河南天马新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
勤信专字【2023】第 0327 号
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 北京
二〇二三年三月
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鉴证报告 1-2
附件：
河南天马新材料股份有限公司关于
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 3-8
告
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
勤信专字【2023】第 0327 号
河南天马新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的河南天马新材料股份有限公司（以下简称“贵
公司”）管理层编制的《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为贵公司 2022 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对
外披露。
二、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定编制
《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 ，并保证其内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的 《2022 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴
证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和
使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施
了包括了解、询问、抽查、核对会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得
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附件：
河南天马新材料股份有限公司
关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，
本公司董事会将公司2022年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会《关于同意河南天马新材料股份有限公司向不特定合格投资者
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2026 号文）同意注册，公司向社会
公开发行不超过 14,406,668.00 股新股。根据发行结果，公司公开发行股票
14,406,668.00 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 21.38 元，募集资金总额为
308,014,561.84 元 。 募 集 资 金 扣 除 尚 未 支 付 的 承 销 费 和 保 荐 费 人 民 币
19,868,886.16 元（承销及保荐费 20,340,584.27 元，税款 1,220,435.06 元由公司以
自有资金承担。其中保荐费 471,698.11 元已提前支付，税款 28,301.89 元由公司
以自有资金承担）后的余额 288,145,675.68 元已由主承销商、上市保荐人中国国
际金融股份有限公司于 2022 年 9 月 21 日汇入公司募集资金账户。另扣除审计及
验资费用人民币 1,698,113.21 元，扣除律师费用 2,830,188.68 元，扣除用于本次
发行的信息披露费 754,716.98 元，扣除发行手续费及其他费用 235,849.06 元，公
司本次募集资金净额为人民币 282,155,109.64 元。上述募集资金到位情况业经中
勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了勤信验字【2022】第 0050
号验资报告。具体转入募集资金账户情况如下：
收款银行 收款账号 金额
郑州银行股份有限公司上街金屏路支行 9991 5600 1890 0005 50 169,680,034.00
中国建设银行股份有限公司郑州上街区支行 4105 0167 7008 0978 8888 59,285,974.00
北京银行股份有限公司总行营业部 2000 0060 8720 0010 3176 979 47,859,638.00
广发银行股份有限公司郑州商鼎支行 9550 8800 7244 3400 132 11,320,029.68
合计 / 288,145,675.68
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（二）截至 2022 年 12 月 31 日募集资金使用金额及结余情况
项 目 募集资金发生额（元）
募集资金实际到账金额 288,145,675.68
加：累计利息收入扣除手续费净额 653,335.42
加：购买理财产品投资收益净额 14,458.33
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 46,338,335.41
以募集资金支付尚未支付的发行费用 1,763,207.57
直接投入募集项目资金 26,161,306.83
以闲置募集资金购买理财项目 100,000,000.00
以闲置募集资金暂时补充流动资金 70,000,000.00
期末余额 44,550,619.62
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定
了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了
明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2022 年 9 月，公司设立了募集资金专项账户。公司与广发银行股份有限公
司郑州商鼎支行、北京银行股份有限公司总行营业部、中国建设银行股份有限公
司郑州上街区支行、郑州银行股份有限公司上街金屏路支行、招商银行股份有限
公司郑州高新区支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专
户存储三方监管协议》。
截止 2022 年 12 月 31 日，相关募集资金专项账户存储情况如下：
序 募集资金储备金
开户行 账号 募集资金用途
号 额（元）
广发银行股份有限公司郑州商
1 9550880072443400132 - 补充流动资金
鼎支行
北京银行股份有限公司总行营 功能材料研发中心
2 20000060872000103176979 16,017,712.58
业部 建设项目
中国建设银行股份有限公司郑 高导热填充粉体材
3 41050167700809788888 16,808,349.35
州上街区支行 料生产建设项目
郑州银行股份有限公司上街金 电子陶瓷粉体材料
4 999156001890000550 4,610,598.74
屏路支行 生产基地建设项目
招商银行股份有限公司郑州高 电子陶瓷粉体材料
5 371908470010101 7,113,958.95
新区支行（注） 生产基地建设项目
合计 44,550,619.62
注：公司于 2022 年 12 月 15 日和 2022 年 11 月 29 日分别召开了 2022 年第九次临时股东大会
和第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于增加开立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协
议的议案》，新开立的募集资金专户用于电子陶瓷粉体材料生产基地建设项目募集资金的存储和使用。为
规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北
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京证券交易所股票上市规则（试行》《公司章程》《募集资金管理制度》等相关规定及要求，公司与招商
银行股份有限公司郑州高新区支行、中国国际金融股份有限公司签署《募集资金专户三方监管协议》，对
该专户资金实施专款专用专项管理。
上述存款余额中，已计入募集资金专户累计利息收入扣除手续费净额以及购买理财
产品投资收益净额合计 667,793.75 元。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年度《募集资金使用情况对照表》详见报告附件
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为
42,110,976.94 元，以自筹资金已支付发行费用 4,227,358.47 元（不含税）。
公司于 2022 年 10 月 13 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会
第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹
资金 42,110,976.94 元，置换已支付发行费用的自筹资金 4,227,358.47 元（不含税），
合计 46,338,335.41 元。上述公司募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，
并于 2022 年 10 月 13 日出具了《河南天马新材料股份有限公司募集资金置换专
项审核报告》（勤信专字【2022】第 1783 号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 11 月 29 日，经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第
十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公
司拟使用不超过 7000 万元人民币暂时补充流动资金，期限自 2022 年 11 月 29
日起，不超过 12 个月。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金用于补充流动资金
70,000,000.00 元。
（四）对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况
2022 年 10 月 13 日，经公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七
次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司在
确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过
人民币 10000 万元的闲置募集资金进行，拟投资于安全性高、流动性好、可以保
障投资本金安全的理财产品。
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募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额（注 1） 28,215.51 本年度投入募集资金总额 7,426.28
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 7,426.28
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已变更 项目达 项目可
截至期末累计投 截至期末
项目，含 截至期末累 到预定 本年度 是否达 行性是
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金 入金额与承诺投 投入进度
承诺投资项目 部分变 计投入金额 可使用 实现的 到预计 否发生
投资总额 额 投入金额(1) 额 入金额的差额(3) （%）(4)
更（如 (2) 状态日 效益 效益 重大变
＝(2)-(1) ＝（2)/(1)
有） 期 化
电子陶瓷粉体材料
- 16,968.00 16,968.00 16,968.00 5,821.03 5,821.03 -11,146.97 34.31 不适用 不适用 不适用 不适用
生产基地建设项目
高导热填充粉体材
- 5,928.60 5,928.60 5,928.60 270.44 270.44 -5,658.16 4.56 不适用 不适用 不适用 不适用
料生产建设项目
功能材料研发中心
- 4,785.96 4,785.96 4,785.96 202.46 202.46 -4,583.50 4.23 不适用 不适用 不适用 不适用
建设项目
补充流动资金项目
- 1,132.00 1,132.00 1,132.00 1,132.35 1,132.35 0.34 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
（注 2）
合计 — 28,814.57 28,814.57 28,814.57 7,426.28 7,426.28 — — — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（二）
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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（三）
对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 结余余额详见本报告一、（二）之说明，形成原因系募集项目尚未结束
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：募集资金净额与实际收到的募集资金款项的差异系支付的发行费用；
注 2：本报告三、（二）所述募集资金投资项目先期投入及置换情况中“置换已支付发行费用的自筹资金 4,227,358.47 元”系使用补充流动资金项目账户
资金，且使用专户支付剩余尚未支付发行费用 1,763,207.57 元，合计支付发行费用 5,990,566.04 元。本年度实际使用募集资金用于补充流动资金项目金额
为 5,332,912.41 元，二者合计使用募集资金金额为 11,323,478.45 元，与承诺投入金额差异 3,448.77 元系募集资金存款利息收益；
注 3：本年度投入募集资金总额包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
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