东吴证券股份有限公司关于昆山佳合纸制品科技股份有限公司

        使用部分闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见

    东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为昆山
佳合纸制品科技股份有限公司（以下简称“佳合科技”或“公司”）向不特定合
格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《北京证券交
易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关法律法规的规定，对
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了核查，有关情况如下：

    一、募集资金基本情况

    2022 年 12 月 6 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意昆山佳合纸制
品科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可
【2022】3072 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。2022
年 12 月 26 日，北京证券交易所出具《关于同意昆山佳合纸制品科技股份有限公
司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函【2022】284 号），经批准，公司股
票于 2022 年 12 月 30 日在北京证券交易所上市。

    公司本次发行股数为 15,000,000 股（超额配售选择权行使前），发行价格为
8.00 元/股。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已出具中汇会验【2022】8000 号
《昆山佳合纸制品科技股份有限公司验资报告》，确认公司截止 2022 年 12 月 26
日止，募集资金总额为 120,000,000.00 元，扣除发行费用 13,468,396.22 元（不含
税）后，募集资金净额为 106,531,603.78 元。

    公司已对募集资金进行专户存储，设立了募集资金专项账户。上述募集资金
到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司已与保荐机构及存放募集资金
的银行签订了募集资金三方监管协议。具体情况详见公司于 2022 年 12 月 27 日
披露于北京证券交易所网站（www.bse.cn）的《向不特定合格投资者公开发行股
票并在北京证券交易所上市公告书》。

    二、募集资金暂时闲置的原因
    根据《昆山佳合纸制品科技股份有限公司招股说明书》中关于募集资金运用
的相关安排，本次发行募集资金扣除发行费用后，拟投资于全资子公司广德佳联
包装科技有限公司纸制品胶印、柔印项目和补充流动资金。由于募集资金投资项
目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期
内出现部分闲置的情况。

       三、使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

       （一）投资产品基本情况

    公司拟使用额度不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金进行现金管理，在上
述额度范围内资金可以循环滚动使用。公司拟投资的品种为安全性高、流动性好、
可以保障投资本金安全的理财产品、协定存款、定期存款、通知存款或结构性存
款等产品，拟投资的期限最长不超过 12 个月，不影响募集资金投资计划正常进
行。

    决议自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，如单笔产品存续期超过
前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。

       （二）投资决策及实施方式

    公司于 2023 年 2 月 2 日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会
第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。公司拟使用额度不超过人民币
5,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动
使用，并授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责
具体组织实施及办理相关事宜。

       四、对公司的影响

    公司本次拟使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资
本金安全的理财产品、协定存款、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，可
以提高资金使用效率，增加公司收益水平，为股东获取更好的投资回报。本次使
用部分暂时闲置募集资金的投资，不会影响募集资金投资项目建设正常开展，不
存在变相改变募集资金用途的行为。
    五、保荐机构意见

    经核查，本保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的
事项已经公司董事会、监事会审议通过，公司独立董事发表了同意意见。该事项
符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司证券
发行上市审核规则（试行）》等相关法律法规的要求。公司本次使用部分闲置募
集资金进行现金管理可以提高资金使用效率，增加公司收益水平，为股东获取更
好的投资回报，不会影响募集资金投资项目建设的正常开展，不存在变相改变募
集资金用途的行为。

    综上，保荐机构对于公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项无
异议。

    （以下无正文）