中国国际金融股份有限公司
关于河南天马新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放及使用情况的专项核查报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为河南
天马新材料股份有限公司（以下简称“天马新材”或“公司”）向不特定合格投资
者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构、持续督导机构，对天马新材
履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股
票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券
交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，
中金公司及其指定保荐代表人对 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核
查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
2022 年 9 月 2 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意河南天马新材料股
份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕
2026 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。经北京证券交
易所《关于同意河南天马新材料股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》
（北证函〔2022〕195 号）批准，公司股票于 2022 年 9 月 27 日在北京证券交易所
上市。
公司本次发行股数 14,406,668 股（超额配售选择权行使前），发行价格为人民
币 21.38 元/股，募集资金总额为人民币 308,014,561.84 元（超额配售选择权行使
前），扣除发行费用人民币 25,859,452.20 元（不含增值税），募集资金净额为人民
币 282,155,109.64 元（超额配售选择权行使前），募集资金已于 2022 年 9 月 21 日
划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并于 2022 年 9 月 21 日出具《河南天马新材料股份有限公司验资报告》
（勤信验字【2022】第 0050 号）。募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专
项账户。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况具体如下：
单位：万元
本报告期累计投 投入进度
募集资金计划投资总
序号 项目名称 入募集资金金额 （3）=
额（调整后）（1）
（2） （2）/（1）
电子陶瓷粉体材料生产基地建设
1 16,968.00 5,821.03 34.31%
项目
高导热填充粉体材料生产建设项
2 5,928.60 270.44 4.56%
目
3 功能材料研发中心建设项目 4,785.96 202.46 4.23%
4 补充流动资金项目 1,132.00 1,132.35 100.00%
合计 28,814.57 7,426.28 -
注：上表中“本报告期累计投入募集资金金额”合计数 7,426.28 万元，其中“补充流动资金项
目”包括发行费用 599.06 万元，使用补充流动资金项目账户资金置换已支付发行费用的自筹资
金 422.74 万元，使用专户支付剩余尚未支付发行费用 176.32 万元，共计 599.06 万元；本年度
实际使用募集资金用于补充流动资金项目金额为 533.29 元，与前述支付的发行费用合计金额为
1,132.35 元，与“募集资金计划投资总额（调整后）”的 1,132.00 万元差异 0.35 万元系募集资
金存款利息收益所致。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：元
序号 开户行 账号 金额
1 郑州银行股份有限公司上街金屏路支行 999156001890000550 4,610,598.74
中国建设银行股份有限公司郑州上街区
2 41050167700809788888 16,808,349.35
支行
3 北京银行股份有限公司总行营业部 20000060872000103176979 16,017,712.58
4 广发银行股份有限公司郑州商鼎支行 9550880072443400132 -
5 招商银行股份有限公司郑州高新区支行 371908470010101 7,113,958.95
合计 44,550,619.62
注 1：上述募集资金专户“金额”中均包含存放资金的利息，且部分银行金额包括公司通过董
事会、监事会审议通过，并由独立董事发表同意意见，使用部分闲置募集资金购买的理财产品；
注 2：募集资金计划投资总额（调整后）-累计投入募集资金金额，与上述募集资金专户存储余
额存在差额，系使用部分闲置募集资金购买的理财产品（审议程序同注 1），及募集资金专户
存放资金所产生的利息所致；
注 3：招商银行股份有限公司郑州高新区支行募集资金专户系公司与保荐机构、存放募集资金
的商业银行签署《募集资金专户三方监管协议》后，并于 2022 年 12 月 15 日和 2022 年 11 月 29
日分别召开了 2022 年第九次临时股东大会和第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于增
加开立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议的议案》，符合审议决议相关程序；
注 4：公司募集资金总额为人民币 30,801.46 万元，募集资金净额为人民币 28,215.51 万元，除
已使用募集资金 7,426.28 万元、剩余存储募集资金 4,455.06 万元外，公司将其余闲置募集资金
用于暂时补充流动资金、购买理财产品，详见下文“三、本年度募集资金的实际使用情况”。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市
公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规
定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专
户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管
协议。
自《募集资金三方监管协议》签署以来，公司一直严格遵守公司各项内部控制
制度，根据《河南天马新材料股份有限公司招股说明书》的募集资金用途使用募集
资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截止到 2022 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 7,426.28 万元，2022 年
度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换自筹资金、发行费用的情况
1、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 42,110,976.94 元，
具体情况如下：
自筹资金预先投入
序号 项目名称 投资金额（元） 拟置换金额（元）
金额（元）
电子陶瓷粉体材料生产基地
1 169,680,034.00 38,966,923.49 38,966,923.49
建设项目
高导热填充粉体材料生产建
2 59,285,974.00 2,641,556.60 2,641,556.60
设项目
3 功能材料研发中心建设项目 47,859,638.00 502,496.85 502,496.85
4 补充流动资金项目 31,188,915.84 - -
合计 308,014,561.84 42,110,976.94 42,110,976.94
根据《河南天马新材料股份有限公司招股说明书》中关于募集资金运用情况的
规定，如果本次募集资金到位前公司需要对上述拟投资项目进行先期投入，则公司
将用自筹资金投入，待募集资金到位后以募集资金置换自筹资金。该募集资金置换
方案符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金投资计
划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形。
2、自筹资金已支付发行费用的情况
公司发行的各项费用合计 25,859,452.20 元（不含税）。在募集资金到位之前，
公司已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币 4,227,358.47 元（不含税），本次
拟置换 4,227,358.47 元（不含税），具体情况如下：
序号 类别 自筹资金预先支付金额（元） 本次置换金额（元）
1 承销及保荐费 471,698.11 471,698.11
2 律师费用 2,830,188.69 2,830,188.69
3 审计及验资费用 754,716.96 754,716.96
发行手续费及其他费
4 170,754.71 170,754.71
用
合计 4,227,358.47 4,227,358.47
注：若出现合计数与各单项加总数尾数不符的情况，系由四舍五入所致。
3、相关审批程序及意见
2022 年 10 月 13 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次
会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹
资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹
资金。
公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。该议案在董事会审批权限范围
内，无需提交公司股东大会审议，且保荐机构公司本次以募集资金置换预先投入募
投项目及支付发行费用的自筹资金的事项已出具专项核查意见。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 11 月 29 日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独
立意见，为提高闲置募集资金使用效率，同意在确保资金安全、不影响募集资金投
资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币 7,000.00 万元的闲置募集资金
用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议之日起不超过 12 个月。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金进行暂时补充流动资金
70,000,000.00 元，公司将于使用期限到期前及时、足额归还至募集资金专用账户。
（四）使用闲置募集资金购买理财产品情况
2022 年 10 月 13 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司
使用部分闲置募集资金购买理财产品。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意
见。为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建
设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币 10,000.00 万元的闲置募集资金进行现
金管理。在前述额度内，资金可以循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过 12 个
月。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金购买理财产品的金额（期末
投资余额）为 100,000,000.00 元，投资相关产品具体情况如下：
单位：元
预期年化
序号 产品名称 产品类型 投资金额 起始日期 终止日期
收益率
东海证券龙盈收益 本金保障型
1 30,000,000.00 2022/11/25 2023/9/19 3.45%
凭证 10 月型第 2 期 收益凭证
方正证券收益凭证 本金保障型
2 30,000,000.00 2022/12/09 2023/10/9 3.30%
“金添利”D295 号 收益凭证
3 东海证券龙盈收益 本金保障型 40,000,000.00 2022/12/27 2023/10/9 3.60%
凭证 10 月型定制第 收益凭证
3期
合计 100,000,000.00 / / /
（五）超募资金使用情况
2022 年度，公司不存在超募资金使用情况。
（六）变更募集资金用途的资金使用情况
2022 年度，公司不存在变更资金用途的资金使用情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
截至本报告签署日，公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相
关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
五、会计师鉴证意见
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《河南天马新材料股份有限公
司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（勤信专字【2023】第 0327
号）认为：天马新材董事会编制的《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》已按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定编制，公
允反映了河南天马新材料股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况。
六、保荐机构专项核查意见
经核查，保荐机构认为 2022 年度，公司募集资金存放与使用符合《证券发行
上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京
证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，对募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，不存在违规存放与使用募
集资金的情况。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 28,215.51 本报告期投入募集资金总额 7,426.28
变更用途的募集资金总额 -
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 7,426.28
-
总额比例
截至期末 项目可行
是否已变更项目， 调整后投资总 截至期末累计 投入进度 项目达到预定可 是否达到 性是否发
募集资金用途 本报告期投入金额
含部分变更 额（1） 投入金额（2） （%）(3) 使用状态日期 预计效益 生重大变
＝(2)/(1) 化
电子陶瓷粉体材
料生产基地建设 - 16,968.00 5,821.03 5,821.03 34.31 不适用 不适用 不适用
项目
高导热填充粉体
材料生产建设项 - 5,928.60 270.44 270.44 4.56 不适用 不适用 不适用
目
功能材料研发中
心建设项目 - 4,785.96 202.46 202.46 4.23 不适用 不适用 不适用
补充流动资金项
目 - 1,132.00 1,132.35 1,132.35 100.00 不适用 不适用 不适用
合计 - 28,814.57 7,426.28 7,426.28 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存
否
在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整
（分具体募集资金用途）
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 不适用
2022 年 10 月 13 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通
过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，公司独
立董事就该事项发表了同意的独立意见，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《河南天马新材料股
份有限公司募集资金置换专项审核报告》（勤信专字【2022】第 1783 号）。中金公司就置换
募集资金
事宜出具了《中国国际金融股份有限公司关于河南天马新材料股份有限公司以募集资金置换
置换自筹资金情况说明
预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的核查意见》。公司已在全国中小企业股份转
让系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）披露了《河南天马新材料股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：
2022-149）。截止 2022 年 12 月 31 日，公司共计置换先期投入募集资金项目的自筹资金
42,110,976.94 元，置换先前已支付的发行费用 4,227,358.47 元。
2022 年 11 月 29 日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，审
议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金
暂时补充流动资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，为提高闲置募集资金使
用效率，同意在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不
使用闲置募集资金 超过人民币 7,000.00 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审
暂时补充流动资金情况说明 议之日起不超过 12 个月。中金公司出具了《中国国际金融股份有限公司关于河南天马新材料
股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，公司已在全国中小企业股
份转让系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）披露了《河南天马新材料股份有限
公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-181）。截至 2022 年 12
月 31 日，公司已使用闲置募集资金进行暂时补充流动资金 70,000,000.00 元。
2022 年 10 月 13 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金
购买理财产品。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。中金公司出具了《中国国际
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 金融股份有限公司关于河南天马新材料股份有限公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的
核查意见》，公司已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台
（http://www.neeq.com.cn）披露了《河南天马新材料股份有限公司关于使用部分闲置募集资
金购买理财产品的公告》（公告编号：2022-150）。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已使用闲
置募集资金购买理财产品的金额为 100,000,000.00 元。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行借款情况说明
募集资金其他使用情况说明 不适用
注 1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额；
注 2：募集资金置换自筹资金情况说明中“置换先前已支付的发行费用 4,227,358.47 元”系使用补充流动资金项目账户资金，且使用专户支
付剩余尚未支付发行费用 1,763,207.57 元，合计支付发行费用 5,990,566.04 元。本年度实际使用募集资金用于补充流动资金项目金额为
5,332,912.41 元，二者合计使用募集资金金额为 11,323,478.45 元，与承诺投入金额差异 3,448.77 元系募集资金存款利息收益。
