上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上海仪电电子股份有限公司
600602 900901
2013 年半年度报告
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人黄峰先生、主管会计工作负责人顾德庆先生及会计机构负责人（会计主管
人员）程震先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
六、 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 18
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 81
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
仪电控股 指 上海仪电控股（集团）公司
仪电电子集团 指 上海仪电电子（集团）有限公司
仪电电子、公司或本公司 指 上海仪电电子股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所 指 上海证券交易所
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海仪电电子股份有限公司
公司的中文名称简称 仪电电子
公司的外文名称 INESA Electron Co., Ltd.
公司的法定代表人 黄峰先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵开兰 胡慧洁
联系地址 上海市田林路 168 号 4 楼 上海市田林路 168 号 4 楼
电话 62980202 34695838 或 34695939
传真 62982121 62982121
电子信箱 stock@inesa-e.com stock@inesa-e.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路 200 号 1 号楼 2 楼
公司注册地址的邮政编码 201204
公司办公地址 上海市田林路 168 号 4-5 楼
公司办公地址的邮政编码 200233
公司网址 www.inesa-e.com
电子信箱 webmaster@inesa-e.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《香港商报》 《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 仪电电子 600602 广电电子
B股 上海证券交易所 仪电 B 股 900901 上电 B 股
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业收入 519,580,055.68 590,911,108.64 -12.07
归属于上市公司股东的净利润 33,479,981.40 39,415,030.93 -15.06
归属于上市公司股东的扣除非经常
-1,135,072.62 13,333,810.63 -108.51
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -83,582,960.70 -64,628,593.78 不适用
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,424,247,257.57 2,393,490,725.37 1.29
总资产 2,744,722,911.91 2,758,968,483.67 -0.52
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0285 0.0337 -15.43
稀释每股收益（元／股） 0.0285 0.0337 -15.43
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.0010 0.0114 -108.77
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.3899 1.6808 减少 0.2909 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-0.0471 0.5686 减少 0.6157 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 7,373,116.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 12,177,630.52
补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 12,120,370.84
债务重组损益 2,953,436.44
所得税影响额 -9,500.00
合计 34,615,054.02
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以消费电子和特殊电子两大产业为主营业务，明确产业转型和发展路径；
优化资源配置，加快业务平台整合；提升创新能力，促进主营业务发展；优化人才配置，满足
转型和发展需要；提高运行质量，提升主营业务盈利能力。
报告期内，公司根据自身业务需求，对浦东金桥金穗路 1398 号地块进行二次开发，目前公
司对该地块规划指标调整工作在进行过程中。
报告期内，根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引等法律法规，以及证监会、上
交所的相关要求，公司持续推进内控建设工作, 制定年度内控工作方案，细化内控工作的职责
分工，完善内控工作机制，对 2012 年度内控自评中发现的缺陷进行跟踪检查，落实整改工作，
同时加强内部控制培训和交流工作，强化公司内部控制的理念和意识。为进一步完善公司治理
结构，规范公司行为，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》及相关法
律法规的要求，结合公司实际情况，对《上海仪电电子股份有限公司公司章程》部分条款进行
修改，其中对利润分配政策作出修订。
2013 年上半年，公司共实现营业收入 519,580,055.68 元，较去年同期的 590,911,108.64 元
下降 12.07%；归属于上市公司股东的净利润 33,479,981.40 元，同比下降 15.06%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 519,580,055.68 590,911,108.64 -12.07
营业成本 449,214,019.16 489,353,876.36 -8.20
销售费用 8,192,692.96 9,736,675.70 -15.86
管理费用 85,402,556.39 86,414,302.90 -1.17
财务费用 -4,231,505.51 -321,103.81 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -83,582,960.70 -64,628,593.78 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -59,923,015.87 51,287,292.61 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -1,649,300.39 22,777,301.85 不适用
研发支出 31,272,153.30 21,821,173.10 43.31
相关科目变动说明：
财务费用：利息收入上升。
经营活动产生的现金流量净额：新产品研发费用投入增加及卫星直播星项目应收账款增加。
投资活动产生的现金流量净额：投资企业分红减少，部分银行理财产品未到期。
筹资活动产生的现金流量净额：原有对外借款的子公司上海广电电子科技有限公司不再纳
入合并范围。
研发支出：新产品研发费用投入增加。
报告期内公司财务数据与前一报告期相比发生重大变动的情况及原因
资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
变动比率
报表项目 期末余额 年初余额 变动原因
（%）
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
应收账款 244,242,357.73 176,953,720.53 38.03% 公司子公司应收账款账期较长及业务上升。
公司子公司前期预付的材料款，本期材料已
预付款项 19,932,563.95 38,818,662.73 -48.65%
入库。
持有至到
57,015,259.11 - 100.00% 购买银行理财产品未到期。
期投资
在建工程 87,822,170.50 52,547,982.28 67.13% 松江厂房建设投入。
应付票据 1,940,000.00 5,781,425.50 -66.44% 公司子公司应付票据到期。
预收款项 13,787,445.02 38,666,891.66 -64.34% 公司子公司预收款业务下降。
应交税费 7,286,991.17 747,706.62 874.58% 公司子公司进项税下降。
长期借款 2,000,000.00 3,000,000.00 -33.33% 公司归还市财政专户的长期借款。
预计负债 1,992,983.27 3,430,644.23 -41.91% 公司子公司支付预提清算费用。
利润表项目
单位：元 币种：人民币
变动比率
项目 本期金额 上期金额 原因分析
（%）
财务费用 -4,231,505.51 -321,103.81 不适用 利息收入上升。
资产减值损失 400,850.00 13,519,292.35 -97.03% 公司子公司上期计提坏账准备。
营业利润 20,174,447.63 38,597,067.05 -47.73% 公司参股企业利润下降。
营业外收入 16,187,548.08 7,734,157.82 109.30% 获得政府补贴增加。
营业外支出 103,393.09 1,329,143.85 -92.22% 上期处置固定资产损失。
非流动资产处置
73,221.85 1,305,472.80 -94.39% 上期处置固定资产损失。
损失
少数股东损益 1,821,458.35 4,422,069.58 -58.81% 合并报表范围变更。
其他综合收益 -2,723,449.20 -4,966.64 不适用 可供出售金融资产股价变化。
归属于少数股东
1,821,458.35 4,422,069.58 -58.81% 合并报表范围变更。
的综合收益总额
2、经营计划进展说明
报告期内，按照公司确定的消费电子和特殊电子两大主营业务发展方向，公司基本完成电
子制造松江产业基地的建设，消费电子业务的销售收入有所增长，公司智能电视产品的研发初
步完成，进行了小批量试制并实现销售。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减（%）
减(%) 减(%)
增加 1.79 个
（1）工业 496,229,102.30 431,655,940.69 13.01 -25.59 -27.09
百分点
减少 1.80 个
（2）商业 5,260,264.94 5,131,965.88 2.44 -93.90 -93.78
百分点
（3）物业租赁 增加 0.46 个
4,835,774.78 3,490,819.65 27.81 -0.95 -1.58
及管理 百分点
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增加 2.51 个
小计 506,325,142.02 440,278,726.22 13.04 -33.20 -35.08
百分点
公司内各业务 增加 92.79 个
-646,639.53 -46,639.53 92.79 -99.69 -99.98
分部相互抵消 百分点
减少 1.52 个
合计 505,678,502.49 440,232,086.69 12.94 -8.37 -6.73
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减（%）
减(%) 减(%)
减少 2.16 个
电子器件业务 118,412,255.73 101,071,182.94 14.64 -23.18 -21.18
百分点
减少 3.59 个
机顶盒业务 127,266,874.91 128,721,442.34 -1.14 -63.36 -62.02
百分点
减少 1.80 个
商品贸易业务 5,260,264.94 5,131,965.88 2.44 -93.90 -93.78
百分点
新型显示类产 减少 4.71 个
184,212,980.15 174,857,396.23 5.08 57.82 66.06
品业务 百分点
减少 1.83 个
雷达业务 52,483,760.73 20,122,051.12 61.66 55.46 63.25
百分点
LED 显示屏业 减少 36.80 个
-100 -100
务 百分点
减少 2.44 个
其他 18,689,005.56 10,374,681.71 44.49 15.40 20.71
百分点
增加 2.51 个
小计 506,325,142.02 440,278,720.22 13.04 -33.20 -35.08
百分点
公司内各业务 增加 92.79 个
-646,639.53 -46,639.53 92.79 -99.69 -99.98
分部相互抵销 百分点
减少 1.52 个
合计 505,678,502.49 440,232,080.69 12.94 -8.37 -6.73
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内销 447,295,523.77 -34.23
外销 59,029,618.25 -24.27
小计 506,325,142.02 -33.20
公司内各业务分部相互抵销 -646,639.53 -99.69
合计 505,678,502.49 -8.37
(三) 核心竞争力分析
公司持续致力于符合国家和区域产业政策的新型消费电子和特殊电子产业发展，力争在国
内外细分市场具有领先优势。公司拥有 9 家高新技术企业，2013 年上半年科技研发投入 3127
万元，占营业收入的 6%，申请专利 11 项，其中发明专利 2 项。
消费电子产业抓住“智能家居”、“三网合一”、“云计算”、“物联网”等市场机遇，依托消
费电子业务研发平台，开拓直播卫星机顶盒、高清数字机顶盒和液晶电视机的外销市场。继续
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
着力智能家居显示终端软件、硬件的开发、打造网络销售平台、开发应用增值服务，完成系列
产品规划和研发，其中大屏幕高清晰 3D 智能电视系列产品已经上市，并设立 INESA 智能产品
线下体验店。
特殊电子产业对导航雷达、电子海图、舰艇通讯等业务进行统一规划和部署，建设特殊电
子产业基地，构建特殊电子业务研发平台，确定以军品需求为主线，适时拓展民品需求。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
占期末证 报告期
序 证券 最初投资金 持有数量 期末账面价
证券代码 证券简称 券总投资 损益
号 品种 额（元） （股） 值（元）
比例（％） （元）
1 股票 600622 嘉宝集团 112,320.00 60,840 338,270.40 1.99 0
2 股票 600650 锦江投资 97,895.00 21,537 127,283.67 0.75 0
3 股票 601328 交通银行 3,205,600.00 4,055,084 16,504,191.88 97.26 0
合计 3,415,815.00 / 16,969,745.95 100 0
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种:人民币
期初持 期末持
最初投资成 期末账面 报告期 报告期所有 会计核算 股份来
证券代码 证券简称 股比例 股比例
本 价值 损益 者权益变动 科目 源
（％） （％）
可供出售 原始法
600622 嘉宝集团 112,320.00 <1 <1 338,270.40 0 -83,959.20
金融资产 人股
可供出售 原始法
600650 锦江投资 97,895.00 <1 <1 127,283.67 0 -19,383.30
金融资产 人股
可供出售 原始法
601328 交通银行 3,205,600.00 <1 <1 16,504,191.88 0 -3,527,923.08
金融资产 人股
合计 3,415,815.00 / / 16,969,745.95 0 -3,631,265.58 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元 币种:人民币
是
资金
否 是
来源
委托 委托 委托 经 否 是
报酬 并说
合作方名 理财 理财 理财 实际收回本金 实际获得收 过 关 否
委托理财金额 确定 预计收益 明是
称 产品 起始 终止 金额 益 法 联 涉
方式 否为
类型 日期 日期 定 交 诉
募集
程 易
资金
序
银 行 2013 2013
工商银行 自 有
理 财 200,000,000.00 年1月 年6月 现金 4,618,082.19 200,000,000.00 4,712,328.77 是 否 否
上海分行 资金
产品 5日 25 日
东亚银行 银 行 2013 2013 自 有
200,000,000.00 现金 4,861,111.11 200,000,000.00 4,861,111.11 是 否 否
上海分行 理 财 年1月 年6月 资金
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
产品 4日 28 日
银 行 2013 2013
东亚银行 自 有
理 财 50,000,000.00 年1月 年6月 现金 1,194,444.44 50,000,000.00 1,194,444.44 是 否 否
上海分行 资金
产品 7日 28 日
银 行 2013 2013
浦发银行 自 有
理 财 30,000,000.00 年1月 年2月 现金 114,080.70 30,000,000.00 114,080.70 是 否 否
江宁支行 资金
产品 9日 16 日
银 行 2013 2013
浦发银行 自 有
理 财 15,000,000.00 年2月 年5月 现金 133,123.50 15,000,000.00 133,123.50 是 否 否
江宁支行 资金
产品 20 日 20 日
银 行 2013 2013
浦发银行 自 有
理 财 15,000,000.00 年2月 年5月 现金 162,678.08 15,000,000.00 162,678.08 是 否 否
江宁支行 资金
产品 21 日 23 日
银 行 2013 2013
上海银行 自 有
理 财 50,000,000.00 年1月 年4月 现金 511,896.11 50,000,000.00 511,896.11 是 否 否
闵行支行 资金
产品 5日 5日
银 行 2013 2013
上海银行 自 有
理 财 50,000,000.00 年1月 年7月 现金 1,128,150.69 是 否 否
闵行支行 资金
产品 8日 8日
银 行 2013 2013
兴业银行 自 有
理 财 6,000,000.00 年4月 年7月 现金 79,581.37 是 否 否
上海分行 资金
产品 12 日 12 日
合计 / 616,000,000.00 / / / 12,803,148.19 560,000,000.00 11,689,662.71 / / / /
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司
单位:万元 币种:人民币
业务 注册资 股权
公司名称 主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 净利润
性质 本 比例
上海百嘉电子有 生产各类膜片开关组合件，
制造业 2,700.00 100.00% 4,814.67 3,473.67 2,314.95 64.26
限公司 销售自产产品。
上海廿一世纪电
制造业 电子仪器仪表、通讯设备。 250.00 100.00% 831.58 666,62 745.66 21.20
子设备有限公司
上海唯乐房产经 房地产 房地产开发经营、物业管
1,000.00 100.00% 4,202.97 1,333.56 839.86 7.09
营有限公司 业 理。
上海广联电子有 电子产品的加工、制造、销
制造业 6,500.00 100.00% 22,638.84 8,145.91 21,549.91 1.84
限公司 售。
雷达、通信设备等的设计、
上海广电通信技
制造业 开发、加工、产销，公共安 1,400.00 100.00% 11,305.20 3,723.72 5,996.28 731.10
术有限公司
全防范工程服务。
上海广电光显技术 光电子显示产品、电子电器
制造业 4,000.00 95.00% 4,425.91 2,508.09 5,435.69 65.38
有限公司 产品等的设计与销售。
上海广电晶新平面 电子电器产品、家用视听设
制造业 3,000.00 100.00% 11,050,37 4,250.83 13,317.13 1.60
显示器有限公司 备、计算机终端设备、广播
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
电视设备、税控收款机、税
控器的销售及服务，电子电
器产品、计算机终端设备的
生产和加工，从事货物进出
口及技术进出口业务。
无线电通信设备。报警系
上海美多通信设备 统，音响设备，广播电视配
制造业 1,000.00 90.00% 3,715.06 1,961.98 1,177.34 51.78
有限公司 套设备，视听产品，电子玩
具。
上海扬子江投资 投资生产销售磁控管微波 15,983.6
投资业 9,630.00 81.19% 15,993.39 — 923.67
发展有限公司 炉等电子产品。 4
上海海昌国际有 国际贸易保税企业的贸易
商业 5,000.00 100.00% 5,089.80 4,648.19 22.49 -164.79
限公司 等。
投资收益对公司净利润达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩：
单位:万元 币种:人民币
业务 股权
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
性质 比例
上海松下等离子 生产销售彩色等离子 16500 万美
制造业 43.01% 127,870.60 120,889.36 45.00 2,090.22
显示器有限公司 显示器及其配件。 元
上海三星广电电 3851.85 万
制造业 生产销售各类锂电池。 39.31% 81,076.63 33,992.58 126,612.49 1,004.29
子器件有限公司 美元
生产销售微波炉及其
上海松下微波炉 344,300.00
制造业 配件、汽车坐垫加热 40.00% 81,075.41 42,493.16 115,257.07 2,530.82
有限公司 万日元
器。
5、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额
松江产业基地(Ⅱ)建 项目建设基本完成，项目竣工
97,197,700 18,575,979 85,567,956
设工程(一期)项目 备案和产证办理已在进行中。
特殊电子产业松江基 项目建设方案设计基本完成，
74,910,000 1,216,926.02 1,216,926.02
地厂房建设 待建设。
合计 172,107,700 / 19,792,905.02 86,784,882.02
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司八届十七次董事会会议及公司 2012 年度股东大会审议通过对利润分配政策进行修改，
详见 2013 年 3 月 23 日披露的《关于修改利润分配政策的公告》（临 2013-008）和 2013 年 5 月
25 日披露的《上海仪电电子股份有限公司 2012 年年度股东大会决议公告》（临 2013-012）。
报告期内，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，并经公司 2012 年度股东大会审议通
过，鉴于公司年末未分配利润为负数，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司下属全资子公司上海海昌国际有限公司于 2012 年 8 月 22 日向
上海市普陀区人民法院就对杭州金陵电子有限公司买卖合同纠纷一 2012 年 8 月 31 日披露的公司
案（涉案金额 2500 万元）提起诉讼。法院于 8 月 22 日正式受理此 2012 年半年度报告。
案【（2012）普民二（商）初字第 963 号】，该案尚在诉讼过程中。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
公司下属全资子公司上海海昌国际有限公司于 2013 年 5 月 3 日向上海市普陀区人民法院就
对上海龙建实业公司买卖合同纠纷一案（涉案金额 289 万元）提起诉讼。法院于 5 月 3 日正式
受理此案【（2013）普民二（商）初字第 486 号】，该案已于 2013 年 6 月 5 日经法院调解已达成
和解协议。调解书案号同为【（2013）普民二（商）初字第 486 号】。
二、 破产重整相关事项
控股子公司上海广电液晶显示器有限公司、上海海晶电子有限公司已于 2010 年歇业停产，
并足额计提资产减值准备，详见 2012 年 3 月 23 日披露的《八届七次董事会会议决议公告暨召
开 2011 年年度股东大会的通知》（临 2012-004）。
上海广电液晶显示器有限公司于 2013 年 3 月 7 日被上海市松江区人民法院宣告破产
【（2012）松民二（商）破字第 2-3 号】。
上海海晶电子有限公司于 2013 年 7 月 2 日被上海市松江区人民法院宣告破产【（2012）松
民二（商）破字第 2-2 号】。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2012 年 5 月 19 日披露的《八届九次董事会会
出售公司持有的沪南路 5892 弄 15-16 号等房产
议决议公告》（ 临 2012-013）
2012 年 8 月 31 日披露的《八届十二次董事会
出售下属全资子公司上海海昌国际有限公司持有房产
会议决议公告》（临 2012-021）
2012 年 12 月 27 日日披露的《八届十六次董
控股子公司出让南非 SVA 电子有限公司股权
事会会议决议公告》（临 2012-031）
2013 年 3 月 23 日披露的《八届十七次董事会
出售公司持有的曹杨路 1040 弄 1 号 1901 室房产
会议决议公告》（临 2013-002）
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2013 年 3 月 21 日召开的八届十七次董事会会议审议通过《关于 2012 年度日常关联
交易执行情况及审议 2013 年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司 2012 年度股东大会审议
通过，详见 2013 年 3 月 23 日披露的《关于 2012 年度日常关联交易执行情况及审议 2013 年度
日常关联交易预计的公告》（临 2013-005）和 2013 年 5 月 25 日披露的《仪电电子 2012 年度股
东大会决议公告》（临 2013-012）
报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：
单位:万元 币种:人民币
2013 年 2013 年上
企业名称 关联交易类别 关联人
预计 半年实际
上海百嘉电子有限公司 销售商品 上海德科电子仪表有限公司 300 101.0
上海广联电子有限公司 房产租赁 上海沧鑫投资管理咨询有限公司 150 24.6
采购、销售商品
上海广联电子有限公司 杭州金陵科技有限公司 3000 582.7
提供、接受劳务
采购、销售商品
上海广联电子有限公司 上海广电电子科技有限公司 75000 7595.9
提供劳务
上海广联电子有限公司 采购、销售商品 上海元一电子有限公司 100 36.5
上海广联电子有限公司 建设合同 上海浦江智能卡系统有限公司 50 0.0
上海仪电电子股份有限公司 房产租赁 上海仪电控股（集团）公司 500 188.4
上海仪电电子股份有限公司 软件开发、系统集成 上海科技网络通信有限公司 500 155.7
上海仪电电子股份有限公司 建设合同 上海浦江智能卡系统有限公司 100 70.2
采购、销售商品
上海仪电电子股份有限公司 接受、提供劳务 上海仪电控股（集团）公司及其下
30000 44.1
及其下属企业 房产、设备租赁 属企业
软件开发、建设合同等
合计 109700 8799.0
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
（1）公司于 2013 年 3 月 21 日召开八届十七次董事会会议，同意公司与仪电电子集团签订托管
协议，同意仪电电子集团委托我司经营管理杭州金陵科技有限公司和深圳金陵通讯技术有限公
司。详见 2013 年 3 月 23 日披露的《关于与上海仪电电子（集团）有限公司签订托管协议暨关
联交易公告》（临 2013-004）。
公司于 2013 年 8 月 22 日召开八届二十次董事会会议，同意公司与仪电电子集团解除杭州
金陵科技有限公司的托管。详见 2013 年 8 月 24 日披露的《八届二十次董事会会议决议公告》
（临 2013-015）。
（2）公司于 2012 年 12 月 26 日召开八届十六次董事会会议，同意全资子公司上海广电晶新平
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
面显示器有限公司与仪电电子集团签订《关于 SVA 品牌彩电产品售后服务委托协议》。详见 2012
年 12 月 27 日披露的《关于全资子公司与上海仪电电子（集团）有限公司签署<关于 SVA 品牌
彩电产品售后服务委托协议>暨关联交易的公告》（临 2012-033）。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁 租赁收 是否
出租方 租赁方名 租赁资产涉及 租赁起始 租赁终 收益
资产 租赁收益 益对公 关联
名称 称 金额 日 止日 确定
情况 司影响 交易
依据
上 海 仪 上海三星
2013 年
电 电 子 广电电子 2013 年 1 租 赁 增加利
房屋 75,341,929.80 12 月 31 3,732,358.50 否
股 份 有 器件有限 月1日 合同 润
日
限公司 公司
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 20,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.82
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
根据 2012 年 11 月 13 日上海仪电控股（集团）公司签署的《上海仪电电子股份有限公司简
式权益变动报告书》中披露，仪电控股暂无在未来 12 个月内增加上海仪电电子股份有限公司的
计划。（详见公司于 2012 年 11 月 14 日披露的《上海仪电电子股份有限公司简式权益变动报告
书》
根据 2012 年 12 月 6 日上海仪电电子（集团）有限公司签署的《上海仪电电子股份有限公
司收购报告书》中"未来 12 个月对上市公司权益继续增持或处置计划"为"截至本报告书签署日，
上海仪电电子（集团）有限公司暂无在未来 12 个月内继续增持仪电电子股份或者处置仪电电子
股份的计划和安排。"（详见公司于 2012 年 12 月 7 日披露的《上海仪电电子股份有限公司收购
报告书》）
上述计划均严格履行中。
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
经公司八届十七次董事会会议及公司 2012 年度股东大会审议通过，同意续聘立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度的审计机构，详见 2013 年 3 月 23 日披露的《八届十七
次董事会会议决议公告》（临 2013-002）及 2013 年 5 月 25 日披露的《公司 2012 年年度股东大
会决议公告》（临 2013-012）。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 149,455
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 增减 的股份数量
量
上海仪电电子（集团）
国有法人 30.07 352,742,238 0 0 无
有限公司
上实置业集团（上海）
国有法人 0.74 8,693,397 0 0 未知
有限公司
房庄婷 境内自然人 0.59 6,960,000 0 未知
WATTSBURG
境外法人 0.38 4,400,558 0 0 未知
CO.LTD.
傅湘涛 境内自然人 0.19 2,261,870 0 未知
姚再贵 境内自然人 0.19 2,250,000 650,000 0 未知
康莉 境内自然人 0.14 1,600,510 510 0 未知
李良川 境内自然人 0.13 1,505,492 0 0 未知
WONG TIN CHEUNG 境外自然人 0.13 1,496,190 0 0 未知
吕锐军 境内自然人 0.12 1,420,800 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
上海仪电电子（集团）有限公司 352,742,238 人民币普通股 352,742,238
上实置业集团（上海）有限公司 8,693,397 人民币普通股 8,693,397
房庄婷 6,960,000 人民币普通股 6,960,000
WATTSBURG CO.LTD. 4,400,558 境内上市外资股 4,400,558
傅湘涛 2,261,870 人民币普通股 2,261,870
姚再贵 2,250,000 人民币普通股 2,250,000
康莉 1,600,510 人民币普通股 1,600,510
李良川 1,505,492 境内上市外资股 1,505,492
WONG TIN CHEUNG 1,496,190 境内上市外资股 1,496,190
吕锐军 1,420,800 境内上市外资股 1,420,800
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未发现上述股东存在关联关系或一致行动的情况。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、由于工作变动及公司控股股东已由上海仪电控股（集团）公司变更为上海仪电电子（集
团）有限公司等原因，2013 年 4 月 26 日，经本人提出，秦伟芳女士、张迎宪先生、邬树伟先
生和姜树勤先生辞去公司第八届董事会董事职务。根据《公司章程》的规定，董事辞职报告送
达公司董事会时生效。
根据控股股东上海仪电电子（集团）有限公司的推荐，经公司董事会提名委员会讨论，同
意提名高月华女士、刘家雄先生、倪子泓先生以及于东先生为公司第八届董事会董事候选人，
并提交公司八届十八次董事会会议及公司 2012 年度股东大会审议通过。
2、2013 年 4 月 26 日，公司第八届监事会监事曹光明先生、张增林先生和朱耀平先生因公
司控股股东变更，曹光明先生辞去公司监事和监事会主席职务、张增林先生和朱耀平先生辞去
公司监事职务。根据公司章程规定，曹光明先生、张增林先生和朱耀平先生作出承诺：在新选
举产生的监事就任前，仍按照法律、行政法规和公司《章程》的规定履行监事职务。
公司控股股东上海仪电电子（集团）有限公司根据本公司章程的规定，推荐李军先生、肖
敏女士和唐祎峻先生为公司第八届监事会监事候选人，经公司八届十三次监事会会议讨论，同
意将上海仪电电子（集团）有限公司推荐的推荐李军先生、肖敏女士和唐祎峻先生作为公司第
八届监事会监事候选人，并提交公司 2012 年度股东大会选举通过。
详见 2013 年 5 月 25 日披露的《上海仪电电子股份有限公司 2012 年年度股东大会决议公告》
（ 临 2013-012）。
3、报告期内，公司第八届监事会职工监事孙丽女士因工作变动不再担任公司职工监事职务。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经公司职代会联席会议审议，增选马翌刚先生担
任公司第八届监事会职工监事，任期至第八届监事会任期届满。详见 2013 年 3 月 20 日披露的
《关于更换职工监事的公告》（临 2013-001）
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海仪电电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 960,444,054.86 1,106,453,598.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,627,416.00 22,426,724.84
应收账款 244,242,357.73 176,953,720.53
预付款项 19,932,563.95 38,818,662.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,184,408.44 19,519,219.86
买入返售金融资产
存货 97,495,492.17 114,115,582.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,364,926,293.15 1,478,287,508.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 16,969,745.95 20,601,011.53
持有至到期投资 57,015,259.11
长期应收款
长期股权投资 855,778,681.92 835,612,761.51
投资性房地产 256,610,212.00 261,100,909.42
固定资产 83,758,704.53 88,538,503.66
在建工程 87,822,170.50 52,547,982.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,649,590.05 19,865,722.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,192,254.70 2,414,083.66
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,379,796,618.76 1,280,680,974.69
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
资产总计 2,744,722,911.91 2,758,968,483.67
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,940,000.00 5,781,425.50
应付账款 108,972,435.67 109,439,776.94
预收款项 13,787,445.02 38,666,891.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,338,753.93 8,354,662.99
应交税费 7,286,991.17 747,706.62
应付利息
应付股利
其他应付款 91,379,010.62 112,401,878.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 250,704,636.41 295,392,341.95
非流动负债：
长期借款 2,000,000.00 3,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,185,422.76 21,181,339.91
预计负债 1,992,983.27 3,430,644.23
递延所得税负债 2,847,537.74 3,755,354.12
其他非流动负债 7,779,775.62 8,574,237.90
非流动负债合计 37,805,719.39 39,941,576.16
负债合计 288,510,355.80 335,333,918.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,172,943,082.00 1,172,943,082.00
资本公积 1,093,895,331.77 1,096,618,780.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 323,054,765.60 323,054,765.60
一般风险准备
未分配利润 -165,645,921.80 -199,125,903.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
2,424,247,257.57 2,393,490,725.37
合计
少数股东权益 31,965,298.54 30,143,840.19
所有者权益合计 2,456,212,556.11 2,423,634,565.56
负债和所有者权益总计 2,744,722,911.91 2,758,968,483.67
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海仪电电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 854,952,165.77 926,725,710.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5,586,612.13
预付款项 57,409.60
应收利息
应收股利
其他应收款 141,258,402.82 102,350,289.92
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,001,854,590.32 1,029,076,000.27
非流动资产：
可供出售金融资产 16,969,745.95 20,601,011.53
持有至到期投资 57,015,259.11
长期应收款
长期股权投资 1,165,874,439.44 1,143,315,262.02
投资性房地产 232,294,532.28 235,656,927.96
固定资产 3,549,090.29 3,766,292.56
在建工程 69,635,842.71 51,101,331.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,753,728.90 17,937,068.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,563,092,638.68 1,472,377,894.32
资产总计 2,564,947,229.00 2,501,453,894.59
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 598,758.87 6,295,887.15
预收款项
应付职工薪酬 290,553.98 184,891.15
21
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
应交税费 -1,741,473.65 -386,661.17
应付利息
应付股利
其他应付款 118,071,429.99 62,249,067.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,219,269.19 68,343,184.51
非流动负债：
长期借款 2,000,000.00 3,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 12,272,436.62 12,272,436.62
预计负债
递延所得税负债 2,847,537.74 3,755,354.12
其他非流动负债
非流动负债合计 17,119,974.36 19,027,790.74
负债合计 134,339,243.55 87,370,975.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,172,943,082.00 1,172,943,082.00
资本公积 1,119,981,228.31 1,122,704,677.51
减：库存股
专项储备
盈余公积 310,117,660.10 310,117,660.10
一般风险准备
未分配利润 -172,433,984.96 -191,682,500.27
所有者权益（或股东权益）合计 2,430,607,985.45 2,414,082,919.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,564,947,229.00 2,501,453,894.59
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
22
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 519,580,055.68 590,911,108.64
其中：营业收入 519,580,055.68 590,911,108.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 541,535,706.74 601,954,593.13
其中：营业成本 449,214,019.16 489,353,876.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,557,093.74 3,251,549.63
销售费用 8,192,692.96 9,736,675.70
管理费用 85,402,556.39 86,414,302.90
财务费用 -4,231,505.51 -321,103.81
资产减值损失 400,850.00 13,519,292.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 42,130,098.69 49,640,551.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收
22,519,040.98 31,244,851.84
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,174,447.63 38,597,067.05
加：营业外收入 16,187,548.08 7,734,157.82
减：营业外支出 103,393.09 1,329,143.85
其中：非流动资产处置损失 73,221.85 1,305,472.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,258,602.62 45,002,081.02
减：所得税费用 957,162.87 1,164,980.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,301,439.75 43,837,100.51
归属于母公司所有者的净利润 33,479,981.40 39,415,030.93
少数股东损益 1,821,458.35 4,422,069.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0285 0.0337
（二）稀释每股收益 0.0285 0.0337
七、其他综合收益 -2,723,449.20 -4,966.64
八、综合收益总额 32,577,990.55 43,832,133.87
归属于母公司所有者的综合收益总额 30,756,532.20 39,410,064.29
归属于少数股东的综合收益总额 1,821,458.35 4,422,069.58
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
23
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,233,618.50 17,480,241.42
减：营业成本 3,362,395.68
营业税金及附加 333,431.20 970,662.92
销售费用 69,435.85
管理费用 35,804,519.06 26,385,084.48
财务费用 -5,578,158.46 -3,461,197.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32,083,083.70 56,446,090.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收
12,395,765.40
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,325,078.87 50,031,782.25
加：营业外收入 14,923,436.44 33,500.00
减：营业外支出 839,523.73
其中：非流动资产处置损失 839,523.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,248,515.31 49,225,758.52
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,248,515.31 49,225,758.52
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -2,723,449.20 -2,879,987.07
七、综合收益总额 16,525,066.11 46,345,771.45
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
24
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 504,666,691.20 518,955,713.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,388,027.44 13,722,635.58
收到其他与经营活动有关的现金 51,469,072.09 206,453,077.72
经营活动现金流入小计 562,523,790.73 739,131,426.59
购买商品、接受劳务支付的现金 433,343,937.06 473,919,848.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,432,543.24 68,470,097.68
支付的各项税费 22,892,321.37 32,527,205.08
支付其他与经营活动有关的现金 121,437,949.76 228,842,869.23
经营活动现金流出小计 646,106,751.43 803,760,020.37
经营活动产生的现金流量净额 -83,582,960.70 -64,628,593.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 565,897,807.09 600,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,224,332.96 124,177,983.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
857,400.00 194,951.26
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,690,296.80
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 585,669,836.85 724,372,934.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
9,587,953.72 21,091,270.00
付的现金
投资支付的现金 636,004,899.00 650,491,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,502,871.76
25
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动现金流出小计 645,592,852.72 673,085,641.76
投资活动产生的现金流量净额 -59,923,015.87 51,287,292.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 65,082,181.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 73,082,181.72
偿还债务支付的现金 21,000,000.00 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 649,300.39 5,761,146.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 33,543,733.00
筹资活动现金流出小计 21,649,300.39 50,304,879.87
筹资活动产生的现金流量净额 -1,649,300.39 22,777,301.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -804,266.77 -22,703.11
五、现金及现金等价物净增加额 -145,959,543.73 9,413,297.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,091,366,098.59 1,121,104,843.33
六、期末现金及现金等价物余额 945,406,554.86 1,130,518,140.90
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
26
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,498,348.45 19,145,286.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,670,149.42 264,624,444.25
经营活动现金流入小计 71,168,497.87 283,769,730.43
购买商品、接受劳务支付的现金 3,963,460.40 301,561.80
支付给职工以及为职工支付的现金 13,374,841.80 10,886,139.80
支付的各项税费 3,344,686.56 2,389,204.96
支付其他与经营活动有关的现金 87,209,627.92 270,866,602.39
经营活动现金流出小计 107,892,616.68 284,443,508.95
经营活动产生的现金流量净额 -36,724,118.81 -673,778.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 554,557,751.67 600,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,784,060.96 122,980,090.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资
33,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
4,690,296.80
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,355,821.44
投资活动现金流入小计 593,387,930.87 723,013,590.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18,539,896.82 17,560,775.98
产支付的现金
投资支付的现金 636,000,000.00 695,491,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 1,404,563.38
投资活动现金流出小计 674,539,896.82 714,456,839.36
投资活动产生的现金流量净额 -81,151,965.95 8,556,751.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,119,173.90
筹资活动现金流入小计 47,119,173.90
偿还债务支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,633.72 22,178.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,016,633.72 1,022,178.31
筹资活动产生的现金流量净额 46,102,540.18 -1,022,178.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,773,544.58 6,860,794.25
加：期初现金及现金等价物余额 926,725,710.35 900,408,985.85
六、期末现金及现金等价物余额 854,952,165.77 907,269,780.10
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
27
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 其 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 益
本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 1,172,943,082.00 1,096,618,780.97 323,054,765.60 -199,125,903.20 30,143,840.19 2,423,634,565.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,172,943,082.00 1,096,618,780.97 323,054,765.60 -199,125,903.20 30,143,840.19 2,423,634,565.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-2,723,449.20 33,479,981.40 1,821,458.35 32,577,990.55
号填列）
（一）净利润 33,479,981.40 1,821,458.35 35,301,439.75
（二）其他综合收益 -2,723,449.20 -2,723,449.20
上述（一）和（二）小计 -2,723,449.20 33,479,981.40 1,821,458.35 32,577,990.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,172,943,082.00 1,093,895,331.77 323,054,765.60 -165,645,921.80 31,965,298.54 2,456,212,556.11
28
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 1,172,943,082.00 1,122,093,519.40 323,054,765.60 -313,516,968.86 120,025,908.17 2,424,600,306.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 39,000,000.00 2,839,153.44 3,999,206.07 1,663,248.74 47,501,608.25
二、本年年初余额 1,172,943,082.00 1,161,093,519.40 325,893,919.04 -309,517,762.79 121,689,156.91 2,472,101,914.56
三、本期增减变动金额（减少以
-50,496,466.64 39,415,030.93 -787,825.39 -11,869,261.10
“－”号填列）
（一）净利润 39,415,030.93 4,422,069.58 43,837,100.51
（二）其他综合收益 -4,966.64 -4,966.64
上述（一）和（二）小计 -4,966.64 39,415,030.93 4,422,069.58 43,832,133.87
（三）所有者投入和减少资本 -50,491,500.00 -50,491,500.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 -50,491,500.00 -50,491,500.00
（四）利润分配 -5,209,894.97 -5,209,894.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,209,894.97 -5,209,894.97
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,172,943,082.00 1,110,597,052.76 325,893,919.04 -270,102,731.86 120,901,331.52 2,460,232,653.46
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
29
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库存 专项储 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备 准备
一、上年年末余额 1,172,943,082.00 1,122,704,677.51 310,117,660.10 -191,682,500.27 2,414,082,919.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,172,943,082.00 1,122,704,677.51 310,117,660.10 -191,682,500.27 2,414,082,919.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-2,723,449.20 19,248,515.31 16,525,066.11
号填列）
（一）净利润 19,248,515.31 19,248,515.31
（二）其他综合收益 -2,723,449.20 -2,723,449.20
上述（一）和（二）小计 -2,723,449.20 19,248,515.31 16,525,066.11
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,172,943,082.00 1,119,981,228.31 310,117,660.10 -172,433,984.96 2,430,607,985.45
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 专项储 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备 准备
一、上年年末余额 1,172,943,082.00 1,061,460,396.78 310,117,660.10 -228,363,184.79 2,316,157,954.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,172,943,082.00 1,061,460,396.78 310,117,660.10 -228,363,184.79 2,316,157,954.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-2,879,987.07 49,225,758.52 46,345,771.45
号填列）
（一）净利润 49,225,758.52 49,225,758.52
（二）其他综合收益 -2,879,987.07 -2,879,987.07
上述（一）和（二）小计 -2,879,987.07 49,225,758.52 46,345,771.45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,172,943,082.00 1,058,580,409.71 310,117,660.10 -179,137,426.27 2,362,503,725.54
法定代表人：黄峰先生 主管会计工作负责人：顾德庆先生 会计机构负责人：程震先生
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
上海仪电电子股份有限公司（以下简称"公司"）原名上海广电电子股份有限公司，曾用名
上海真空电子器件股份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、
上海市经济委员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行上海市分
行金融行政管理处（87）沪人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19
日在上海证券交易所上市。另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件，上海市外国投资
工作委员会沪外资委综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156
号文件批准发行人民币特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993
年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执照》。
目前的注册资本为人民币 1,172,943,082.00 元。
公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字（2001）第 867
号》文批准更名为上海广电电子股份有限公司。
公司属电子元器件制造行业，主要生产和经营电视机、平板显示器件、家庭视听设备、微
波炉等小家电产品、船用电子设备、信息技术产品、数字电视接收器、家用商用电器和电子产
品及其软件的设计、研发、制造、销售和服务；生产销售真空电子器件及其应用产品、配件、
基础材料和生产线设备（国家限制、禁止类及有特殊规定的产品除外）；自有房屋租赁；上述产
品及技术的进出口业务。（涉及行政许可的凭许可证经营）。
公司股权分置方案已经 2005 年 12 月 16 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议 通过，
公司唯一的非流通股股东上海广电（集团）有限公司向 A 股流通股股东每 10 股支付 1.9 股股票
对价，以换取所持有的非流通股份的流通权，并承诺其所持有的非流通股股份自方案实施之日
起三十六个月内不上市交易。2009 年 1 月 13 日，广电集团持有的该有限售条件的流通股开始
上市流通。
2009 年 6 月 5 日，上海广电(集团)有限公司与上海仪电控股(集团)公司签订了《股份转让
协议》，上海广电(集团)有限公司将其持有的公司 352,742,238 股 A 股股份转让给上海仪电控股
(集团)公司，上述股份转让已于 2009 年 11 月 26 日完成过户登记手续。
经上海市工商行政管理局核准，公司名称从 2012 年 6 月 14 日起由"上海广电电子股份有限公司
"正式变更为"上海仪电电子股份有限公司"。公司英文名称"SVA Electron Co., Ltd. "亦相应变更为
"INESA Electron Co., Ltd."。
2012 年度上海仪电控股（集团）公司与上海仪电电子（集团）有限公司签订《国有股权无
偿划转协议》，上海仪电控股（集团）公司将其持有的公司 352,742,238 股 A 股股份无偿划转给
上海仪电电子（集团）有限公司，本次股权划转已于 2012 年 12 月 14 日完成股权过户登记手续。
至此，上海仪电电子（集团）有限公司持有公司 352,742,238 股 A 股股份，占公司总股本 30.07%，
上海仪电控股（集团）公司不再持有公司股份，本公司实际控制人未发生变更。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁
布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露
规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并
各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得
的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资
产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相
关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认
相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
33
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可
辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而
取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在存在委托、受托经营的情况下，受托方公司应结合实际情况，以同时拥有被投资方或其
他主体财务和日常生产经营决策的主导权以及相应享有与决策权有关的经营损益为判断依据，
结合相关经济利益、风险和报酬的归属，合同期限的长短、可撤销性等方面综合判断控制权的
归属，并以控制为前提确定合并报表范围。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很
小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
(九) 金融工具：
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
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变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价，对限售
流通股采用估值技术确认公允价值，估值方法如下：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易
的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价
值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易
的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
公式中：
FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应
于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以
前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险
账龄组合
特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为
基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
1 年以内 不计提 不计提
1－2 年 30.00 30.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备。
计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在途物资、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商
品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
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3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日
市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期
损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分
步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企
业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策
及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得
投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产
减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实
现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损
分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润
和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单
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位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单
位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完
成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 10.00 2.25－4.50
机器设备 5－10 10.00 9.00－18.00
电子设备 5－10 10.00 9.00－18.00
运输设备 5－10 10.00 9.00－18.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
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固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估
计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用
确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生
的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为
使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见
无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 为公司带来经济利益的期限
专有技术 10 年 为公司带来经济利益的期限
专利权 206 个月 为公司带来经济利益的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期期末
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
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（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发
生时计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。ERP 系
统按照合同约定的预计使用寿命 5 年摊销。
(十九) 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付
资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入
和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
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（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同
或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认
为收入。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
(二十一) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政
府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或
购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并
以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
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体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意
图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财
务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 17
为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5
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城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1、5、7
企业所得税 按应纳税所得额计征 15、25
1、合并范围内子公司上海廿一世纪电子设备有限公司、上海广联电子有限公司、上海广电通信
技术有限公司、上海广电光显技术有限公司、上海百嘉电子有限公司和上海美多通信设备有限
公司执行所得税税率为 15%（根据《中华人民共和国企业所得税法》规定高新技术企业减按 15%
的所得税税率征收企业所得税）。
2、公司及其他合并范围内子公司执行所得税税率为 25%。
(二) 税收优惠及批文
公司子公司上海美多通信设备有限公司生产的军品根据财税（2004）152 号文免征增值税。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 是 权益 股东分担
子公 持股 否 中用 的本期亏
子公 期末实 表决
注册 业务 注册资 司净 合 少数股 于冲 损超过少
子公司全称 司类 经营范围 际出资 权比
地 性质 本 投资 比例 并 东权益 减少 数股东在
型 额 例(%)
的其 (%) 报 数股 该子公司
他项 表 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
投资生产销
上海扬子江 控股
投资 售磁控管微
投资发展有 子公 上海 9,630.00 7,527.94 81.19 81.19 是 2,995.08
业 波炉等电子
限公司 司
产品。
全资 国际贸易保
上海海昌国
子公 上海 商业 5,000.00 税 企 业 的 贸 5,000.00 100.00 100.00 是
际有限公司
司 易等。
上海真空显 全资 生产销售真
制造
示器件有限 子公 上海 8,100 空 荧 光 显 示 8,100.00 100.00 100.00 是
业
公司 司 器件等产品。
上海昌海德 控股
制造 140 万 电子线束、端
通端接件有 子公 上海 1,364.97 70.00 70.00 是 -120.15
业 美元 接件产品。
限公司 司
上海廿一世 全资 电子仪器仪
制造
纪电子设备 子公 上海 250.00 表、通讯设 540.24 100.00 100.00 是
业
有限公司 司 备。
上海唯乐房 全资 房地产开发
房地
产经营有限 子公 上海 1,000.00 经营、物业管 1,000.00 100.00 100.00 是
产业
公司 司 理
上海广电电 全资 电子设备、机
制造
子信息技术 子公 上海 1,500.00 械设备领域 1,500.00 100.00 100.00 是
业
开发有限公 司 内的技术开
47
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
司 发、技术转
让、技术服
务、技术咨
询，电子设备
的销售。
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
子公 中用 的本期亏
子公 期末实 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册资 司净 于冲 损超过少
子公司全称 司类 经营范围 际出资 比例 权比 合并 股东
地 性质 本 投资 减少 数股东在
型 额 (%) 例(%) 报表 权益
的其 数股 该子公司
他项 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
生产各类膜
全资
上海百嘉电 制造 片开关组合
子公 上海 2,700.00 1,446.46 100.00 100.00 是
子有限公司 业 件，销售自产
司
产品。
全资 电子产品的
上海广联电 制造
子公 上海 6,500.00 加工、制造、 8,149.05 100.00 100.00 是
子有限公司 业
司 销售。
雷达、通信设
备等的设计、
上海广电通 全资
制造 开发、加工、
信技术有限 子公 上海 1,400.00 3,581.01 100.00 100.00 是
业 产销，公共安
公司 司
全防范工程
服务。
光电子显示
上海广电光 控股
制造 产品、电子电
显技术有限 子公 上海 4,000.00 2,170.39 95.00 95.00 是 125.40
业 器产品等的
公司 司
设计与销售。
电子电器产
品、家用视听
设备、计算机
终端设备、广
播电视设备、
税控收款机、
上海广电晶 全资 税控器的销
制造
新平面显示 子公 上海 3,000.00 售及服务，电 3,165.66 100.00 100.00 是
业
器有限公司 司 子电器产品、
计算机终端
设备的生产
和加工，从事
货物进出口
及技术进出
口业务
48
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
无线电通信
设备。报警系
上海美多通 控股 统，音响设
制造
信设备有限 子公 上海 1,000.00 备，广播电视 1,659.27 90.00 90.00 是 196.20
业
公司 司 配套设备，视
听产品，电子
玩具。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 223,085.79 200,823.20
银行存款： 959,037,332.54 1,089,611,104.99
其他货币资金： 1,183,636.53 16,641,670.40
合计 960,444,054.86 1,106,453,598.59
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 17,276,416.00 16,870,769.72
商业承兑汇票 2,351,000.00 5,555,955.12
合计 19,627,416.00 22,426,724.84
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
申佳船厂 2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 825,000.00
大连辽南船厂 2013 年 3 月 27 日 2013 年 9 月 26 日 1,000,000.00
一汽解放青岛汽
2013 年 1 月 24 日 2013 年 7 月 24 日 450,000
车有限公司
安庆市志晟商贸
2013 年 1 月 22 日 2013 年 7 月 22 日 100,000
有限责任公司
淮南市芝麻商贸
2013 年 1 月 18 日 2013 年 7 月 18 日 100,000
有限公司
合计 / / 2,475,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
49
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 25,020,155.40 9.45 14,020,155.40 68.23 25,020,155.40 12.69 14,020,155.40 56.04
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组
239,771,844.88 90.55 6,529,487.15 31.77 172,082,357.68 87.31 6,128,637.15 3.56
合
组合小
239,771,844.88 90.55 6,529,487.15 31.77 172,082,357.68 87.31 6,128,637.15 3.56
计
合计 264,792,000.28 / 20,549,642.55 / 197,102,513.08 / 20,148,792.55 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
应收账款 25,020,155.401 14,020,155.40 68.23
合计 25,020,155.401 14,020,155.40 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
226,996,788.50 94.67 161,237,836.13 93.70
小计
1至2年 7,898,107.93 3.29 2,369,432.38 5,312,911.67 3.09 1,593,873.50
2至3年 1,433,787.36 0.60 716,893.68 1,993,692.47 1.16 996,846.24
3 年以上 3,443,161.09 1.44 3,443,161.09 3,537,917.41 2.05 3,537,917.41
合计 239,771,844.88 100.00 6,529,487.15 172,082,357.68 100.00 6,128,637.15
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
第一名 非关联方 25,748,285.00 1 年以内 9.72
第二名 非关联方 25,020,155.40 1 年以内 9.45
第三名 关联方 20,424,174.64 1 年以内 7.71
第四名 非关联方 14,209,195.00 1 年以内 5.37
50
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
第五名 非关联方 13,663,804.00 1 年以内 5.16
合计 / 99,065,614.04 / 37.41
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
受同一集团控制（原控
上海广电电子科技有限公司 4,395,761.02 1.66
股子公司）
上海松下微波炉有限公司 参股联营公司 20,783,409.67 7.85
上海夏普电器有限公司 母公司联营公司 12,030,969.76 4.54
上海德科电子仪表有限公司 受同一母公司控制 1,134,864.02 0.43
重庆德科电子仪表有限公司 受同一母公司控制 41,909.76 0.02
上海索广电子有限公司 母公司联营公司 80,174.17 0.03
上海三星广电电子器件有限公司 参股联营公司 128,169.31 0.05
合计 / 38,595,257.71 14.58
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组
40,731,627.19 100 17,547,218.75 43.08 37,911,728.48 100.00 18,392,508.62 48.51
合
组合小
40,731,627.19 100 17,547,218.75 43.08 37,911,728.48 100.00 18,392,508.62 48.51
计
合计 40,731,627.19 / 17,547,218.75 / 37,911,728.48 / 18,392,508.62 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
22,595,764.50 55.48 18,929,292.58 49.93
小计
1至2年 840,527.06 2.06 252,158.12 842,360.40 2.22 252,708.12
2至3年 550.00 275.00 550.00 275.00
3 年以上 17,294,785.63 42.46 17,294,785.63 18,139,525.50 47.85 18,139,525.50
合计 40,731,627.19 100.00 17,547,218.75 37,911,728.48 100.00 18,392,508.62
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
51
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
其他应收款项性 是否因关联交易
单位名称 核销金额 核销原因
质 产生
5户 垫付款 845,289.87 无法收回 否
合计 / 845,289.87 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
BVI 公司 非关联方 14,385,719.99 3 年以上 35.32
北京海问 非关联方 4,200,000.00 2年 10.31
青海采购中心 非关联方 4,167,461.20 1 年内 10.23
2013 年直播星 非关联方 1,150,467.80 1 年内 2.82
金桥厂房保证金 非关联方 316,887.94 1 年内 0.78
合计 / 24,220,536.93 / 59.46
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,576,098.21 98.21 38,208,181.60 98.43
1至2年 315,007.52 1.58 574,185.55 1.48
2至3年 7,290.00 0.04 36,295.58 0.09
3 年以上 34,168.22 0.17
合计 19,932,563.95 100.00 38,818,662.73 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 业务关系 2,363,200.00 1 年以内 尚未结算
第二名 非关联方 2,087,473.79 1 年以内 尚未结算
第三名 非关联方 1,421,200.00 1 年以内 尚未结算
第四名 非关联方 989,700.00 1 年以内 尚未结算
第五名 业务关系 896,559.77 1 年以内 尚未结算
合计 / 7,758,133.56 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
52
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,242,960.77 1,097,921.53 49,145,039.24 47,988,473.08 1,137,234.43 46,851,238.65
在产品 8,755,008.88 8,755,008.88 11,535,996.93 11,535,996.93
库存商品 37,713,104.76 548,990.95 37,164,113.81 50,736,316.92 548,990.95 50,187,325.97
周转材料 2,506,886.32 75,556.08 2,431,330.24 2,747,541.97 75,556.08 2,671,985.89
在途物资 590,219.49 590,219.49
发出商品 2,218,707.26 2,218,707.26
委托加工
60,108.24 60,108.24
物资
合计 99,217,960.73 1,722,468.56 97,495,492.17 115,877,363.89 1,761,781.46 114,115,582.43
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,137,234.43 39,312.90 1,097,921.53
库存商品 548,990.95 548,990.95
周转材料 75,556.08 75,556.08
合计 1,761,781.46 39,312.90 1,722,468.56
(七) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 16,969,745.95 20,601,011.53
合计 16,969,745.95 20,601,011.53
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在被投
本企业持 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
被投资单位名称 资单位表决权 本期净利润
股比例(%) 总额 总额 产总额 收入总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海松下等离子
43.01 43.01 127,870.60 6,981.25 120,889.36 45.00 2,090.22
显示器有限公司
上海三星广电电
39.31 39.31 81,076.63 47,084.05 33,992.58 126,612.50 1,004.29
子器件有限公司
上海广电北陆微
30.00 30.00 27,232.48 12,409.50 14,822.98 18,987.17 -180.99
电子有限公司
上海松下微波炉
40.00 40.00 81,075.41 38,582.25 42,493.16 115,257.07 2,530.82
有限公司
53
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股
权比例
比例（％）
（％）
上海海高电子器
3,570,000.00 3,570,000.00 3,570,000.00 3,570,000.00 10.00 10.00
件有限公司
上海电视电子进
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00
出口有限公司
太平洋技术开发
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.90 0.90
公司
天津津苹房地产
26,667,900.00 26,667,900.00 26,667,900.00 26,667,900.00
公司
上海广电电器有
2,562,887.99 2,562,887.99 2,562,887.99 2,562,887.99 10.00 10.00
限公司
上海银燕无线电
1,840,874.70 1,840,874.70 1,840,874.70 1,840,874.70 20.00 20.00
厂
上海广电通讯网
12,000,000.00 12,000,000.00 -12,000,000.00 8.00 8.00
络有限公司
上海宝鼎投资股
912,500.00 912,500.00 912,500.00
份有限公司
南非 SVA 电子有
400,000.00 400,000.00 400,000.00 5.00 5.00
限公司
上海海晶电子有
24,664,113.33 24,664,113.33 24,664,113.33 24,664,113.33
限公司
上海广电液晶显
132,971,307.41 132,971,307.41 -132,971,307.41
示器有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
减 在被投
本期 资单位
值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金 表决权
准 持股比
红利 比例
备 例（％）
（％）
上海松下等离子
584,119,780.10 514,195,855.25 8,990,861.05 523,186,716.30 43.01 43.01
显示器有限公司
上海三星广电电
125,243,794.81 129,676,948.81 3,947,878.00 133,624,826.81 39.31 39.31
子器件有限公司
上海广电北陆微
62,949,022.20 45,011,918.61 -542,973.65 44,468,944.96 30.00 30.00
电子有限公司
上海松下微波炉
46,737,735.15 140,062,418.27 10,123,275.58 150,185,693.85 40.00 40.00
有限公司
(十) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
54
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 357,165,032.76 357,165,032.76
1.房屋、建筑物 283,418,492.07 283,418,492.07
2.土地使用权 73,746,540.69 73,746,540.69
二、累计折旧和累
96,064,123.34 4,490,697.42 100,554,820.76
计摊销合计
1.房屋、建筑物 78,554,010.67 3,753,232.02 82,307,242.69
2.土地使用权 17,510,112.67 737,465.40 18,247,578.07
三、投资性房地产
261,100,909.42 4,490,697.42 256,610,212.00
账面净值合计
1.房屋、建筑物 204,864,481.40 3,753,232.02 201,111,249.38
2.土地使用权 56,236,428.02 737,465.40 55,498,962.62
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
261,100,909.42 4,490,697.42 256,610,212.00
账面价值合计
1.房屋、建筑物 204,864,481.40 3,753,232.02 201,111,249.38
2.土地使用权 56,236,428.02 737,465.40 55,498,962.62
本期折旧和摊销额：4,490,697.42 元。
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
224,824,461.52 2,458,403.75 3,566,219.03 223,716,646.24
计：
其中：房屋及建筑
21,255,540.30 21,255,540.30
物
机器设备 166,701,388.96 1,532,901.20 2,041,385.61 166,192,904.55
运输工具 7,423,142.98 40,491.01 7,463,633.99
电子设备 29,444,389.28 885,011.54 1,524,833.42 28,804,567.40
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
118,651,936.63 6,202,688.87 2,528,323.37 122,326,302.13
计：
其中：房屋及建筑
8,400,457.54 413,688.00 8,814,145.54
物
机器设备 92,443,946.82 3,808,673.28 1,116,521.95 95,136,098.15
运输工具 4,113,235.88 438,093.26 4,551,329.14
电子设备 13,694,296.39 1,542,234.33 1,411,801.42 13,824,729.30
三、固定资产账面
106,172,524.89 / / 101,390,344.11
净值合计
其中：房屋及建筑 12,855,082.76 / / 12,441,394.76
55
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
物
机器设备 74,257,442.14 / / 71,097,297.41
运输工具 3,309,907.10 / / 2,858,874.60
电子设备 15,750,092.89 / / 14,992,777.34
四、减值准备合计 17,634,021.23 / / 17,631,639.58
其中：房屋及建筑
/ / 0.00
物
机器设备 17,511,922.57 / / 17,511,922.57
运输工具 / / 0.00
电子设备 122,098.66 / / 119,717.01
五、固定资产账面
88,538,503.66 / / 83,758,704.53
价值合计
其中：房屋及建筑
12,855,082.76 / / 12,441,394.76
物
机器设备 56,745,519.57 / / 53,585,374.84
运输工具 3,309,907.10 / / 2,858,874.60
电子设备 15,627,994.23 / / 14,873,060.33
本期折旧额：6,202,688.87 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：678,644.80 元。
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 87,822,170.50 87,822,170.50 52,547,982.28 52,547,982.28
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
转入固定 入占预 工程 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
资产 算比例 进度 来源
（％）
机顶盒设备安装 自筹
2,364.00 152,136.81 246,987.95 187,196.58 18,250.00 100.00 99.19 193,678.18
调试工程 资金
欧姆龙基板外观
自筹
检查机安装调试 210 485,721.72 42,136.75 491,448.22 100.00 99.98 36,410.25
资金
工程
松江新厂房装修 自筹
1,600 829,487.00 18,418,047.83 1,038,091.70 100.00 100.00 18,209,443.13
工程 资金
SMT 设备技术改 自筹
197,264.10 197,264.10
造项目 资金
自筹资
LED 和激光混合
150 514,099.19 459,099.19 34.27 50.00 金及政 55,000.00
光源项目
府补助
松江书海路基地 自筹
7,600.00 49,019,056.88 16,873,901.57 86.70 86.70 65,892,958.45
建设工程（一期） 资金
松江荣乐路基地 7,491.00 1,059,273.17 207,652.85 1.69 1.69 自筹 1,266,926.02
56
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
厂房建设项目 资金
金桥园区厂房改 自筹
488,207.51 1,452,956.94 1,941,164.45
建项目 资金
自筹
ERP 系统 29,325.92 29,325.92
资金
合计 19,415 52,547,982.28 37,468,273.91 678,644.80 1,515,440.89 / / / 87,822,170.50
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 21,488,259.77 21,488,259.77
(1).土地使用权 21,425,759.77 21,425,759.77
(2).专利权 62,500.00 62,500.00
二、累计摊销合计 1,622,537.14 216,132.58 1,838,669.72
(1).土地使用权 1,613,022.58 214,257.58 1,827,280.16
(2).专利权 9,514.56 1,875.00 11,389.56
三、无形资产账面
19,865,722.63 216,132.58 19,649,590.05
净值合计
(1).土地使用权 19,812,737.19 214,257.58 19,598,479.61
(2).专利权 52,985.44 1,875.00 51,110.44
四、减值准备合计
五、无形资产账面
19,865,722.63 216,132.58 19,649,590.05
价值合计
(1).土地使用权 19,812,737.19 214,257.58 19,598,479.61
(2).专利权 52,985.44 1,875.00 51,110.44
本期摊销额：216,132.58 元。
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租入固定
1,745,880.50 281,380.35 598,451.76 0.00 1,428,809.09
资产改良支出
ERP 系统 668,203.16 196,382.08 101,139.63 763,445.61
合计 2,414,083.66 477,762.43 699,591.39 0.00 2,192,254.70
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
2,847,537.74 3,755,354.12
融资产公允价值变动
小计 2,847,537.74 3,755,354.12
57
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 38,541,301.17 400,850.00 845,289.87 38,096,861.30
二、存货跌价准备 1,761,781.46 39,312.90 1,722,468.56
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
201,963,962.86 142,618,186.84 59,345,776.02
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
17,634,021.23 2,381.65 17,631,639.58
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 259,901,066.72 400,850.00 39,312.90 143,465,858.36 116,796,745.46
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 740,000.00 2,561,425.50
银行承兑汇票 1,200,000.00 3,220,000.00
58
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 1,940,000.00 5,781,425.50
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,940,000.00 元。
(十九) 应付账款：
1、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
2、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额
第一名 466,746.39
第二名 102,049.98
第三名 84,992.16
第四名 74,962.27
第五名 74,664.72
合计 803,415.52
(二十) 预收账款：
1、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,149,230.72 45,664,438.00 46,691,918.87 3,121,749.85
二、职工福利费 2,769,482.15 2,622,257.33 147,224.82
三、社会保险费 705,425.50 14,490,294.54 14,362,607.50 833,112.54
四、住房公积金 16,089.50 3,841,801.10 3,802,604.00 55,286.60
五、辞退福利
六、其他 1,004,833.83 61,114.93 89,064.88 976,883.88
工会经费和职工教育经费 2,479,083.44 670,497.11 945,084.31 2,204,496.24
合计 8,354,662.99 67,497,627.83 68,513,536.89 7,338,753.93
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,944,091.99 -4,093,683.91
营业税 1,590,664.40 1,747,246.59
企业所得税 1,402,806.24 2,039,285.63
个人所得税 638,294.73 711,829.12
城市维护建设税 348,608.48 143,983.51
教育费附加 260,005.71 123,981.03
59
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
河道管理费 100,082.78 75,064.65
其他 2,436.84
合计 7,286,991.17 747,706.62
(二十三) 其他应付款：
1、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
2、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 未偿还原因
中国人民解放军海军驻上海地
28,973,960.54 海军雷达工程保修费用
区军事代表室
搬迁补偿金 14,196,700.00 相关费用支出尚未发生
搬迁补偿金 5,459,673.91 相关费用支出尚未发生
安置费 1,776,090.09 相关费用支出尚未发生
(二十四) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 3,430,644.23 1,437,660.96 1,992,983.27
合计 3,430,644.23 1,437,660.96 1,992,983.27
(二十五) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 2,000,000.00 3,000,000.00
合计 2,000,000.00 3,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
上海市财政局城 2000 年 2 2015 年 2
人民币 2.55 909,095.00 1,363,640.00
市经济建设处 月3日 月3日
上海市财政局城 2000 年 4 2015 年 4
人民币 2.55 1,090,905.00 1,636,360.00
市经济建设处 月 29 日 月 29 日
合计 / / / / 2,000,000.00 3,000,000.00
(二十六) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
60
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
说明
移动通信用液晶显示模块产
2,000,000.00 2,000,000.00
业化项目专项资金
碳纳米管场发射平板显示器
500,000.00 500,000.00
项目专项资金
平板显示研发示范平台建设
1,500,000.00 1,500,000.00
专项资金
国家 863 项目专项资金 4,407,000.00 4,407,000.00
全自动 OLED 步进投影光刻
810,000.00 810,000.00
机资金
主动式有机电致发光显示器
实验中试装备技术改造项目 535,436.62 535,436.62
专项资金
新型智能电视的研发和产业
1,500,000.00 1,500,000.00
化资金
新型智能卡载带的研发和产
1,370,000.00 1,370,000.00
业化资金
LED 和 激 光 混 合 光 源 的
700,000.00 700,000.00
1080P 项目资金
LED 和激光光源的光学引擎
900,000.00 320,000.00 1,220,000.00
项目资金
市财政局高新工程专项资金 3,125,394.49 1,200,000.00 2,270,000.00 2,055,394.49
总装备部研发资金 3,433,508.80 4,000,000 545,917.15 6,887,591.65
激光光源的高清投影光引擎
400,000.00 400,000.00
专项资金
合计 21,181,339.91 5,520,000.00 3,515,917.15 23,185,422.76 /
(二十七) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 7,779,775.62 8,574,237.90
合计 7,779,775.62 8,574,237.90
(二十八) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份
1,172,943,082.00 1,172,943,082.00
总数
(二十九) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 931,425,175.67 931,425,175.67
61
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
其他资本公积 165,193,605.30 2,723,449.20 162,470,156.10
合计 1,096,618,780.97 2,723,449.20 1,093,895,331.77
(三十) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 294,868,265.66 294,868,265.66
任意盈余公积 28,186,499.94 28,186,499.94
合计 323,054,765.60 323,054,765.60
(三十一) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -199,125,903.20 /
调整后 年初未分配利润 -199,125,903.20 /
加：本期归属于母公司所有者的
33,479,981.40 /
净利润
期末未分配利润 -165,645,921.80 /
(三十二) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 505,678,502.49 551,841,274.46
其他业务收入 13,901,553.19 39,069,834.18
营业成本 449,214,019.16 489,353,876.36
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 496,229,102.30 431,655,940.69 666,872,519.58 592,035,981.35
商业 5,260,264.94 5,131,965.88 86,232,416.31 82,572,706.79
物业管理 4,835,774.78 3,490,819.65 4,882,236.96 3,546,998.48
公司内各业务分
-646,639.53 -46,639.53 -206,145,898.39 -206,145,898.39
部相互抵消
合计 505,678,502.49 440,232,086.69 551,841,274.46 472,009,788.23
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子器件业务 118,412,255.73 101,071,182.94 154,138,089.53 128,236,165.48
机顶盒业务 127,266,874.91 128,721,442.34 347,381,817.52 338,877,613.21
商品贸易业务 5,260,264.94 5,131,965.88 86,232,416.31 82,572,706.79
62
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
新型显示类产品
184,212,980.15 174,857,396.23 116,722,912.58 105,300,623.54
业务
雷达业务 52,483,760.73 20,122,051.12 33,761,097.71 12,326,260.73
LED 显示屏业务 3,556,247.52 2,247,510.04
其他 18,689,005.56 10,374,687.71 16,194,591.68 8,594,806.83
公司内各业务分
-646,639.53 -46,639.53 -206,145,898.39 -206,145,898.39
部相互抵销
合计 505,678,502.49 440,232,086.69 551,841,274.46 472,009,788.23
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 447,295,523.77 387,003,445.96 680,040,044.61 605,142,279.06
外销 59,029,618.25 53,275,280.26 77,947,128.24 73,013,407.56
公司内各业务分
-646,639.53 -46,639.53 -206,145,898.39 -206,145,898.39
部相互抵销
合计 505,678,502.49 440,232,086.69 551,841,274.46 472,009,788.23
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 78,481,411.61 15.52
第二名 49,001,408.59 9.69
第三名 45,766,322.91 9.05
第四名 34,999,145.34 6.92
第五名 33,055,138.94 6.54
合计 241,303,427.39 47.72
(三十三) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 595,858.13 1,282,004.92 按应税营业收入计征
按实际缴纳的营业税、
城市维护建设税 1,069,289.51 1,015,313.85
增值税及消费税计征
教育费附加 743,358.03 810,842.61
其他 148,588.07 143,388.25
合计 2,557,093.74 3,251,549.63 /
(三十四) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质量服务费 1,476,293.90
修理费 1,338,109.39 3,715,998.31
工资及劳动保险费 1,338,453.87 1,033,884.74
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
差旅费 1,249,341.32 1,093,188.40
运输费 761,861.38 806,002.19
招待费 493,000.12 440,071.32
广告费 195,157.24 923,511.56
设计费 43,735.85
会务费 7,059.06
展览费 121,409.46 40,943.09
商检费 25,669.19
其他 1,142,602.18 1,683,076.09
合计 8,192,692.96 9,736,675.70
(三十五) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及劳动保险费 32,471,156.31 43,966,106.99
技术开发费 20,747,352.56 11,705,728.50
中介费咨询费 4,078,045.59 2,838,712.29
业务招待费、会务费 1,993,106.94 2,741,706.29
租赁费 2,605,364.14 3,817,681.42
折旧及摊销费 1,408,635.06 5,815,178.13
办公费 1,312,621.79 1,407,453.96
差旅费 1,687,807.94 1,605,947.41
维护费 199,258.64 36,017.87
其他税金 587,857.15 807,645.15
运输及汽车费用 1,359,614.57 1,170,502.12
上市公司费用、董事会费 1,008,247.50 763,501.20
水电费 675,437.32 956,950.31
通讯费 371,627.97 487,888.30
修理费 477,713.14 478,773.30
其他 14,418,709.77 7,814,509.66
合计 85,402,556.39 86,414,302.90
(三十六) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 629,300.39 3,608,103.55
减：利息收入 -6,273,308.88 -4,464,985.75
汇兑损益 1,082,596.50 268,946.10
其他 329,906.48 266,832.29
合计 -4,231,505.51 -321,103.81
(三十七) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
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本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 94,398.25 109,249.98
权益法核算的长期股权投资收益 22,519,040.98 31,040,019.95
处置长期股权投资产生的投资收益 7,396,288.62 1,438,898.03
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 407,299.86
理财产品收益 12,120,370.84 16,645,083.72
合计 42,130,098.69 49,640,551.54
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海电视电子进出口有
94,398.25 109,249.98
限公司
合计 94,398.25 109,249.98 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
上海松下等离子显示器有限公司 8,990,861.05 2,368,234.75
上海三星广电电子器件有限公司 3,947,878.00 13,489,289.88
上海广电北陆微电子有限公司 -542,973.65 2,020,074.05
上海松下微波炉有限公司 10,123,275.58 17,012,267.37
公司并入上海松下微波炉
上海松下磁控管有限公司 -3,754,263.83
有限公司
北京海问创业新技术投资管理公司 -95,582.27 股权转债权
合计 22,519,040.98 31,040,019.95 /
(三十八) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 400,850.00 13,519,292.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
65
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合计 400,850.00 13,519,292.35
(三十九) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 5,380,801.53
其中：固定资产处置利得 5,380,801.53
政府补助 12,177,630.52 2,320,587.00 12,177,630.52
无法支付的应付款项 2,953,436.44 2,953,436.44
其他 1,056,481.12 32,769.29 1,056,481.12
合计 16,187,548.08 7,734,157.82 16,187,548.08
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收返还 894,677.02 20,962.00
财政补贴 164,062.50
财政补贴 18,891.00
财政补贴 90,000.00
专项补贴 2,299,625.00
财政补贴 7,700,000.00
财政补贴 3,310,000.00
合计 12,177,630.52 2,320,587.00 /
(四十) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 103,293.40 1,328,443.85 103,293.40
其中：固定资产处置损失 103,293.40 1,305,472.80 103,293.40
罚款滞纳金支出 99.69 500.00 99.69
其他 200.00
合计 103,393.09 1,329,143.85 103,393.09
(四十一) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 957,162.87 1,164,980.51
合计 957,162.87 1,164,980.51
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
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S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度
从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(四十三) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -3,631,265.58 250,346.91
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -907,816.38 62,586.72
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -2,723,449.20 187,760.19
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
-192,726.83
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -192,726.83
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -2,723,449.20 -4,966.64
(四十四) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
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项目 金额
收回投标保证金 2,170,000.00
收到政府补贴 90,000.00
收到利息收入 5,595,023.33
海军下拨经费 4,000,000.00
仪电电子(集团)公司下拨经费 1,090,000.00
收到保险理赔款 6,120.83
租金收入 605,004.60
收回代垫售后款 5,853,794.00
经营性往来 17,562,203.09
其他 14,496,926.24
合计 51,469,072.09
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
费用性支出 85,477,644.37
支付投标保证金 2,236,000.00
支付租赁费用支出 1,594,542.72
支付暂支款 1,764,397.40
归还上海金陵表面贴装有限公司暂借款 3,677,018.02
董事会支出 488,391.00
保险费 418,500.00
维修费 111,860.00
支付劳动合同协解费 3,259,877.01
代垫售后款 1,747,250.00
其他 20,662,469.24
合计 121,437,949.76
(四十五) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,301,439.75 43,837,100.51
加：资产减值准备 400,850.00 13,519,292.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
10,688,166.29 -17,690,625.28
折旧
无形资产摊销 216,132.58 32,792.58
长期待摊费用摊销 221,828.96 673,722.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,285,464.09 5,352,378.17
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 764,525.58 494,248.26
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投资损失（收益以“－”号填列） -42,130,098.69 -49,640,551.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -49,314.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -907,816.38
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,599,403.16 -37,306,388.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,389,109.79 -68,607,046.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -45,062,818.07 43,945,448.29
其他 810,349.52
经营活动产生的现金流量净额 -83,582,960.70 -64,628,593.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 945,406,554.86 1,130,518,140.90
减：现金的期初余额 1,091,366,098.59 1,121,104,843.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -145,959,543.73 9,413,297.57
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 945,406,554.86 1,091,366,098.59
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 945,406,554.86 1,091,366,098.59
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
企业类 注册 法人代 业务性 组织机构
母公司名称 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
型 地 表 质 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
上海仪
上海仪电电
国有独 电控股
子(集团)有限 上海 王强 制造业 40,000.00 30.07 30.07 583425827
资公司 (集团)
公司
公司
(二) 本企业的子公司情况
69
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
企业类 注册 法人 业务性 持股比例 表决权 组织机构
子公司全称 注册资本
型 地 代表 质 (%) 比例(%) 代码
上海扬子江投资发 有 限 责
上海 顾德庆 投资业 9,630.00 81.19 81.19 132220750
展有限公司 任公司
上海海昌国际有限 有 限 责
上海 顾德庆 商业 5,000.00 100.00 100.00 607217791
公司 任公司
上海真空显示器件 有 限 责
上海 胡伟明 制造业 8,100.00 100.00 100.00 132829734
有限公司 任公司
上海百嘉电子有限 有 限 责
上海 徐志平 制造业 2,700.00 100.00 100.00 607322671
公司 任公司
上海昌海德通端接 有 限 责
上海 曹保国 制造业 140 万美元 70.00 70.00 607421821
件有限公司 任公司
上海廿一世纪电子 有 限 责
上海 戴伟忠 制造业 250.00 100.00 100.00 631862838
设备有限公司 任公司
上海唯乐房产经营 有 限 责 房 地 产
上海 赵磊 1,000.00 100.00 100.00 631533065
有限公司 任公司 业
上海广电电子信息 有 限 责
上海 张英仪 制造业 1,500.00 100.00 100.00 564831192
技术开发有限公司 任公司
上海广联电子有限 有 限 责
上海 田孝齐 制造业 6,500.00 100.00 100.00 631561920
公司 任公司
上海广电通信技术 有 限 责
上海 戴伟忠 制造业 1,400.00 100.00 100.00 132263830
有限公司 任公司
上海广电光显技术 有 限 责
上海 徐志平 制造业 4,000.00 95.00 95.00 785644606
有限公司 任公司
上海广电晶新平面 有 限 责
上海 徐志平 制造业 3,000.00 100.00 100.00 563112532
显示器有限公司 任公司
上海美多通信设备 有 限 责
上海 戴伟忠 制造业 1,000.00 90.00 90.00 132813564
有限公司 任公司
上海海晶电子有限 有 限 责 500.00 万
上海 胡伟明 制造业 73.50 73.50 60722916X
公司 任公司 美元
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业持
被投资单位 法人 业务 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 注册资本 股比例
名称 代表 性质 位表决权 代码
(%)
比例(%)
二、联营企业
上海松下等离子 有限责任 16,500.00
上海 黄峰 制造业 43.01 43.01 71093983X
显示器有限公司 公司 万美元
上海三星广电电 有限责任 3,851.85
上海 顾德庆 制造业 39.31 39.31 710938060
子器件有限公司 公司 万美元
上海广电北陆微 有限责任 2,730.00
上海 田孝齐 制造业 30.00 30.00 761626526
电子有限公司 公司 万美元
上海松下微波炉 有限责任 344,300.00
上海 顾德庆 制造业 40.00 40.00 607262170
有限公司 公司 万日元
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海沧鑫投资管理咨询有限公司（原 最终控制方受托管理公司下属公司
759594801
上海广汇物业管理服务有限公司） 联营公司
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上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上海广电富士光电材料有限公司 最终控制方受托管理公司下属公司 717868640
上海广电数字音像电子有限公司 最终控制方受托管理公司下属公司 132286549
美国 VecoInc.公司 最终控制方受托管理公司下属公司
上海广电光电显示器有限公司（原上
最终控制方受托管理公司下属公司 717869803
海广电 NEC 液晶显示器有限公司）
上海广电（集团）有限公司 最终控制方受托管理公司 132259268
SGEG AMERICA INC 原受同一集团控制 40340
上海长丰智能卡有限公司 受同一母公司控制 13223022X
上海元一电子有限公司 受同一母公司控制 607236933
上海飞乐股份有限公司天和电容器分
受同一母公司控制
公司
上海飞乐股份有限公司 受同一母公司控制 132201349
上海飞乐音响股份有限公司 受同一母公司控制 132805038
上海德科电子仪表有限公司 受同一母公司控制 607350453
上海广电电子科技有限公司 受同一集团控制（原控股子公司） 561911875
杭州金陵科技有限公司 受同一集团控制（受托管理公司） 757244162
深圳金陵通讯技术有限公司 受同一集团控制（受托管理公司） 791700299
上海颐广电子科技有限公司 受同一集团控制 564784621
上海金陵表面贴装有限公司 受同一集团控制 132339583
上海科技网络通信有限公司 受同一集团控制 703096985
上海华鑫物业管理顾问有限公司（原
受同一集团控制 13280764X
上海仪电物业管理顾问有限公司）
上海仪电信息（集团）有限公司（原
受同一集团控制 563117288
上海广电信息产业股份有限公司）
上海普林电子有限公司 受同一集团控制 778538194
上海亿人通信终端有限公司 受同一集团控制 607311542
上海华鑫置业（集团）公司（原上海
受同一集团控制 132214107
广电房地产有限公司）
上海仪电资产经营管理（集团）有限
公司（原上海广电资产经营管理有限 受同一集团控制 784263457
公司）
上海怡能置业管理有限公司 受同一集团控制 797078023
上海夏普电器有限公司 母公司联营公司 607228933
上海索广电子有限公司 母公司联营公司 607289023
上海电视电子进出口有限公司 公司参股公司 132200899
上海广电通讯网络有限公司 子公司参股公司 631441785
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 易金额的 金额 易金额的
策程序
比例（%） 比例（%）
上海广电电 子科 采购商品 按同类市场 6,217.22 15.69 20,809.56 21.12
71
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
技有限公司 价格
上海松下微 波炉 按同类市场
采购商品 42.14 0.10 974.04 0.99
有限公司 价格
杭州金陵科 技有 采购商品、 按同类市场
582.68 1.47 781.12 0.79
限公司 接受劳务 价格
上海普林电 子有 按同类市场
采购商品 0.59 244.33 0.25
限公司 价格
上海松下等 离子 按同类市场
采购商品 19.05 0.40 106.69 0.11
显示器有限公司 价格
上海元一电 子有 按同类市场
采购商品 36.49 0.09 60.75 0.06
限公司 价格
上海夏普电 器有 采购商品、 按同类市场
13.05 0.30 8.46 0.01
限公司 接受劳务 价格
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 易金额的 金额 金额的比例
内容 策程序
比例（%） （%）
上海松下微波炉 销售商品、 按同类市场
5,115.61 11.89 10,481.37 8.69
有限公司 提供劳务 价格
上海夏普电器有 销售商品、 按同类市场
2,033.81 4.73 2,621.15 2.17
限公司 提供劳务 价格
上海广电电子科 按同类市场
提供劳务 1,378.63 3.20 2,219.37 1.84
技有限公司 价格
上海索广电子有 按同类市场
提供劳务 19.21 0.04 426.24 0.35
限公司 价格
上海飞乐音响股 按同类市场
销售商品 9.4 0.02 395.9 0.33
份有限公司 价格
上海德科电子仪 按同类市场
销售商品 96.55 0.22 254.96 0.21
表有限公司 价格
上海松下等离子 按同类市场
提供劳务 1.71 146.85 0.12
显示器有限公司 价格
上海三星广电电 销售商品、 按同类市场
65.55 0.15 116.24 0.1
子器件有限公司 提供劳务 价格
2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管收益/承 年度确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
上海仪电控 上海仪电电
其他资产 2011 年 6 月 2013 年 5 月
股（集团） 子股份有限 托管协议
托管 1日 31 日
有限公司 公司
72
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上海仪电电 上海仪电电
其他资产 2013 年 6 月 2014 年 5 月
子（集团） 子(集团)有 托管协议
托管 1日 31 日
有限公司 限公司
上海仪电电 上海广电晶
其他资产 2012 年 7 月 2013 年 12
子（集团） 新平面显示 托管协议 600,000.00
托管 1日 月 31 日
有限公司 器有限公司
3、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 年度确认的
出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
上海仪电电 上海松下等
2013 年 1 月 2013 年 6 月
子股份有限 离子显示器 房屋 租赁合同 2,500,000.00
1日 30 日
公司 有限公司
上海仪电电 上海三星广
2013 年 1 月 2013 年 12
子股份有限 电电子器件 房屋 租赁合同 3,732,358.50
1日 月 31 日
公司 有限公司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 租赁费
上海沧鑫投资管理咨
询有限公司（原上海 上海广联电子
房屋 245,982.00
广汇物业管理服务有 有限公司
限公司）
上海仪电控股（集团） 上海仪电电子 2011 年 10 2013 年 9 月
房屋 1,204,428.00
公司 股份有限公司 月1日 30 日
上海沧鑫投资管理咨
上海广电晶新
询有限公司（原上海
平面显示器有 房屋 56,108.00
广汇物业管理服务有
限公司
限公司）
上海广电晶新
上海仪电电子股份有 2013 年 2 月 2016 年 1 月
平面显示器有 房屋
限公司 1日 31 日
限公司
上海怡能置业管理有 上海唯乐房产 2012 年 3 月 2014 年 2 月
房屋 120,384.00
限公司 经营有限公司 1日 28 日
4、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海仪电电子 上海广联电子有 2013 年 5 月 16 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 限公司 2014 年 5 月 16 日
73
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海广电电子科技有限公司 439.58 2,635.90
应收账款 上海松下微波炉有限公司 2,095.14 1,809.46
应收账款 上海夏普电器有限公司 1,203.1 298.71
应收账款 上海索广电子有限公司 8.02 52.31
应收账款 上海科技网络通信有限公司 34.5 41.4
上海三星广电电子器件有限
应收账款 12.82 7.5
公司
应收账款 上海德科电子仪表有限公司 117.67 165.75
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 杭州金陵科技有限公司 217.39 619.06
应付账款 上海普林电子有限公司 0.69 105.54
应付账款 上海广电数字音像电子有限公司 56.07 56.07
应付账款 上海元一电子有限公司 19.18 10.63
应付账款 上海广电电子科技有限公司 4.17 4.17
上海仪电信息（集团）有限公司（原上海广电
应付账款 3.65 3.65
信息产业股份有限公司）
其他应付款 上海金陵表面贴装有限公司 367.7
上海仪电信息（集团）有限公司（原上海广电
其他应付款 72.83 255.82
信息产业股份有限公司）
其他应付款 美国 Veco Inc.公司 219.87 219.87
其他应付款 上海仪电控股（集团）公司 123.98
其他应付款 上海亿人通信终端有限公司 26.24 25.56
其他应付款 上海飞乐股份有限公司 6.5 6.5
上海仪电资产经营管理（集团）有限公司（原
其他应付款 5.38 5.38
上海广电资产经营管理有限公司）
其他应付款 上海广电数字音像电子有限公司 18.91 4.39
其他应付款 上海松下等离子显示器有限公司 3
上海华鑫置业（集团）公司（原上海广电房地
其他应付款 2.15 2.15
产有限公司）
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
74
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上海仪电电子股 上海广联电子有
20,000,000.00 2013-5-16 2014-5-16 否
份有限公司 限公司
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
租赁资 租赁开始 租赁终止 租赁收益 本期确认的
出租方 承租方
产种类 日 日 定价依据 租赁费
上海仪电控股（集 上海仪电电子股份 2011 年 10 2013 年 9 月
房屋 租赁合同 1,204,428.00
团）公司 有限公司 月1日 30 日
深圳市中科睿成智 上海仪电电子股份 2012 年 3 2014 年 2 月
房屋 租赁合同 206,924.00
能科技有限公司 有限公司 月1日 28 日
上海浦东川沙经济 上海百嘉电子有限 2007 年 10 2017 年 11
房屋 租赁合同 856,686.92
园区有限公司 公司 月1日 月 30 日
上海怡能置业管理 上海唯乐房产经营 2012 年 5 2014 年 2 月
房屋 租赁合同 120,384.00
有限公司 有限公司 月1日 28 日
上海嘉定广沃资产 上海廿一世纪电子 2012 年 4 2013 年 3 月
房屋 租赁合同 235,067.50
经营有限公司 设备有限公司 月1日 31 日
上海金桥出口加工
上海广联电子有限 2012 年 6 2014 年 3 月
区开发股份有限公 房屋 租赁合同 902,225.94
公司 月1日 31 日
司
江威（上海）模塑有 上海广联电子有限 2012 年 9 2013 年 8 月
房屋 租赁合同 731,476.67
限公司 公司 月1日 31 日
上海海博股份有限 上海光显技术有限 2011 年 10 2013 年 9 月
房屋 租赁合同 562,616.80
公司 公司 月1日 31 日
上海新曹阳经济发 上海美多通信设备 2011 年 9 2014 年 9 月
房屋 租赁合同 1,705,772.75
展有限公司 有限公司 月 15 日 14 日
(二)前期承诺履行情况
无
十一、 其他重要事项：
(一) 租赁
租赁 租赁 租赁收益 本期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
起始日 终止日 定价依据 赁收益
上海松下等离
上海仪电电子股
子显示器有限 房屋 2013-1-1 2013-6-30 租赁合同 2,500,000.00
份有限公司
公司
上海三星广电
上海仪电电子股
电子器件有限 房屋 2013-1-1 2013-12-31 租赁合同 3,732,358.50
份有限公司
公司
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
75
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 5,586,612.13 100.00
组合小计 5,586,612.13 100.00
合计 5,586,612.13 / / / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
5,586,612.13 100.00
计
合计 5,586,612.13 100.00
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
冀雅(上海)电子有
非关联方 5,424,000.00 1 年以内 97.09
限公司
合计 / 5,424,000.00 / 97.09
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账 龄
156,350,593.66 100.00 15,092,190.84 9.65 118,287,770.63 100.00 15,937,480.71 13.47
组合
组 合
156,350,593.66 100.00 15,092,190.84 9.65 118,287,770.63 100.00 15,937,480.71 13.47
小计
合计 156,350,593.66 / 15,092,190.84 / 118,287,770.63 / 15,937,480.71 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
76
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 141,258,132.82 90.35 102,350,100.92 86.53
1至2年 270.00 81 270.00 81.00
3 年以上 15,092,190.84 9.65 15,092,109.84 15,937,399.71 13.47 15,937,399.71
合计 156,350,593.66 100.00 15,092,190.84 118,287,770.63 100.00 15,937,480.71
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
生
5户 垫付款 845,289.87 无法收回 否
合计 / 845,289.87 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
上海广联电子有限公司 关联方 59,018,792.00 1 年以内 37.75
上海广电晶新平面显示器有限公司 关联方 30,354,315.00 1 年以内 19.41
上海唯乐房产经营有限公司 关联方 25,466,118.82 1 年以内 16.29
BVI 公司 非关联方 14,385,719.99 3 年以上 9.20
上海百嘉电子有限公司 关联方 7,000,000.00 1 年以内 4.48
合计 / 136,224,945.81 / 87.13
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本 在被投
期 资单位
在被投
计 持股比
在被投资单 资单位
提 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位持股比例 表决权
减 决权比
（％） 比例
值 例不一
（％）
准 致的说
备 明
上海扬子江投
资发展有限公 75,279,368.00 75,279,368.00 75,279,368.00 81.19 81.19
司
上海海昌国际
45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90.00 90.00
有限公司
77
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上海海晶电子
22,925,953.33 22,925,953.33 22,925,953.33 22,925,953.33 67.00 67.00
有限公司
上海真空显示
81,000,000.00 81,000,000.00 81,000,000.00 100.00 100.00
器件有限公司
上海百嘉电子
14,464,635.66 14,464,635.66 14,464,635.66 100.00 100.00
有限公司
上海唯乐房产
12,844,249.12 12,844,249.12 12,844,249.12 100.00 100.00
经营有限公司
上海广电电子
信息技术开发 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
上海廿一世纪
电子设备有限 6,026,264.87 6,026,264.87 6,026,264.87 100.00 100.00
公司
上海昌海德通
端接件有限公 13,649,721.44 13,649,721.44 13,649,721.44 70.00 70.00
司
上海广联电子
81,490,458.54 81,490,458.54 81,490,458.54 100.00 100.00
有限公司
上海广电通信
35,810,089.87 35,810,089.87 35,810,089.87 100.00 100.00
技术有限公司
上海广电光显
21,703,897.51 21,703,897.51 21,703,897.51 95.00 95.00
技术有限公司
上海广电晶新
平面显示器有 31,656,637.07 31,656,637.07 10,000,000.00 41,656,637.07 100.00 100.00
限公司
上海美多通信
16,592,717.27 16,592,717.27 16,592,717.27 90.00 90.00
设备有限公司
上海宝鼎投资
912,500.00 912,500.00 912,500.00
股份有限公司
上海海高电子
3,570,000.00 3,570,000.00 3,570,000.00 3,570,000.00 10.00 10.00
器件有限公司
上海电视电子
进出口有限公 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00
司
太平洋技术开
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.9 0.9
发公司
天津津苹房地 参建商
26,667,900.00 26,667,900.00 26,667,900.00 26,667,900.00
产公司 务楼
上海广电电器
2,562,887.99 2,562,887.99 2,562,887.99 2,562,887.99 10.00 10.00
有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期 在被投资
在被投
减 计 现 单位持股
在被投资单 资单位
值 提 金 比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 表决权
准 减 红 决权比例
（％） 比例
备 值 利 不一致的
（％）
准 说明
备
上海松下等离子 584,119,780.10 514,195,855.25 8,990,872.13 523,186,727.38 43.01 43.01
78
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
显示器有限公司
上海三星广电电
125,243,794.81 129,676,948.81 3,947,877.99 133,624,826.80 39.31 39.31
子器件有限公司
上海广电北陆微
62,949,022.20 45,011,918.61 -379,572.70 44,632,345.91 30.00 30.00
电子有限公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 6,233,618.50 17,480,241.42
营业成本 3,362,395.68
2、 主营业务（分行业）
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 94,398.25 20,735,872.22
权益法核算的长期股权投资收益 12,559,177.42 17,782,016.41
处置长期股权投资产生的投资收益 7,309,137.19 875,818.70
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 407,299.86
其它 12,120,370.84 16,645,083.72
合计 32,083,083.70 56,446,090.91
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海电视电子进出口有限公司 94,398.25 109,249.98
上海扬子江投资发展有限公司 22,490,349.36 2012 年分利在 2013 年 7 月收到
合计 94,398.25 22,599,599.34 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
上海松下等离子显示器有限公司 8,990,872.13 2,368,234.75
上海三星广电电子器件有限公司 3,947,877.99 13,489,289.88
上海广电北陆微电子有限公司 -379,572.70 2,020,074.05
北京海问创业新技术投资管理公司 -95,582.27 股权转债权
合计 12,559,177.42 17,782,016.41 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
79
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,248,515.31 49,225,758.52
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,683,733.00 -22,600,378.02
无形资产摊销 183,340.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-3,310,000.00 839,523.73
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 51,317.05 22,065.46
投资损失（收益以“－”号填列） -32,083,083.70 -56,446,090.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -63,220,361.41 20,800,324.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,722,420.94 7,485,017.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -36,724,118.81 -673,778.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 854,952,165.77 907,269,780.10
减：现金的期初余额 926,725,710.35 900,408,985.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,773,544.58 6,860,794.25
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 7,373,116.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
12,177,630.52
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 12,120,370.84
债务重组损益 2,953,436.44
所得税影响额 -9,500.00
合计 34,615,054.02
(二) 净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收 每股收益
80
上海仪电电子股份有限公司 2013 年半年度报告
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.3899 0.0285 0.0285
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.0471 -0.0010 -0.0010
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元 币种：人民币
变动比率
报表项目 期末余额 年初余额 变动原因
（%）
应收账款 244,242,357.73 176,953,720.53 38.03% 公司子公司应收账款账期较长及业务上升。
公司子公司前期预付的材料款，本期材料已
预付款项 19,932,563.95 38,818,662.73 -48.65%
入库。
持有至到
57,015,259.11 - 100.00% 购买银行理财产品未到期。
期投资
在建工程 87,822,170.50 52,547,982.28 67.13% 松江厂房建设投入。
应付票据 1,940,000.00 5,781,425.50 -66.44% 公司子公司应付票据到期。
预收款项 13,787,445.02 38,666,891.66 -64.34% 公司子公司预收款业务下降。
应交税费 7,286,991.17 747,706.62 874.58% 公司子公司进项税下降。
长期借款 2,000,000.00 3,000,000.00 -33.33% 公司归还市财政专户的长期借款。
预计负债 1,992,983.27 3,430,644.23 -41.91% 公司子公司支付预提清算费用。
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、 载有法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表原件；
三、 报告期内在《上海证券报》、《香港商报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：黄峰
上海仪电电子股份有限公司
2013 年 8 月 24 日
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