上海真空电子器件股份有限公司一九九三年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海政券交易市场业务试行规则>>及有关法规的规定,向社会公布一九九三年度报告摘要,公司董事会全体成员确信本报告无重大遗漏或者误导,并对其真实性,准确性,完整性负个别和连带责任。
一、公司简介
(一)基本资料
1、公司名称:上海真空电子器件股份有限公司
英文名称:SHANGHAI VACUUM ELECTRON DEVICES CO.,LTD.
2、公司注册地址:上海浦东即墨路95号2号楼4层
邮编:200120. 电话:(021)8842216. 传真:(021)8841212
3、法定代表人:顾培柱
4、工商登记号码:工商企股份沪字第00001号
5、税务登记号码:310046524199078
6、股票上市交易所名称:上海证券交易所
7、公司股票上市证券代码:A股600602 , B股900901
8、公司股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
9、法律顾问:上海第五律师事务所
地 址:上海市胶州路274弄5号
上海津浦律师事务所
地 址:上海浦东新区沈家弄路299弄11号102室。
10、会计师事务所:上海会计师事务所
地 址:上海延安东路100号联谊大厦2107室
11、股东接待日:每月第一个星期四(节假日顺延)
12、股东接待及公司资料索阅地址:上海胶州路485号。
(二)公司基本情况
1、公司沿革:
上海真空电子器件股份有限公司前身是上海仪表电讯工业局电真空工业公司,是全国电真空行业的重点骨干企业。 1987年1月经上海市人民政府批准改制为股份制企业。公司成立初期由上海灯泡厂、电子管厂、电子管二厂、电子管四厂、显像管玻璃五厂所组成。1988年上海电真空器件研究所和电子管三厂先后加入公司。1989年公司承包经营上海101厂,至1991年年底,公司中止了对上海101厂的承包经营,并购买其有用资产,成立了海燕无线电厂,成为公司的一员。1992年2月4日,公司通过向境外投资者发行了人民币特种股票后批准成为中外合资股份制企业。
2、经营范围
真空电子器件及其配件、基础材料和生产线设备;电视机等真空电子器件应用产品及其生产线设备和收录机、收音机等家电产品及其生产线设备;以独资、合资(含认购股份)、合作经营等形式投资其他企业。
3、年末职工人数:15574人
(三)公司董事、监事及高级管理人员简介:
董事长:顾培柱先生,47岁,大专文化,高级经济师,持本公司股票1500股。
副董事长:王正方先生,58岁,大专文化,高级政工师,持本公司股票1000股。
董事、总经理:张锻先生,53岁,大学文化,高级工程师,持本公司股票1000股。
董事:李志良先生,59岁,大专文化,高级会计师,上海仪表电讯工业局。
董事、总会计师:葛文瑛女士,49岁,大专文化、高级会计师,持本公司股票800股。
董事:刘永先生,61岁,高中文化,经济师,持本公司股票1000股。
董事:金义昌先生,59岁,大专文化、高级经济师,持本公司股票800股。
董事:刘正亮先生,50岁,大学文化,高级经济师,持本公司股票300股。
董事:吴冀南先生,47岁,大专文化,经济师,持本公司股票300股。
董事:曹军先生,58岁,高中文化,经济师,持本公司股票600股。
董事:陈正国先生,44岁,大专文化、经济师,持本公司股票300股。
董事:孙伟先生,44岁,大专文化,经济师,持本公司股票500股。
董事:陈国珍先生,58岁,大专文化,经济师,持本公司股票1000股。
董事:石宏先生,大学文化,瑞士银行(SIBC)顾问。
董事:叶黎成先生,大学文化,香港新鸿基投资公司执行董事。
董事:何观乐先生,大学文化,香港律师。
监事会主任:江兵先生,46岁,大专文化,经济师。
监事会副主任:周正春先生,49岁,大专文化,高级政工师。
监事:邬培斐女士,38岁,大专文化,工程师。
监事:王春山先生,52岁,大专文化,政工师。
监事:杨安安先生,45岁,大专文化,工程师。
监事会其他成员本年度无变化。
二、近二年财务指标
指标项目 93年 92年 增长率
1、主营业务收入 158,353.04万元 102,403.85万元 54.64%
2、税后利润 7,673.04万元 7,291.36万元 5.23%
3、资产总计 307,338.73万元 251,900.89万元 22.01%
4、股东权益 91,395.47万元 70,912.45万元 28.88%
5、每股收益 0.223元 0.243元 -8.23%
6、每股权益 2.50元 2.36元 5.93%
7、每股红利 0.10元 0.20元 -50.00%
8、速动比率 57.9% 85.6% -32.36%
9、股东权益比率 31.9% 30.3% 5.28%
10、净资产收益率 9.25% 10.280% -10.02%
注:1、每股收益指标中股本总数的计算采用加权平均法。
2、每股权益指标中,股东总数的计算采用年末数。
三、总经理报告摘要
(一)1993年度公司经营情况
1993年度公司主要产品黑白显像管、黑白电子枪、黑白玻壳、汽车灯、铈钨杆等分别比92年度增长11.08%、14.48%、12.74%、3.39%、18.32%。
主营业务收入158,353万元,比92年度102,404万元增长54.68%,比年度计划11亿元增长43.96%;利润总额完成11,899万元,比92年11,091万元增长7.28%;税后利润为7,673万元,比92年度7,291万元增长5.24%,比年度计划下降14.75%;可供股东分配利润6,336万元,与92年6,197万元相比增长2.24%。
公司主营业务收入和税后利润都有不同幅度的增长,但增长不同步的主要原因是汇率变动,进口配套件价格上升及子公司税收增长对公司的主营利润增长带来较大的影响。
(二)1993年度主要工作情况
1993年度召开了二届五、六次董事会,决定了公司主要领导成员的更替,并对1993年下半年度进一步加强企业内部体制改革力度,加快转制步伐提出了新的设想。一是以轻型高效为目标,抓好企业机制转换和各项改革工作,精简了公司本部机构,减少了本部管理人员40%。二是抓好目标成本和投入产出管理,使老产品原材料、配套件和生产成本有进一步下降,降低了管理费用。三是建立了激励机制,改革分配制度,鼓励各厂多创效益多得益。四是抓好重大项目建设,完成了投资4000多万元人民币17英寸黑白玻壳扩产项目;投资了4000多万元人民币改造电子管厂彩管工程,该项目已进入调试阶段;抓好显示管生产线改造,已形成了50万的年生产能力。五是抓好综合经营,特别是重大房地产项目的建设。
(三)1993年度利润分配情况
公司二届四次股东大会于1994年4月26日召开,会议通过了93年度红利分配方案,内容如下:
本年度税后利润76727173.65元,提取法定盈余公积金和公益金1534543 4.72元,可供股东分配利润63358301.82元。提取任意盈余公积金12671660.36元后,每股派现金红利人民币0.10元,同时,用未分配利润14110341.46元及从资本公积金中提取22465958.54元以10送1比例送股。
红利、送股的除权日及派发时间和办法将另行公告。
(四)1994年度主要工作和投资发展计划
1、1994年度要继续加强营销工作,保持公司各大类产品的满产满销。 嵰ν卣瓜允竟堋⑾允酒鞴谕舛鍪谐?使显示管、显示器成为主要的后继产品。
2、继续抓好内部机制转换,抓好各项管理工作。特别要加强投入产出、目标成本、定额发料等管理工作,对内部配套件的供应在价格上逐步与市场接轨,用经济手段来加强企业自我制约的能力。
3、突出重点,抓好重大项目的建设。一是抓好彩管玻壳与国外名牌大公司的合资项目,年内要通过可行性研究报告并完成签约。=是引进国外先进技术和装备与国际上有名的大公司搞汽车灯的合资项目,为汽车灯及其他光源产品的发展增添后劲。三是抓好在建工程,年内要使液晶项目,彩管工程改造项目产生新的效益。四是抓好重大房地产的建设项目。嘉汇达公司的淮海路襄阳路房产项目,要争取94年开始预售;同时,外高桥保税区地块年内要启动;其昌栈地块要抓紧落实前期工作。五是要充分利用公司土地资源的级差优势,要抓好管三厂的搬迁重建;要利用海燕厂的地块资源,与外商合资建设商品内销房,并引进工业项目重新规划产品布局,调整公司内部产品结构。六是抓好其他三产项目,使公司的三产形成一大事业。
四、股本及股东持股情况
(一)1993年末股本结构为:
总股本36,576.3万股。其中国家股16,380.1万股,占44.78%;社会法人、个人股9,196.2万股,占25.14%;外资股11,000万股,占30.08%。
(二)股本变动情况:
年份 A股 B股 合计
1987年 15,694万元 15,694万元
1988年 17,790万元 17,790万元
1989年 20,000万元 20,000万元
1992年 20,000万元 10,000万元 30,000万元
1993年 25,576.3万元 11,000万元 36,576.3万元
(三)主要股东持股情况:
名称 持股数 占股本比例
1、国家股 16380.1万股 44.78%
2、维克维京有限公司 581.4万股 1.6%
3、泰布尔顿中国基金 560.0万股 1.53%
4、上海国际信托投资公司 528.6万股 1.45%
5、上海申银证券公司 385.3万股 1.05%
6、瑞士银行证券公司 370.2万股 1.01%
7、切罗尔有限公司 350.8万股 0.96%
(四)股东数量 A股:133,845户 , B股:1231户
五、财务报告
(一)审计报告(摘要)
上会师报字(94)第187号
根据审核结果,我所认为本报告所附的财务报告,可以恰当反映贵公司一九九三年十二月三十一日的财务状况和截止该日的一九九三年经营成果和营运资金变动情况。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 劳树德
一九九四年三月二十八日
注:本公司1993年度会计报表已刊登于1994年3月29日《上海证券报》。
(二)企业报表编制原则
1、会计年度:公历1993年1月1日至1993年12月31日
2、按照“股份制试点企业会计制度”编制会计报表并执行外商投资企业财务管理规定。
3、股份公司内部单位为非独立核算单位。公司实行统一核算,分部门内部考核。
4、合并报表编制原则:股份公司对被投资企业资金总额占50%以上的子公司按权益法并表。本报告所附合并报表单位有:投资比例为52%以上海永新彩色显像管有限公司、投资比例为52.31%的珠海申光电子股份有限公司、以及全额投资的上海海达房产经营公司和上海海昌国际有限公司等四个单位的会计报表。
(三)重要会计政策
1、销售收入(业务收入)实现原则
产品已经发出或者劳务已经提供,开出发票即作为营业收入的实现。在交款提货的情况下,如货款已经收到,发票帐单和提货单已经交给买方,不论商品是否发出,都已作为收入的实现。
2、存货计价原则
存货计价按照实际成本计算,原材料和系统内协作件按计划成本加减成本差异计算实际成本。在产品、自制半成品和产品按实际成本核算,发出时按加权平均法计价。存货盘点采用永续盘存制。经抽查30%金额比重的存货数量基本正确。
3、外币核算原则
外币发生额以当月一日的国家外汇中间牌价作为记帐汇率。每月终了将外币银行存款和以外币结算的各项债权、债务帐户的月末余额,按照月末国家公布的中间牌价调整,差额作为汇兑损益。对于1992年发行B股所得的外币股金和购入的调剂外汇,按当时外汇调剂价折合人民币单独记帐,付出时按帐面调价折算,月末不调整汇率。
4、长期投资记帐方法
长期投资超过被投资单位投资总额50%的除尚未投入正常生产者外已按权益法记帐并表。未正常生产及50%以下的(含50%)按成本法核算。
5、固定资产折旧原则
固定资产按照外商投资企业所得税法规定执行,折旧方法采用直线法,残值为10%。
6、坏帐准备计提42.7万元相当于年末内部轧抵后应收帐款余额数的3.8%。
7、递延资产和无形资产按照受益年限进行摊销。
8、流转税、所得税适用税率和交纳方法
显像管5.05%、灯泡15.15%、钨钼产品11.11%、其他5.05%。以上流转税每月5日、15日及月底分期交纳。所得税15%按季预缴年度清算。
其中上海永新彩管公司按高科技24%税率优惠减半以12%税率计算。
(四)财务报表附注:
1、货币资金:9,768.58万元。其中:现金10.77万元(包括:人民币9.47万元;美元:2,254元);银行存款9,667.81万元(包括:人民币6,548.55万元;
兑换券3.5万元;外币存款折合人民币3,115.76万元,其中,美元324.69万元,汇率6.894计2238.38万元;日元9081.94万元,汇率6042.87/10万计5 48.81万元;DEM马克92.45万元,汇率3,3577计310.42万元;港元18.15万元,汇率1计18.15万元。)
2、短期投资1,048.61万元。其中国库券530.11万元;电力债券等518.5万元。
3、应收票据:4,941.72万元
4、应收帐款:11,238.38万元
其中:应收帐款人民币11,210.82万元
应收帐款美元4.75万元折合人民币27.56万元(@5.80)
帐龄分析:六个月以内234笔金额为6,155.52万元(占54.7%)
六个月以上一年以内有89笔金额为806.20万元(占7.2%)
一年以上有106笔金额为2,741.22万元(占24.4%)
二年以上有354笔金额为1,535.44万元(占13.7%)
5、预付货款7,169.86万元,其中:人民币4,503.07万元,美元450万元,汇率5.9262(B股交入调剂价)折合人民币2,666.79万元。
其中:
⑴永新彩管公司合并报表930.62万元。
⑵申光电子公司2,600万元。
6、其他应收款32,495.41万元。其中:人民币26,759.77万元;b币947.38万美元(汇率6.0542国家牌价和调剂价平均)折合人民币5,735.64万元。
其中:
⑴申光公司合并报表10,000.57万元。
⑵永新彩管公司合并报表1,554.22万元(其中主要有海关进口保证金64 7.88万元,预付基动设备款731.69万元)。
7、待摊费用:280.80万元
8、存货41,515.26万元
其中:原材料 25,197.04万元
在产品 7,923.42万元
产成品 3,586.09万元
商品房屋 4,808.71万元
9、其他流动资产0.11万元(国外冻结资产)
10、长期投资30,049.59万元
其中:人民币17,366.53万元
美元1,392.885万元,汇率9.1156(调剂汇率)折合人民币12,683.06万元
其中主要部分列示如下:
⑴永新彩管公司投资于上海新芝电子有限公司12,683.06万元
⑵扬子江电子有限公司 1,800.00万元
⑶上海航头商成股份有限公司 1,000.00万元
⑷蛇口飞跃电器有限公司 266.10万元
⑸海富电子有限公司 284.22万元
⑹万林电子有限公司 1,947.59万元
⑺海晶电子有限公司 592.62万元
⑻家齐商城有限公司 570.00万元
⑼交通银行 200.00万元
⑽上海真空电子工贸实业公司 1,000.00万元
11、固定资产及折旧
固定资产原价: 178,183.75万元
累 计 折 旧 : 40,168.21万元
12、在建工程:24,252.80万元
13、无形资产:4,686.04万元
其中:海昌公司场地使用费: 305.05万元
(分五十年摊销,本年度摊8个月金额为4.12万元)
永新彩管公司: 4,380.99万元
(东芝18"及25"彩管专有技术)其中18"彩管专有技术摊余价值2,232.65万元、东芝25"彩管专有技术价值2,148.34万元。
14、递延资产:1,029.49万元
其中主要部分列示如下:
⑴永新彩管公司开办费未摊销部分923.59万元
⑵公司本部支付驻外业务费用二年分摊的余额47.41万元
15、待转销汇兑损失:979.19万元
其中:永新彩管公司1,000万元系1990年年末因调整外币帐户汇率发生汇兑损失分五年摊销,截止1993年底余额的未摊销部分。
16、短期借款:48,485.38万元
其中:人民币借款48,062.29万元
外币借款72.94万美元折合人民币423.09万元(汇率5.80)
贷款分户名单:
工商银行徐办 24,017.29万元
市工商银行 1,750.00万元
招商银行 500.00万元
建行普支行 200.00万元
浦东交行 4,800.00万元
安康信用社 100.00万元
浦东建行 300.00万元(海达借款)
建行四支行 12,100.00万元(永新借款1.2亿元,海达借款100万元)
中国银行 4,718.09万元(永新借款)其中外币贷款72.94万美元,汇率5.80折合人民币423.09万元
上述贷款利率月息7.2‰—10.98%
17、应付帐款:10,410.27万元
18、预收贷款:4,664.67万元
其中主要部分如下:
⑴永新彩管公司2,287.95万元(共28笔均为产品用户要求提前交货而预收部分货款)
⑵海昌公司107.30万元(代进口玻壳款)
19、应付福利费1,245.39万元
其中永新彩管公司应付福利费935.36万元
20、未交股利:3,012.57万元,其中应发1992年国家股股利2,978.2万元
21、未交税金:878.64万元是1993年未应交营业税等
22、其他应付款:26,569.10万元
其中:人民币 15,458.08万元
美元1,915.69万元,汇率5.80折合人民币11,111.02万元
23、预提费用:4,420.82万元
24、待扣税金:5.67万元(申光公司)
25、长期借款:91,900.79万元(其中:一年内到期的长期负债3,000万元)
其中:人民币 48,312.05万元
美元7,515.30万元,汇率5.80折合人民币43,588.74万元。
贷款户名:
中国银行世界银团借款永新彩管一、二期工程贷款7,515.30万美元,按5.80汇率折合人民币43,588.70万元。
交行 2,250.00万元
工行 12,781.24万元
建行四支行 14,651.49万元
中行 16,291.37万元
投资银行 15.00万元
建行 2,248.38万元
杂户 74.57万元
26、长期应付款3,379.10万元
其中待处理未折股国家基金3,349.10万元
27、其他长期负债:260.28万元
主要为住房周转金
28、股本36,576.30万元
发行股本总额36,576.3万股 每股1元 合计36,576.30万元
少数股权:20,710.53万元
其中:永新彩管公司股本19,136.66万元(39,868.05×48%)
申光公司1,573.87万元(33,000,530.44×47.6923%)
股本年初数:30,000万元
(其中:国家股14,891万元 个人股4,910万元 法人股199万元 B股10,000万元)
本年内增资数:6,576.3万元
其中:配股转入3,576.3万元(法人股139.3万元;个人股3,437万元)
派送红股转入3,000万元(法人股19.9万元;各人股491万元;国家股1,489.1万元;B股1,000万元)
本年期末余额36,576.3万元
29、资本公积金
年初30,237.37万元
本年增加9,298.38万元(配股溢价)
本年减少3,000万元(派送红股)
本年减少64.37万元(配股发行手续费)
年末36,471.38万元
30、盈余公积金
年初10,477.42万元
本年增加1,534.54万元 (93年度提取)
本年减少——
年末12,011.96万元
31、未分配利润
年初197.65万元
调整上半年利润-0.33万元
本年增加11,899.39万元
减少数股权利润2,602.86万元后净增9,296.53万元
本年减少:被投资单位奖福金776.71万元
应交所得税846.77万元
提取盈余公积、公益金1,534.54万元
年末6,335.83万元
32、主营业务收入
1993年业务收入为158,353万元,较1992年102,404万元增长55,949万元。主要增长因素为永新彩管公司生产的彩管品种规格调整。
33、营业成本
1993年营业成本为130,470万元,较92年增加46,492万元。其中电真空由于核算口径不同成本降低,1992年成本中包括退休职工统筹金,而1993年列入营业外支出约3,000万元。永新公司由于品种规格变化增加1993年成本5 2,812万元。
34、销售费用
1993年支出612.61万元为92年度支出的71.68%
35、管理费用
1993年支出4,548.19万元为92年度支出的108%
36、财务费用
1993年财务费用较1992年支出增加5,004万元,其中电真空增加2,442万元,永新增加1,406万元。
37、营业税及附加
1993年应交税金7,899万元较1992年增加2,108万元,增加因素为营业收入增加。
38、其他业务利润
1993年收入9,903万元较1992年收入395万元增长较多,增加因素主要是淮海中路6街坊26号地块动拆迁补偿收入9,759.8万元。
39、投资收益
1992年投资收益列入营业外收入,1993年单独核算,全年投资收益1,18 7.2万元。
40、营业外收入
1280.80万元。主要是上半年度显像管玻璃厂竣工前的汇兑损失调整数。
41、营业外支出
1993年列支3,180万元较1992年多支出1,146万元主要为退休统筹费用支出增加。
(五)重要事项揭示
⑴1993年业务收入为158,353万元较1992年102,404万元增长54.6%计55,949万元。主要增长因素为永新彩管公司生产的彩管品种、规格调整,由原生产18英寸和21英寸彩管改为生产21英寸和25英寸彩管,因而较上年度增长业务收入57,866万元。真空公司本年业务收入49,309万元较上年度减少0.96%。
⑵按照上海市证管办公室沪证办(1993)009号批准即向公司老股东定向送3,000万股每股面值一元,计3,000万元;配股部分实际由上海申银证券公司募集的配股数为3,576.3万股,每股面值1元,溢价为2.6元,共计金额128,746,800元,其中35,763.00元已入实际资本科目,其余92,983,800元为溢价配售收入记入资本公积金科目。
(六)一九九四年年盈利预测
盈利预测的鉴证报告(摘要)上会师报字(94)第781号
我所接受贵公司的委托,在查证1993年度财务决算的基础上,对贵公司1994年度的盈利预测进行鉴证。我所根据贵公司提供的1994年财务预测和经营目标计划按照一定的程序和适当的方法,进行查核和分析,鉴证结果报告如下。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 劳树德
一、1994年盈利预测:单位:人民币万元
1、主营业务收入 210,000
减:成本费用 193,684
加:其他业务利润 1,100
投资收益 1,000
2、利润总额 18,416
减:少数股权及
被投资单位提取奖、福基金 7,152.5
所得税 2,263.5
3、税后利润 9,000
4、每股税后利润 0.246
5、每股净资产 2.54
注释:
1、每股税后利润是按1993年末的股本总数36,576.3万股,税后利润900 0万元计算。
2、每股净资产是按税后利润15%提留公积金加上1993年末净资产计算。
二、盈利预测之假设
1、国家现行法律、法规和政策将无重大变动。
2、公司的生产不会因原材料、动力的严重短缺或原材料价格的重大变动而产生不利影响。
3、公司经营业务所适用的增值税负和所得税负无重大变动。
4、现行利率、汇率无重大变动。
5、公司经营业务未考虑不可抗力因素对盈利产生的不利影响。
六、子公司与关联企业
公司名称 投资额 投资比例 主营项目
上海永新彩色显像管有限公司 33,170万元 52% 彩色显像管
珠海申光电子股份有限公司 2,600万元 52.3% 空电子器件及视听传产品
上海海达房产经营公司 1500万元 100% 房地产开发
上海海昌国际贸易公司 250万美元 100% 进出口贸易、转口贸易、家电产品出口加工
上海扬子江电子有限公司 5000万元 36% 微波炉、磁控管
上海海晶电子有限公司 500万美元 67% 液晶
上海海宝玻璃厂 224万元 50% 电真空玻璃
上海航头商城股份有限公司 10,000万元 10% 商业贸易、房产业、汽车出租业
七、其他事项
(一)公司原董事长、总经理薛文海因健康原因向董事会提出辞呈,经1993年8月公司二届五次董事会讨论,接受了薛文海的辞呈。经董事会民主选举,一致推选原副董事长顾培柱为新任董事长,经新任董事长提名,董事会一致同意聘任原总工程师张锻为新任总经理。
(二)公司二届四次股东大会通过了薛文海不再担任公司董事并任命张锻为公司二届董事会成员的议案。
(三)公司法律顾问之一有变更:原:上海汇中律师事务所
现:上海津浦律师事务所
(四)本年度公司及公司董事、监事和高级管理人员无重大讼诉事项。
上海真空电子器件股份有限公司
一九九四年四月二十八日
