荆州九菱科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及支付发
  行费用自筹资金专项说明的鉴证报告


                        中喜特审 2023T00022 号




     中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
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                  荆州九菱科技股份有限公司

  以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用
                自筹资金专项说明的鉴证报告

                                                      中喜特审 2023T00022 号




荆州九菱科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的荆州九菱科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）管

理层编制的截至 2023 年 1 月 9 日《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行

费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。

    一、管理层的责任

    按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监

管临时公告格式模板》等相关文件的规定编制专项说明，提供真实、合法、完整

的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据，并保证其

内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管

理层的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务

信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守

职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获
取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用

的监管要求》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上

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                          荆州九菱科技股份有限公司
   以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的
                                    专项说明




     一、募集资金到位的基本情况

    荆州九菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会

（以下简称“证监会”）《关于同意荆州九菱科技股份有限公司向不特定合格投资

者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2964 号）批复，向不特定合格投

资者公开发行不超过 11,200,000 股（超额配售选择权行使前），截至 2022 年 12 月

14 日，实际发行股票 11,200,000 股，发行价格 11.72 元/股，募集资金总额 131,264,000.00

元，扣除发行费 14,952,425.90 元（不含增值税）后，募集资金净额为 116,311,574.10

元，其中新增股本 11,200,000.00 元，资本公积 105,111,574.10 元，上述资金已于 2022

年 12 月 14 日缴存至募集资金专用账户，经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）予

以验证，并于 2022 年 12 月 14 日出具中喜验资 2022Y00142 号《验资报告》。

    募集资金扣除承销费用和未付保荐费用 8,632,075.47 元后，募集资金专户存储

情况如下：

缴入日期       银行户名            开户行名称             账号          金额（元）

           荆州九菱科技股份   招商银行股份有限公
20221214                                            716900411210101     102,631,924.53
           有限公司           司荆州分行

           荆州九菱科技股份   中国银行股份有限公
20221214                                            570383075542         20,000,000.00
           有限公司           司荆州沙市支行

                                合计                                    122,631,924.53




     二、募集资金投资项目的承诺情况

    公司首次公开发行股票《招股说明书》披露，本次募集资金拟投资于年产 11,000

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吨汽车和节能家电高精度零件生产线新建项目以及新材料研发中心项目，募集资金

具体使用安排如下：

                                                                         单位：万元

 序号                   项目名称                 投资总额       拟投入募集资金金额
           年产 11,000 吨汽车和节能家电高精度
   1                                                25,000.00               13,000.00
           零件生产线新建项目
   2       新材料研发中心项目                        5,000.00                 2,000.00

                     合计                           30,000.00               15,000.00


       注：如果本次发行募集资金扣除发行费用后少于上述项目募集资金拟投入的金

额，募集资金不足部分由公司以自筹资金解决。若本次实际募集资金净额超出上述

项目需求，超出部分将由公司投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据届时

有关监管机构出台的最新监管政策规定使用。在本次募集资金到位前，公司可以根

据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到

位后按照相关法规规定的程序予以置换。



       三、拟置换的以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况

       （一）拟置换的以自筹资金预先投入募投项目的情况

       截至 2023 年 1 月 9 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为

11,807,865.01 元，具体情况如下：

                                                                            单位：元

 序号                   项目名称                预先投入自筹资金      拟置换金额
           年产 11,000 吨汽车和节能家电高精度
   1                                                  10,863,632.58      10,863,632.58
           零件生产线新建项目
   2       新材料研发中心项目                            944,232.43        944,232.43

                     合计                             11,807,865.01      11,807,865.01


       （二）拟置换的以自筹资金支付发行费用的情况

       公司本次募集资金发行费用为 14,952,425.90 元（不含增值税），其中从募集资
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