绿亨科技集团股份有限公司
内部控制鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
内部控制鉴证报告
关于 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 1-10
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层邮编 100004
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传真 +86 10 8566 5120
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内部控制鉴证报告
致同专字（2023）第 371A002761 号
绿亨科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了绿亨科技集团股份有限公司（以下简称绿亨科技
公司）董事会对 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
绿亨科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部
控制并保持其有效性，并确保后附的绿亨科技公司《关于 2022 年 12 月 31 日
与财务报表相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映绿亨科技公司
2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对绿亨科技公司
2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我
们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和
执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证程序
为提出鉴证结论提供了合理的基础。
内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被
发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降
低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制
的有效性具有一定风险。
我们认为，绿亨科技公司于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保
持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
绿 亨科技集 团股份有限公司 内部控制 自我评价报告
关于 zO” 年 12月 31日 与财务报表相关的
内部控 制 的评 价报告
根 据 《企业 内部控制基本规 范》及其 配套 指 引的规 定和其他 内部控制 监 管要
求 (以 下 简称企业 内部控制规 范体 系 ),结 合绿 亨科技集 团股份有 限公 司 (以 下
“ ”
简称 公 司 )内 部控制制度和评价 办法 ,在 内部控制 日常监督和 专项 监督 的基
础 上 ,我 们对公 司 ⒛22年 12月 31日 (内 部控制评价报告基准 日)的 内部 控制有
效性进行 了评价 。
一 、重 要声 明
按 照企业 内部控制规 范体 系的规 定 ,建 立健 全和有 效实施 内部控制 ,评 价 其
有 效性 ,并 如实披露 内部控制评价报告 是 公 司董事会的责 任。监事会对 董事 会建
立和 实施 内部控制进行 监督 。经理层 负责组织领导企业 内部控制 的 日常运 行 。公
司董事 会 、监事 会及董事 、监事 、高级 管理人 员保 证 本报告 内容不存在任何 虚 假
记 载 、误导性 陈述或重大遗漏 ,并 对报告 内容 的真实性 、准确性和 完整性承 担个
别 及连 带法律 责任 。
公 司 内部控制 的 目标是 合理保 证经 营 管理合法合规 、资产安全 、财务报 告 及
相 关信 息 真实完整 ,提 高经营效 率和 效果 ,促 进 实现 发展战略 。由于 内部控制 存
在 的 固有 局 限性 ,故 仅 能为实现上述 目标提供 合理保 证 。此 外 ,由 于情况 的变化
可 能导 致 内部控制 变得 不恰 当 ,或 对控制政 策和 程序遵循 的程度 降低 ,根 据 内部
控 制评 价 结果推测未 来 内部控制 的有 效性 具有 一 定的风险 。
二 、 内部控制评价结论
根 据 公 司财务报告 内部控制 重大缺 陷的认定情况 ,于 内部控制评价报 告基 准
日,不 存在财 务报告 内部控制 重大缺 陷 ,董 事 会认 为,公 司 已按照企业 内部 控制
规 范体 系和相 关规定 的要求在所有 重大 方面保持 了有 效的财务报告 内部 控制 。
根 据公 司非财 务报告 内部 控制 重大缺 陷认定情况 ,于 内部控制评价报告 基 准
日,公 司未 发现 非财务报告 内部控制 重大缺 陷。
自内部控制评价报告基准 日至 内部控 制评价报告发 出 日之 间未发 生影响 内
部 控制有 效性评价 结论 的 因素。
三 、 内部控制评价 工 作情况
绿 亨科技 集 团股 份 有 限 公 司 内部 控 制 自我评 价报 告
(一 )内 部控 制评价 范 围
公 司按照风 险导 向原则确定纳 入 评价 范 围的主要单位 、业 务和事项 以及高风
险领域 。纳 入 评价 范 围的单位 包括 :北 京北农绿 亨科技 发展有 限公 司、北京 中科
绿 亨除草科技有 限公 司、天津 市绿 亨化 工 有 限公 司、北京绿 亨玉米 科技有 限公 司、
厦 门绿 亨玉米文创有 限公 司、昆明绿 亨农业科技有 限公 司、河 南蓝润 银 田植 物保
护有 限公 司、寿光 南澳绿 亨农业有 限公 司、沧 州蓝润 生物制 药有 限公 司、北京 中
农绿 亨科技有 限公 司、广 州南沙绿 亨育种科学研 究有 限公 司、河 北绿 亨化 工 有 限
公 司,纳 入 评价 范 围单位 的资产总额 占公 司合并财 务报表 资产 总额 的 1OO%,营
业 收 入 合计 占公 司合并财务报表营业 收入 的 100%。
纳 入 评价 范 围的主要业 务和 事项 包括 :组 织 架构 、内部 监 督 、企业 文化 、研
发设计 、人 力 资源 、采购业 务 、资产 管理 、销售业 务、关联 交 易 、募 集 资金 、重
大投 资 、财务报告 、信 息披 露等 。重点 关注 的高风险领域 主要 包括 资金 活动 、财
务报告 、采购业 务 、销 售业 务等 。
上 述纳 入 评价 范 围的业 务和 事项 以及高风 险领域涵盖 了公 司经 营 管理 的主
要方面 ,不 存 在重大遗漏 。
(二 )内 部控 制评 价 工 作依据 及 内部控制缺 陷认 定标 准
公 司依据企业 内部控制规 范体 系,结 合公 司相关制度 、流 程 、指 引等相 关制
度文件规 定 ,组 织开展 年度 内部控制评价 工 作 。公 司董事 会根 据企业 内部控制规
范体 系对重大缺 陷 、重要缺 陷和 一 般缺 陷的认 定要求 ,结 合公 司规模 、行业特征 、
风险偏好 、风险承 受度 及经营状况 等 因素 ,区 分财务报告 内部控 制和 非财 务报告
内部控制 ,研 究确 定 了适用 本公 司的 内部控制缺 陷具体认 定标 准 。公 司确定 的 内
部控制缺 陷认 定标 准情况如 下 :
1、 财务报告 内部 控制缺 陷的认定标准
根据缺 陷可 能导致 的财 务报告错报 的重要程度 公 司采用 定性和 定量相 结合
的方法将缺 陷划分确 定 重大缺 陷 、重 要缺 陷和 一 般缺 陷。
(1)定 性标准
重大缺 陷的认 定标准 :出 现 以下情形 的(包 括但不限于),一 般应 认定 为财务报
告 内部控制 重大缺 陷 :
① 公 司董事 、监事 或 高级 管理人 员的舞弊行为并给 企业造 成 重要损 失和 不利
绿 亨科技集 团股份有 限公 司 内部控制 自我评价报告
影响 ;
②公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正 ;
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错
报 ;
④ 内部控制监督无效。
重要缺 陷的认定标准 :出 现 以下情形的(包 括但不限于),一 般应认定为财务
报告 内部控制重要缺陷 :
① 公 司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更 正事项未按规定披露的 ;
② 未建立反舞弊程序和控制措施 ;
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施
且没有相应 的补偿性控制 ;
④ 对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证 编制
的财务报表达到真实、准确的 目标。
一般缺 陷的认定标准 :不 构成重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷认定
为 一般缺陷。
(2)定 量标准
定量标准 以收入 总额 、资产 总额作为衡量指标。
重大缺 陷 :① 错报金额 ≥资产总额的 1,0%或 错报金额 ≥600万 元②错报金额
≥营业收入总额的 2,0%或 错报金额 ≥600万 元。
重要缺 陷 :① 资产总额的 0,5%或 SO0万 元≤错报金额 (资 产总额的 1,0%或
600万 元 ;② 营业收入 总额的 10%或 3O0万 元 ≤错报金额 <营 业收入总额的 2.0%
或 600万 元。
一般缺 陷 :① 错报金额 (资 产总额的 0,5%或 错报金额 (SO0万 元 ;② 错报金
额 (营 业收入总额的 ⒈0%或 错报金额 (300万 元。
2、 非财务报告 内部控制缺陷的认定标准
(1)定 性标准
重大缺 陷的认定标准 :出 现 以下情形的(包 括但不限于),一 般应认定为非财务
报告 内部控制重大缺 陷 :
① 重大事项决策程序 不科学 ,导 致决策失误 ,产 生重大经济损失 ;
绿 亨科技 集 团股份有限公司 内部 控制 自我 评 价报 告
②违反国家法律、法规或规范性文件 ;
理人员或技术人员大量流失 ;
④公司重要技术资料、机密内幕信息泄密导致公司重大损失或不良社会影
响 ;
⑤ 公 司重要业务缺乏控制制度或制度体 系失效,且 缺乏有效的补偿性控制 内
部控制评价的结果特别是重大缺 陷没有在合理期 间得到整 改 ;
⑥ 其他对公 司影响重大的情形 。
重要缺 陷的认定标准 :出 现 以下情形的(包 括但不限于),一 般应认定 为非财务
报告 内部控制重要缺陷 :
① 财产损失虽然未达到和超过该重要性水平 ,但 从性质上看 ,仍 应 引起董事
会和管理层重视 ;
② 个别事件受到政府部 门批评 ,对 公 司声誉有 中度负面影响 ;
③ 违反企业 内部规章,形 成损失 ;
④ 重要业务制度或系统存在缺 陷 ;
一般缺 陷的认定标准 :不 构成重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷认定
为一般缺 陷。
(2)定 量标准
重大缺 陷 :非 财务报告 内部控制缺 陷导致的直接经济损失金额≥100万 元。
重要缺 陷 :50万 元纠巨财务报告 内部控制缺 陷导致的直接经济损失金额 (
100万 元。
一般缺 陷 :非 财务报告 内部控制缺 陷导致的直接经济损失金额 (50万 元。
(三 )公 司内部控制总体情况
1、 控制环境
本公 司的控制环境反映 了治理层和 管理层对于控制的重要性的态度 ,控 制环
境的好坏直接决定着 内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。在董事会 、管理
层 以及公 司全体 员工 的共同努力下 ,公 司已建立 一套较为完整且持续有效运行 的
内控体 系 ,从 公 司层面到各业务流程层面均建立 了必要的内控措施 ,为 公 司经营
管理的合法合规 、资产安全、财务报告 及相关信息的真实完整提供合理保 障 。主
要体现在 以下几个方面 :
盈 亨科技集团股份有限公彐 内部 控制 自我评 价报 告
(1)完 善 的法人 治理结构
公 司严格 按照 《公 司法》 、 《证 券法》 、 《上 市公 司章程指 引》等法律 法规
的要求 ,不 断完善 法人 治理结构 ,规 范公 司运作 ,建 立健 全 了股东大 会 、董事 会、
监事 会等治理机 构 。股 东大会 、董 事 会 、监 事 会分别按其职 责行使决策权 、执 行
权和监督权 。
股东大 会是 公 司最 高权力机构 ,通 过董事 会对公 司进行 管理和监督。董事 会
是公 司的常设决 策机构 ,向 股东大会负责 ,按 照 《公 司法》 、 《证 券法》 、 《公
司章程》和各 有关监督机构颁 发的相 关规 定 ,对 公 司经 营活动 中的重大决策 问题
进行 审议并作 出决 定 ,必 要 时提 交股 东大会 审议 。下设 审计 委 员会 、提 名委 员会 、
薪酬 与考核 委 员会 、战 略 委 员会 。监 事 会是公 司的监督机构 ,向 股东大会负责 ,
负责对公 司董事 、经理 的行为及公 司财务进行监 督 。管理层 负责组织实施股东大
会、董 事会决议 事项 。公 司总经理 由董事 会聘任 ,按 《总经 理 工 作 细 则》等规 章
制度 ,全 面 负责公 司的 日常经营管理 活动 ,副 总经理 、财 务总监协助 总经理开展
工 作 ,各 部 门负责人按 各 自的分 工对 总经理负责 。
公 司上 述机构 权 责 明确 、相互独 立 、相互制衡 、运 作规 范。
(2)内 部 监督
公 司以监事 会和 审计部 门作 为对公 司进行稽 核 监督 的机构 。按照 有利于事
前 、事 中、事 后监 督 的原则 ,专 门负责对公 司经 营情况 、财 务情况 ,经 济运行 质
量 、效益 内部控制 制度 等进行监督和 检查 ,并 对 每次 检查对 象和 内容进行评价 ,
对在监督检查 中发现 的 内部控制缺 陷 ,及 时提 出改善经 营控制 管理建议和 意见 ,
并督促相关部 门及 时整 改 ,确 保 内控制度 的有 效实 施 ,保 障公 司的规 范运作 。
(3)企 业文 化
“ ” ”
公 司以 立足 高新 科技 ,服 务 中国农 民 为 己任 ,以 优 质的 “种 子+植 保
产 品和服 务体 系为载体 ,把 深奥复杂 的农业高新 技术转化 为 简单 明 了的形 式 ,深
耕 中国农业 ,服 务 三 农 。公 司不仅提供 一 流 的技术 和产 品 ,同 时还提供 一流 的经
营思想和 方法 ,形 成 公 司、客户 、农 户共赢 的 良性 发展格局 ,实 现种业 与农化齐
头并进 ,协 同发展 。
公 司创 办的 内刊 《绿 亨话题》是 全体绿 亨人 共 同的精 神家 园 ,企 业文化传播
主阵地 ,期 刊讲述 绿 亨故事 ,传 播绿 亨发展理念 ,传 达 绿 亨管理 方法 ,每 一 期 《绿
绿 亨 科技 集 团股 份有 限 公 司 内部控制 自我评 价 报 告
亨话题 》都 是 一 道 企业文化大 餐 ,一 次企 业 文化 熏陶。经过 ⒛ 余年的稳健 发展
与文化积 累 ,每 一 位绿 亨 员工 都在绿 亨找 到 了发展平 台和精神 归宿 ,每 一 个 员工
都是 绿 亨事业 的合伙人 ,绿 亨文化也成 了行业 内一 面鲜 明的旗帜和文化纽 带 ,密
切联 系着企业 、 员工 、客户 ,以 及万 千 中国农 民。
(4)人 力 资源政策 与实务
公 司用 富有 竞争力 的薪酬体 系与职业 晋升通道 引进人 ,用 独具特 色的培训 方
案培 养人 ,用 底蕴 深厚 的企业文化 留住人 ,公 司建 立 了 《招聘 管理办法》、 《培
训 管理 办法》 、 《绩效实施 管理 办法》 、 《员工 考评 管理 办法》 、 《员工 规 章制
度 》等相 关人事 管理制度 。对招聘 入 职 、培训 发展 、员工 晋升 、薪酬 发放 、员 工
档案 、考评和 员工 行 为规 范等人力 资源 管理做 了详 细 的规定 。绩效管理 的实施 完
善 了公 司的激励 与约束机制 ,采 用 以岗定 薪 、 以 岗定责 、绩效奖金与公 司效益 、
员工 业绩挂钩 方式 ,提 高 了员工 的竟争 意识 、服 务 意识 。在人 才引进 方面 ,公 司
积极 与 中国农业大 学 、河北农业大 学 、山西农业 大学 、河北北方学院等 高校 开展
人 才招聘计 划 ,在 青 岛农业大学等设立专项 奖 学金 ,增 强企业社 会影响力 。同 时
“ ”
公 司秉承 不唯地域 、不 为所求 、不拘 一 格 的用人理 念 ,对 优秀 员工 进 行识 别
和 筛选 ,建 立 了覆 盖各年龄 阶段各业 务条 线 的人 才梯 队 。
2、 风险评估 过程
公 司根据战略 目标及发展规划 ,结 合行业特 点 ,建 立 了系统 、有 效的风险评
“ ”
估体 系。按照 权 责分 明、相互制衡 的原 则 ,根 据 公 司的经营特 点 ,建 立 了由股
东大 会、董 事 会 、监事 会等法人治理结 构 以及 内部 审计 、内部控制所组 成的风险
控制 架构 ,并 明确 划分 了各层 风险评估 、风 险对 策职 能 ,针 对风险制 定必要 的风
险应 对策 略 ,通 过风险规避 、风险降低 、风 险分担和风 险承 受等应 对策略 的综 合
运用 ,实 现 对风 险的有 效控制 。
3、 控制 活动
为 了保证 内部 控制 在经营 管理 中的有 效执 行 ,确 保控制 目的的实现 ,将 风 险
控 制在 可承 受范 围之 内,公 司实施 了一 系列 内部控制措 施 ,包 括 :
(1)不 相容职 务分离控制
公 司在 岗位设 置前 会对各业 务流程 中所 涉 及 的 不相 容职 务进行分析 、梳 理 ,
考虑 到 不相 容职 务分 离的控制 要求 ,实 施相应 的分离措 施 ,形 成各 司其职 、相 互
绿 亨科技 集 团股份有 限公 司 内部 控 制 白我评 价 报 告
制约 的 工 作机制 。
(2)交 易授权控制
公 司按 交易金额 的大小 及交易性 质不 同划分 了两种层次 的授权 :一 般授权和
特 别授权 。对 于 一 般性 交易如购 销业 务 、费用报销业 务等采取各职 能部 门、分 管
副总 、财 务总监 、总经理分级 审批制度 。对于非经 常性交易如投 资 、发行 股票 等
重大 交易需提 交董事 会 、股 东大 会 审议 。
(3)会 计 系统控制
本 公 司财 务部按照 《公 司法》 、 《会计 法》和 《企业 会计准 则》等 法律 法规
及其补 充规定 ,制 订 了财务 管理制度 ,同 时还 先后 出台 了有 关费用 审批权 限和开
支标准等配套 实施 方法。依法设 置 会计机构 ,配 备必要的会计从 业人 员。公 司财
务管理和 会计 核算 已经从 岗位 上 作 了职 责权 限划分 ,并 匹配相应 的人 员 以保 证 财
会 工 作 的顺利进行 。
本 公 司就 主 要 的会计 处理流 程做 出明确 的规 定 ,从 原材料 采购 ,成 本 费用 归
集 与分配 、产 品销 售与收款 、资产 管理 以及投 资、筹资等具体 业 务均有 相应 的会
计处理规 定 。公 司通过 ERP系 统 ,对 货 币资金 、采购 与付款 、销 售与 收款 、固定
资产 、存 货等建 立 了严格 的 内部 审批程序 ,规 定 了相应的审批权 限 ,并 实施有 效
控制 管理 ,确 保 会计 凭 证 、核 算 与记 录 及其数据 的准确性 、可靠性和 安 全性 。
通过实行 穿行测试 、抽 查有 关 凭 证 等必要 的程序 ,本 公 司的会计 系统 能够记
录所有 真实 的交易 ;能 够及 时 、充分详 细地 描述 交易 ,并 且 计 量 交易 的价值 ;能
够 在适 当的 会计期 间记 录交易 ,并 且 在 财务报表 中进行准确 的表达 。
(4)资 产 管理控制
公 司建 立 了资产 日常 管理制度和 定期清 查制度 ,各 项 实物 资 产建 立 台账 进行
记 录 、保 管 ,坚 持进行定期 盘 点 、账 实核对 等措施 ,确 保 财产安 全 。 同时 ,公 司
对 货 币资金 、实物 资产 的验 收入 库 、领用 发 出、保 管及处置等 关键环 节进 行控制 ,
采取 了职责 分 工 、实物定期 盘 点 、财产记 录 、账 实核对 等措施 ,定 期 对应 收款项 、
对外投 资、固定 资产 、在建 工 程 、无形 资产 等资产进行减值测试 ,合 理计 提 资产
减值损 失 。
(5)关 联 交易的 内部控制
为规 范关联 交易的决策 管理和 信 息披 露等事项 ,确 保 公 司的关联 交 易行 为不
绿 亨科技 集 团股 份 有 限公 司 内部 控 制 自我‘评 价 报 告
损害本公 司和 非关联 股东 的合法权益 ,本 公 司制定 了 《关联 交 易管理制度》 ,对
关联 交易 及其价格 、关联 交易的决策权 限和决 策程序 、关联 交易的披露等作 了详
细 的规 定 。公 司在业 务 、资产 、财务等方面与 关联 企业分开 ,关 联 交易活动遵循
公开 、公平 、公正 的商业 原则 。
(6)对 外担保 的 内部控制
公 司制 定 了 《对外担保 管理制度》 ,并 在 《公 司章程 》 中明确 了股东大 会 、
董事 会关于对 外担保事项 的审批权 限。公 司对外担 保 的 内部控制遵循合法 、审慎 、
安全的原 则 ,严 格 控制 担保 风险。
(7)募 集 资金使用 的 内部控制
公 司的募集 资金 管理严格按照 《募集 资金 管理 制度 》及有 关财务管理制度 执
行 。 《募 集 资金 管理制度 》对 募集 资金 的存放 、使用 、项 目实施管理 、投 资项 目
的变更 、使用情 况 的监督 、信 息披露等做 了明确规 定 ,保 证 了募集 资金使用 的规
范 、公开 、透 明 。
(8)重 大投 资的 内部控制
公 司制订 了 《对外投 资管理制度》 ,公 司严格 执 行对外投 资 内部控制制度 ,
建立 了科学 的对外投 资决 策程序 ,所 有 的对外投 资项 目必须按照规 定的审批权 限
得到批准 ,重 大投 资项 目还应 当组织有关专家 、专业 人 员进行评 审 ,并 报股 东大
会批准 。
(9)信 息披 露 的 内部控制
公 司 严格 按 照 《非上市公众公 司信 息披 露 管理 办法》、 《全 国中小企业股份
转让 系统业 务规 则 (试 行 )》 、 《全 国中小企 业 股份 转让 系统挂牌 公 司信息披 露
规则》 、 《北 京 证 券交易所股票上市规 则 (试 行 )》 的相关规定 ,依 法履行信 息
披 露义 务 ,确 保 信 息披 露的及 时、真实 、准确 、完整 ,无 应披 露而未披 露的信 息 。
公 司完善 了信 息披 露 管理制度 ,对 信息披 露 的原则 、内容 、程 序 、职 责分 工 、信
息传递 、登记 、存档 、保 密措施及责任追 究等做 出 了明确规 定 。公 司相 关人 员和
部 门严格 遵 守信 息披 露相关法律 、法规 ,对 涉 及公 司经营 、财务或者对 公 司股 票
交易价格 产 生较 大影响 的 尚未公开的信息 ,严 控 知情 范 围 ,做 好 内幕信 息知情人
登记 ,严 格 遵 守信 息的传递 、审核及 披 露流程 ,知 情人 能够做好 内幕信 息保 密管
理 工 作 ,未 出现 内幕信 息泄露 、内幕 交易等违规 行 为 。
绿 亨科技 集 团股份有 限公 司 内部 控制 自我评 价报 告
(彳 0)子 公 司管理
为加强对 子公 司的管理 ,规 范公 司 内部运作 ,维 护 公 司和投 资者利益 ,根 据
《公 司法》等法律 法规 、规 范性文件 以及 《公 司章程》的有 关规 定 ,结 合公 司情
况 ,制 定 了 《子公 司管理制度 》等相 关制度 ,旨 在加 强对 子公 司的管理 ,建 立有
效 的控制机制 ,对 子公 司的 审批权 限 、会计核 算 、投 资管理 、资金 筹措 、资产 管
理 、成本 费用 管理等方面进 行统 一 管理 ,提 高公 司整体运作效率和抗 风险能力 。
(11)其 他
公 司根据实际情况建 立起 了涵 盖 生产 、采购 、销 售 、财 务管理 、对外投 资 、
行政人事 管理 等 一 系列运 营环 节 的 内部控制制度 ,形 成 了公 司高效运 行 的制度基
础 。同时 ,公 司根据外部环境 的变化 及实际运营需要 ,及 时进行控 制 内容 及流 程
的更新 、完善 。
4、 信息 系统与沟通
本公 司为向管理 层及 时提供业 绩报告建立 了完善 的信 息系统 ,信 息系统人 员
恪 尽职 守、勤勉 工 作 ,能 够有 效地 履行赋予的职责 。公 司充分利用 网络 等信 息技
术建立 了有 效信 息管理 系统 ,便 于信 息在各业 务流程 中及 时传递 ,以 提 高公 司治
理层 、管理层 的决 策 。公 司加 强 了对开发与维护 、访 问与变更 、数 据输 入 与输 出、
文件储存与保管 、 网络 安 全 、对 |T运 行维护 、一 般 系统安全 ,包 括账 户 丨D、 密
码认 证 机制 、系统 日志 审核 、系 统开发 与变更 、数据备份等 实行有 效 的管理 ,通
过对各 系统 的定期巡 检确 保信 息 系统 的正 常运行 ,增 强信息 系统 的安 全性 、可靠
性 等方面的控制 ,保 证 信 息 系统 安全稳定运行 。
公 司建立 了完整 的信 息沟 通制度 ,明 确 了内部控制相关信 息 的 收集 、处理和
传递程序 、传递 范 围 ,确 保 了对信 息 的合理筛选 、核对 、分析 、整 合 ,保 证 了信
息 的及 时、有 效。公 司积极加 强 内外部信 息保 密 工 作 与信息报告 的披 露机制 ,保
障 内部信 息传递 及时 、安 全 可 靠 ,防 止 商业机 密外泄 ,避 免未 公开信 息在对外报
送 前泄露 ,在 资本市场 上给企 业造 成 不 良影响 ;同 时保 证企业 信 息报 告 及 时 ,信
息披 露合法 、真实 、准 确 、完整 。公 司重视 与 中介机构 、业务往 来单位 以及相关
监 管部 门等外部单位 的信 息沟通和 反馈 ,以 及通过 市场调查 、 网络传媒 等渠道 ,
及 时获取外部信 息。
(四 )内 部控 制缺 陷认 定及整 改情况
绿 亨科技 集 团股 份 有 限公 司 内部 控 制 白我 评 价 报 告
1、 财 务报 告 内部控制缺 陷认定 及整 改情况
根 据 上 述 财 务报告 内部控制缺 陷的认定标准 ,报 告期 内公 司不存在财务报告
内部控制 重大缺 陷或重要缺 陷。
2、 非财 务报 告 内部控制缺 陷认定 及整 改情况
根 据上述 非财 务报告 内部控制缺 陷的认定标准 ,报 告期 内公 司不存在非财务
报告 内部控制 重大缺 陷或重要缺 陷。
四、其 它 内部 控制相关重大事项说 明
截 止 ⒛22年 12月 31日 ,公 司不存在可 能对投 资者理解 内部控制评价报告 、
评价 内部控制情 况或进行投 资决 策产 生重大影 响 的其 它重大事项说 明 。
内部控制应 当与公 司经营规模 、业 务范 围、竞争状况和风 险水平等相适应 ,
并随着情 况 的变化及 时加 以调整 。未来期 间 ,公 司将继续 完善 内部控制制度 ,规
范 内部控制 制度执 行 ,强 化 内部控制 监督检查 ,促 进 公 司健康 、可持续发展 。
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅用于业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
