。本人不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公
司及其中小股东利益的关联交易。
C、本承诺函自本人签字之日起生效，在股份公司申请挂牌交易后仍然有效，直至本人将所持有的
股份公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
4、公司董事、监事和高级管理人员关于规范关联交易的承诺
公司董事、监事和高级管理人员出具《关于规范关联交易的承诺函》，承诺：
“A、本人将不利用董事/监事/高级管理人员的身份影响股份公司的独立性，并将保持股份公司在
资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。
53
B、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人投资或控制的企业与股份公司不存在其他
重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人投资或控制
的企业与股份公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件
和公司章程规定的程序。本人不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公
司及其中小股东利益的关联交易。
C、本承诺函自本人签字之日起生效，在股份公司申请挂牌交易后仍然有效，直至本人将所持有的
股份公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
5、公司董事、监事、高级管理人员对所持股份自愿锁定的承诺
公司董事、监事、高级管理人员承诺：“向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任
职期间每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的 25%。离职后半年内，不转让本人所持有
的本公司股份。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
6、公司股东对所持股份自愿锁定的承诺
公司股东承诺：“若公司股份未获准在依法设立的证券交易所公开转让，本人应以非公开方式协
议转让股份，不采取公开方式向社会公众转让股份，本人协议转让股份后，以书面形式及时告知公司，
同时在登记存管机构办理登记过户手续。若公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌，应遵循国
家关于股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌的相关规则。”
由于公司已于 2021 年 11 月 15 日成为北交所上市公司，故承诺来源为挂牌的相关承诺由公司申
请公开发行时相关承诺主体做的相同承诺继续履行，挂牌时作出的承诺履行情况为已履行完毕。
7、公司控股股东、实际控制人关于所持公司股份限售安排及自愿锁定的承诺
“（1）公司召开股东大会审议公开发行股票并在精选层挂牌事项的，本人将自该次股东大会股权
登记日次日起至公司完成公开发行股票并进入精选层之日期间不转让或者委托他人代为管理本人直
接或间接持有的公司股票，也不由公司回购该部分股票；若公司终止其股票在精选层挂牌事项的，则
可以申请解除上述限售承诺。
（2）本人自公司股票在精选层挂牌之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接
持有或控制的公司股票，也不由公司回购该部分股票。
（3）在前述锁定期满后，本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超
过本人持有公司股份总数的 25%，并且在卖出后六个月内不再买入公司股份，买入后六个月内不再卖
出公司股份；
若本人在担任公司董事、监事或高级管理人员任期届满前离职的，本人将在就任时确定的任期内
和任期届满后 6 个月内，继续遵守下列限制性规定：
①每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的 25%；
②离职后半年内，不转让本人所持本公司股份；
③《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及全国中小企业股份转让系统相关业
务规则对董事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。
（4）公司完成公开发行股票并进入精选层之日后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于本次发行价，或者完成公开发行股票并进入精选层之日后 6 个月期末收盘价低于本次的发行
价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司进入精选层后因派发现金红利、
送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价为除权除息后的价格。
（5）自本承诺函出具后，若中国证监会、全国中小企业股份转让系统作出其他股份锁定相关的监
管规定，且上述承诺不能满足中国证监会、全国中小企业股份转让系统的该等规定时，本人承诺届时
54
将按照最新规定出具补充承诺。
本人将忠实履行承诺，并承诺在上述承诺所涉期间内不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行
上述承诺。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持股票的，本人将在公司股东大会公开说明未履
行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，且违规减持公司股票所得（以下简称“违规减持
所得”）归公司所有。如本人未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本
人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。”
上述承诺人员在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
8、持有公司股份的董事、监事、高级管理人员关于所持公司股份限售安排及自愿锁定的承诺
“（1）本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股
份总数的 25%，并且在卖出后六个月内不再买入公司股份，买入后六个月内不再卖出公司股份；
若本人在担任公司董事、监事或高级管理人员任期届满前离职的，本人将在就任时确定的任期内
和任期届满后 6 个月内，继续遵守下列限制性规定：
①每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的 25%；
②离职后半年内，不转让本人所持本公司股份；
③《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及全国中小企业股份转让系统相关业
务规则对董事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。
（2）公司完成公开发行股票并进入精选层之日后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于本次发行价，或者完成公开发行股票并进入精选层之日后 6 个月期末收盘价低于本次的发行
价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司进入精选层后因派发现金红利、
送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价为除权除息后的价格。
（3）自本承诺函出具后，若中国证监会、全国中小企业股份转让系统作出其他股份锁定相关的监
管规定，且上述承诺不能满足中国证监会、全国中小企业股份转让系统的该等规定时，本人承诺届时
将按照最新规定出具补充承诺。
（4）本人将忠实履行承诺，并承诺在上述承诺所涉期间内不因本人职务变更或离职等原因而放弃
履行上述承诺。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持股票的，本人将在公司股东大会公开说明
未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，且违规减持公司股票所得（以下简称“违规
减持所得”）归公司所有。如本人未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中
与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
9、持有公司股份的董事、监事、高级管理人员关于所持公司股份持股及减持意向的承诺
“（1）本人拟长期持有公司股票。在所持公司股票的锁定期满后，本人拟减持股份时，本人将认
真遵守中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于股东减持的相关规定，审慎制定股
票减持计划；
（2）若本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，减持的股份总额
不超过法律、法规、规章及规范性文件的规定限制。若公司进入精选层后因派发现金红利、送股、转
增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价为除权除息后的价格。
（3）本人减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章的规定。
（4）若违反上述承诺的，本人将自愿将减持公司股票所获收益上缴公司所有。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
10、持有公司 5%以上股份的股东关于所持公司股份持股及减持意向的承诺
“（1）本人保证减持公司股份的行为将严格遵守相关法律、法规、规章的规定，审慎制定股票减
持计划并提前十五个交易日予以公告。
（2）自本承诺函出具后，若中国证监会、全国中小企业股份转让系统作出其他股份锁定相关的监
管规定，且上述承诺不能满足中国证监会、全国中小企业股份转让系统的该等规定时，本人承诺届时
55
将按照最新规定出具补充承诺。
（3）如违反上述承诺，除将按照法律法规、中国证监会和全国中小企业股份转让系统的相关规定
承担法律责任外，本人因未履行上述承诺事项而获得的收入归公司所有。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
11、公司关于稳定股价的预案的承诺
（一）启动稳定股价措施的条件
1、公司股票在精选层挂牌之日起一个月内，若出现连续 10 个交易日的收盘价均低于本次发行价
格，且非因不可抗力因素所致，且同时满足相关回购公司股份等行为的法律、法规和规范性文件的规
定，则公司应按本预案启动稳定股价措施，并履行相应的信息披露义务。
2、公司股票在精选层挂牌一个月后至三年内，如公司股票收盘价格连续 20 个交易日低于最近一
期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等
情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同），且非因不可抗力因素
所致，且同时满足相关回购公司股份等行为的法律、法规和规范性文件的规定，则公司应按本预案启
动稳定股价措施，并履行相应的信息披露义务。
（二）稳定股价的具体措施
当公司股票收盘价触发稳定股价措施的启动条件时，公司按如下优先顺序采取部分或全部股价稳
定措施，直至触发稳定股价预案的条件消除：1.控股股东增持股票；2.公司回购股票；3.在公司领取
薪酬的董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员增持股票。
（一）控股股东增持
当触及稳定股价预案启动的条件时，公司控股股东须提出增持公司股票的方案。此外，控股股东
增持应符合下列各项条件：
①公司控股股东应在符合《非上市公众公司收购管理办法》及《公司治理规则》等法律法规的条
件和要求的前提下，对公司股票进行增持；
②公司控股股东增持股份的价格应不高于本次发行价；
③控股股东单次增持股份的金额不超过最近一年从公司所获得的税后现金分红金额的 20%；如单
次增持股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则控股股东继续进行增持，一个会计年度内用
以稳定股价所动用的资金应不超过其最近一年从公司所获得的税后现金分红金额的 50%。
（二）公司回购股票
公司控股股东增持公司股票达到上限，或依照相关法律规定和增持方案，不再继续实施增持公司
股票计划后，若公司股价仍需要采取稳定股价措施的情形的，公司应在符合《全国中小企业股转让系
统挂牌公司回购股份实施细则》等法律法规的条件且回购股份不导致股权分布不符合精选层挂牌条件
的情况下，对公司股票进行回购。此外，公司回购股份还应符合下列各项条件：
1、公司董事会对回购股票作出决议，公司全体董事承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票；
2、公司股东大会对回购股票作出决议，该决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通
过，公司实际控制人赵国民承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票；
3、公司回购股份的价格应不高于本次发行价格（适用于公司股票在精选层挂牌之日起的一个月
内）；
4、公司单次用于回购股份的资金不低于上一个会计年度经审计归属于母公司股东净利润的 10%，
单次回购股份数量不超过公司总股本的 1%；
5、如公司单次回购股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则公司继续进行回购，公司一
个会计年度内用于回购股份的资金总额累计不超过公司上一年度净利润的 20%，回购股份数量最大限
额为公司股本总额的 2%。
（三）公司董事、高级管理人员增持
公司回购股票达到上限，或依照相关法律规定和回购方案，不再继续实施回购公司股票计划后，
56
若公司股价仍需要采取稳定股价措施的情形的，公司董事、高级管理人员须提出增持公司股票的方案。
此外，公司董事、高级管理人员增持应符合下列各项条件：
①在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员应在公司符合《公司法》《非上市公众公司收
购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；
②有增持义务的公司董事、高级管理人员，其单次用于增持公司股份的货币资金不超过该董事、
高级管理人员在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的 20%，如
单次增持股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则该等人员继续进行增持，一个会计年度内
用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处
领取的税后薪酬的 50%。
（三）稳定股价措施的启动程序
（一）控股股东及董事、高级管理人员增持
1、公司董事会应在控股股东及董事、高级管理人员增持启动条件触发之日起 5 个交易日内做出
增持公告；
2、控股股东及董事、高级管理人员应在增持公告披露之日起次一交易日开始启动增持，并应在履
行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。
（二）公司回购
1、公司董事会应在稳定股价预案启动条件触发之日起 10 个交易日内作出并公告实施股份回购或
不实施股份回购的决议、回购股份预案（应包括拟回购的数量范围、价格区间、完成时间等信息）或
不回购股份的理由，并发布召开股东大会的通知。
2、经股东大会决议实施回购的，公司应在公司股东大会决议作出之日起下一个交易日开始启动回
购，并应在履行相关法定程序后 30 日内实施完毕。
3、公司回购方案实施完毕后，应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并依法注销所回购的股
份，办理相应的变更登记手续。
（四）稳定股价方案的终止条件
1、自公司股票在精选层挂牌之日起一个月内，公司启动稳定股价具体方案的实施期间内，公司股
票收盘价连续 5 个交易日高于本次发行价格时；
2、公司股票在精选层挂牌一个月后至三年内，在稳定股价具体方案的实施期间内，公司股票连续
5 个交易日收盘价高于上一年度经审计的每股净资产；
3、继续实施股价稳定措施将导致股权分布不符合精选层挂牌条件；
4、各相关主体在一个会计年度内购买股份的数量或用于购买股份的数量的金额已达到上限；
5、继续增持股票将导致需要履行要约收购义务。
上述稳定股价具体方案实施完毕或停止实施后，如再次发生上述启动条件，则再次启动稳定股价
措施。
（五）约束措施
（一）公司
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司承诺接受
以下约束措施：
1、公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原
因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
2、如因公司股票公开发行并在精选层挂牌涉及的证券监管法规对于公众股东最低持股比例的规
定导致公司在一定时期内无法履行其稳定股价义务的，公司可免于前述约束措施，但其亦应积极采取
其他合理且可行的措施稳定股价。
（二）控股股东、实际控制人
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如控股股东、实际控制人未采取上述稳定股价的具体措
57
施，控股股东、实际控制人承诺接受以下约束措施：
1、在公司股东大会及中国证监会、全国股转公司指定的信息披露平台上公开说明未采取稳定股价
措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行稳定股价的具体措施；
2、自控股股东违反上述预案之日起，公司将延期发放其全部股东分红，同时其持有的公司股份将
不得转让，直至其按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。
（三）董事（不含独立董事）和高级管理人员
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如董事（不含独立董事）和高级管理人员未采取上述稳
定股价的具体措施，董事（不含独立董事）和高级管理人员承诺接受以下约束措施：
1、在公司股东大会及中国证监会、全国股转公司指定的信息披露平台上公开说明未采取稳定股价
措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行稳定股价的具体措施；
2、并自公司董事、高级管理人员违反上述预案之日起，公司将延期发放公司董事、高级管理人员
50%的薪酬及其全部股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）不得转让，直至其按上述预案
的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
12、公司关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
“（1）公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
（2）如公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料被相关监管机构认定
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响的，公司董事会将在证券监督管理部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后二十个交易日内，
制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，依法回购本次公开发行的全部新股，并于股东大会决议
后十个交易日内启动回购程序，回购价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因
进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统的有关规定作复权
处理）为公司股票发行价格加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。
（3）如公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料被相关监管机构认定
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投
资者损失：在相关监管机构认定公司公开发行股票说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏后二十个交易日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据相关
监管机构或司法机关认定的金额或者公司与投资者协商确定的金额确定。”
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
13、公司控股股东、实际控制人关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
“（1）公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
（2）如公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料被相关监管机构认定
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，本人将依法购回已转让的原限售股份。本人将在上述事项认定后 10 个交易日内启动购回
事项，采用二级市场集中竞价交易、大宗交易方式购回已转让的原限售股份；购回价格依据二级市场
价格确定。若本人购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的，本人将依法履行要约收购程序，并
履行相应信息披露义务。
（3）如公司本次向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，并自有权
机关作出相应决定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作，投资者损失根据与投资者协
商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
（4）本人承诺不因股份变动等原因放弃履行已作出的承诺。”
58
上述承诺人员在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
14、公司董事、监事、高级管理人员关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的
承诺
“（1）公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
（2）如公司本次向不特定合格投资者公开发行股票说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将按照有关证券监督管理部门及有
关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。
上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承
诺本人将依法承担相应责任。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
15、公司控股股东、实际控制人关于摊薄即期回报后采取措施的承诺
公司控股股东、实际控制人赵国民根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实
履行作出如下承诺：
“①本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
②本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及本人对此作出的任何有关填补即期
回报措施的承诺，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定报
刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本人作出相
关处罚或采取相关管理措施；给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的
赔偿责任。”
上述承诺人员在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
16、公司董事、高级管理人员关于摊薄即期回报后采取措施的承诺
公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出
如下承诺：
“①本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益。
②本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
③本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
④本人承诺由董事会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
⑤若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。
⑥作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意采
取或接受以下措施：
a）在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开作出解释并向投资者道歉；
b）给公司或者股东造成损失的，依法承担对公司和/或股东的补偿责任；
c）接受中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司等证券监管机构按照其制定或发
布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
17、公司关于未履行公开承诺的约束措施
“（1）如果本公司未履行公开发行说明书中披露的相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证
券监督管理委员会和/或全国中小企业股份转让系统指定报刊或信息披露媒体上及时、充分披露未能
履行、无法履行或者无法按期履行承诺的具体原因并向股东和投资者道歉。
（2）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向
投资者赔偿相关损失。”
59
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
18、公司控股股东、实际控制人关于未履行公开承诺的约束措施
“（1）本人将依法履行公开发行说明书披露的承诺事项。
（2）如果未履行公开发行说明书披露的承诺事项，本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理
委员会和/或全国中小企业股份转让系统指定报刊或信息披露媒体上及时、充分披露未能履行、无法履
行或者无法按期履行承诺的具体原因并向公司的股东和投资者道歉。
（3）如果该未被履行的承诺事项可以继续履行的，本人将继续履行该承诺；本人亦将及时向投资
者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股
东大会审议。
（4）如果因未履行公开发行说明书披露的相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人
将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任，则公司有权扣减本人所
获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
（5）如因未履行相关承诺获得违法所得的，本人自愿将按照中国证券监督管理委员会、全国中小
企业股份转让系统相关规章、规定处理。
（6）在本人作为公司实际控制人期间，公司若未履行公开发行说明书披露的承诺事项，给投资者
造成损失的，本人承诺依法承担连带赔偿责任。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
19、公司董事、监事、高级管理人员关于未履行公开承诺的约束措施
“（1）本人若未能履行在公开发行说明书中披露的本人作出的公开承诺事项的：
①本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会和/或全国中小企业股份转让系统指定报刊
或信息披露媒体上及时、充分披露未能履行、无法履行或者无法按期履行承诺的具体原因并向公司股
东和投资者道歉；
②如该未被履行的承诺事项可以继续履行的，本人将继续履行该承诺；
③本人将及时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充承
诺或替代承诺提交公司股东大会审议。
（2）如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者投资者造成损失的，本人将向公司或者投资者依
法承担赔偿责任。
（3）如因未履行相关承诺获得违法所得的，本人自愿将按照中国证券监督管理委员会、全国中小
企业股份转让系统相关规章、规定处理。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
20、公司控股股东、实际控制人关于避免资金占用事项的承诺
公司控股股东、实际控制人赵国民承诺：
“1、本人目前和将来严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公
众公司监督管理办法》等相关法律法规、规范性文件以及《广脉科技股份有限公司章程》的规定，确
保本人及本人控制的企业或其他经济组织不以任何方式占用或转移公司及其控股子公司的资金、资产
及其他资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其股东利益的行为。
2、如因本人违反上述承诺而造成公司及其控股子公司经济损失的，本人将依法承担相应的赔偿责
任。”
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
21、公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺
“（1）本人在中国境内或境外未以任何形式从事任何对发行人构成竞争的业务及活动，不存在直
接或间接拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，也未在该等经济实体、
机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在作为发行人的控股股东、实际控制人期间，保证将采取合法及有效的措施，促使本人
60
及本人拥有控制权的其他公司、企业及经济组织，不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似
的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害发行人合法权益的
活动。
（3）本人在作为发行人的控股股东、实际控制人期间，凡本人及本人所控制的其他企业或经济组
织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人及其控股子公司生产经营构成竞争的业
务，本人将按照发行人的要求，将该等商业机会让与发行人及其控股子公司，由发行人及其控股子公
司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与发行人存在同业竞争。
（4）如果本人违反上述声明与承诺并造成发行人经济损失的，本人将赔偿发行人因此受到的全部
损失。”
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
22、公司董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺
“（1）本人在中国境内或境外未以任何形式从事任何对发行人构成竞争的业务及活动，不存在直
接或间接拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，也未在该等经济实体、
机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在担任发行人的董事、监事、高级管理人员期间，保证将采取合法及有效的措施，促使
本人、本人拥有控制权的其他公司、企业及经济组织，不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或
相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害发行人合法权
益的活动。
（3）如果本人违反上述声明与承诺并造成发行人经济损失的，本人将赔偿发行人因此受到的全部
损失。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
23、公司控股股东、实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺
“（1）本人及本人近亲属（包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）控股或实际控制或担任董事、高级管理人员的企
业或其他经济组织将尽量避免和减少与公司及其控股子公司之间发生关联交易，对于确有必要且无法
避免的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章、规范性
文件及《广脉科技股份有限公司章程》的规定，履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易
损害公司及其他股东的合法权益。
（2）如违反上述承诺给公司及其控股子公司造成损失的，本人将向公司及其控股子公司作出赔
偿。”
上述承诺人在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
24、公司董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺
“（1）本人及本人近亲属（包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）控股或实际控制或担任董事、高级管理人员的企
业或其他经济组织将尽量避免和减少与公司及其控股子公司之间发生关联交易，对于确有必要且无法
避免的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章、规范性
文件及《广脉科技股份有限公司章程》的规定，履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易
损害公司及其他股东的合法权益。
（2）如违反上述承诺给公司及其控股子公司造成损失的，本人将向公司及其控股子公司作出赔
偿。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
25、公司控股股东、实际控制人关于稳定股价的承诺
“1、公司股票在精选层挂牌后三年内，在启动稳定股价预案的条件满足时，本人将按照《广脉科
技股份有限公司关于稳定公司股价的预案》（以下简称“《稳定股价的预案》”）的相关程序及方式
61
启动稳定股价措施。
2、在启动股价稳定措施的条件满足时，如本人未采取上述稳定股价的具体措施，本人承诺接受以
下约束措施：
（1）在公司股东大会及中国证监会、全国股转公司指定的信息披露平台上公开说明未采取稳定股
价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行稳定股价的具体措
施；
（2）自本人违反上述预案之日起，公司可延期发放本人全部股东分红，同时本人持有的公司股份
将不得转让，直至本人按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
26、在公司任职并领取薪酬的公司非独立董事、高级管理人员关于稳定股价的承诺
“1、公司股票在精选层挂牌后三年内，在启动稳定股价预案的条件满足时，本人将按照《广脉科
技股份有限公司关于稳定公司股价的预案》（以下简称“《稳定股价的预案》”）的相关程序及方式
启动稳定股价措施。
2、在启动股价稳定措施的条件满足时，如本人员未采取上述稳定股价的具体措施，本人承诺接受
以下约束措施：
（1）在公司股东大会及中国证监会、全国股转公司指定的信息披露平台上公开说明未采取稳定股
价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行稳定股价的具体措
施；
（2）自本人违反上述预案之日起，公司可延期发放本人增持义务触发当年薪酬总额 50%的薪酬及
全部股东分红（如有），同时本人持有的公司股份（如有）不得转让，直至本人按上述预案的规定采
取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限 占总资产的比
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
类型 例%
货币资金 流动资产 冻结 5,773,716.95 1.08% 票据保证金
总计 - - 5,773,716.95 1.08% -
资产权利受限事项对公司的影响：
上述受限资产为公司正常业务所需，占总资产的 1.08%，对公司不造成影响。
62
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 26,211,792 37.99% 8,338,080 34,549,872 41.63%
无限售 其中：控股股东、实际控 - - - - -
条件股 制人
份 董事、监事、高管 3,227,138 4.68% -3,227,138 - -
核心员工 5,933,257 8.60% -1,423,010 4,407,247 5.31%
有限售股份总数 42,788,208 62.01% 5,661,920 48,450,128 58.37%
有限售 其中：控股股东、实际控 33,045,591 47.89% - 33,045,591 39.81%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 9,742,617 14.12% 3,227,138 12,969,755 15.63%
核心员工 - - - - -
总股本 69,000,000 - 14,000,000 83,000,000 -
普通股股东人数 9,790
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
2021 年 9 月 24 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准广脉科技股份有限公司向不特定合
格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3111 号），核准公司向不特定合格投资者公开发
行不超过 1,400 万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。本报告期内，公司在初始发行规模
12,173,914 股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票 1,826,086 股。截止 2021 年 12 月 31
日，公司已完成新增股份登记，公司总股本由 6,900 万股增加至 8,300 万股。
(二) 持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
63
期
期 末
末 持
持 有
有 的
股
期末 期末持有 期末持有 的 司
序 东 股东 期初持股 期末持股
持股变动 持股 限售股份 无限售股 质 法
号 名 性质 数 数
比例% 数量 份数量 押 冻
称
股 结
份 股
数 份
量 数
量
1 赵国 境内 33,045,591 0 33,045,591 39.81% 33,045,591 0 0 0
民 自然
人
2 赵淑 境内 5,439,319 0 5,439,319 6.55% 5,439,319 0 0 0
飞 自然
人
3 浙江 境内 3,095,205 0 3,095,205 3.73% 0 3,095,205 0 0
磐星 非国
投资 有法
有限 人
公司
4 李之 境内 2,600,000 0 2,600,000 3.13% 2,600,000 0 0 0
璁 自然
人
5 王欢 境内 2,022,631 0 2,022,631 2.44% 2,022,631 0 0 0
自然
人
6 诸暨 其他 3,032,693 -1,032,693 2,000,000 2.41% 0 2,000,000 0 0
华睿
新锐
投资
合伙
企业
（有
限合
伙）
7 沈颖 境内 1,912,081 0 1,912,081 2.30% 1,912,081 0 0 0
自然
人
8 沈建 境内 1,874,181 -99,900 1,774,281 2.14% 0 1,774,281 0 0
中 自然
64
人
9 严晓 境内 1,301,618 -20,000 1,281,618 1.54% 1,281,618 0 0
飞 自然
人
10 南京 境内 0 1,254,782 1,254,782 1.51% 1,254,782 0 0 0
信瑞 非国
合企 有法
业管 人
理有
限公
司
合计 - 54,323,319 102,189 54,425,508 65.56% 46,274,404 8,151,104 0 0
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
持股 5%以上的股东或前十名股东间不存在关联关系。
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
√适用 □不适用
序号 股东名称 持股期间的起止日期
1 南京信瑞合企 南京信瑞合企业管理有限公司为公司公开发行战略投资者。战略配售股份
业管理有限公 的限售期为 6 个月，限售期自公司公开发行的股票在精选层挂牌之日（2021 年
司 11 月 3 日）起开始计算。报告期末，战略配售股份仍为限售股，公司未与其另
外约定持股期间。
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
公司控股股东、实际控制人为赵国民先生。
赵国民，1965 年 4 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权。
职称：正高级工程师。
学历：清华大学工程力学系固体力学专业本科学历、浙江大学工商管理硕士学位。
社会职务：杭州电子科技大学信工学院兼职教授、杭州市滨江区政协常委、杭州高新区（滨江）
党外知识分子联谊会会长、科创之江百人会首批科学企业家、浙商全国理事会常务理事。
工作经历：从事信息通信行业 30 余年。
1989 年 7 月至 1995 年 5 月在杭州市公安局科技处工作；1995 年 6 月至 1997 年 6 月任杭州华特
移动通信有限公司市场部经理；1997 年 7 月至 1999 年 12 月任通普电气股份有限公司移动通信事业部
总经理；2000 年 1 月至 2009 年 3 月先后任上海欣民通信技术有限公司副总经理、总经理；2009 年 4
月至 2012 年 7 月任三维通信股份有限公司副总经理；2012 年 8 月至今，任广脉科技股份有限公司董
事长、总经理。
公司与实际控制人之间的控制关系：自然人股东赵国民，报告期末持股数 33,045,591 股，占公司
65
总股本数量的 39.81%，为公司控股股东、实际控制人。
66
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
(1) 定向发行情况
□适用 √不适用
(2) 公开发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
募集资金用
发行结果 拟发行数 实际发行 定价方 发行价 募集
申购日 途（请列示
公告日 量 数量 式 格 金额
具体用途）
2021 年 2021 年 14,000,000 14,000,000 直接定 5.80 81,200,000 信息通信服
10 月 8 10 月 14 价 务运营基地
日 日 建设项目、
社区微脑平
台研发项目
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
是否变更 变更用途
报告期内使用 变更用途 是否履行必
发行次数 募集金额 募集资金 的募集资
金额 情况 要决策程序
用途 金金额
向不特定 81,200,000.00 17,455,844.23 否 不适用 0.00 已事前及时
合格投资 履行
者公开发
行股票
募集资金使用详细情况：
2021 年 9 月 24 日，中国证监会出具《关于核准广脉科技股份有限公司向不特定合格投资者公开
发行股票的批复》（证监许可[2021]3111 号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过 1,400
万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。公司本次公开发行股份合计 1,400 万股，每股面值 1
元，每股发行价格为人民币 5.80 元，共计募集资金人民币 8,120 万元，扣除主承销商的保荐承销费
和其他发行费用后，公司实际募集资金净额合计为 68,613,866.99 元。
募集资金已于 2021 年 10 月 13 日及 2021 年 12 月 2 日从主承销账户划转到公司募集资金专项账
户（以下简称“专户”）。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，
于 2021 年 10 月 13 日及 2021 年 12 月 2 日出具了“天健验字[2021]563 号”及“天健验字[2021]622
号”《验资报告》。
67
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
募集资金净额 加：累计利息收 减：项目投入 期末应结余募集 期末实际结余募
入扣除募集资金 资金 集资金
账户维护费
6,861.39 17.16 523.95 6,354.60 6,374.42
注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异为尚未支付的发行费用 19.82 万元。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
贷款方 贷款提 贷款提供 存续期间
序号 贷款规模 利息率
式 供方 方类型 起始日期 终止日期
1 信用贷 中国工 银行 5,000,000.00 2021 年 3 月 2 2022 年 2 月 4.35%
款 商银行 日 25 日
股份有
限公司
杭州城
站支行
2 信用贷 中国工 银行 5,000,000.00 2021 年 4 月 9 2022 年 4 月 4.35%
款 商银行 日 8日
股份有
限公司
杭州城
站支行
3 信用贷 中国农 银行 6,000,000.00 2021 年 4 月 16 2022 年 4 月 4.35%
款 业银行 日 14 日
股份有
限公司
杭州滨
江支行
4 信用贷 中国农 银行 6,000,000.00 2021 年 5 月 21 2022 年 5 月 4.35%
68
款 业银行 日 9日
股份有
限公司
杭州滨
江支行
5 信用贷 中国银 银行 5,000,000.00 2021 年 10 月 2022 年 9 月 4.15%
款 行股份 15 日 26 日
有限公
司杭州
江汉科
技支行
合计 - - - 27,000,000.00 - - -
注：以上银行信用贷款均由公司控股股东、实际控制人赵国民及其配偶徐煜提供最高额连带责任保
证担保，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，免予按照关联交易的方式进行审议。
六、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
是否符合公司章程及审议程序的规定
√是 □否
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数
年度分配预案 0.50 0 0
报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况：
□适用 √不适用
69
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
单位：万元
任职起止日期 是否在
性 年度税前报 公司关
姓名 职务 出生年月
别 起始日期 终止日期 酬 联方获
取报酬
赵国民 董事长/总经理 男 1965 年 4 月 2019 年 3 2022 年 3 556,820.00 否
月 12 日 月 11 日
赵淑飞 董事/副总经理 男 1975 年 2 月 2019 年 3 2022 年 3 428,290.00 否
月 12 日 月 11 日
王欢 董事/董事会秘书 女 1980 年 2 月 2019 年 3 2022 年 3 388,260.00 否
月 12 日 月 11 日
张旭伟 董事 男 1967 年 2 月 2019 年 3 2022 年 3 - 否
月 12 日 月 11 日
赵明坚 董事 男 1966 年 4 月 2020 年 4 2022 年 3 - 否
月7日 月 11 日
薛安克 独立董事 男 1957 年 3 月 2020 年 9 2022 年 3 - 否
月1日 月 11 日
郭德贵 独立董事 男 1961 年 4 月 2020 年 9 2022 年 3 50,004.00 否
月1日 月 11 日
李之璁 副总经理 男 1973 年 1 月 2019 年 3 2022 年 3 422,260.00 否
月 12 日 月 11 日
沈颖 副总经理 女 1978 年 10 2019 年 3 2022 年 3 388,780.00 否
月 月 12 日 月 11 日
刘健 财务负责人 男 1989 年 1 月 2020 年 4 2022 年 3 217,990.00 否
月 29 日 月 11 日
叶伟 监事会主席 女 1968 年 12 2019 年 3 2022 年 3 92,500.00 否
月 月 12 日 月 11 日
章颖姬 监事 女 1984 年 3 月 2019 年 3 2022 年 3 142,795.17 否
月 12 日 月 11 日
祝邦曙 职工监事 男 1984 年 6 月 2019 年 2022 年 3 235,388.00 否
12 月 11 月 11 日
日
董事会人数： 7
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 6
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
70
董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
董事、监事、高级管理人员与公司控股股东、实际控制人间无关联关系。
董事张旭伟是公司股东诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人诸暨富华睿银
投资管理有限公司的监事，是公司股东浙江华睿点金创业投资有限公司的股东浙江华睿点石投资管理
有限公司的监事，与公司其他股东间无关联关系。
董事赵明坚是公司股东浙江磐星投资有限公司的法定代表人及执行董事，与公司股东赵淑芬为兄
妹关系，与公司其他股东间无关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
期末被
期末持 期末持
期末普 授予的
期初持普 数量变 期末持普 有股票 有无限
姓名 职务 通股持 限制性
通股股数 动 通股股数 期权数 售股份
股比例% 股票数
量 数量
量
赵国民 董事长/ 33,045,591 - 33,045,591 39.81% - -
-
总经理
赵淑飞 董事/副 5,439,319 - 5,439,319 6.55% - -
-
总经理
王欢 董事/董 2,022,631 - 2,022,631 2.44% - -
-
事会秘书
张旭伟 董事 - - - - - - -
赵明坚 董事 - - - - - - -
薛安克 独立董事 - - - - - - -
郭德贵 独立董事 - - - - - - -
李之璁 副总经理 2,600,000 - 2,600,000 3.13% - - -
沈颖 副总经理 1,912,081 - 1,912,081 2.30% - - -
刘健 财务负责 60,893 - 60,893 0.07% - -
-
人
叶伟 监事会主 764,831 - 764,831 0.92% - -
-
席
章颖姬 监事 100,000 - 100,000 0.12% - - -
祝邦曙 职工监事 70,000 - 70,000 0.08% - - -
合计 - 46,015,346 - 46,015,346 55.42% 0 0 0
(三) 变动情况
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
信息统计
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
71
独立董事是否发生变动 □是 √否
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
在报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。
1、公司独立董事津贴为每人每年 5 万元（税前），其中独立董事薛安克先生从事的人工智能、数
据融合、工业互联网、智慧城市等专业领域与公司业务发展非常契合，愿无偿帮助公司更好地发展，
回报社会，自愿放弃上述独立董事津贴。
2、在公司担任管理职务的非独立董事、监事，根据其在公司所担任的管理职务或岗位，按公司相
关薪酬与绩效考核办法领取薪酬；不在公司担任管理职务的非独立董事、监事，不在公司领取薪酬或
津贴。
3、公司高级管理人员根据其在公司所担任的管理职务或岗位，按公司相关薪酬与绩效考核办法领
取薪酬。高级管理人员采用年薪制，包含基本薪酬和绩效薪酬两部分，基本薪酬按月发放，绩效薪酬
根据年度工作绩效考核结果，并结合公司经营业绩等因素综合评定后按年度发放。
4、实际支付情况详见本节之“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）基本情况”。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数
行政管理人员 43 29 27 45
工程项目人员 112 45 46 111
销售人员 23 55 34 44
研发人员 47 31 31 47
财务人员 12 4 5 11
员工总计 237 164 143 258
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 5 5
本科 107 125
专科及以下 125 128
员工总计 237 258
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、员工薪酬政策：
72
公司结合市场薪资水平和公司的经营情况，在梳理不同部门职能、不同岗位职责的基础上，设定
公平合理的薪酬体系和有效的考核体系，考核结果与员工报酬挂钩，并设立合理的上下浮动机制，以
达到激励的效果。同时，公司依法为员工缴纳社会保险和住房公积金，提供交通、通讯等补贴；另外，
在职员工也享受年休假、高温补贴、节日福利、生日贺礼、年度体检、商业保险、团队活动等各种福
利。
2、培训计划：
公司关注人力资源开发，激发员工潜能，以提高工作效率，使员工与公司共同成长。报告期内，
公司组织新员工入职培训，从公司的基本概况、发展历程、战略愿景、经营理念、各项规章制度和职
场纪律、职业道德等方面进行培训，以便新员工尽快了解公司文化，融入公司团队。同时，各部门也
组织各种内训，从专业技能、岗位技能等角度提高员工的专业能力。在此基础上，公司也采取“引进
来”和“送出去”策略，一方面根据内部管理提升等方面的需要，把行业专业老师请进来，组织相关
的培训；另一方面，根据工种的不同，也把员工送出去，参加各种行业培训、技能培训和管理培训，
以提高公司员工整体的技能和素养，为公司的可持续发展提供坚实的人力资源保障。
3、需公司承担费用的离退休职工人数：
报告期内公司有一名员工达到退休年龄，公司协助其办理退休手续并退休。
劳务外包情况：
□适用 √不适用
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
单位：股
期初持普通股股 期末持普通股股
姓名 变动情况 任职 数量变动
数 数
陈勤 无变动 人力资源总监 200,000 -120,000 80,000
兼综合管理部
经理
冯云萍 无变动 政企业务产品 88,939 -13,800 75,139
线总经理
冯张磊 离职 高铁业务产品 - - -
线总经理
黄琪 无变动 浙江办事处副 300,000 - 300,000
主任
李红霞 离职 内审部内审专 100,000 3,000 103,000
员
楼晓民 无变动 战略发展部经 549,900 -39,690 510,210
理兼内审部经
理
阮海强 无变动 子公司广脉互 100,000 400 100,400
联总经理兼公
司数字内容运
营产品线总经
73
理
沈建中 无变动 上海办事处副 1,874,181 -99,900 1,774,281
主任
双俊 无变动 浙江办事处副 1,445,897 -890,120 555,777
主任
孙晓恩 无变动 上海办事处副 792,740 - 792,740
主任
王怡菁 无变动 上海办事处商 80,600 -59,900 20,700
务综合主管
周志豪 无变动 上海办事处项 200,000 -2,000 198,000
目经理
杨建明 无变动 北方大区事业 1,000 -1,000 0
部总经理
杨文军 无变动 甘肃办事处主 200,000 -200,000 0
任
章颖姬 无变动 系统集成产品 100,000 - 100,000
线总经理
祝邦曙 无变动 产品中心市场 70,000 - 70,000
组经理
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
√适用 □不适用
报告期内，公司核心员工总体保持稳定，共 2 名核心员工离职，其中 1 名因个人原因离职，另 1
名因达退休年龄离职，2 人均已做好相关工作交接，该核心员工的离职对公司日常经营活动不会产生
任何不利影响。
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
报告期末至本报告披露日，公司行政管理人员增加 3 人，工程项目人员增加 6 人，销售人员增加 5
人，研发人员增加 4 人，财务人员减少 1 人；截至本报告披露日，公司硕士 5 名，本科 133 名，专科
及以下 137 人，员工共计 275 人，较期末增加 17 人。
74
第九节 行业信息
□环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 □化工公司
□锂电池公司 □建筑公司 □不适用
软件和信息技术服务公司
一、 业务许可资格或资质
公司于 2016 年 12 月取得由浙江省住房和城乡建设厅颁发的《建筑业企业资质证书》，资质类别
及等级：电子与智能化工程专业承包贰级，有效期至 2022 年 2 月 5 日，目前该资质有效期已延续至
2022 年 12 月 31 日。报告期该资质处于有效期内，为公司 ICT 行业应用业务所需。
公司于 2019 年 12 月 30 日取得由浙江省安全技术防范行业协会颁发的《浙江省安全技术防范行
业资信等级证书》，资信等级为壹级（设计、施工、维护），有效期至 2024 年 3 月 31 日。报告期该资
质处于有效期内，为公司 ICT 行业应用业务所需。
公司于 2018 年 11 月 5 日取得由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的《建筑业企业资质证
书》，资质类别及等级：通信工程施工总承包资质壹级，有效期至 2023 年 11 月 5 日。报告期该资质
处于有效期内，为公司信息通信系统集成及资产运营服务业务所需。
公司于 2018 年 8 月 31 日取得由浙江省通信管理局颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许
可证》，业务种类：第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务），有效期至 2023 年
8 月 30 日。报告期该资质处于有效期内，有助提高公司开展数字内容服务业务的竞争力。
广脉互联于 2020 年 9 月 30 日取得由浙江省通信管理局颁发的《中华人民共和国增值电信业务经
营许可证》，业务种类：信息服务业务（仅限互联网信息服务），有效期至 2025 年 4 月 29 日。报告
期该资质处于有效期内，有助提高公司开展数字内容服务业务的竞争力。
二、 知识产权
(一) 重要知识产权的变动情况
报告期内公司共获得 2 项发明专利授权，以及 5 个软件著作权登记。获取的 2 项发明专利中，其
中一项为 2019 年申请，另一项为受让获取。
报告期内共申请了 7 项发明专利，截止报告期末，申请的 7 项发明专利审核中。具体如下表所示：
序 申请号/专利号/登 授权时间/
知识产权名称 类别 获取方式
号 记号 发证时间
基于 5G 通信的多功能智慧
1 ZL201910362664.5 2021.1.8 发明专利 自主研发
灯杆系统
一种抑制无线同频中继网络
2 ZL201610791493.4 2021.3.4 发明专利 受让
自激的通信方法
3 一种社区便民服务平台 202111136362.X - 发明专利 自主研发
基于视频结构化的垃圾分类
4 202111138366.1 - 发明专利 自主研发
自动识别系统
5 基于小区门禁系统的人口流 202111136359.8 - 发明专利 自主研发
75
动精准掌控系统
6 一种社区出行安全监察系统 202111140553.3 - 发明专利 自主研发
7 一种社区邻里互助平台 202111155183.0 - 发明专利 自主研发
8 一种社区人员管控系统 202111178565.5 - 发明专利 自主研发
9 一种助老助残实时摸排系统 202111189422.4 - 发明专利 自主研发
智慧社区综合服务平台数字
10 2020SR1205809 2021.8.16 软件著作权 自主研发
驾驶舱系统 V1.0
11 智慧社区综合服务平台 V1.0 2021SR1205810 2021.8.16 软件著作权 自主研发
12 小襄在线软件 V1.0 2021SR1200685 2021.8.13 软件著作权 自主研发
13 校园在线软件 V1.1.0 2021SR1213256 2021.8.17 软件著作权 自主研发
14 智慧校园服务平台 V1.0 2021SR1209939 2021.8.16 软件著作权 自主研发
通过自主研发获取的专利，专利的所有权属公司所有，报告期自主研发获得授权的专利第一发明
人如下表所示：
序号 知识产权名称 第一发明人 任职情况 成果登记
1 基于 5G 通信的多功能智慧灯杆系统 赵国民 董事长、总经理 无
截至期末，公司共拥有 23 个软件著作权、2 个有效发明专利、26 个有效实用新型专利及 2 个有
效外观设计专利。
报告期内共有 1 项发明专利（一种抑制无线同频中继网络自激的通信方法）通过受让获得，受让
流程如下：1、签署《资产评估委托合同》，委托中都国脉（北京）资产评估有限公司对知识产权进行
评估；2、获取《资产评估报告》；3、签署知识产权转让合同；4、完成知识产权转让登记备案。该专
利的计价方法采用合同约定方式，入账价值为合同约定价值，摊销政策为直线法 10 年分摊。
(二) 知识产权保护措施的变动情况
公司一贯重视知识产权的保护，制定了知识产权管理制度，每年组织知识产权申报工作，确保研
发成果能获得有效保护，并完善专利档案。报告期内公司一如既往的注重各类知识产权的保护措施，
未发生知识产权诉讼或仲裁情况。
三、 研发情况
(一) 研发模式
公司的研发模式是以自主研发为主，合作研发或外包研发为辅的模式进行。引入合作研发或外包
研发主要系为加快项目研发进度，不存在对合作方或外包方的依赖情况。2021 年公司共有 6 个研发项
目，其中 2 个为 2020 年立项，4 个为 2021 年立项。6 个项目中最核心部分都为自主研发。报告期内
有 2 个项目的部分模块采用了外包研发模式，具体情况如下：
项目名称：智慧社区社区人员治理系统，2021 年初立项，项目中 2 个模块委托外包研发，截至本
期末，外包方已完成该模块开发并交付给公司。根据双方签订的合同，研发的相关成果、知识产权和
产品相关利益都归公司所有。
项目名称：智慧社区民生服务平台，2021 年初立项，项目中 1 个模块委托外包研发，截至本期末，
外包方已完成该模块开发并交付给公司。根据双方签订的合同，研发的相关成果、知识产权和产品相
关利益都归公司所有。
公司设立研发中心，研发中心完成从产品定义、研发、测试认证、试点的全流程管控。此外，公
76
司成立了多条产品线，产品线横穿研发中心各部门，产品线对研发产品的市场成功负责，并监督产品
研发进度和研发质量。
公司研发有完善的管理和考核制度，拥有试验室、检测室，建立了系统的开发试验环境，以及以
产品线为中心的研发运作模式。研发平台基于 5G+物联网、云计算、大数据、人工智能等技术。
(二) 主要研发项目
研发支出前五名的研发项目：
单位：元
序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额
1 智慧社区人员治理系统 2,440,818.84 2,440,818.84
2 智慧社区民生服务平台 2,420,927.05 2,420,927.05
3 智慧校园物联网管控平台 2,257,085.44 2,257,085.44
4 智慧社区消息中心系统 1,507,343.21 2,503,337.60
5 独居老人在线服务平台 1,191,558.79 1,579,262.64
合计 9,817,733.33 11,201,431.57
研发项目分析：
1、研发项目的目的、进度和拟达到的目标
报告期内公司支出前 5 名的研发项目中，有 2 项为 2020 年立项的研发项目，3 项为 2021 年新立项
的研发项目。
智慧社区人员治理系统，2021 年年初立项，项目开发的人员治理系统是社区微脑平台的重要组成部
分。项目依托智慧社区大脑中枢算力支撑，通过现代化信息技术实现信息和资源的整合共享，实现社区
人口底数数据自动实时更新。该项目在报告期内已完成设计开发，目前处于测试验证阶段。
智慧社区民生服务平台，2021 年年初立项。项目开发的民生服务平台是社区微脑平台的重要组成部
分。项目平台围绕社区治理和民生服务需求，推出数字化、在线化、智能化的服务平台。该项目在报告
期内已完成设计开发，目前处于测试验证阶段。
智慧校园物联网管控平台，2021 年年初立项。项目能帮助学校搭建智能感知物联网平台，作为沟通
底层感知层设备和上层应用层业务的重要桥梁，封装底层设备和网络的异构型，提供统一、通用的访问
接口，实现数据和计算资源的服用。该项目在报告期内已完成总体设计和详细设计，目前处于软件开发
阶段。
智慧社区消息中心系统，2020 年第四季度立项，项目开发的消息中心系统是社区微脑平台的组成部
分。系统能智能匹配精准用户，为社区居民提供灵活的针对性消息提示机制。该项目在报告期内已完成
研发，并推出了成功实施的案例。
独居老人在线服务平台，2020 年第四季度立项，项目开发的服务平台是社区微脑平台的组成部分，
该平台充分利用智能监控、物联网、智能终端等新一代信息技术和互联互通的通信网络，为社区独居老
人量身定做一系列精准的智能化服务。该项目在报告期内已完成研发，并推出了成功实施的案例。
2、对公司未来发展的影响
上述 5 个项目的研发，完全契合公司战略目标“融合 IT 与 CT，致力于成为 5G 全产业链服务商”。
项目主要聚焦物联网平台建设和智慧类应用平台的开发，提升公司对于连接与智能融合服务的能力，以
及 5G+X 应用延展领域的技术含量和综合竞争力，特别是对社区微脑平台相关项目的开发，能大大提高
公司在区域数字化建设领域的市场竞争力。
77
四、 业务模式
1、报告期内业务模式与资源要素、产品、会计数据和财务指标之间的对应关系
业务类别 对应财务指标 主要客户 主要供应商
提供劳务、服务收入 劳务方
信息通信系统集成
销售商品收入 相关配套辅材生产商
相关设备、材料生产
提供劳务、服务收入
ICT 行业应用 商、
销售商品收入
劳务方
电信运营商、铁路客
相关配套设备生产商
让渡资产使用权收入 户、政企客户
资产运营服务 服务供应商
服务收入
劳务方
会员权益、内容提供
销售商品收入
数字内容服务 商、
市场推广服务收入
信息服务商
2、各类业务所应用的主要知识产权及其在业务开展过程中的作用：
业务分类 主要知识产权 在业务开展中的作用
一种抑制无线同频中继网络自激的通信方法 产品设计
一种用于 TD-LTE 的小区网络覆盖监测系统 辅助测试
一种用于 TD-LTE 的只能无线网络优化分析系统 辅助测试
一种用于 TD-LTE 网络的超宽频基站一体化智能美化天
产品设计
线
信息通信系统集 一种多频道扇形智能天线 产品设计
成 一种吸顶式调频广播发射天线 产品设计
一种泄露同轴电缆安装夹具 产品设计
一种光纤直放站近端机 产品设计
一种多系统合路平台 产品设计
广脉无线综合室内分布系统管理软件 系统管理软件
广脉 3G 通信网络信息管理软件 系统管理软件
一种物联网前端接入装置 辅助装置
一种 TD-SCDMA/TD-LTE 时隙同步低干扰信号屏蔽终端 提供功能服务
一种多频段信号处理系统和终端 辅助装置
一种物联网集成中控检测管理平台 管理平台
一种用于轨道交通的无线宽带数据收发系统 辅助测试
一种面向宽带无线信息的定位分析终端设备 辅助装置
ICT 行业应用 一种基于 TETRA 的通讯系统 系统测试
一种方便安装的吸顶式 AP 产品设计
一种小型化调频广播天馈系统 产品设计
用于 PDT 集群系统的数字光纤直放站近端机 产品设计
家用物联网感知终端 产品设计
一种无线智能视频监控系统 产品设计
一种支持红外感知的物联网烟感设备 产品设计
78
一种轨道交通 LTE-M 网络测试仪 产品设计
智慧社区综合服务平台数字驾驶舱系统 系统服务软件
智慧社区综合服务平台 系统服务软件
小襄在线软件 系统服务软件
校园在线软件 系统服务软件
智慧校园服务平台 系统服务软件
广脉基于智能分析的移动网络效果监控系统软件 系统监控软件
广脉基于数据深度挖掘分析的多网协同优化系统软件 系统测试软件
广脉轨道交通车地智能无线传输系统管理软件 系统管理软件
广脉地铁集群系统路测软件 系统测试软件
广脉 PDT 集群专网系统管理软件 系统管理软件
广脉基于智能分析的视频监控系统软件 系统监控软件
广脉对讲集群网络系统监控软件 系统监控软件
广脉智慧消防云平台系统软件 系统管理软件
广脉轨道交通 LTE 路测软件 系统测试软件
灯杆 产品设计
一种智慧城市中道口智能安全预警系统 产品设计
一种隔离监控系统 产品设计
广脉智慧安防管理平台软件 系统管理软件
广脉智慧社区综合管理平台软件 系统管理软件
广脉智慧杆业务管理平台软件 业务管理软件
广脉 5G 通信网络综合服务系统软件 系统测试软件
无线组网时隙软件 产品设计
微功率高频段无线单板软件 产品设计
LTE 信息管理软件 系统管理软件
长泽科技调频直放站监控软件 系统监控软件
长泽科技调频网络覆盖效果监控软件 系统测试软件
长泽数字调频拉远系统监控软件 系统监控软件
长泽科技调频微型直放站控制软件 产品设计
基于 5G 通信的多功能智慧灯杆系统 产品设计
广脉通信铁塔智能监控系统软件 系统监控软件
资产运营服务 一种城市一体化承载式通信基站塔房 产品设计
一种分体式防水组合机柜 产品设计
基站塔房 产品设计
3、从事各类业务的主要人员构成
业务类别 人员数量 占从事业务人员总数的比重
信息通信系统集成 37 23.13%
ICT 行业应用 79 49.37%
资产运营服务 10 6.25%
数字内容服务 34 21.25%
合计 160 100.00%
79
五、 产品迭代情况
□适用 √不适用
六、 工程施工安装类业务分析
√适用 □不适用
公司业务包含通信工程、安防工程、电子与智能化工程等系统集成服务，报告期内公司与发包方
及分包方不存在纠纷，发包方、分包方与公司均不存在任何关联关系。报告期内分包方（包括劳务分
包方）均拥有相应资质。报告期内公司不存在违规发包、转包、分包及挂靠等情况。
七、 数据处理和存储类业务分析
□适用 √不适用
八、 IT 外包类业务分析
□适用 √不适用
九、 呼叫中心类业务分析
□适用 √不适用
十、 收单外包类业务分析
□适用 √不适用
十一、 集成电路设计类业务分析
□适用 √不适用
十二、 行业信息化类业务分析
□适用 √不适用
十三、 金融软件与信息服务类业务分析
□适用 √不适用
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第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否
投资机构是否派驻董事 √是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《北京证券交易所
股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》以及全国股转公司、北京
证券交易所制定的相关业务规范性文件的要求及其他相关法律法规的要求，不断建立健全公司治理机
制和内部控制机制，确保公司规范运作。
报告期内，为适应《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管
办法（试行）》等相关规定的要求，公司修订了《公司章程》的部分条款，修订了《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工
作细则》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、
《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《累积投票制实施细则》、《募集资金管理制度》、《承
诺管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《内幕信
息知情人登记管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理办法》及《内部审计制度》，以适应
北交所相关规则制度及公司实际情况。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、议案审议程序等方面符合相关法律、部门规章、
规范性文件和《公司章程》的规定。公司股东、董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理制度独立、勤勉、诚信地
履行职责及义务。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能
够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司股东大会、董事会和监事会的召集、召开、议案审议程序等方面符合《公司法》、《公司章程》
及三会议事规则等规定的要求，没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议
均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公司法》及相关规定的任职要求，能按照要求
出席参加相关会议，并履行相关职责和义务。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、
召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与
大股东享有平等权利。公司建立了《投资者关系管理制度》，细化投资者参与公司管理及股东权利保护
的相关事项，并通过信息披露和交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。
报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章
81
程》及股转系统、北交所的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层
均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则
（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，履行
各自的权利和义务。公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的重大决策均按
照《公司章程》及公司治理制度等有关规定的程序和规则进行。截止报告期末，公司重大决策运作情
况良好，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司
治理的实际状况符合相关法律法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
2021 年 12 月 22 日，公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过《关于拟修订公司章程的议案》，
因公司注册资本变更、经营范围增加，且公司于 2021 年 11 月 15 日从精选层挂牌公司平移为北京证
券交易所，为进一步规范公司治理，根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所上市公司持续监管
办法（试行）》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对《公司章程》相关条款
修订内容如下：
原规定 修订后
第一条 为维护广脉科技股份有限公司（以下简 第一条 为维护广脉科技股份有限公司（以下简
称“公司”）、股东和债权人的合法权益，规范公 称“公司”）、股东和债权人的合法权益，规范公
司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券
法》（以下简称《证券法》）、中国证券监督管理委 法》（以下简称《证券法》）、《北京证券交易所上
员会（以下简称“中国证监会”）《非上市公众公 市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所
司监管指引第 3 号——章程必备条款》、《全国中 股票上市规则（试行）》和其他有关规定，制订本
小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》和其他 章程。
有关规定，制订本章程。
第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定， 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定，
由杭州广脉科技有限公司整体变更为股份有限 由杭州广脉科技有限公司整体变更为股份有限
公司，依法在杭州市市场监督管理局注册登记。 公司，依法在浙江省市场监督管理局注册登记。
第五条 公司注册资本为人民币 6,900 万元。 第五条 公司注册资本为人民币 8,300 万元。
第十二条 公司的经营范围：服务：第二类增值电 第十二条 公司的经营范围：一般项目：信息系统
信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服 集成服务；5G 通信技术服务；轨道交通通信信号
务）、计算机网络技术、计算机软件、通信设备、 系统开发；合同能源管理；节能管理服务；技术
计算机系统集成、互联网信息技术、广播系统、 服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
电子产品、通讯器材（除卫星天线）、工程配件、 让、技术推广；通信设备制造；仪器仪表制造；
仪器仪表的技术开发、技术服务、成果转让，通 金属结构制造；计算机及通讯设备租赁；通讯设
信基站设施租赁和维护保养，通信设备租赁和维 备销售；电子产品销售；安防设备销售；建筑用
护保养；承接：通信工程、建筑智能化工程、安 钢筋产品销售；电子、机械设备维护（不含特种
防工程、计算机网络工程、楼宇综合布线工程， 设备）；通信传输设备专业修理；仪器仪表修理。
钢结构工程，施工总承包和专业承包、建筑劳务 （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
分包、企业分包的劳务作业；生产制造：电子产 主开展经营活动）许可项目：建设工程施工；建
品、通讯器材（除卫星天线）、钢结构、工程配件、 筑劳务分包；施工专业作业；第二类增值电信业
82
仪器仪表；批发、零售：电子产品、通讯产品及 务；电气安装服务。（以公司登记机关核定的经营
其配套设备、钢材、工程配件、仪器仪表；维修： 范围为准）
电子产品、通讯产品及其配套设备、钢结构、工
程配件、仪器仪表；成年人的非证书劳动职业技
能培训，建设工程设计、建设工程勘察。（以公司
登记机关核定的经营范围为准）
第十四条 公司在全国中小企业股份转让系统挂 第十四条 公司在北京证券交易所上市后，公司
牌后，公司股票将在中国证券登记结算有限公司 股票将在中国证券登记结算有限公司集中存管。
集中存管。
第十九条 公司股份总数为 6,900 万股，每股面 第十九条 公司股份总数为 8,300 万股，每股面
值人民币壹元，均为普通股。 值人民币壹元，均为普通股。
第二十一条 公司根据经营和发展的需要，依照 第二十一条 公司根据经营和发展的需要，依照
法律、法规的规定，经股东大会作出决议，可以 法律、法规的规定，经股东大会作出决议，可以
采用下列方式增加注册资本： 采用下列方式增加注册资本：
（一）公开发行股份； （一）公开发行股份；
（二）非公开发行股份； （二）非公开发行股份；
（三）向现有股东派送红股； （三）向现有股东派送红股；
（四）以公积金转增股本； （四）以公积金转增股本；
（五）法律、行政法规规定以及中国证监会 （五）法律、行政法规规定以及中国证监会
（或全国中小企业股份转让系统）批准的其他方 （或北京证券交易所）批准的其他方式。
式。
第四十二条 公司应积极采取措施不断完善防范 第四十二条 公司应积极采取措施不断完善防范
股东非经营性资金占用长效机制，严格控制股东 股东非经营性资金占用长效机制，严格控制股东
及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他 及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他
资源。 资源。
公司控股股东、实际控制人及其控制的企业不得 公司控股股东、实际控制人及其控制的企业不得
以下列任何方式占用公司资金： 以下列任何方式占用公司资金：
（一）公司为控股股东、实际控制人及其控制的 （一）公司为控股股东、实际控制人及其控制的
企业垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他 企业垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他
支出； 支出；
（二）公司代控股股东、实际控制人及其控制的 （二）公司代控股股东、实际控制人及其控制的
企业偿还债务； 企业偿还债务；
（三）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆 （三）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆
借资金给控股股东、实际控制人及其控制的企 借资金给控股股东、实际控制人及其控制的企
业； 业；
（四）不及时偿还公司承担控股股东、实际控制 （四）不及时偿还公司承担控股股东、实际控制
人及其控制的企业的担保责任而形成的债务； 人及其控制的企业的担保责任而形成的债务；
（五）公司在没有商品或者劳务对价情况下提供 （五）公司在没有商品或者劳务对价情况下提供
给控股股东、实际控制人及其控制的企业使用资 给控股股东、实际控制人及其控制的企业使用资
金； 金；
（六）中国证监会、全国股转公司认定的其他形 （六）中国证监会、北京证券交易所认定的其他
式的占用资金情形。 形式的占用资金情形。
控股股东、实际控制人及其控制的企业不得在公 控股股东、实际控制人及其控制的企业不得在公
司挂牌后新增同业竞争。 司挂牌后新增影响公司独立持续经营的同业竞
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公司与股东或者实际控制人之间提供资金、 争。
商品、服务或者其他资产的交易，应当严格按照 公司与股东或者实际控制人之间提供资金、
有关关联交易的决策制度履行董事会、股东大会 商品、服务或者其他资产的交易，应当严格按照
的审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。 有关关联交易的决策制度履行董事会、股东大会
公司董事、监事、高级管理人员有义务维护 的审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。
公司资产不被控股股东及其附属企业占用。公司 公司董事、监事、高级管理人员有义务维护
董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附 公司资产不被控股股东及其附属企业占用。公司
属企业侵占公司资产时，公司董事会应当视情节 董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附
轻重对直接责任人给予通报、警告处分，对于负 属企业侵占公司资产时，公司董事会应当视情节
有严重责任的董事应提请公司股东大会予以罢 轻重对直接责任人给予通报、警告处分，对于负
免。 有严重责任的董事应提请公司股东大会予以罢
免。
第四十八条 公司发生下列关联交易，须经股东 第四十八条 公司发生下列关联交易，须经股东
大会审议通过： 大会审议通过：
（一）与关联方发生的成交金额（提供担保除外） （一）与关联方发生的成交金额（提供担保除外）
占公司最近一期经审计总资产或市值 2%以上且 占公司最近一期经审计总资产 2%以上且超过
超过 3000 万元的交易； 3000 万元的交易；
（二）应由董事会审议的关联交易事项，由于出 （二）应由董事会审议的关联交易事项，由于出
席董事会的非关联董事人数不足三人的； 席董事会的非关联董事人数不足三人的；
（三）虽属总经理、董事会有权判断并实施的关 （三）虽属总经理、董事会有权判断并实施的关
联交易，但监事会认为应当提交股东大会审核 联交易，但监事会认为应当提交股东大会审核
的； 的；
（四）对公司可能造成重大影响的关联交易； （四）对公司可能造成重大影响的关联交易；
（五) 中国证监会或全国中小企业股份转让系 （五) 中国证监会或北京证券交易所规定的应
统有限责任公司规定的应提交股东大会审议的 提交股东大会审议的关联交易。
关联交易。 上述关联交易，按照连续十二个月内累计计算的
上述关联交易，按照连续十二个月内累计计算的 原则，包括：
原则，包括： （一）与同一关联方进行的交易；
（一）与同一关联方进行的交易； （二）与不同关联方进行交易标的类别相关的交
（二）与不同关联方进行交易标的类别相关的交 易。
易。 上述同一关联方，包括与该关联方受同一实际控
上述同一关联方，包括与该关联方受同一实际控 制人控制，或者存在股权控制关系，或者由同一
制人控制，或者存在股权控制关系，或者由同一 自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他
自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他 组织。已按照本章程关联交易相关规定履行相关
组织。已按照本章程关联交易相关规定履行相关 义务的，不再纳入累计计算范围。
义务的，不再纳入累计计算范围。 如关联交易的交易标的为股权的，应当提供交易
如关联交易的交易标的为股权的，应当提供交易 标的最近一年又一期的财务报告的审计报告；关
标的最近一年又一期的财务报告的审计报告；关 联交易标的为股权以外的非现金资产的，应当提
联交易标的为股权以外的非现金资产的，应当提 供评估报告；但与日常经营相关的关联交易可免
供评估报告；但与日常经营相关的关联交易可免 于审计或评估。经审计的财务报告截止日距离审
于审计或评估。经审计的财务报告截止日距离审 计报告使用日不得超过六个月，评估报告的评估
计报告使用日不得超过六个月，评估报告的评估 基准日距离评估报告使用日不得超过一年。前述
基准日距离评估报告使用日不得超过一年。前述 审计报告和评估报告应当由符合《证券法》规定
审计报告和评估报告应当由符合《证券法》规定 的证券服务机构出具。
84
的证券服务机构出具。 公司与关联方进行下列关联交易时，可以免予按
公司与关联方进行下列关联交易时，可以免予按 照关联交易的方式进行审议：
照关联交易的方式进行审议： （一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股 票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券或
票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券或 者其他证券品种；
者其他证券品种； （二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行 股票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券
股票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券 或者其他证券品种；
或者其他证券品种； （三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、 红利或者报酬；
红利或者报酬； （四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是 招标或者拍卖难以形成公允价格的除外；
招标或者拍卖难以形成公允价格的除外； （五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现 金资产、获得债务减免、接受担保和资助等；
金资产、获得债务减免、接受担保和资助等； （六）关联交易定价为国家规定的；
（六）关联交易定价为国家规定的； （七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于
（七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于 中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且公司
中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且公司 对该项财务资助无相应担保的；
对该项财务资助无相应担保的； （八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、
（八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、 监事、高级管理人员提供产品和服务的；
监事、高级管理人员提供产品和服务的； （九）中国证监会、北京证券交易所认定的其他
（九）中国证监会、全国股转公司认定的其他交 交易。
易。
第四十九条 公司发生的交易（除提供担保外）达 第四十九条 公司发生的交易（除提供担保、提供
到下列标准之一的，应当提交股东大会审议： 财务资助外）达到下列标准之一的，应当提交股
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和 东大会审议：
评估值的，以孰高为准）占公司最近一个会计年 （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和
度经审计总资产的 50%以上； 评估值的，以孰高为准）占公司最近一个会计年
（二）交易的成交金额占公司市值的 50%以上； 度经审计总资产的 50%以上；
（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度资 （二）交易的成交金额占公司最近一期经审计净
产净额占公司市值的 50%以上； 资产的 50%以上，且超过 5000 万元；
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相 （三）交易标的（如股权）最近一个会计年度相
关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计 关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计
营业收入的 50%以上，且超过 5000 万元； 营业收入的 50%以上，且超过 5000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度 （四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度
经审计净利润的 50%以上，且超过 750 万元（公 经审计净利润的 50%以上，且超过 750 万元（公
司未盈利的情况下可豁免适用本标准）； 司未盈利的情况下可豁免适用本标准）；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相 （五）交易标的（如股权）最近一个会计年度相
关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净 关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 50%以上，且超过 750 万元。 利润的 50%以上，且超过 750 万元。
上述所称“交易”包括下列事项： 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对
1.购买或者出售资产； 值计算。
2.对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； 上述所称“交易”包括下列事项：
3.提供担保； 1.购买或者出售资产；
85
4.提供财务资助； 2.对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设
5.租入或者租出资产； 立或者增资全资子公司及购买银行理财产品除
6.签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营 外）；
等）； 3.提供担保（即公司为他人提供的担保，含对控
7.赠与或者受赠资产； 股子公司的担保）；
8.债权或者债务重组； 4.提供财务资助；
9.研究与开发项目的转移； 5.租入或者租出资产；
10.签订许可协议； 6.签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营
11.放弃权利； 等）；
12.中国证监会、全国股转公司认定的其他交易。 7.赠与或者受赠资产；
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃 8.债权或者债务重组；
料和动力，以及出售产品或者商品等与日常经营 9.研究与开发项目的转移；
相关的交易行为。 10.签订许可协议；
上述规定的成交金额，是指支付的交易金额和承 11.放弃权利；
担的债务及费用等。交易安排涉及未来可能支付 12.中国证监会、北京证券交易所认定的其他交
或者收取对价的、未涉及具体金额或者根据设定 易。
条件确定金额的，预计最高金额为成交金额。公 上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃
司与同一交易方同时发生前款规定的同一类别 料和动力，以及出售产品或者商品等与日常经营
且方向相反的交易时，应当按照其中单向金额适 相关的交易行为。
用本条规定。 上述规定的成交金额，是指支付的交易金额和承
上述交易标的为股权的，公司应当提供交易标的 担的债务及费用等。交易安排涉及未来可能支付
最近一年又一期财务报告的审计报告；交易标的 或者收取对价的、未涉及具体金额或者根据设定
为股权以外的非现金资产的，应当提供评估报 条件确定金额的，预计最高金额为成交金额。公
告。经审计的财务报告截止日距离审计报告使用 司与同一交易方同时发生前款规定的同一类别
日不得超过六个月，评估报告的评估基准日距离 且方向相反的交易时，应当按照其中单向金额适
评估报告使用日不得超过一年。前述规定的审计 用本条规定。
报告和评估报告应当由符合《证券法》规定的证 上述交易标的为股权且达到本条规定的，公司应
券服务机构出具。 当提供交易标的最近一年又一期财务报告的审
公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资 计报告；交易标的为股权以外的非现金资产的，
产、获得债务减免、接受担保和资助等，可免于 应当提供评估报告。经审计的财务报告截止日距
按照本条规定履行股东大会审议程序。 离审计报告使用日不得超过六个月，评估报告的
公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的 评估基准日距离评估报告使用日不得超过一年。
或者上述控股子公司之间发生的交易，除另有规 前述规定的审计报告和评估报告应当由符合《证
定或者损害股东合法权益的以外，免于按照本条 券法》规定的证券服务机构出具。交易虽未达到
规定履行股东大会审议程序。 本条规定的标准，但交易所认为有必要的，公司
公司发生股权交易，导致公司合并报表范围发生 应当提供审计或者评估报告。
变更的，应当以该股权所对应公司的相关财务指 公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资
标作为计算基础，适用本条规定。股权交易未导 产、获得债务减免、接受担保和资助等，可免于
致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持 按照本条规定披露或审议。
权益变动比例计算相关财务指标，适用本条规 公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的
定。 或者上述控股子公司之间发生的交易，除另有规
公司直接或者间接放弃控股子公司股权的优先 定或者损害股东合法权益的以外，免于按照本条
受让权或增资权，导致子公司不再纳入合并报表 规定披露或审议。
的，应当视为出售股权资产，以该股权所对应公 公司发生股权交易，导致公司合并报表范围发生
86
司相关财务指标作为计算基础，适用本条规定。 变更的，应当以该股权所对应公司的相关财务指
公司部分放弃控股子公司或者参股子公司股权 标作为计算基础，适用本条规定。股权交易未导
的优先受让权或增资权，未导致合并报表范围发 致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持
生变更，但是公司持股比例下降，应当按照公司 权益变动比例计算相关财务指标，适用本条规
所持权益变动比例计算相关财务指标，适用本条 定。
规定。公司对其下属非公司制主体放弃或部分放 公司直接或者间接放弃控股子公司股权的优先
弃收益权的，参照适用本款规定。 受让权或增资权，导致子公司不再纳入合并报表
公司的交易事项构成重大资产重组的，应当按照 的，应当视为出售股权资产，以该股权所对应公
《非上市公众公司重大资产重组管理办法》等有 司相关财务指标作为计算基础，适用本条规定。
关规定履行审议程序。 公司部分放弃控股子公司或者参股子公司股权
除提供担保等业务规则另有规定事项外，公司进 的优先受让权或增资权，未导致合并报表范围发
行本条规定的同一类别且与标的相关的交易时， 生变更，但是公司持股比例下降，应当按照公司
应当按照连续十二个月累计计算的原则，适用本 所持权益变动比例计算相关财务指标，适用本条
条规定。已经按照本条规定履行相关义务的，不 规定。公司对其下属非公司制主体放弃或部分放
再纳入相关的累计计算范围。 弃收益权的，参照适用本款规定。
公司发生“提供财务资助”和“委托理财”等事 公司的交易事项构成重大资产重组的，应当按照
项时，应当以发生额作为成交金额，并按交易事 《北京证券交易所上市公司重大资产重组业务
项的类型在连续十二个月内累计计算，适用本条 指引》等有关规定履行审议程序。
规定。已经按照本条规定履行相关义务的，不再 除提供担保、提供财务资助和委托理财等业务规
纳入相关的累计计算范围。 则另有规定事项外，公司进行本条规定的同一类
本条所称市值，是指交易前 20 个交易日收盘市 别且与标的相关的交易时，应当按照连续十二个
值的算数平均值。 月累计计算的原则，适用本条规定。已经按照本
条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计
算范围。
公司发生“提供财务资助”时，应当以发生额作
为成交金额，适用本条规定。
公司连续十二个月滚动发生委托理财的，以该期
间最高余额为成交额，适用本条规定。
第五十条 公司对外提供财务资助事项属于下列 第五十条 公司提供财务资助，应当经出席董事
情形之一的，经董事会审议通过后还应当提交公 会会议的三分之二以上董事同意并作出决议，及
司股东大会审议： 时履行信息披露义务。对外提供财务资助事项属
（一）被资助对象最近一期的资产负债率超过 于下列情形之一的，经董事会审议通过后还应当
70%； 提交公司股东大会审议：
（二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累 （一）被资助对象最近一期的资产负债率超过
计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计 70%；
净资产的 10%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累
（三）中国证监会、全国股转公司或者公司章程 计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计
规定的其他情形。 净资产的 10%；
上述所称提供财务资助，是指公司及其控股子公 （三）中国证监会、北京证券交易所或者公司章
司有偿或无偿对外提供资金、委托贷款等行为。 程规定的其他情形。
公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股 上述所称提供财务资助，是指公司及其控股子公
东、实际控制人及其控制的企业等关联方提供资 司有偿或无偿对外提供资金、委托贷款等行为。
金等财务资助。对外财务资助款项逾期未收回 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股
的，公司不得对同一对象继续提供财务资助或者 东、实际控制人及其控制的企业等关联方提供资
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追加财务资助。 金等财务资助。对外财务资助款项逾期未收回
公司资助对象为合并报表范围内的控股子公司 的，公司不得对同一对象继续提供财务资助或者
的，不适用本条第一款关于提供财务资助的规 追加财务资助。
定。 公司资助对象为合并报表范围内的控股子公司
的，不适用本条第一款关于提供财务资助的规
定。
第五十一条 公司购买、出售资产交易，涉及资产 第五十一条 公司购买、出售资产交易，涉及资产
总额或者成交金额连续十二个月内累计计算超 总额或者成交金额连续十二个月内累计计算超
过公司最近一期经审计总资产 30%的，应当比照 过公司最近一期经审计总资产 30%的，应当比照
本章程第四十九条的规定提供评估报告或者审 本章程第四十九条的规定提供评估报告或者审
计报告，提交股东大会审议。 计报告，并提交股东大会审议，经出席会议的股
东所持表决权的三分之二以上通过。已按照本章
程第四十九条规定履行相关义务的，不再纳入相
关的累计计算范围。
第五十二条 股东大会分为年度股东大会和临时 第五十二条 股东大会分为年度股东大会和临时
股东大会。年度股东大会每年召开一次，应当于 股东大会。年度股东大会每年召开一次，应当于
上一会计年度结束后的六个月内举行。 上一会计年度结束后的六个月内举行。
有下列情形之一的，公司在事实发生之日起两个 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起两个
月以内召开临时股东大会： 月以内召开临时股东大会：
（一）董事人数不足《公司法》规定人数或 （一）董事人数不足《公司法》规定人数或
者本章程规定人数的三分之二时； 者本章程规定人数的三分之二时；
（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三 （二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三
分之一时； 分之一时；
（三）单独或者合计持有公司 10%以上股份 （三）单独或者合计持有公司 10%以上股份
的股东请求时； 的股东请求时；
（四）董事会认为必要时； （四）董事会认为必要时；
（五）监事会提议召开时； （五）监事会提议召开时；
（六）法律、行政法规、部门规章、全国股转系 （六）法律、行政法规、部门规章、北京证券交
统业务规则或本章程规定的其他情形。 易所业务规则或本章程规定的其他情形。
前述第（三）项持股股数按股东提出书面请求当 前述第（三）项持股股数按股东提出书面请求当
日其所持有的有表决权的公司股份计算。 日其所持有的有表决权的公司股份计算。
第六十三条 发出股东大会通知后，无正当理由， 第六十三条 发出股东大会通知后，无正当理由，
股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明 股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明
的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形， 的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，
召集人应当在原定召开日前至少两个交易日公 召集人应当在原定召开日前至少两个交易日公
告并以书面形式详细说明原因。 告并以书面形式详细说明原因。延期召开的，应
当在公告中说明延期后的召开日期。
第七十六条 股东大会应有会议记录，由信息披 第七十六条 股东大会应有会议记录，由董事会
露事务负责人负责。会议记录记载以下内容： 秘书负责。会议记录记载以下内容：
（一）会议时间、地点、议程和召集人姓名 （一）会议时间、地点、议程和召集人姓名
或名称； 或名称；
（二）会议主持人以及出席或列席会议的董 （二）会议主持人以及出席或列席会议的董
事、监事、总经理和其他高级管理人员姓名； 事、监事、总经理和其他高级管理人员姓名；
（三）出席会议的股东和代理人人数、所持 （三）出席会议的股东和代理人人数、所持
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有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例； 有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例；
（四）对每一提案的审议经过、发言要点和 （四）对每一提案的审议经过、发言要点和
表决结果； 表决结果；
（五）股东的质询意见或建议以及相应的答 （五）股东的质询意见或建议以及相应的答
复或说明； 复或说明；
（六）计票人、监票人姓名； （六）计票人、监票人姓名；
第七十七条 出席会议的董事、信息披露事务负 第七十七条 出席会议的董事、董事会秘书、召集
责人、召集人或者其代表、会议主持人应当在会 人或者其代表、会议主持人应当在会议记录上签
议记录上签名，并保证会议记录内容真实、准确 名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。
和完整。 会议记录应当与现场出席股东的签名册及
会议记录应当与现场出席股东的签名册及 代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的
代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的 有效资料一并保存，保存期限不少于十年。
有效资料一并保存，保存期限不少于十年。
第八十二条 股东（包括股东代理人）以其所代表 第八十二条 股东（包括股东代理人）以其所代表
的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享 的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享
有一票表决权，法律法规另有规定的除外。 有一票表决权，法律法规另有规定的除外。
公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股
份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。
公司控股子公司不得取得公司的股份。确因特殊 公司控股子公司不得取得公司的股份。确因特殊
原因持有股份的，应当在一年内依法消除该情 原因持有股份的，应当在一年内依法消除该情
形。前述情形消除前，相关子公司不得行使所持 形。前述情形消除前，相关子公司不得行使所持
股份对应的表决权，且该部分股份不计入出席股 股份对应的表决权，且该部分股份不计入出席股
东大会有表决权的股份总数。 东大会有表决权的股份总数。
公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可 公司董事会、独立董事、持有 1%以上有表决权股
以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。征 份的股东或者《证券法》规定的投资者保护机构
集投票权应当向被征集人充分披露具体投票意 可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
向等信息，且不得以有偿或者变相有偿的方式进 征集投票权应当向被征集人充分披露具体投票
行。 意向等信息，且不得以有偿或者变相有偿的方式
进行。
第八十三条 股东与股东大会拟审议事项有关联 第八十三条 股东与股东大会拟审议事项有关联
关系的，应当回避表决，其所持有表决权的股份 关系的，应当回避表决，其所持有表决权的股份
不计入出席股东大会有表决权的股份总数。法律 不计入出席股东大会有表决权的股份总数。法律
法规、部门规章、业务规则另有规定和全体股东 法规、部门规章、业务规则另有规定和全体股东
均为关联方的除外。 均为关联方的除外。
董事会应根据法律、法规和全国中小企业股 董事会应根据法律、法规和北京证券交易所
份转让系统有限责任公司的规定，对拟提交股东 的规定，对拟提交股东大会审议的有关事项是否
大会审议的有关事项是否构成关联交易作出判 构成关联交易作出判断。如经董事会判断，拟提
断。如经董事会判断，拟提交股东大会审议的有 交股东大会审议的有关事项构成关联交易，则董
关事项构成关联交易，则董事会应以书面形式通 事会应以书面形式通知关联股东。
知关联股东。 董事会应在发出股东大会通知前，完成前款规定
董事会应在发出股东大会通知前，完成前款规定 的工作，并在股东大会的通知中对涉及拟审议议
的工作，并在股东大会的通知中对涉及拟审议议 案的关联方情况进行披露。
案的关联方情况进行披露。
第九十二条 股东大会决议应当及时公告，公告 第九十二条 股东大会决议应当及时公告，公告
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中应列明出席会议的股东和代理人人数、所持有 中应列明出席会议的股东和代理人人数、所持有
表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数 表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数
的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过 的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过
的各项决议的详细内容。 的各项决议的详细内容。
股东大会审议下列影响中小股东利益的重大事 股东大会审议下列影响中小股东利益的重大事
项时，对中小股东的表决情况应当单独计票并披 项时，对中小股东的表决情况应当单独计票并披
露： 露：
（一）任免董事； （一）任免董事；
（二）制定、修改利润分配政策，或者进行利润 （二）制定、修改利润分配政策，或者进行权益
分配； 分派事项；
（三）关联交易、对外担保（不含对合并报表范 （三）关联交易、对外担保（不含对合并报表范
围内子公司提供担保）、对外提供财务资助、变更 围内子公司提供担保）、对外提供财务资助、变更
募集资金用途等； 募集资金用途等；
（四）重大资产重组、股权激励； （四）重大资产重组、股权激励、员工持股计划；
（五）公开发行股票、申请股票在其他证券交易 （五）公开发行股票、申请股票在其他证券交易
场所交易； 场所交易；
（六）法律法规、部门规章、业务规则及公司章 （六）法律法规、部门规章、业务规则及公司章
程规定的其他事项。 程规定的其他事项。
第九十六条 公司董事为自然人，有下列情形之 第九十六条 公司董事为自然人，有下列情形之
一的，不能担任公司的董事： 一的，不能担任公司的董事：
（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；
（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产 （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产
或破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执 或破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执
行期满未逾五年，或因犯罪被剥夺政治权利，执 行期满未逾五年，或因犯罪被剥夺政治权利，执
行期满未逾五年； 行期满未逾五年；
（三）担任破产清算的公司、企业的董事或 （三）担任破产清算的公司、企业的董事或
者厂长、总经理，对该公司、企业的破产负有个 者厂长、总经理，对该公司、企业的破产负有个
人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起 人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起
未逾三年； 未逾三年；
（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关 （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关
闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任 闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任
的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾
三年； 三年；
（五）个人所负数额较大的债务到期未清 （五）个人所负数额较大的债务到期未清
偿； 偿；
（六）被中国证监会采取证券市场禁入措施 （六）被中国证监会及其派出机构采取证券
或者认定为不适当人选，期限尚未届满； 市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未
（七）被全国股转公司或者证券交易所采取认定 届满；
其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的 （七）被证券交易所或全国股转公司认定其不适
纪律处分，期限尚未届满； 合担任公司董事、监事、高级管理人员，期限尚
（八）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌 未届满；
违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结 （八）中国证监会和北京证券交易所规定的其他
论意见的； 情形。
（九）中国证监会和全国股转公司规定的其他情 违反上述规定选举、委派董事的，该选举、委派
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形； 无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解
（十）法律法规、部门规章、业务规则和本 除其职务。
章程规定的其他内容。 董事候选人存在下列情形之一的，公司应当披露
违反上述规定选举、委派董事的，该选举、委派 该候选人具体情形、拟聘请该候选人的原因以及
无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解 是否影响公司规范运作，并提示相关风险：
除其职务。 （一）最近三年内受到中国证监会及其派出机构
董事候选人存在下列情形之一的，公司应当披露 行政处罚；
该候选人具体情形、拟聘请该候选人的原因以及 （二）最近三年内受到证券交易所（或全国中小
是否影响公司规范运作，并提示相关风险： 企业股份转让系统有限责任公司）公开谴责或者
（一）最近三年内受到中国证监会及其派出机构 三次以上通报批评；
行政处罚； （三）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌
（二）最近三年内受到全国股转公司或者证券交 违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查，
易所公开谴责或者三次以上通报批评； 尚未有明确结论意见。
（三）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌 上述期间，应当以公司董事会、股东大会等有权
违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结 机构审议董事候选人聘任议案的日期为截止日。
论意见。 发生上述规定情形的，应当及时向公司主动报告
上述期间，应当以公司董事会、股东大会等有权 并自事实发生之日起 1 个月内离职。
机构审议董事候选人聘任议案的日期为截止日。 董事候选人被提名后，应当自查是否符合任职资
发生上述规定情形的，应当及时向公司主动报告 格，及时向公司提供其是否符合任职资格的书面
并自事实发生之日起 1 个月内离职。 说明和相关资格证明（如适用）。
董事候选人被提名后，应当自查是否符合任职资 董事会、监事会应当对候选人的任职资格进行核
格，及时向公司提供其是否符合任职资格的书面 查，发现候选人不符合任职资格的，应当要求提
说明和相关资格证明（如适用）。 名人撤销对该候选人的提名，提名人应当撤销。
董事会、监事会应当对候选人的任职资格进行核
查，发现候选人不符合任职资格的，应当要求提
名人撤销对该候选人的提名，提名人应当撤销。
第一百条 董事应当亲自出席董事会会议，因故 第一百条 董事应当亲自出席董事会会议，因故
不能出席的，可以书面形式委托其他董事代为出 不能出席的，可以书面形式委托其他董事代为出
席。涉及表决事项的，委托人应当在委托书中明 席。涉及表决事项的，委托人应当在委托书中明
确对每一事项发表同意、反对或者弃权的意见。 确对每一事项发表同意、反对或者弃权的意见。
董事不得作出或者接受无表决意向的委托、全权 董事不得作出或者接受无表决意向的委托、全权
委托或者授权范围不明确的委托。董事对表决事 委托或者授权范围不明确的委托。董事对表决事
项的责任不因委托其他董事出席而免责。董事未 项的责任不因委托其他董事出席而免责。董事未
出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放 出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放
弃在该次会议上的投票权。 弃在该次会议上的投票权。
一名董事不得在一次董事会会议上接受超过二 一名董事不得在一次董事会会议上接受超过二
名董事的委托代为出席会议。 名董事的委托代为出席会议，独立董事不得委托
公司董事出现下列情形之一的，应当作出书面说 非独立董事代为投票。
明并披露： 公司董事出现下列情形之一的，应当作出书面说
（一）连续两次未能亲自出席董事会会议，也不 明并披露：
委托其他董事出席； （一）连续两次未能亲自出席董事会会议，也不
（二）任职期内连续十二个月未亲自出席董事会 委托其他董事出席；
会议次数超过期间董事会会议总次数的二分之 （二）任职期内连续十二个月未亲自出席董事会
一。 会议次数超过期间董事会会议总次数的二分之
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董事出现上述情形之一的，视为不能履行职责， 一。
董事会应当建议股东大会予以撤换。 董事出现上述情形之一的，视为不能履行职责，
董事会应当建议股东大会予以撤换。
第一百零五条 董事执行公司职务时违反法律、 第一百零五条 董事执行公司职务时违反法律、
行政法规、部门规章或者本章程的规定，给公司 行政法规、部门规章或者本章程的规定，给公司
造成损失的，应当承担赔偿责任。 造成损失的，应当承担赔偿责任，存在法定免责
事由的除外。
第一百零六条 公司建立独立董事制度，独立董 第一百零六条 公司建立独立董事制度，独立董
事应按照法律法规、部门规章、规范性文件及全 事应按照法律法规、部门规章、规范性文件及北
国股转系统业务规则的有关规定享有并履行相 京证券交易所业务规则的有关规定享有并履行
关权利义务及职责，遵守履职程序。独立董事一 相关权利义务及职责，遵守履职程序。独立董事
般职权的履职程序参照本章程规定的董事履职 一般职权的履职程序参照本章程规定的董事履
程序执行，特别职权的履职程序按照法律法规、 职程序执行，特别职权的履职程序按照法律法
部门规章、规范性文件及全国股转系统业务规则 规、部门规章、规范性文件及北京证券交易所业
的规定执行。 务规则的规定执行。
第一百零九条 独立董事应当对公司下述重大事 第一百零九条 独立董事应当对公司下述重大事
项发表独立意见： 项发表独立意见：
（一）提名、任免董事； （一）提名、任免董事；
（二）聘任、解聘高级管理人员； （二）聘任、解聘高级管理人员；
（三）公司董事、高级管理人员的薪酬； （三）公司董事、高级管理人员的薪酬；
（四）公司现金分红政策的制定、调整、决策程 （四）公司现金分红政策的制定、调整、决策程
序、执行情况及信息披露，以及利润分配政策是 序、执行情况及信息披露，以及利润分配政策是
否损害中小投资者合法权益； 否损害中小投资者合法权益；
（五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对 （五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对
合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对 合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对
外提供财务资助、变更募集资金用途、公司自主 外提供财务资助、变更募集资金用途、公司自主
变更会计政策、股票及其衍生品种投资等重大事 变更会计政策、股票及其衍生品种投资等重大事
项； 项；
（六）重大资产重组、股权激励； （六）重大资产重组、股权激励；
（七）公司拟申请股票终止在全国股转系统挂 （七）公司拟申请股票终止在北京证券交易所上
牌，或者拟申请股票在其他交易场所交易； 市交易，或者拟申请股票在其他交易场所交易；
（八）独立董事认为有可能损害中小股东合法权 （八）独立董事认为有可能损害中小股东合法权
益的事项； 益的事项；
（九）有关法律法规、部门规章、规范性文件、 （九）有关法律法规、部门规章、规范性文件、
全国股转系统业务规则及公司章程规定的其他 北京证券交易所业务规则及公司章程规定的其
事项。 他事项。
独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意 独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意
见及其理由、反对意见及其理由和无法发表意见 见及其理由、反对意见及其理由和无法发表意见
及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。 及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。
独立董事应当对出具的独立意见签字确认，并将 独立董事应当对出具的独立意见签字确认，并将
上述意见及时报告董事会，与公司相关公告同时 上述意见及时报告董事会，与公司相关公告同时
披露。 披露。
第一百一十条 公司独立董事发现公司存在下列 第一百一十条 公司独立董事发现公司存在下列
情形之一的，应当积极主动履行尽职调查义务并 情形之一的，应当积极主动履行尽职调查义务并
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及时向全国股转公司报告，必要时应当聘请中介 及时向北京证券交易所报告，必要时应当聘请中
机构进行专项调查： 介机构进行专项调查：
（一）重要事项未按规定提交董事会审议； （一）重要事项未按规定提交董事会审议；
（二）未及时履行信息披露义务； （二）未及时履行信息披露义务；
（三）公开信息中存在虚假记载、误导性陈述或 （三）公开信息中存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏； 者重大遗漏；
（四）其他涉嫌违法违规或者损害中小股东合法 （四）其他涉嫌违法违规或者损害中小股东合法
权益的情形。 权益的情形。
第一百一十一条 出现下列情形之一的，公司独 第一百一十一条 出现下列情形之一的，公司独
立董事应当及时向全国股转公司和公司所在地 立董事应当及时向北京证券交易所和公司所在
中国证监会派出机构报告： 地中国证监会派出机构报告：
（一）被公司免职，本人认为免职理由不当的； （一）被公司免职，本人认为免职理由不当的；
（二）由于公司存在妨碍独立董事依法行使职权 （二）由于公司存在妨碍独立董事依法行使职权
的情形，致使独立董事离职的； 的情形，致使独立董事离职的；
（三）董事会会议材料不充分，二名以上独立董 （三）董事会会议材料不充分，二名以上独立董
事书面要求延期召开董事会会议或者延期审议 事书面要求延期召开董事会会议或者延期审议
相关事项的提议未被采纳的； 相关事项的提议未被采纳的；
（四）对公司或者其董事、监事、高级管理人员 （四）对公司或者其董事、监事、高级管理人员
涉嫌违法违规行为向董事会报告后，董事会未采 涉嫌违法违规行为向董事会报告后，董事会未采
取有效措施的； 取有效措施的；
（五）严重妨碍独立董事履行职责的其他情形。 （五）严重妨碍独立董事履行职责的其他情形。
第一百一十三条 董事会设董事长一人，由董事 第一百一十三条 董事会设董事长一人，由董事
会以全体董事的过半数选举产生。 会以全体董事的过半数选举产生。
公司董事会由公司董事长召集并主持，信息 公司董事会由公司董事长召集并主持，董事
披露事务负责人应当列席会议。公司董事长不能 会秘书应当列席会议。公司董事长不能或者不召
或者不召集并主持的，由半数以上董事共同推举 集并主持的，由半数以上董事共同推举一名董事
一名董事召集并主持。 召集并主持。
第一百一十七条 董事会在股东大会授权范围 第一百一十七条 董事会在股东大会授权范围
内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵 内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
押、对外担保、委托理财等事项。 押、对外担保、委托理财等事项。
股东大会授权董事会对未达到本章程第四十七 股东大会授权董事会对未达到本章程第四十七
条所列的重大对外担保行为条件的公司对外担 条所列的重大对外担保行为条件的公司对外担
保行为进行审议批准，无须递交经股东大会审 保行为进行审议批准，无须递交经股东大会审
议。董事会审议前述担保事项时，必须经出席董 议。董事会审议前述担保事项时，必须经出席董
事会会议的三分之二以上董事审议同意。未经董 事会会议的三分之二以上董事审议同意。未经董
事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。
股东大会授权董事会对未达到本章程第四十九 股东大会授权董事会对达到下列标准之一，但未
条所列交易标准的交易行为进行审议批准，无须 达到本章程第四十九条所列交易标准的交易行
递交经股东大会审议。 为进行审议并披露，无须递交经股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和
评估值的，以孰高为准）占公司最近一期经审计
总资产的 10%以上；
（二）交易的成交金额占公司最近一期经审计净
资产的 10%以上，且超过 1000 万元；
93
（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度相
关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计
营业收入的 10%以上，且超过 1000 万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度
经审计净利润的 10%以上，且超过 150 万元；
（五）交易标的（如股权）最近一个会计年度相
关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净
利润的 10%以上，且超过 150 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对
值计算。
董事会授权总经理对未达到本章程第四十九条、
第一百一十七条所列交易标准的交易行为进行
审议批准，无须递交董事会或股东大会审议。
第一百一十八条 公司发生符合以下标准的关联 第一百一十八条 公司发生符合以下标准的关联
交易（除提供担保外），应当经董事会审议： 交易（除提供担保外），应当经董事会审议：
（一）公司与关联自然人发生的成交金额在 30 万 （一）公司与关联自然人发生的成交金额在 30 万
元以上的关联交易； 元以上的关联交易；
（二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一 （二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一
期经审计总资产或市值 0.2%以上的交易，且超过 期经审计总资产 0.2%以上的交易，且超过 300 万
300 万元。 元。
交易标的为股权的，应当聘请具有执行证券、期 公司发生关联交易额度未达到本条所列任一标
货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审 准的，由公司董事长或总经理审议决定，相关法
计。 规及本章程另有规定的除外。关联方与董事长或
公司发生关联交易额度未达到本条所列任一标 总经理有关联关系的，该等关联交易应提交董事
准的，由公司董事长或总经理审议决定，相关法 会审议。
规及本章程另有规定的除外。关联方与董事长或
总经理有关联关系的，该等关联交易应提交董事
会审议。
第一百二十九条 董事会应当对会议所议事项的 第一百二十九条 董事会应当对会议所议事项的
决定做成会议记录，董事会会议记录应当真实、 决定做成会议记录，董事会会议记录应当真实、
准确、完整，出席会议的董事、信息披露事务负 准确、完整，出席会议的董事、董事会秘书和记
责人和记录人应当在会议记录上签名。 录人应当在会议记录上签名。
董事会会议记录作为公司档案保存，保存期 董事会会议记录作为公司档案保存，保存期
限不少于十年。 限不少于十年。
第一百三十四条 总经理每届任期三年，总经理 第一百三十四条 总经理每届任期三年，总经理
可以连任。 可以连聘连任。
第一百四十条 公司设董事会秘书，负责公司股 第一百四十条 公司设董事会秘书，负责公司股
东大会和董事会会议的筹备、文件保管、信息披 东大会和董事会会议的筹备、投资者关系管理、
露以及公司股东资料管理等事宜。 信息披露以及公司股东资料管理等事宜。
第一百四十一条 公司与公司总经理及其他高级 第一百四十一条 公司与公司总经理及其他高级
管理人员均依法订立劳动合 管理人员均依法订立劳动合
同或劳务合同，约定各自的岗位职责、权利和义 同或劳务合同，约定各自的岗位职责、权利和义
务。 务。
公司总经理和其他高级管理人员执行公司职 公司总经理和其他高级管理人员执行公司职
94
务时违反法律、行政法规、部门规章或者本章程 务时违反法律、行政法规、部门规章或者本章程
的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任，
存在法定免责事由的除外。
第一百四十三条 本章程第九十六条关于董事的 第一百四十三条 本章程第九十六条关于董事的
规定，同时适用于监事。 规定，同时适用于监事。
董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监
事。 事。
公司董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在公 公司董事、高级管理人员的配偶、父母和子女在
司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监 公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司
事。 监事。
第一百四十九条 监事不得利用其关联关系损害 第一百四十九条 监事不得利用其关联关系损害
公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿 公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿
责任。 责任。
监事执行公司职务时违反法律、行政法规、 监事执行公司职务时违反法律、行政法规、
部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的， 部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，
应当承担赔偿责任。 应当承担赔偿责任，存在法定免责事由的除外。
第一百五十条 公司设监事会，监事会由三名监 第一百五十条 公司设监事会，监事会由三名监
事组成其中非职工监事 2 人，职工监事 1 人，监 事组成其中非职工监事 2 人，职工监事 1 人，监
事会对股东大会负责。 事会对股东大会负责。
监事会包括股东代表和适当比例的公司职 监事会包括股东代表和适当比例的公司职
工代表，其中职工代表的比例不低于三分之一。 工代表，其中职工代表的比例为三分之一。监事
监事会中的 2 名股东代表由公司股东大会选举产 会中的 2 名股东代表由公司股东大会选举产生，
生，监事会中的 1 名职工代表由公司职工通过职 监事会中的 1 名职工代表由公司职工通过职工代
工代表大会民主选举产生。 表大会民主选举产生。
第一百五十二条 监事会行使下列职权： 第一百五十二条 监事会行使下列职权：
（一）了解公司经营情况，检查公司财务； （一）了解公司经营情况，检查公司财务；
（二）对董事、高级管理人员执行公司职务 （二）对董事、高级管理人员执行公司职务
的行为及其履职合法合规性进行监督，发现董 的行为及其履职合法合规性进行监督，发现董
事、高级管理人员违反法律、行政法规、本章程 事、高级管理人员违反法律、行政法规、本章程
或者股东大会决议的，向董事会通报或者向股东 或者股东大会决议的，向董事会通报或者向股东
大会报告，也可以直接向主办券商或者全国股转 大会报告，也可以直接向北京证券交易所报告，
公司报告，可提出罢免的建议； 可提出罢免的建议；
（三）当董事、高级管理人员的行为损害公 （三）当董事、高级管理人员的行为损害公
司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正； 司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
（四）提议召开临时股东大会，并应当以书 （四）提议召开临时股东大会，并应当以书
面形式提出，在董事会不履行《公司法》规定的 面形式提出，在董事会不履行《公司法》规定的
召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大 召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大
会； 会；
（五）向股东大会提出提案； （五）向股东大会提出提案；
（六）提议召开董事会临时会议； （六）提议召开董事会临时会议；
（七）依照《公司法》第一百五十一条的规 （七）依照《公司法》第一百五十一条的规
定，对董事、高级管理人员提起诉讼； 定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（八）发现公司经营情况异常，可以进行调 （八）发现公司经营情况异常，可以进行调
查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务 查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务
95
所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。 所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。
（九）要求公司董事、高级管理人员、内外 （九）要求公司董事、高级管理人员、内外
部审计人员出席监事会会议并解答监事会关注 部审计人员出席监事会会议并解答监事会关注
的问题； 的问题；
（十）负责对控股股东、其他关联方占用或者转 （十）负责对控股股东、其他关联方占用或者转
移公司资金、资产及其他资源的日常监督，指导 移公司资金、资产及其他资源的日常监督，指导
和检查公司建立的防止控股股东及其他关联方 和检查公司建立的防止控股股东及其他关联方
资金占用的内部控制制度和相关措施，对报送监 资金占用的内部控制制度和相关措施，对报送监
管机构公开披露的控股股东、其他关联方占用或 管机构公开披露的控股股东、其他关联方占用或
者转移公司资金、资产及其他资源的有关资料和 者转移公司资金、资产及其他资源的有关资料和
信息进行审核，维护公司及股东的合法权益； 信息进行审核，维护公司及股东的合法权益；
（十一）可以独立聘请中介机构提供专业意见； （十一）可以独立聘请中介机构提供专业意见；
（十二）法律、行政法规、部门规章、本章程规 （十二）法律、行政法规、部门规章、本章程规
定或股东大会授予的其他职权。 定或股东大会授予的其他职权。
第一百五十八条 公司应依法披露定期报告和临 第一百五十八条 公司应依法披露定期报告和临
时报告。其中定期报告包括年度报告、半年度报 时报告。其中定期报告包括年度报告、半年度报
告和季度报告；临时报告包括股东大会决议公 告和季度报告；临时报告包括股东大会决议公
告、董事会决议公告、监事会决议公告以及其他 告、董事会决议公告、监事会决议公告以及其他
重大事项。 重大事项。
公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级 公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级
管理人员在下列期间不得买卖本公司股票： 管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：
（一）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因 （一）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因
推迟定期报告日期的，自原预约公告日前 30 日 推迟定期报告日期的，自原预约公告日前 30 日
起算，直至公告日日终； 起算，直至公告日日终；
（二）公司业绩预告（如有）、业绩快报（如有） （二）公司业绩预告（如有）、业绩快报（如有）
公告前 10 日内； 公告前 10 日内；
（三）自可能对公司股票及其他证券品种交易价 （三）自可能对公司股票及其他证券品种交易价
格、投资者投资决策产生较大影响的重大事件发 格、投资者投资决策产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2
个交易日内； 个交易日内；
（四）中国证监会、全国股转公司认定的其他期 （四）中国证监会、北京证券交易所认定的其他
间。 期间。
第一百五十九条 公司应在全国中小企业股份转 第一百五十九条 公司应在北京证券交易所指定
让系统指定的信息披露平台披露信息。公司在其 的信息披露平台披露信息。公司在其他媒体发布
他媒体发布信息的时间不得先于前述指定网站。 信息的时间不得先于前述指定网站。
第一百六十条 公司董事会为公司信息披露的负 第一百六十条 公司董事会为公司信息披露的负
责机构，董事会秘书为公司信息披露事务负责 责机构，董事会秘书为公司信息披露事务负责
人，应当取得全国股转系统董事会秘书资格证 人，应当取得北京证券交易所（或全国中小企业
书。 股份转让系统）董事会秘书资格证书。
董事会秘书辞职，应当在其完成工作移交且 董事会秘书辞职，应当在其完成工作移交且
相关公告披露后方能生效。在辞职报告尚未生效 相关公告披露后方能生效。在辞职报告尚未生效
之前，拟辞职董事会秘书仍应当继续履行职责。 之前，拟辞职董事会秘书仍应当继续履行职责。
信息披露事务负责人空缺期间，公司应当指定一 董事会秘书空缺期间，公司应当指定一名董事或
名董事或者高级管理人员代行信息披露事务负 者高级管理人员代行董事会秘书职责，并在三个
96
责人职责，并在三个月内确定信息披露事务负责 月内确定董事会秘书人选。公司指定代行人员之
人人选。公司指定代行人员之前，由董事长代行 前，由董事长代行董事会秘书职责。
信息披露事务负责人职责。 董事会及公司人员应对董事会秘书的工作
董事会及公司人员应对董事会秘书的工作 予以积极支持，任何机构及个人不得干预董事会
予以积极支持，任何机构及个人不得干预董事会 秘书的正常工作。
秘书的正常工作。
第二百零五条 释义 第二百零五条 释义
（一）控股股东，是指其持有的股份占公司 （一）控股股东，是指其持有的股份占公司
股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然 股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然
不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已 不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已
足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。 足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。
（二）实际控制人，是指虽不是公司的股东，但 （二）实际控制人，是指通过投资关系、协议或
通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支 者其他安排，能够实际支配公司行为的人。
配公司行为的人。 （三）中小股东，是指除公司董事、监事、高级
（三）中小股东，是指除公司董事、监事、高级 管理人员及其关联方，以及单独或者合计持有公
管理人员及其关联方，以及单独或者合计持有公 司 5%以上股份的股东及其关联方以外的其他股
司 10%以上股份的股东及其关联方以外的其他股 东。
东。 （四）关联关系，是指公司控股股东、实际控制
（四）关联关系，是指公司控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间
人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间 接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利
接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利 益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间
益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间 不因为同受国家控股而具有关联关系。
不仅因为同受国家控股而具有关联关系。
第二百一十条 本章程自公司股东大会审议通过 第二百一十条 本章程自公司股东大会审议通过
并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌之 并在北京证券交易所上市之日起生效。
日起生效。 本章程所有条款，如与中国大陆现有的法律、行
本章程所有条款，如与中国大陆现有的法律、行 政法规相冲突的，以中国大陆现有的法律、行政
政法规相冲突的，以中国大陆现有的法律、行政 法规为准。
法规为准。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内会议召开的次
会议类型 经审议的重大事项（简要描述）
数
董事会 7 1、第二届董事会第十六次会议审议《2020
年度总经理工作报告》、《2020 年度董事会工
作报告》、《2020 年度独立董事述职报告》、
《2020 年年度报告及其摘要》、《2020 年度财
务决算报告》、《2021 年度财务预算报告》、
《2020 年度利润分配方案》、《关于续聘天健
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021
97
年度审计机构》、《2020 年度财务审计报
告》、《2020 年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》、《关于内部会计控制制度有
关事项的说明》、《关于预计 2021 年度日常性
关联交易》、《关于调整独立董事津贴》、《关
于申请银行授信》等议案；
2、第二届董事会第十七次会议审议《2021
年第一季度报告》、《关于进一步确定公司向
不特定合格投资者公开发行股票并在精选层
挂牌发行数量及超额配售选择权的议案》等
议案；
3、第二届董事会第十八次会议审议《关于修
订<关于公司向不特定合格投资者公开发行股
票并在精选层挂牌后三年内稳定股价措施的
预案>》、《关于修订募投项目名称》议案；
4、第二届董事会第十九次会议审议《2021
年半年度报告》、《2021 年半年度财务审计报
告》议案；
5、第二届董事会第二十次会议审议《关于前
期差错更正》、《关于更正以前年度定期报告
及其摘要》、《关于延长向不特定合格投资者
公开发行股票股东大会决议有效期及提请股
东大会延长授权董事会全权办理本次向不特
定合格投资者公开发行股票相关事宜有效
期》等议案；
6、第二届董事会第二十一次会议审议《关于
调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额
的议案》、《关于使用募集资金置换预先已投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的
议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现
金管理的议案》；
7、第二届董事会第二十二次会议审议《关于
变更公司注册资本及增加经营范围的议案》、
《关于拟修订公司章程的议案》、《关于修订
股东大会议事规则的议案》、《关于修订董事
会议事规则的议案》、《关于修订董事会秘书
工作细则的议案》、《关于修订对外担保管理
制度的议案》、《关于修订对外投资管理制度
的议案》、《关于修订关联交易管理制度的议
案》、《关于修订投资者关系管理制度的议
案》、《关于修订利润分配管理制度的议案》、
《关于修订累积投票制实施细则的议案》、
《关于修订信息披露管理制度的议案》、《关
于修订募集资金管理制度的议案》、《关于修
98
订承诺管理制度的议案》、《关于修订年度报
告信息披露重大差错责任追究制度的议案》、
《关于修订股东大会网络投票实施细则的议
案》、《关于修订内幕信息知情人登记管理制
度的议案》、《关于修订防止大股东及关联方
占用公司资金管理办法的议案》、《关于修订
总经理工作细则的议案》、《关于修订内部审
计制度的议案》、《关于修订独立董事工作制
度的议案》等议案。
监事会 6 1、第二届监事会第十次会议审议《2020 年
度监事会工作报告》、《2020 年年度报告及其
摘要》、《2020 年度财务决算报告》、《2021 年
度财务预算报告》、《2020 年度利润分配方
案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2021 年度审计机构》、《2020
年度财务审计报告》、《关于内部会计控制制
度有关事项的说明》、《关于预计 2021 年度日
常性关联交易》议案；
2、第二届监事会第十一次会议审议《2021
年第一季度报告》、《关于进一步确定公司向
不特定合格投资者公开发行股票并在精选层
挂牌发行数量及超额配售选择权的议案》议
案；
3、第二届监事会第十二次会议审议《2021
年半年度报告》、《2021 年半年度财务审计报
告》议案；
4、第二届监事会第十三次会议审议《关于前
期差错更正》、《关于更正以前年度定期报告
及其摘要》、《关于延长向不特定合格投资者
公开发行股票股东大会决议有效期及提请股
东大会延长授权董事会全权办理本次向不特
定合格投资者公开发行股票相关事宜有效
期》议案；
5、第二届监事会第十四次会议审议《关于调
整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的
议案》、《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》；
6、第二届监事会第十五次会议审议《关于修
订监事会议事规则的议案》、《关于修订利润
分配管理制度的议案》。
股东大会 4 1、2020 年年度股东大会审议《2020 年度董
事会工作报告》、《2020 年度监事会工作报
99
告》、《2020 年度独立董事述职报告》、《2020
年年度报告及其摘要》、《2020 年度财务决算
报告》、《2021 年度财务预算报告》、《2020 年
度利润分配方案》、《关于续聘天健会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计
机构》、《2020 年度财务审计报告》、《关于内
部会计控制制度有关事项的说明》、《关于预
计 2021 年度日常性关联交易》、《关于调整独
立董事津贴》、《关于申请银行授信》议案；
2、2021 年第一次临时股东大会审议《关于
进一步确定公司向不特定合格投资者公开发
行股票并在精选层挂牌发行数量及超额配售
选择权的议案》；
3、2021 年第二次临时股东大会审议《关于
延长向不特定合格投资者公开发行股票股东
大会决议有效期及提请股东大会延长授权董
事会全权办理本次向不特定合格投资者公开
发行股票相关事宜有效期》议案；
4、2021 年第三次临时股东大会审议《关于
变更公司注册资本及增加经营范围的议案》、
《关于拟修订公司章程的议案》、《关于修订
股东大会议事规则的议案》、《关于修订董事
会议事规则的议案》、《关于修订对外担保管
理制度的议案》、《关于修订对外投资管理制
度的议案》、《关于修订关联交易管理制度的
议案》、《关于修订投资者关系管理制度的议
案》、《关于修订利润分配管理制度的议案》、
《关于修订累积投票制实施细则的议案》、
《关于修订募集资金管理制度的议案》、《关
于修订承诺管理制度的议案》、《关于修订股
东大会网络投票实施细则的议案》、《关于修
订内幕信息知情人登记管理制度的议案》、
《关于修订防止大股东及关联方占用公司资
金管理办法的议案》、《关于修订独立董事工
作制度的议案》、《关于修订监事会议事规则
的议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、提案审议、通知时间、召开
程序、授权委托、表决和决议等均符合相关法律、行政法规及规范性文件和《公司章程》的规定，会
议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则
等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
100
(三) 公司治理改进情况
公司根据相关法律法规和《公司章程》的规定，已经建立了股东大会、董事会、监事会、经理层
之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理机构，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均
按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司董事张旭伟先生为公司控股股东及实
际控制人以外的股东诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人委派担任的公司董事；
公司董事赵明坚先生为公司控股股东及实际控制人以外的股东浙江磐星投资有限公司的法定代表人、
执行董事；此外，公司引入两位独立董事，共同参与公司治理。截至报告期末，公司管理层未引入职
业经理人，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公
司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、北交所相关规定的要求
不存在差异。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内公司积极充实和完善公司治理结构，优化与投资者的关系，努力以业绩回报来体现对股
东的责任。
1、完善和提升公司治理水平：报告期内，公司建立健全三会议事规则和决策程序，制定内部管控
制度和工作细则并得到了有效实施，严格按照法人治理结构和相关规则分层次治理。
2、优化与投资者的关系：报告期内，公司严格执行并完善《信息披露管理制度》及《投资者关系
管理制度》，规范重大信息的报告、流转、审核、披露等流程及明确内幕信息的保密义务；同时不断加
强公司与投资者之间的信息交流，通过邮箱、电话等多渠道加强与投资者的联系，做好投资者的来访
接待工作，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重与保护，投资者能够
全面、完整、真实、准确、及时、公平地了解和掌握公司的经营状况。
3、与股东分享经营成果：公司管理层以创造业绩为经营目标，同时重视投资者尤其是中小投资者
合法利益的保护，让投资者分享公司的经营成果。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会暂未下设专门委员会。
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
独立董事姓名 出席董事会次数 出席董事会方式 出席股东大会次数 出席股东大会方式
薛安克 7 通讯 4 通讯
郭德贵 7 现场、通讯 4 通讯
独立董事对公司有关事项是否提出异议：
□是 √否
独立董事对公司有关建议是否被采纳：
√是 □否
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《独立董事工作制度》的规定，
勤勉尽责、恪尽职守，充分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，积极出席董事会和股东
101
大会，关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营情况，认真审议董事会各项议案，对相关事项
发表独立意见，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和中小股东的利益。
报告期内，公司独立董事对历次董事会会议审议的议案未提出异议。公司积极听取了独立董事关
于经营发展、公司治理等方面的意见和建议，并予以采纳。
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无
异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立
公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，
未受到公司控股股东或实际控制人的干涉、控制，亦未因与公司控股股东或实际控制人及其控制的其
他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副
总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业（除公司的控股子公司以外）
中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业（除公司的控股子公司以外）
中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业（除公司的控股子公司以外）中兼职。
3、资产完整及独立
公司合法拥有与目前业务有关的资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被控股
股东或实际控制人或其关联方占用的情形。
4、财务独立
公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进
行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，
依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东或实际控制人
干预公司资金使用的情况。
5、机构独立
公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了副总经理等高级管理人员，公司
独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同
的情况。报告期内公司增设内审部，推动公司建立和完善现代企业制度，规范、监督公司运作。
综上所述，公司拥有独立的生产经营系统，做到了业务独立、人员独立、资产完整及独立、财务
独立、机构独立，公司的业务、人员、资产、财务、机构均独立于控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业，公司不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖，不影响公司的持续经营
能力，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(五) 内部控制制度的建设及实施情况
公司已建立较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能
够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。
1、会计核算体系
报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，结合自身实际情况，修订了《营业收入成本管理办法》，
102
按要求独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。
2、财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，严格管理，有序
工作，并持续完善财务管理体系。
3、风险控制体系
报告期内，公司密切关注和分析潜在的市场、政策、经营、法律等各类风险，采取事前防范、事
中控制等措施，不断完善风险控制体系。
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司于 2016 年 9 月 7 日的第一届董事会第三次会议审议关于《年度报告信息披露重大差错责任
追究制度》的议案，以全体董事 5 票全部同意的表决结果审议通过了该制度。公司于 2020 年 9 月 11
日的第二届董事会第十四次会议审议关于制订向不特定合格投资者公开发行并挂牌后适用的《年度报
告信息披露重大差错责任追究制度》（精选层挂牌后适用）议案，以全体董事 7 票全部同意的表决结果
审议通过了该制度。公司于 2021 年 12 月 6 日的第二届董事会第二十二次会议审议《广脉科技股份有
限公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，以全体董事 7 票全部同意的表决结果审议通过了
该制度。详见公司于 2021 年 12 月 7 日登载于北交所信息披露平台（http://www.bse.cn）的《广脉
科技股份有限公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号：2021-087）。
公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员及其他相关人员严格执行《企业会计准则》及
相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司
的财务状况、经营成果和现金流量。公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、
持股 5%以上的股东、会计机构负责人、各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息
披露工作中遵守有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，勤勉尽责，履行职责，严格执行年
度报告差错责任追究制度。
报告期内公司未出现年度报告重大差错情况。
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员根据其在公司所担任的管理职务或岗位，按公司相关薪酬与绩效考核办法领取
薪酬。高级管理人员采用年薪制，包含基本薪酬和绩效薪酬两部分，基本薪酬按月发放，绩效薪酬根
据年度工作绩效考核结果，并结合公司经营业绩等因素综合评定后按年度发放。
公司于每年年初制定当年绩效考核方案，并于次年初评定考核结果。公司按照 2021 年年度绩效
考核方案对高级管理人员进行年度绩效考评，其考核结果与高级管理人员绩效薪酬直接挂钩。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
报告期内公司共召开了四次股东大会，包括 2021 年三次临时股东大会以及 2020 年年度股东大
会，2021 年三次临时股东大会均提供了网络投票方式，充分保障中小股东对公司的管理权和投票权。
报告期内股东大会议案不涉及人员选举，因此未实行累积投票制。
103
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《非上市公众公司监督管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、
《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》以及全国股转公司、北交所制定的相关法律法规及
规范性文件的要求，开展投资者关系管理。
投资者关系管理事务的第一负责人是公司董事长。公司董事会是公司投资者关系管理的决策机
构，负责制定投资者关系管理的制度，并负责检查核查投资者关系管理事务的落实、运行情况。公司
董事会秘书是投资者关系管理事务的负责人，董事会秘书在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、
发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。
除按照相关法律法规和规范性文件的要求及时在指定信息披露平台充分披露信息外，公司还建立
了电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，根据实际情况，在保证符合信息披露规定的前提
下，认真、耐心回答投资者的询问，加强公司与投资者及潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司
的了解和认同。
公司将继续秉承公平、公正、公开的原则，遵循《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》
等相关制度，平等对待全体投资者，客观、真实、准确、完整地披露信息，采取灵活多样的方式，与
投资者保持良好的沟通。
104
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 天健审〔2022〕3275 号
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
审计报告日期 2022 年 4 月 24 日
签字注册会计师姓名 盛伟明、叶贤斌
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 3年
会计师事务所审计报酬 45 万元
审 计 报 告
天健审〔2022〕3275 号
广脉科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广脉科技股份有限公司（以下简称广脉科技公司）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广脉科技公
司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于广脉科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
105
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十）及五（二）1。
广脉科技公司的营业收入主要来自于信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务和数字内容
服务。2021 年度，广脉科技公司合并财务报表所示营业收入项目金额为人民币 37,786.35 万元。
广脉科技公司已在财务报表附注中披露了各类业务的收入确认政策，其中信息通信系统集成业务、
ICT 行业应用业务、数字内容服务业务，属于在某一时点履行的履约义务；ICT 行业应用维保服务、资产
运营服务，属于在某一时段内履行的履约义务。
由于营业收入是广脉科技公司关键业绩指标之一，可能存在广脉科技公司管理层（以下简称管理层）
通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相
关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法（包括判断履约义务是在某一时
段内履行以及采用产出法确定履约进度）是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按项目实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、工程量统计
表、验收单、决算定案表、对账单、签收单等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（八）及五（一）3。
截至 2021 年 12 月 31 日，广脉科技公司应收账款账面余额为人民币 23,529.02 万元，坏账准备为
人民币 1,826.58 万元，账面价值为人民币 21,702.44 万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预
期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依
106
据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失
率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审
计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测
试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的
准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各
项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理
性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合
理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 存货的计价和分摊
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）7。
截至 2021 年 12 月 31 日，广脉科技公司存货账面价值为人民币 4,139.59 万元，占资产总额的 7.75%。
期末存货主要为已开工未完成的信息通信系统集成项目和 ICT 行业应用项目，由于公司工程项目数量繁
多，在确定公司工程项目成本的过程中，广脉科技公司需对每个项目的工程量和工程进度进行判断，以
归集和分配成本费用。
由于存货金额重大，且项目成本的归集和分配过程涉及管理层判断，我们将存货的计价和分摊确定
为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货的计价和分摊，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货计价和分摊相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并
107
测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 了解公司对项目的工程量和工程进度的判断过程，抽样检查工程预算成本表、工程量统计表等
文件；
(3) 抽样检查项目成本费用的归集核算相关的支持性文件，包括对应的采购合同、采购发票、材料
领用单据、劳务结算单等支持性文件；抽样检查项目成本分配表，对工费分摊进行复核；
(4) 结合应付账款函证，以抽样方式向主要供应商函证本期采购额；
(5) 以抽样方式比较分析类似项目的成本差异，评价项目成本的合理性；
(6) 检查与存货的计价和分摊相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广脉科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
广脉科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督广脉科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
108
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广
脉科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致广脉科技公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就广脉科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：盛伟明
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：叶贤斌
二〇二二年四月二十四日
109
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五（一）1 148,402,870.25 64,845,930.44
结算备付金 - - -
拆出资金 - - -
交易性金融资产 - - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 五（一）2 500,000.00 9,502,637.06
应收账款 五（一）3 217,024,433.04 146,242,202.73
应收款项融资 五（一）4 306,000.00 2,200,000.00
预付款项 五（一）5 3,356,210.39 623,253.47
应收保费 - - -
应收分保账款 - - -
应收分保合同准备金 - - -
其他应收款 五（一）6 4,524,641.09 6,295,946.93
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
买入返售金融资产 - - -
存货 五（一）7 41,395,864.70 34,911,093.73
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 五（一）8 552,542.90 4,384,264.27
流动资产合计 - 416,062,562.37 269,005,328.63
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - -
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 - - -
其他权益工具投资 五（一）9 - 237,445.85
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 五（一）10 46,841,903.04 57,154,166.04
在建工程 五（一）11 23,394,897.82 2,829,606.00
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
110
使用权资产 五（一）12 43,456,644.22 -
无形资产 五（一）13 1,020,344.94 573,499.17
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 五（一）14 - 616,420.21
递延所得税资产 五（一）15 3,181,179.84 2,062,360.29
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 - 117,894,969.86 63,473,497.56
资产总计 - 533,957,532.23 332,478,826.19
流动负债：
短期借款 五（一）16 27,035,581.95 8,110,431.24
向中央银行借款 - - -
拆入资金 - - -
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 五（一）17 19,216,881.91 12,184,585.74
应付账款 五（一）18 167,504,780.27 132,615,444.36
预收款项 - - -
合同负债 五（一）19 11,802,543.73 7,140,384.77
卖出回购金融资产款 - - -
吸收存款及同业存放 - - -
代理买卖证券款 - - -
代理承销证券款 - - -
应付职工薪酬 五（一）20 7,425,222.56 5,985,584.65
应交税费 五（一）21 6,937,051.80 6,264,485.80
其他应付款 五（一）22 663,253.37 855,338.25
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
应付手续费及佣金 - - -
应付分保账款 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 五（一）23 8,663,509.38 1,602,933.33
其他流动负债 - - -
流动负债合计 - 249,248,824.97 174,759,188.14
非流动负债：
保险合同准备金 - - -
长期借款 五（一）24 - 3,406,233.33
应付债券 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 五（一）25 31,512,343.10 -
长期应付款 - - -
长期应付职工薪酬 - - -
111
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 - 31,512,343.10 3,406,233.33
负债合计 - 280,761,168.07 178,165,421.47
所有者权益（或股东权益）：
股本 五（一）26 83,000,000.00 69,000,000.00
其他权益工具 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 五（一）27 87,689,726.22 33,075,859.23
减：库存股 - - -
其他综合收益 五（一）28 -850,000.00 -648,171.03
专项储备 - - -
盈余公积 五（一）29 8,442,774.73 5,325,426.94
一般风险准备 - - -
未分配利润 五（一）30 73,617,205.88 45,952,144.03
归属于母公司所有者权益 - 251,899,706.83 152,705,259.17
（或股东权益）合计
少数股东权益 - 1,296,657.33 1,608,145.55
所有者权益（或股东权益） - 253,196,364.16 154,313,404.72
合计
负债和所有者权益（或股东 - 533,957,532.23 332,478,826.19
权益）总计
法定代表人：赵国民 主管会计工作负责人：刘健 会计机构负责人：刘健
（二） 母公司资产负债表
单位：元
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 - 139,308,484.47 58,389,279.37
交易性金融资产 - - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 - 500,000.00 9,502,637.06
应收账款 十三（一）1 200,412,956.13 143,443,520.89
应收款项融资 - 306,000.00 2,200,000.00
预付款项 - 1,435,060.27 532,259.30
其他应收款 十三（一）2 17,661,704.50 5,554,722.32
其中：应收利息 - - -
应收股利 - - -
112
买入返售金融资产 - - -
存货 - 41,395,864.70 33,729,758.68
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 - 384,717.72 4,258,577.37
流动资产合计 - 401,404,787.79 257,610,754.99
非流动资产：
债权投资 - - -
其他债权投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 十三（一）3 9,800,000.00 9,800,000.00
其他权益工具投资 - - 237,445.85
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 - 46,783,544.18 57,137,757.15
在建工程 - 23,394,897.82 2,829,606.00
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 - 43,456,644.22 -
无形资产 - 687,011.56 202,429.99
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 - - 616,420.21
递延所得税资产 - 2,924,165.85 2,023,172.75
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 - 127,046,263.63 72,846,831.95
资产总计 - 528,451,051.42 330,457,586.94
流动负债：
短期借款 - 27,035,581.95 8,110,431.24
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 - 19,216,881.91 12,184,585.74
应付账款 - 162,380,009.59 131,921,150.73
预收款项 - - -
卖出回购金融资产款 - - -
应付职工薪酬 - 6,988,924.49 5,713,817.91
应交税费 - 6,682,234.77 6,262,126.86
其他应付款 - 659,185.30 708,996.98
其中：应付利息 - - -
应付股利 - - -
合同负债 11,802,543.73 6,622,989.49
持有待售负债 - - -
113
一年内到期的非流动负债 - 8,663,509.38 1,602,933.33
其他流动负债 - - -
流动负债合计 - 243,428,871.12 173,127,032.28
非流动负债：
长期借款 - 3,406,233.33
应付债券 -
其中：优先股 -
永续债 -
租赁负债 - 31,512,343.10
长期应付款 -
长期应付职工薪酬 -
预计负债 -
递延收益 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 - 31,512,343.10 3,406,233.33
负债合计 - 274,941,214.22 176,533,265.61
所有者权益（或股东权益）：
股本 - 83,000,000.00 69,000,000.00
其他权益工具 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 - 88,233,392.91 33,619,525.92
减：库存股 - - -
其他综合收益 - -850,000.00 -648,171.03
专项储备 - - -
盈余公积 - 8,442,774.73 5,325,426.94
一般风险准备 - - -
未分配利润 - 74,683,669.56 46,627,539.50
所有者权益（或股东权益） - 253,509,837.20 153,924,321.33
合计
负债和所有者权益（或股东 - 528,451,051.42 330,457,586.94
权益）总计
（三） 合并利润表
单位：元
项目 附注 2021 年 2020 年
一、营业总收入 - 377,863,523.72 332,729,931.38
其中：营业收入 五（二）1 377,863,523.72 332,729,931.38
利息收入 - - -
114
已赚保费 - - -
手续费及佣金收入 - - -
二、营业总成本 - 339,143,865.10 297,243,368.48
其中：营业成本 五（二）1 252,438,316.62 242,695,635.79
利息支出 - - -
手续费及佣金支出 - - -
退保金 - - -
赔付支出净额 - - -
提取保险责任准备金净额 - - -
保单红利支出 - - -
分保费用 - - -
税金及附加 五（二）2 1,051,728.77 1,308,617.50
销售费用 五（二）3 48,416,303.38 24,865,036.59
管理费用 五（二）4 24,181,429.95 17,447,849.98
研发费用 五（二）5 10,254,075.91 9,768,864.66
财务费用 五（二）6 2,802,010.47 1,157,363.96
其中：利息费用 - 2,985,286.96 1,162,463.40
利息收入 - 251,303.18 74,881.99
加：其他收益 五（二）7 3,631,657.21 1,854,260.08
投资收益（损失以“-”号填列） 五（二）8 53,929.87 88,800.05
其中：对联营企业和合营企业的投资 - - -
收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 - - -
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - -
公允价值变动收益（损失以“-”号填 - - -
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）9 -6,890,853.37 -2,802,304.79
资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 35,514,392.33 34,627,318.24
加：营业外收入 五（二）10 4,508.24 6,012.00
减：营业外支出 五（二）11 296,917.89 143,846.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 35,221,982.68 34,489,484.09
减：所得税费用 五（二）12 4,751,061.26 4,213,199.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 30,470,921.42 30,276,284.12
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - --
（一）按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 30,470,921.42 30,276,284.12
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - -
（二）按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -311,488.22 -23,617.68
115
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 - 30,782,409.64 30,299,901.80
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 五（二）13 -201,828.97 -182,743.62
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 - -201,828.97 -182,743.62
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -201,828.97 -182,743.62
（1）重新计量设定受益计划变动额 - - -
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - -
（3）其他权益工具投资公允价值变动 - -201,828.97 -182,743.62
（4）企业自身信用风险公允价值变动 - - -
（5）其他 - - -
2.将重分类进损益的其他综合收益 - - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - -
（2）其他债权投资公允价值变动 - - -
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 - - -
金额
（4）其他债权投资信用减值准备 - - -
（5）现金流量套期储备 - - -
（6）外币财务报表折算差额 - - -
（7）其他 - - -
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 - - -
税后净额
七、综合收益总额 - 30,269,092.45 30,093,540.50
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 - 30,580,580.67 30,117,158.18
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 - -311,488.22 -23,617.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） - 0.43 0.44
（二）稀释每股收益（元/股） - 0.43 0.44
法定代表人：赵国民 主管会计工作负责人：刘健 会计机构负责人：刘健
（四） 母公司利润表
单位：元
项目 附注 2021 年 2020 年
一、营业收入 十三（二）1 319,250,512.32 266,745,087.27
减：营业成本 十三（二）1 240,869,772.69 201,974,554.30
税金及附加 - 968,796.13 1,271,561.87
销售费用 - 3,782,901.22 3,894,434.54
管理费用 - 22,484,288.29 15,306,352.04
研发费用 十三（二）2 10,254,075.91 8,942,153.06
财务费用 - 2,080,968.28 856,124.70
116
其中：利息费用 - 2,985,286.96 1,162,463.40
利息收入 - 969,904.32 366,474.19
加：其他收益 - 3,401,788.44 1,325,555.42
投资收益（损失以“-”号填列） 十三（二）3 53,929.87 88,800.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - -
益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止 - - -
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - -
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -6,139,174.73 -3,200,050.34
资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 36,126,253.38 32,714,211.89
加：营业外收入 - 3,557.02 6,000.27
减：营业外支出 - 96,195.51 77,021.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 36,033,614.89 32,643,190.56
减：所得税费用 - 4,860,137.04 3,994,677.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 31,173,477.85 28,648,512.59
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 - 31,173,477.85 28,648,512.59
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 - - -
列）
五、其他综合收益的税后净额 - -201,828.97 -182,743.62
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -201,828.97 -182,743.62
1.重新计量设定受益计划变动额 - - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -201,828.97 -182,743.62
4.企业自身信用风险公允价值变动 - - -
5.其他 - - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - -
2.其他债权投资公允价值变动 - - -
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - -
4.其他债权投资信用减值准备 - - -
5.现金流量套期储备 - - -
6.外币财务报表折算差额 - - -
7.其他 - - -
六、综合收益总额 - 30,971,648.88 28,465,768.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） - - -
（二）稀释每股收益（元/股） - - -
117
（五） 合并现金流量表
单位：元
项目 附注 2021 年 2020 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - 332,377,975.12 319,904,510.39
客户存款和同业存放款项净增加额 - - -
向中央银行借款净增加额 - - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -
收到原保险合同保费取得的现金 - - -
收到再保险业务现金净额 - - -
保户储金及投资款净增加额 - - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - - -
拆入资金净增加额 - - -
回购业务资金净增加额 - - -
代理买卖证券收到的现金净额 - - -
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 10,555,790.90 4,671,894.39
经营活动现金流入小计 - 342,933,766.02 324,576,404.78
购买商品、接受劳务支付的现金 - 198,909,229.89 206,035,611.25
客户贷款及垫款净增加额 - - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - -
拆出资金净增加额 - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - - -
支付保单红利的现金 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 - 32,463,646.02 25,111,684.28
支付的各项税费 - 13,658,930.50 20,979,011.58
支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 62,765,502.71 47,243,297.84
经营活动现金流出小计 - 307,797,309.12 299,369,604.95
经营活动产生的现金流量净额 - 35,136,456.90 25,206,799.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 - 53,929.87 88,800.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 - - -
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 59,040,000.00 45,590,000.00
投资活动现金流入小计 - 59,093,929.87 45,678,800.05
118
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - 23,992,377.36 18,823,097.90
付的现金
投资支付的现金 - - -
质押贷款净增加额 - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 59,040,000.00 45,590,000.00
投资活动现金流出小计 - 83,032,377.36 64,413,097.90
投资活动产生的现金流量净额 - -23,938,447.49 -18,734,297.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 74,124,528.30 363,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 363,200.00
取得借款收到的现金 - 32,000,000.00 29,000,000.00
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
筹资活动现金流入小计 - 106,124,528.30 29,363,200.00
偿还债务支付的现金 - 18,100,000.00 37,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,241,861.18 1,127,585.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）5 16,652,200.01 1,322,188.68
筹资活动现金流出小计 - 35,994,061.19 40,099,774.09
筹资活动产生的现金流量净额 - 70,130,467.11 -10,736,574.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 五（三）6 81,328,476.52 -4,264,072.11
加：期初现金及现金等价物余额 五（三）6 61,300,676.78 65,564,748.89
六、期末现金及现金等价物余额 五（三）6 142,629,153.30 61,300,676.78
法定代表人：赵国民 主管会计工作负责人：刘健 会计机构负责人：刘健
（六） 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 2021 年 2020 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - 285,046,469.32 241,440,422.93
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 - 10,193,593.97 4,557,029.09
经营活动现金流入小计 - 295,240,063.29 245,997,452.02
购买商品、接受劳务支付的现金 - 188,191,224.54 157,846,339.83
支付给职工以及为职工支付的现金 - 29,410,579.10 22,499,519.98
支付的各项税费 - 13,172,603.94 20,629,500.30
支付其他与经营活动有关的现金 - 19,142,684.16 23,163,340.89
经营活动现金流出小计 - 249,917,091.74 224,138,701.00
经营活动产生的现金流量净额 - 45,322,971.55 21,858,751.02
119
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 - 53,929.87 88,800.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 - - -
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 - - -
额
收到其他与投资活动有关的现金 - 65,504,700.64 59,035,228.27
投资活动现金流入小计 - 65,558,630.51 59,124,028.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - 23,927,534.36 18,413,597.90
付的现金
投资支付的现金 - - 600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 - - -
额
支付其他与投资活动有关的现金 - 78,440,000.00 58,890,000.00
投资活动现金流出小计 - 102,367,534.36 77,903,597.90
投资活动产生的现金流量净额 - -36,808,903.85 -18,779,569.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 74,124,528.30 -
取得借款收到的现金 - 32,000,000.00 29,000,000.00
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
筹资活动现金流入小计 - 106,124,528.30 29,000,000.00
偿还债务支付的现金 - 18,100,000.00 37,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,241,861.18 1,127,585.41
支付其他与筹资活动有关的现金 - 16,652,200.01 1,322,188.68
筹资活动现金流出小计 - 35,994,061.19 40,099,774.09
筹资活动产生的现金流量净额 - 70,130,467.11 -11,099,774.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 78,644,534.81 -8,020,592.65
加：期初现金及现金等价物余额 - 54,890,232.71 62,910,825.36
六、期末现金及现金等价物余额 - 133,534,767.52 54,890,232.71
120
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
2021 年
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
具 专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
资本 其他综合收 项 盈余 风
股本 优 永 库存 未分配利润 益 计
其 公积 益 储 公积 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,075,859.23 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 45,952,144.03 1,608,145.55 154,313,404.72
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业 - - - - - - - - - - - - -
合并
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 33,075,859.23 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 45,952,144.03 1,608,145.55 154,313,404.72
三、本期增减变动金 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - -201,828.97 - 3,117,347.79 - 27,665,061.85 -311,488.22 98,882,959.44
额（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -201,828.97 - - - 30,782,409.64 -311,488.22 30,269,092.45
（二）所有者投入和 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - - - - - - - 68,613,866.99
减少资本
1.股东投入的普通股 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - - - - - - - 68,613,866.99
121
2.其他权益工具持有 - - - - - - - - - - - - -
者投入资本
3.股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - -
者权益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 3,117,347.79 - -3,117,347.79 - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - 3,117,347.79 - -3,117,347.79 - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - - -
的分配
4.其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内 - - - - - - - - - - - - -
部结转
1.资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -
（或股本）
2.盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -
（或股本）
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动 - - - - - - - - - - - - -
额结转留存收益
5.其他综合收益结转 - - - - - - - - - - - - -
留存收益
6.其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
122
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 83,000,000.00 - - - 87,689,726.22 - -850,000.00 - 8,442,774.73 - 73,617,205.88 1,296,657.33 253,196,364.16
2020 年
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
具 专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
资本 其他综合收 项 盈余 风
股本 优 永 库存 未分配利润 益 计
其 公积 益 储 公积 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -465,427.41 - 2,460,750.86 - 17,716,329.07 564,389.82 122,895,568.26
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -175.17 - 800,764.41 160,506.72 961,095.96
同一控制下企业 - - - - - - - - - - - - -
合并
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -465,427.41 - 2,460,575.69 - 18,517,093.48 724,896.54 123,856,664.22
三、本期增减变动金 - - - - -543,666.69 - -182,743.62 - 2,864,851.25 - 27,435,050.55 883,249.01 30,456,740.50
额（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -182,743.62 - - - 30,299,901.80 -23,617.68 30,093,540.50
（二）所有者投入和减 - - - - - - - - - - - 363,200.00 363,200.00
少资本
123
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 363,200.00 363,200.00
2.其他权益工具持有 - - - - - - - - - - - - -
者投入资本
3.股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - -
者权益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 2,864,851.25 - -2,864,851.25 - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - 2,864,851.25 - -2,864,851.25 - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - - -
的分配
4.其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部 - - - - - - - - - - - - -
结转
1.资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -
（或股本）
2.盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - -
（或股本）
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动 - - - - - - - - - - - - -
额结转留存收益
5.其他综合收益结转 - - - - - - - - - - - - -
留存收益
6.其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
124
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - -543,666.69 - - - - - - 543,666.69 -
四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,075,859.23 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 45,952,144.03 1,608,145.55 154,313,404.72
法定代表人：赵国民 主管会计工作负责人：刘健 会计机构负责人：刘健
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
2021 年
其他权益工具 专
减： 一般
项目 优 项 所有者权益合
股本 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 储 计
债 他 股 准备
股 备
一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 46,627,539.50 153,924,321.33
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 46,627,539.50 153,924,321.33
三、本期增减变动金额 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - -201,828.97 - 3,117,347.79 - 28,056,130.06 99,585,515.87
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -201,828.97 - - - 31,173,477.85 30,971,648.88
（二）所有者投入和减少 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - - - - - - 68,613,866.99
资本
1.股东投入的普通股 14,000,000.00 - - - 54,613,866.99 - - - - - - 68,613,866.99
125
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 3,117,347.79 - -3,117,347.79 -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - 3,117,347.79 - -3,117,347.79 -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - - -
分配
4.其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - -
转
1.资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - -
股本）
2.盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - -
股本）
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结 - - - - - - - - - - - -
转留存收益
5.其他综合收益结转留存 - - - - - - - - - - - -
收益
6.其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
126
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 83,000,000.00 - - - 88,233,392.91 - -850,000.00 - 8,442,774.73 - 74,683,669.56 253,509,837.20
2020 年
其他权益工具 专
减： 一般
项目 优 永 项 所有者权益合
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 其他 储 计
股 准备
股 债 备
一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -465,427.41 - 2,460,750.86 - 20,845,454.77 125,460,304.14
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -175.17 - -1,576.61 -1,751.78
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -465,427.41 - 2,460,575.69 - 20,843,878.16 125,458,552.36
三、本期增减变动金额 - - - - - - -182,743.62 - 2,864,851.25 - 25,783,661.34 28,465,768.97
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -182,743.62 - - - 28,648,512.59 28,465,768.97
（二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - -
资本
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - -
入资本
3.股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - -
益的金额
4.其他 - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 2,864,851.25 - -2,864,851.25 -
127
1.提取盈余公积 - - - - - - - - 2,864,851.25 - -2,864,851.25 -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - - -
分配
4.其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - -
转
1.资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - -
股本）
2.盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - -
股本）
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结 - - - - - - - - - - - -
转留存收益
5.其他综合收益结转留存 - - - - - - - - - - - -
收益
6.其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 33,619,525.92 - -648,171.03 - 5,325,426.94 - 46,627,539.50 153,924,321.33
128
三、 财务报表附注
广脉科技股份有限公司
财务报表附注
2021 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
广脉科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由杭州广脉科技有限公司整体变更设立，于 2016
年 3 月 31 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代
码为 913301085930545135 的营业执照，注册资本 8,300 万元，股份总数 8,300 万股（每股面值 1 元）。
公司股票已于 2021 年 11 月 15 日在北京证券交易所挂牌交易。
本公司属软件与信息服务行业。主要经营活动为信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、
数字内容服务等。
本财务报表业经公司 2022 年 4 月 24 日第三届二次董事会批准对外报出。
本公司将浙江广脉互联技术有限公司（以下简称广脉互联公司）和杭州广浩科技有限公司（以下简
称广浩公司）两家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无
形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
129
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价
账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量
的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公
司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企
业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
130
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利
得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金
融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引
起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，
除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除
因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的
损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊
销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产
生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
131
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或
保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确
认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资
产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，
将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允
价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产
和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观
察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务
预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
132
负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确
认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经
信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者
公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不
超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经
显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金
额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生
违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具
组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益
中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
133
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当
以本公司合并财务报表
前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——合并财务报 范围内的关联方为信用
预测，通过违约风险敞口和未来
表范围内关联往来组合 风险特征，对其他应收款
12 个月内或整个存续期预期信
进行组合
用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
以账龄为信用风险特征，
前状况以及对未来经济状况的
对除应收合并财务报表
其他应收款——账龄组合 预测，通过违约风险敞口和未来
范围内的关联方款项外
12 个月内或整个存续期预期信
的其他应收款进行组合
用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合
应收银行承兑汇票 当前状况以及对未来经济状
票据类型 况的预测，通过违约风险敞口
和整个存续期预期信用损失
应收商业承兑汇票 率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合
以本公司合并财务报表范围 当前状况以及对未来经济状
应收账款——合并财务报表
内 的 关 联 方 为 信 用 风 险 特 况的预测，通过违约风险敞口
范围内关联往来组合
征，对应收账款进行组合 和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合
以账龄为信用风险特征，对
当前状况以及对未来经济状
除应收合并财务报表范围内
应收账款——账龄组合 况的预测，编制应收账款账龄
的关联方账款外的应收账款
与整个存续期预期信用损失
进行组合
率对照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前
可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
134
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(九) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取
得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计
入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩
135
余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减
值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生
的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面
值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为
购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得
136
的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按
《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，
采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资
单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控
制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核
算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子
公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
专用设备 年限平均法 5-10 0 10-20
运输设备 年限平均法 4-5 5 19-23.75
电子及其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
(十三) 在建工程
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1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
(十四) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十五) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
软件 5
软件著作权 10
专利权 10
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够
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证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明
其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资
产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组
合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际
发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产
生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计
划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所
产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些
在其他综合收益确认的金额。
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4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处
理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将
其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其
他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义
务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在
建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够
合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在
判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法
定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受
该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服
务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
140
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包
含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开
始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重
大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认与成本核算的具体方法
(1) 按时点确认的收入
公司提供信息通信系统集成业务、ICT 行业应用业务、数字内容服务业务，属于在某一时点履行履
约义务。
1) 信息通信系统集成业务收入
公司为运营商提供移动通信网络覆盖服务，在系统安装调试完毕且项目通过运营商的验收后确认收
入。
2) ICT 行业应用业务收入
① ICT 行业应用业务：公司将信息通信技术应用于行业需求，为客户提供信息与通信融合类服务，
在设备交付及项目实施完成并经客户验收合格后确认收入。
② 硬件销售：公司销售设备、零部件等硬件，在客户收货并签收确认后确认收入。
3) 数字内容服务业务收入
公司为运营商及内容型互联网公司提供数字内容整合运营服务，在提供相关数字内容服务并收到相
应对账单后确认收入。
(2) 按履约进度确认的收入
公司 ICT 行业应用维保服务、资产运营服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带
来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，属于在某一时段
内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。
1) ICT 行业应用维保服务
公司为 ICT 行业应用服务提供后期维保服务，根据合同约定服务期限和服务总金额，分期确认收入。
2) 资产运营服务业务收入
公司为运营商提供周边信号覆盖服务，根据合同约定服务期限和服务总金额，分期确认收入。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司
能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
141
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府
文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递
延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关
部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政
府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同
一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向
客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
142
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单
项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原
租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关
资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始
日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始
直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司
在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在
租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用
租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额
与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认
利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，
如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融
资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本
143
化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计
入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，
公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属
于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，
计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等
额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属
于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处
理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的
金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(二十五) 重要会计政策变更
1. 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第 21 号——
租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数
调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价
值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款
利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权
资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十六)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应
144
会计处理。
1) 执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目 新租赁准则
2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日
调整影响
其他流动资产 4,384,264.27 -2,505,224.70 1,879,039.57
使用权资产 37,362,943.59 37,362,943.59
长期待摊费用 616,420.21 -616,420.21
一年内到期的非流动负债 1,602,933.33 5,599,800.72 7,202,734.05
租赁负债 28,641,497.96 28,641,497.96
2) 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.75%。
3) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负
债；
② 公司在计量租赁负债时，对于房产租赁等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评估包含租
赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整
使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和
租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第 14 号》，该项
会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于资金集中
管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 13%、9%、6%、3%
部分为应交增值税
145
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
根据 2020 年 12 月 1 日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的《高
新技术企业证书》（编号为 GR202033000522），本公司可享受高新技术企业所得税优惠，有效期 3 年，故
2021 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的 2021 年 1 月 1 日的
数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行存款 142,605,115.94 61,280,221.85
其他货币资金 5,797,754.31 3,565,708.59
合 计 148,402,870.25 64,845,930.44
(2) 其他说明
其他货币资金期末数中包含使用受限的票据保证金 5,773,716.95 元，及使用不受限的第三方支付
平台账户余额 24,037.36 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额
比例（%）
146
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 500,000.00 100.00 500,000.00
其中：银行承兑汇票 500,000.00 100.00 500,000.00
合 计 500,000.00 100.00 500,000.00
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 9,576,460.06 100.00 73,823.00 0.77 9,502,637.06
其中：银行承兑汇票 8,100,000.00 84.58 8,100,000.00
商业承兑汇票 1,476,460.06 15.42 73,823.00 5.00 1,402,637.06
合 计 9,576,460.06 100.00 73,823.00 0.77 9,502,637.06
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票组合 500,000.00
小 计 500,000.00
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
商业承兑汇票 73,823.00 -73,823.00
小 计 73,823.00 -73,823.00
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止 确 期末未终止 确
认金额 认金额
银行承兑汇票 500,000.00
小 计 500,000.00
公司根据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑人的信用等级进行了划分，分类为信用等级较高的银行
和信用等级一般的银行，其中：信用等级较高的银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中
国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行等六家大型商业银行及招商银行、浦发银行、中信银行、中
国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行等九家上市股份制银行；信用
等级一般的银行包括上述十五家银行之外的其他商业银行和财务公司。
147
由于信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书
或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，
依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认为应收
票据，待票据到期后终止确认。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提 账面价值
金额 比例(%) 金额
比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 235,290,176.88 100.00 18,265,743.84 7.76 217,024,433.04
合 计 235,290,176.88 100.00 18,265,743.84 7.76 217,024,433.04
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提 账面价值
金额 比例(%) 金额
比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 157,581,528.49 100.00 11,339,325.76 7.20 146,242,202.73
合 计 157,581,528.49 100.00 11,339,325.76 7.20 146,242,202.73
2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 177,064,274.67 8,853,213.74 5.00
1-2 年 49,227,041.99 4,922,704.20 10.00
2-3 年 2,350,162.69 705,048.81 30.00
3-4 年 5,113,936.45 2,556,968.23 50.00
4-5 年 1,534,761.08 1,227,808.86 80.00
小 计 235,290,176.88 18,265,743.84 7.76
(2) 坏账准备变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
148
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提 11,339,325.76 7,296,418.08 370,000.00 18,265,743.84
坏账准备
小 计 11,339,325.76 7,296,418.08 370,000.00 18,265,743.84
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款 370,000.00 元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
履行的 款项是否由
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 关联交易产生
中铁电气化局集团有
限公司西安电气化工 货款 370,000.00 无法收回 总经理审批 否
程分公司
小 计 370,000.00
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额的
单位名称 账面余额 坏账准备
比例(%)
通号工程局集团有限公司天津分公司 47,961,121.20 20.38 3,021,451.26
浙江移动信息系统集成有限公司 26,552,532.46 11.29 1,327,626.62
中铁电气化局集团有限公司上海电气
22,183,040.64 9.43 1,109,152.03
化工程分公司
中国移动通信集团江苏有限公司 14,881,831.69 6.32 744,091.58
中国联合网络通信有限公司上海市分
13,373,588.31 5.68 668,679.42
公司
小 计 124,952,114.30 53.10 6,871,000.91
4. 应收款项融资
期末数 期初数
项 目 累计确认的 累计确认的
账面价值 账面价值
信用减值准备 信用减值准备
银行承兑汇票 306,000.00 2,200,000.00
合 计 306,000.00 2,200,000.00
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 减值 减值
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
149
1 年以内 3,352,435.30 99.89 3,352,435.30 587,946.91 94.34 587,946.91
1-2 年 3,075.09 0.09 3,075.09 7,437.44 1.19 7,437.44
2-3 年 27,169.12 4.36 27,169.12
3 年以上 700.00 0.02 700.00 700.00 0.11 700.00
合 计 3,356,210.39 100.00 3,356,210.39 623,253.47 100.00 623,253.47
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例(%)
中国移动通信集团浙江有限公司杭州分公司 1,272,232.86 37.91
蜂助手股份有限公司 509,844.36 15.19
广州易投科技有限公司 366,405.71 10.92
厦门众联华数科技有限公司 299,755.55 8.93
广州九星互动科技有限公司 234,891.79 7.00
小 计 2,683,130.27 79.95
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 5,781,392.15 100.00 1,256,751.06 21.74 4,524,641.09
其中：其他应收款 5,781,392.15 100.00 1,256,751.06 21.74 4,524,641.09
合 计 5,781,392.15 100.00 1,256,751.06 21.74 4,524,641.09
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 7,884,439.70 100.00 1,588,492.77 20.15 6,295,946.93
其中：其他应收款 7,884,439.70 100.00 1,588,492.77 20.15 6,295,946.93
150
合 计 7,884,439.70 100.00 1,588,492.77 20.15 6,295,946.93
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 5,781,392.15 1,256,751.06 21.74
其中：1 年以内 2,816,137.04 140,806.86 5.00
1-2 年 995,238.39 99,523.84 10.00
2-3 年 889,068.34 266,720.50 30.00
3-4 年 624,827.80 312,413.90 50.00
4-5 年 94,173.08 75,338.46 80.00
5 年以上 361,947.50 361,947.50 100.00
小 计 5,781,392.15 1,256,751.06 21.74
(2) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期
项 目 整个存续期预期信 小 计
未来 12 个月 信用损失
用损失(未发
预期信用损失 (已发生信
生信用减值)
用减值)
期初数 130,624.85 290,172.03 1,167,695.89 1,588,492.77
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段 -49,761.92 49,761.92
--转入第三阶段 -88,906.83 88,906.83
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 59,943.93 -151,503.28 -240,182.36 -331,741.71
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 140,806.86 99,523.84 1,016,420.36 1,256,751.06
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 5,077,342.62 7,137,282.42
应收暂付款 287,860.27 288,661.69
151
备用金 416,189.26 458,495.59
合 计 5,781,392.15 7,884,439.70
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例(%)
中国联合网络通信有限
押金保证金 871,117.78 [注] 15.07 193,007.08
公司杭州市分公司
中国联合网络通信有限
押金保证金 438,000.00 1-2 年 7.58 43,800.00
公司浙江省分公司
杭州博采网络科技股份
押金保证金 400,000.00 1 年以内 6.92 20,000.00
有限公司
中国移动通信集团北京
押金保证金 200,000.00 2-3 年 3.46 60,000.00
有限公司
厦门众联华数科技有限
押金保证金 200,000.00 1 年以内 3.46 10,000.00
公司
小 计 2,109,117.78 36.49 326,807.08
[注]1 年以内：378,520.43 元，1-2 年：179,891.55 元，2-3 年：1,305.00 元，3-4 年：311,400.80
元
7. 存货
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 61,424.03 61,424.03
合同履约
41,395,864.70 41,395,864.70 34,849,669.70 34,849,669.70
成本
合 计 41,395,864.70 41,395,864.70 34,911,093.73 34,911,093.73
8. 其他流动资产
期末数 期初数[注]
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
待抵扣进项税额 167,825.18 167,825.18 124,814.90 124,814.90
预缴企业所得税 872.00 872.00
预付租赁费 384,717.72 384,717.72 557,390.41 557,390.41
预付中介服务费 1,195,962.26 1,195,962.26
合 计 552,542.90 552,542.90 1,879,039.57 1,879,039.57
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明
152
9. 其他权益工具投资
(1) 明细情况
本期从其他综合收益转入留存收
本期 益的累计利得和损失
项 目 期末数 期初数
股利收入
金额 原因
深圳市大正元致
勤股权投资基金
237,445.85
合伙企业（有限
合伙）
合 计 237,445.85
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有的深圳市大正元致勤股权投资基金合伙企业（有限合伙）2.69%股权并非以交易为目的而持
有该项权益工具，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3) 其他说明
深圳市大正元致勤股权投资基金合伙企业（有限合伙）的投资标的北京信威科技集团股份有限公司
已于 2021 年 6 月 1 日在上海证券交易所终止上市，期末已无二级市场价格。根据该公司披露的 2021 年
第一季度报告，2021 年 6 月 30 日的净资产为-150.56 亿元，2021 年 1－3 月归属于母公司的净利润为-
3.46 亿元。公司预计该标的公司较长时间内难以扭亏为盈，故将该项权益工具投资的公允价值确定为零
元。
10. 固定资产
项 目 专用设备 运输设备 电子及其他设备 合 计
账面原值
期初数 81,765,098.61 583,490.35 638,236.56 82,986,825.52
本期增加金额 3,981,179.44 173,589.59 4,154,769.03
1) 购置 173,589.59 173,589.59
2) 在建工程转入 3,981,179.44 3,981,179.44
本期减少金额 476,022.10 13,247.86 6,515.54 495,785.50
1) 处置或报废 13,247.86 6,515.54 19,763.40
2) 转入在建工程 476,022.10 476,022.10
期末数 85,270,255.95 570,242.49 805,310.61 86,645,809.05
累计折旧
期初数 24,850,341.79 406,034.91 576,282.78 25,832,659.48
本期增加金额 13,974,421.97 54,840.40 37,463.07 14,066,725.44
1) 计提 13,974,421.97 54,840.40 37,463.07 14,066,725.44
153
本期减少金额 76,703.68 12,585.47 6,189.76 95,478.91
1) 处置或报废 12,585.47 6,189.76 18,775.23
2) 转入在建工程 76,703.68 76,703.68
期末数 38,748,060.08 448,289.84 607,556.09 39,803,906.01
账面价值
期末账面价值 46,522,195.87 121,952.65 197,754.52 46,841,903.04
期初账面价值 56,914,756.82 177,455.44 61,953.78 57,154,166.04
11. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基站建设工程 3,727,217.14 3,727,217.14 2,112,831.65 2,112,831.65
视频图像采集服务项目 15,160,793.29 15,160,793.29 51,584.11 51,584.11
标准化考场保障服务项目 3,987,827.61 3,987,827.61 377,579.61 377,579.61
PM2 项目管理软件 287,610.63 287,610.63
用友 U8 开发软件 120,754.72 120,754.72
信息通信服务运营基地建
398,305.06 398,305.06
设项目
合 计 23,394,897.82 23,394,897.82 2,829,606.00 2,829,606.00
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 转入无形资产 期末数
基站建设工程 2,112,831.65 5,062,835.25 3,448,449.76 3,727,217.14
视频图像采集服务项目 51,584.11 15,109,209.18 15,160,793.29
标准化考场保障服务项目 377,579.61 4,142,977.68 532,729.68 3,987,827.61
PM2 项目管理软件 287,610.63 287,610.63
用友 U8 开发软件 120,754.72 120,754.72
用友 U8 销售软件 148,910.50 148,910.50
信息通信服务运营基地建
398,305.06 398,305.06
设项目
合 计 2,829,606.00 24,982,992.39 3,981,179.44 436,521.13 23,394,897.82
12. 使用权资产
成本
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
154
房屋及建筑物 37,362,943.59 15,220,425.19 52,583,368.78
小 计 37,362,943.59 15,220,425.19 52,583,368.78
累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 9,126,724.56 9,126,724.56
小 计 9,126,724.56 9,126,724.56
账面价值
项 目 期初数[注] 期末数
房屋及建筑物 37,362,943.59 43,456,644.22
合 计 37,362,943.59 43,456,644.22
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明
13. 无形资产
项 目 软件 软件著作权 专利权 合 计
账面原值
期初数 357,872.99 377,358.48 735,231.47
本期增加金额 447,848.56 188,679.25 636,527.81
1) 购置 11,327.43 188,679.25 200,006.68
2) 在建工程转入 436,521.13 436,521.13
本期减少金额
期末数 805,721.55 377,358.48 188,679.25 1,371,759.28
累计摊销
期初数 155,443.00 6,289.30 161,732.30
本期增加金额 136,222.94 37,735.80 15,723.30 189,682.04
1) 计提 136,222.94 37,735.80 15,723.30 189,682.04
本期减少金额
期末数 291,665.94 44,025.10 15,723.30 351,414.34
账面价值
期末账面价值 514,055.61 333,333.38 172,955.95 1,020,344.94
期初账面价值 202,429.99 371,069.18 573,499.17
14. 长期待摊费用
155
项 目 期初数[注] 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
服务费
合 计
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明
15. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 19,522,494.90 3,031,179.84 13,001,641.53 1,939,458.36
其他权益工具投资公允价 1,000,000.00 150,000.00 762,554.15 114,383.12
值变动
内部交易未实现利润 56,792.04 8,518.81
合 计 20,522,494.90 3,181,179.84 13,820,987.72 2,062,360.29
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣亏损 2,536,466.33 3,501,399.67
小 计 2,536,466.33 3,501,399.67
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数
2023 年 492,025.95
2024 年 426,448.39 1,152,599.10
2025 年 1,856,774.62 1,856,774.62
2026 年 253,243.32
小 计 2,536,466.33 3,501,399.67
16. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 27,035,581.95 8,110,431.24
合 计 27,035,581.95 8,110,431.24
17. 应付票据
项 目 期末数 期初数
156
商业承兑汇票 621,905.80
银行承兑汇票 19,216,881.91 11,562,679.94
合 计 19,216,881.91 12,184,585.74
18. 应付账款
项 目 期末数 期初数
货款 151,706,701.56 115,472,733.47
工程设备款 12,555,700.51 16,917,834.03
其他 3,242,378.20 224,876.86
合 计 167,504,780.27 132,615,444.36
19. 合同负债
项 目 期末数 期初数
预收货款 11,802,543.73 7,140,384.77
合 计 11,802,543.73 7,140,384.77
20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 5,973,330.03 30,885,715.96 29,704,761.99 7,154,284.00
离职后福利—设定提存计划 388.62 2,911,832.17 2,641,282.23 270,938.56
辞退福利 11,866.00 108,870.64 120,736.64
合 计 5,985,584.65 33,906,418.77 32,466,780.86 7,425,222.56
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 5,805,006.15 27,091,531.74 25,937,623.89 6,958,914.00
职工福利费 417,245.65 417,245.65
社会保险费 163,103.44 1,987,005.76 1,961,198.46 188,910.74
其中：医疗保险费 163,103.44 1,944,285.78 1,922,215.56 185,173.66
工伤保险费 41,019.55 37,282.47 3,737.08
生育保险费 1,700.43 1,700.43
住房公积金 1,014,043.00 1,014,043.00
工会经费和职工教育经费 5,220.44 375,889.81 374,650.99 6,459.26
157
小 计 5,973,330.03 30,885,715.96 29,704,761.99 7,154,284.00
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 388.62 2,811,761.06 2,550,554.29 261,595.39
失业保险费 100,071.11 90,727.94 9,343.17
小 计 388.62 2,911,832.17 2,641,282.23 270,938.56
21. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 1,128,957.04 1,281,254.27
企业所得税 5,714,812.03 4,782,854.82
代扣代缴个人所得税 34,991.13 31,856.29
城市维护建设税 21,894.55 86,788.75
教育费附加 9,383.37 37,195.18
地方教育附加 6,255.58 24,796.79
印花税 20,758.10 19,739.70
合 计 6,937,051.80 6,264,485.80
22. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 586,349.00 633,166.38
应付暂收款 76,904.37 222,171.87
合 计 663,253.37 855,338.25
23. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数[注]
一年内到期的长期借款 1,602,933.33
一年内到期的租赁负债 8,663,509.38 5,599,800.72
合 计 8,663,509.38 7,202,734.05
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明
24. 长期借款
项 目 期末数 期初数
158
保证借款 3,406,233.33
合 计 3,406,233.33
25. 租赁负债
项 目 期末数 期初数[注]
尚未支付的租赁付款额 35,552,151.42 34,938,500.52
减：未确认融资费用 4,039,808.32 6,297,002.56
合 计 31,512,343.10 28,641,497.96
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明
26. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 69,000,000.00 14,000,000.00 83,000,000.00
(2) 其他说明
根据公司 2021 年第二届第十四次董事会、第二届第十七次董事会、第二届第二十次董事会和 2020
年第五次临时股东大会、2021 年第一次临时股东大会、2021 年第二次临时股东大会决议，公司申请通过
向不特定合格投资者公开发行人民币普通股增加注册资本不超过人民币 14,000,000.00 元，变更后的注
册资本不超过人民币 83,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会《关于核准广脉科技股份有限公司
向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3111 号）核准，公司获准向不特定合格
投资者公开发行人民币普通股股票 14,000,000 股（含行使超额配售选择权所发新股），每股面值 1 元，
每股发行价格为人民币 5.80 元，可募集资金总额不超过 81,200,000.00 元。公司于 2021 年 10 月 13 日
向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 12,173,914 股，应募集资金总额 70,608,701.20 元，
减除发行费用（不含税）11,585,960.74 元后，募集资金净额为 59,022,740.46 元。其中，计入股本
12,173,914.00 元，计入资本公积（股本溢价）46,848,826.46 元。上述增资事项业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕563 号）。公司于 2021 年 12 月 2 日
行使超额配售选择权发行人民币普通股股票 1,826,086 股，应募集资金总额 10,591,298.80 元，减除发
行费用（不含税）1,000,172.27 元后，募集资金净额为 9,591,126.53 元。其中，计入股本 1,826,086.00
元，计入资本公积（股本溢价）7,765,040.53 元。上述增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕622 号）。公司已于 2022 年 1 月 5 日办妥工商变更登记
手续。
159
27. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 33,075,859.23 54,613,866.99 87,689,726.22
合 计 33,075,859.23 54,613,866.99 87,689,726.22
(2) 其他说明
本期增加系公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股形成溢价增加资本公积 54,613,866.99
元，详见本财务报表附注五(一)26 之说明。
28. 其他综合收益
本期发生额 期末数
减：前期
减：前期计
计入其他 税后归
项 目 期初数 本期所得税前发 入其他综合 减：所得税 税后归属于母
综合收益 属于少
生额 收益当期转 费用 公司
当期转入 数股东
入留存收益
损益
不能重分类进损益的
-648,171.03 -237,445.85 -35,616.88 -201,828.97 -850,000.00
其他综合收益
其中：其他权益工具 -648,171.03 -237,445.85 -35,616.88 -201,828.97 -850,000.00
投资公允价值变动
其他综合收益合计 -648,171.03 -237,445.85 -35,616.88 -201,828.97 -850,000.00
29. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,325,426.94 3,117,347.79 8,442,774.73
合 计 5,325,426.94 3,117,347.79 8,442,774.73
(2) 其他说明
本期增加系按 2021 年度母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。
30. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 45,779,183.72 17,716,329.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 172,960.31 800,764.41
调整后期初未分配利润 45,952,144.03 18,517,093.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,782,409.64 30,299,901.80
减：提取法定盈余公积 3,117,347.79 2,864,851.25
160
期末未分配利润 73,617,205.88 45,952,144.03
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
合 计 377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
其中：与客户之间的
377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
合同产生的收入
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
信息通信系统集成业
149,654,762.40 131,462,053.59 135,358,513.53 124,357,036.60
务
ICT 行业应用业务 128,120,952.11 86,085,291.60 94,478,938.51 54,970,443.17
资产运营服务业务 46,706,691.73 27,155,398.96 37,527,934.11 22,809,065.72
数字内容服务业务
53,381,117.48 7,735,572.47 65,364,545.23 40,559,090.30
[注]
小 计 377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
[注]数字内容服务业务包括数字权益融合运营服务和运营商号卡营销服务，公司自 2021 年 1 月 1
日起已终止数字权益融合运营服务业务
2) 收入按经营地区分解
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
境内 377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
小 计 377,863,523.72 252,438,316.62 332,729,931.38 242,695,635.79
3) 收入按商品或服务转让时间分解
项 目 本期数 上年同期数
在某一时点确认收入 323,293,649.57 286,392,000.83
在某一时段内确认收入 54,569,874.15 46,337,930.55
小 计 377,863,523.72 332,729,931.38
161
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 464,331.99 640,830.47
教育费附加 200,050.44 277,780.49
地方教育附加 133,366.94 184,851.66
印花税 108,523.70 113,291.47
残疾人保障金 144,795.70 91,203.41
车船税 660.00 660.00
合 计 1,051,728.77 1,308,617.50
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 5,507,666.88 3,383,804.93
渠道服务费[注] 41,249,040.95 19,849,048.15
业务招待费 1,337,263.11 1,107,158.90
交通差旅费 130,720.30 277,666.57
其他 191,612.14 247,358.04
合 计 48,416,303.38 24,865,036.59
[注]公司本期运营商号卡营销服务收入较上期增长，相应的渠道服务费也有所增长
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 9,553,710.39 7,657,090.45
办公通讯费 1,761,345.05 1,913,978.49
业务招待费 3,550,951.11 2,427,983.74
交通差旅费 1,158,169.15 1,024,812.20
租赁费 1,778,022.25 1,839,790.37
中介服务费 5,158,827.16 1,373,727.97
折旧及摊销 773,839.48 342,461.99
其他 446,565.36 868,004.77
合 计 24,181,429.95 17,447,849.98
5. 研发费用
162
项 目 本期数 上年同期数
直接人工 7,392,583.75 6,469,745.43
直接材料 1,307,299.68 1,965,881.25
折旧及摊销 11,753.25 5,220.65
交通差旅费 70,965.15 87,025.19
委外技术服务费 1,142,426.70 660,377.36
其他 329,047.38 580,614.78
合 计 10,254,075.91 9,768,864.66
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 2,985,286.96 1,132,274.72
减：利息收入 251,303.18 74,881.99
银行手续费 68,026.69 69,782.55
其他 30,188.68
合 计 2,802,010.47 1,157,363.96
7. 其他收益
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常
性损益的金额
与收益相关的政府补助[注] 3,453,271.64 1,364,930.75 3,453,271.64
增值税进项税额加计抵减 177,999.70 476,240.78
代扣个人所得税手续费返还 385.87 13,088.55 385.87
合 计 3,631,657.21 1,854,260.08 3,453,657.51
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
理财产品投资收益 53,929.87 88,800.05
合 计 53,929.87 88,800.05
9. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -6,890,853.37 -2,802,304.79
163
合 计 -6,890,853.37 -2,802,304.79
10. 营业外收入
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
其他 4,508.24 6,012.00 4,508.24
合 计 4,508.24 6,012.00 4,508.24
11. 营业外支出
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 988.17 36,259.43 988.17
对外捐赠 55,000.00 28,000.00 55,000.00
赔偿金支出 200,000.00 66,037.82 200,000.00
罚款及滞纳金 1,639.08 13,548.70 1,639.08
其他 39,290.64 0.20 39,290.64
合 计 296,917.89 143,846.15 296,917.89
12. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 5,834,263.93 4,513,379.52
递延所得税费用 -1,083,202.67 -300,179.55
合 计 4,751,061.26 4,213,199.97
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 35,221,982.68 34,489,484.09
按母公司适用税率计算的所得税费用 5,283,297.40 5,173,422.60
子公司适用不同税率的影响 -86,842.42 -425,115.64
调整以前期间所得税的影响 108,750.67 -364,295.25
研发费用加计扣除的影响 -1,110,596.75 -1,130,467.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 836,111.30 457,322.21
税率调整对期初递延所得税资产余额的变化 -38,425.60 134,648.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -304,544.17 -103,954.75
164
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
63,310.83 471,640.30
损的影响
所得税费用 4,751,061.26 4,213,199.97
13. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)28 之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
存款利息 251,303.18 74,881.99
收到政府补助款 3,453,657.51 1,378,019.30
收回经营性银行保证金 5,190,607.42 3,218,981.29
收到经营性往来款 1,655,714.55
其他 4,508.24 11.81
合 计 10,555,790.90 4,671,894.39
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
付现销售费用 42,602,906.06 22,281,231.66
付现管理费用 10,224,435.79 10,019,350.43
付现营业成本 881,960.74 6,191,547.33
付现研发费用 1,081,088.12 1,328,017.33
付现财务费用 68,026.69 69,782.55
支付经营性银行保证金 7,419,070.71 5,038,374.25
支付经营性往来款 192,084.88 2,207,407.57
其他 295,929.72 107,586.72
合 计 62,765,502.71 47,243,297.84
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
理财产品赎回 59,040,000.00 45,590,000.00
合 计 59,040,000.00 45,590,000.00
165
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
购买理财产品 59,040,000.00 45,590,000.00
合 计 59,040,000.00 45,590,000.00
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付发行费 6,057,725.88 1,292,000.00
支付融资担保费用 30,188.68
支付租赁负债 10,594,474.13
合 计 16,652,200.01 1,322,188.68
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,470,921.42 30,276,284.12
加：资产减值准备 6,890,853.37 2,802,304.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,066,725.44 12,522,204.00
使用权资产折旧 9,126,724.56
无形资产摊销 189,682.04 75,693.94
长期待摊费用摊销 258,746.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 988.17 36,259.43
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,985,286.96 1,103,758.30
投资损失（收益以“－”号填列） -53,929.87 -88,800.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,118,819.55 -332,428.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,484,770.97 3,164,493.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,619,137.64 -38,275,715.50
166
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 48,681,932.97 13,663,999.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,136,456.90 25,206,799.83
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 142,629,153.30 61,300,676.78
减：现金的期初余额 61,300,676.78 65,564,748.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,328,476.52 -4,264,072.11
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 142,629,153.30 61,300,676.78
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 142,605,115.94 61,280,221.85
可随时用于支付的其他货币资金 24,037.36 20,454.93
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 142,629,153.30 61,300,676.78
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 5,773,716.95 3,499,046.66
保函保证金 46,207.00
小 计 5,773,716.95 3,545,253.66
167
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,773,716.95 用于开具银行承兑汇票
合 计 5,773,716.95
2. 政府补助
(1) 明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
杭州高新技术产业开发区管理委员
会、杭州市滨江区人民政府关于推进
上市奖励 3,000,000.00 其他收益
企业上市和并购重组的实施意见（杭
高新〔2021〕9 号）
杭州高新技术产业开发区管理委员
241,769.00 其他收益 会、杭州市滨江区人民政府关于促进
产业扶持补贴
科技企业创新创业的实施意见（杭高
新〔2021〕2 号）
杭州市人力资源和社会保障局关于印
85,652.94 其他收益 发《杭州市大学生见习训练实施办
见习训练补贴
法》的通知（杭人社发〔2016〕21
号）
杭州市人力资源和社会保障局关于进
小微企业新招补贴 37,684.16 其他收益 一步做好稳就业保就业工作的通知
（杭人社发〔2020〕121 号）
杭州市人力资源和社会保障局关于进
30,714.20 其他收益 一步落实复工企业用工保障促进就业
疫情响应期补贴
相关政策的通知（杭人社发〔2020〕
32 号）
杭州市滨江区人民政府关于进一步加
专利授权补贴 10,000.00 其他收益 强知识产权工作的实施意见（杭高新
〔2020〕13 号）
其他 47,451.34 其他收益 稳岗补贴等
小 计 3,453,271.64
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,453,271.64 元。
六、在其他主体中的权益
1. 重要子公司的构成
主要 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
168
广脉互联公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯 83.33 设立
广浩公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯 100.00 设立
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
广脉互联公司 16.67% -311,488.22 1,296,657.33
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广脉互联公司 25,165,330.28 273,889.71 25,439,219.99 18,051,662.96 18,051,662.96
(续上表)
期初数
子公司
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广脉互联公司 10,155,723.29 35,269.12 10,190,992.41 934,879.78 934,879.78
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广脉互联公司 53,381,117.48 -1,868,555.60 -1,868,555.60 -11,823,644.64
（续上表）
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广脉互联公司 65,364,545.24 2,751,617.55 2,751,617.55 4,118,508.06
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各
种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用
169
风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融
工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或
法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信
用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据
（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、
违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)6
之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措
施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的
且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户
进行管理。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 53.10%（2020
年 12 月 31 日：52.62%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增
级。
170
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者
源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式
适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得
银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 27,035,581.95 27,452,597.23 27,452,597.23
应付票据 19,216,881.91 19,216,881.91 19,216,881.91
应付账款 167,504,780.27 167,504,780.27 167,504,780.27
其他应付款 663,253.37 663,253.37 663,253.37
一年内到期的非流动负债 8,663,509.38 8,663,509.38 8,663,509.38
租赁负债 31,512,343.10 31,512,343.10 13,737,681.28 17,774,661.82
小 计 254,596,349.98 255,013,365.26 223,501,022.16 13,737,681.28 17,774,661.82
(续上表)
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 8,110,431.24 8,244,397.91 8,244,397.91
应付票据 12,184,585.74 12,184,585.74 12,184,585.74
应付账款 132,615,444.36 132,615,444.36 132,615,444.36
其他应付款 855,338.25 855,338.25 855,338.25
一年内到期的非流动负债 1,602,933.33 1,644,733.33 1,644,733.33
长期借款 3,406,233.33 3,703,202.78 3,703,202.78
小 计 158,774,966.25 159,247,702.37 155,544,499.59 3,703,202.78
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率
的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率
风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适
当的金融工具组合。
171
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于
中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
应收款项融资 306,000.00 306,000.00
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资系本公司持有的计量模式为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，
成本代表公允价值的较佳估计，故期末采用成本作为其公允价值。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的实际控制人情况
姓名 对本公司 对本公司
户籍地 与本公司关系
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
赵国民 中国 实际控制人 39.8140 39.8140
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
许艳苇 原持有广浩公司 35.8%股权的股东，于 2020 年 9 月起不再持有广浩公
司股权
杭州长泽科技有限公司 原持有广浩公司 35.8%股权的股东许艳苇控制之公司
徐煜 实际控制人之配偶
(二) 关联交易情况
1. 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
杭州长泽科技有限公司 软件著作权 377,358.48
杭州长泽科技有限公司 水电费 22,712.44
2. 关联租赁情况
公司承租情况
172
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 上年同期确认的
租赁费 租赁费
杭州长泽科技有限公司 房屋建筑物 56,314.29
3. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
(1) 借款担保
担保方 担保 担保 担保是否已经履
担保金额
起始日 到期日 行完毕
赵国民、徐煜 5,006,645.83 2021/3/2 2022/2/25 是
赵国民、徐煜 5,006,645.83 2021/4/9 2022/4/8 是
赵国民、徐煜 6,007,975.00 2021/4/16 2022/4/14 是
赵国民、徐煜 6,007,975.00 2021/5/21 2022/5/9 否
赵国民、徐煜 5,006,340.29 2021/10/15 2022/9/26 否
(2) 票据担保
担保方 担保 担保 担保是否已经履
担保金额
起始日 到期日 行完毕
赵国民、徐煜 96,000.00 2021/7/2 2022/1/2 是
赵国民、徐煜 328,355.00 2021/7/6 2022/1/6 是
赵国民、徐煜 536,882.11 2021/7/20 2022/1/20 是
赵国民、徐煜 119,710.00 2021/7/26 2022/1/26 是
赵国民、徐煜 455,000.00 2021/11/3 2022/2/3 是
赵国民、徐煜 389,641.00 2021/8/5 2022/2/5 是
赵国民、徐煜 153,000.00 2021/11/15 2022/2/15 是
赵国民、徐煜 991,946.80 2021/8/16 2022/2/16 是
赵国民、徐煜 847,700.00 2021/8/30 2022/3/2 是
赵国民、徐煜 239,852.20 2021/9/9 2022/3/9 是
赵国民、徐煜 522,500.00 2021/9/13 2022/3/13 是
赵国民、徐煜 2,581,000.00 2021/12/17 2022/3/17 是
赵国民、徐煜 609,000.00 2021/12/21 2022/3/21 是
赵国民、徐煜 354,240.00 2021/9/22 2022/3/22 是
赵国民、徐煜 640,900.00 2021/12/23 2022/3/23 是
赵国民、徐煜 1,832,241.00 2021/10/13 2022/4/13 是
赵国民、徐煜 976,550.00 2021/10/19 2022/4/19 是
赵国民、徐煜 2,169,402.80 2021/11/3 2022/5/3 否
赵国民、徐煜 935,417.00 2021/11/15 2022/5/15 否
173
赵国民、徐煜 1,482,817.00 2021/12/10 2022/6/10 否
赵国民、徐煜 2,954,727.00 2021/12/27 2022/6/27 否
(3) 保函担保
担保方 开立银行 截至期末担保金额
赵国民、徐煜 宁波银行股份有限公司杭州分行 2,290,500.00
赵国民、徐煜 中国银行股份有限公司杭州江汉科技支行 1,965,000.00
赵国民、徐煜 招商银行股份有限公司杭州萧山支行 1,800,671.00
4. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 2,923,087.17 2,499,525.25
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司在相关银行开具的未结清保函余额为 6,056,171.00 元。
2. 本期公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金，其中承诺用于“信息通信服务运营基地
建设项目”和“社区微脑平台研发项目”的投资金额分别为 6,361.39 万元和 500 万元。截至 2021 年 12
月 31 日，公司上述募集资金投资项目尚未使用的募集资金余额为 6,337.44 万元。
(二) 或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司不存在需要披露的重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
为了更加客观公允的反映 应收账款 1,803,885.57
公司的财务状况和经营成
果等相关会计信息，公司对 预付款项 -800,180.02
数字内容服务业务中的数 本项差错经公司第二届
字权益融合运营服务的收 第二十次董事会审议通 存货 -582,303.06
入确认方法进行更正，收入 过，本期采用追溯重述法 其他流动资产 -109,097.82
确认时点由取得运营商对 对该项差错进行了更正
账单时点更正为按合同约 递延所得税资产 12,652.03
定向运营商指定的终端用
户完成数字权益产品交付 应付账款 225,274.51
174
时点 应交税费 -107,878.49
未分配利润 172,960.31
归属于母公司所有者
172,960.31
权益合计
少数股东权益 34,600.37
营业收入 -11,501,249.63
营业成本 -10,300,684.78
信用减值损失 476,102.93
所得税费用 29,073.36
净利润 -753,535.28
归属于母公司所有者
-627,628.93
的净利润
少数股东损益 -125,906.35
注：公司管理层编制的《关于前期差错更正情况的说明》已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
鉴证，并由其出具《关于广脉科技股份有限公司前期差错更正情况的鉴证报告》（天健审〔2021〕9337 号）
(二) 分部信息
本公司主要业务为信息通信系统集成、ICT 行业应用、资产运营服务、数字内容服务等。公司将此
业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分
类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1 之说明。
(三) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)12 之说明；
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十四)之说明。计入当
期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项 目 本期数
短期租赁费用 1,806,363.33
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
合 计 1,806,363.33
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 本期数
租赁负债的利息费用 1,727,441.73
与租赁相关的总现金流出 12,509,219.26
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注七(二)之说明。
175
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 217,767,543.27 100.00 17,354,587.14 7.97 200,412,956.13
合 计 217,767,543.27 100.00 17,354,587.14 7.97 200,412,956.13
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 154,596,731.35 100.00 11,153,210.46 7.21 143,443,520.89
合 计 154,596,731.35 100.00 11,153,210.46 7.21 143,443,520.89
2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 159,692,106.20 7,984,605.31 5.00
1-2 年 49,214,085.65 4,921,408.57 10.00
2-3 年 2,212,653.89 663,796.17 30.00
3-4 年 5,113,936.45 2,556,968.23 50.00
4-5 年 1,534,761.08 1,227,808.86 80.00
小 计 217,767,543.27 17,354,587.14 7.97
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提 11,153,210.46 6,571,376.68 370,000.00 17,354,587.14
坏账准备
176
小 计 11,153,210.46 6,571,376.68 370,000.00 17,354,587.14
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款 370,000.00 元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
履行的 款项是否由
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 关联交易产生
中铁电气化局集团有
限公司西安电气化工 货款 370,000.00 无法收回 总经理审批 否
程分公司
小 计 370,000.00
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款
单位名称 账面余额 余额的比例 坏账准备
(%)
通号工程局集团有限公司天津分公司 47,961,121.20 22.02 3,021,451.26
浙江移动信息系统集成有限公司 26,552,532.46 12.19 1,327,626.62
中铁电气化局集团有限公司上海电气化工程分公 22,183,040.64 10.19 1,109,152.03
司
中国联合网络通信有限公司上海市分公司 13,373,588.31 6.14 668,679.42
中国联合网络通信有限公司杭州市分公司 11,139,830.77 5.12 556,991.54
小 计 121,210,113.38 55.66 6,683,900.87
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 18,801,556.31 100.00 1,139,851.81 6.06 17,661,704.50
合 计 18,801,556.31 100.00 1,139,851.81 6.06 17,661,704.50
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 7,052,953.08 100.00 1,498,230.76 21.24 5,554,722.32
177
合 计 7,052,953.08 100.00 1,498,230.76 21.24 5,554,722.32
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并财务报表范围内关联往 14,283,149.08
来组合
账龄组合 4,518,407.23 1,139,851.81 25.23
其中：1 年以内 1,868,152.12 93,407.61 5.00
1-2 年 870,238.39 87,023.84 10.00
2-3 年 699,068.34 209,720.50 30.00
3-4 年 624,827.80 312,413.90 50.00
4-5 年 94,173.08 75,338.46 80.00
5 年以上 361,947.50 361,947.50 100.00
小 计 18,801,556.31 1,139,851.81 6.06
(2) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期
项 目 整个存续期预期信 小 计
未来 12 个月 信用损失
用损失(未发
预期信用损失 (已发生信
生信用减值)
用减值)
期初数 91,862.84 238,672.03 1,167,695.89 1,498,230.76
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段 -43,511.92 43,511.92
--转入第三阶段 -69,906.83 69,906.83
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 45,056.69 -125,253.28 -278,182.36 -358,378.95
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 93,407.61 87,023.84 959,420.36 1,139,851.81
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
关联方资金拆借 13,821,505.98 158,753.62
178
押金保证金 3,873,087.70 5,907,219.53
应收暂付款 731,273.37 574,218.02
备用金 375,689.26 412,761.91
合 计 18,801,556.31 7,052,953.08
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
关联方
广脉互联公司 13,821,505.98 1 年以内 73.51
资金拆借
中国联合网络通信有 押金保 871,117.78 4.63 193,007.08
[注]
限公司杭州市分公司 证金
中国联合网络通信有 押金保 438,000.00 2.33 43,800.00
1-2 年
限公司浙江省分公司 证金
中国移动通信集团北 押金保 200,000.00 1.06 60,000.00
2-3 年
京有限公司 证金
中国铁塔股份有限公 押金保 190,000.00 1.01 95,000.00
3-4 年
司浙江省分公司 证金
小 计 15,520,623.76 82.54 391,807.08
[注]1 年以内：378,520.43 元，1-2 年：179,891.55 元，2-3 年：1,305.00 元，3-4 年：311,400.80
元
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
合 计 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
(2) 对子公司投资
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减 减值准备
值准备 期末数
广脉互联公司 6,800,000.00 6,800,000.00
广浩公司 3,000,000.00 3,000,000.00
小 计 9,800,000.00 9,800,000.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
179
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
合 计 319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
其中：与客户之间
319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
的合同产生的收入
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
信息通信系统集成业务 149,654,762.40 131,462,053.59 135,358,513.53 124,357,036.60
ICT 行业应用业务 122,889,058.19 82,252,320.14 93,804,779.26 54,754,591.61
资产运营服务业务 46,706,691.73 27,155,398.96 37,527,934.11 22,809,065.72
数字内容服务业务 53,860.37 53,860.37
小 计 319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
2) 收入按经营地区分解
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
境内 319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
小 计 319,250,512.32 240,869,772.69 266,745,087.27 201,974,554.30
3) 收入按商品或服务转让时间分解
项 目 本期数 上年同期数
在某一时点确认收入 264,680,638.17 220,407,156.72
在某一时段内确认收入 54,569,874.15 46,337,930.55
小 计 319,250,512.32 266,745,087.27
2. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
直接人工 7,392,583.75 5,782,234.05
直接材料 1,307,299.68 1,862,914.11
折旧及摊销 11,753.25 3,394.14
交通差旅费 70,965.15 74,870.33
委外技术服务费 1,142,426.70 660,377.36
其他 329,047.38 558,363.07
180
合 计 10,254,075.91 8,942,153.06
3. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
理财产品投资收益 53,929.87 88,800.05
合 计 53,929.87 88,800.05
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -988.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
3,453,271.64
标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 53,929.87
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
181
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -291,035.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 3,215,177.73
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 504,671.97
少数股东损益影响额（税后） -32,591.78
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,743,097.54
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 17.31 0.43 0.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通
15.77 0.39 0.39
股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 30,782,409.64
非经常性损益 B 2,743,097.54
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 28,039,312.10
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 152,705,259.17
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 59,022,740.46
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 2
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 9,591,126.53
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
其他综合收益变动 I1 -201,828.97
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-
加权平均净资产 177,832,672.92
G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 17.31%
182
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 15.77%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 30,782,409.64
非经常性损益 B 2,743,097.54
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 28,039,312.10
期初股份总数 D 69,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F1 12,173,914.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 2
发行新股或债转股等增加股份数 F2 1,826,086.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 71,028,985.67
基本每股收益 M=A/L 0.43
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.39
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
广脉科技股份有限公司
二〇二二年四月二十四日
183
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
广脉科技股份有限公司董事会秘书办公室
184
