上海二纺机股份有限公司
600604 900902
2010 年半年度报告
2010 年 7 月30 日上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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目录
一、重要提示…………………………………………………………………………………………………2
二、公司基本情况……………………………………………………………………………………………2
三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………………………4
四、董事、监事和高级管理人员情况………………………………………………………………………6
五、董事会报告………………………………………………………………………………………………6
六、重要事项…………………………………………………………………………………………………9
七、财务会计报告(未经审计)………………………………………………………………………………14
八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………57上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
高勇 独立董事 重要公务 邓伟利
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 夏斯成
主管会计工作负责人姓名 梅建中
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈志虎
公司负责人夏斯成、主管会计工作负责人梅建中及会计机构负责人（会计主管人员）陈志虎声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海二纺机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上海二纺机
公司的法定英文名称 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 SEJ
公司法定代表人 夏斯成
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李勃 张颂英
联系地址 上海市场中路687 号 上海市场中路687 号
电话 (021)65318494 (021)51265073 （021)65318494 (021)51265073
传真 (021)65421963 （021)65421963
电子信箱 libolibo918@sina.com yuchen_zsy@163.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市场中路687 号
注册地址的邮政编码 200434
办公地址 上海市场中路687 号
办公地址的邮政编码 200434
公司国际互联网网址 http://www.shefj.com
电子信箱 efj@shefj.com上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市场中路687 号公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 ST 二纺 600604 *ST 二纺
B 股 上海证券交易所 ST 二纺B 900902 *ST 二纺B
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 883,051,415.94 924,331,885.62 -4.47
所有者权益（或股东权益） 238,983,158.14 267,950,004.69 -10.81
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
0.4219 0.4730 -10.80
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 -18,487,753.23 -40,029,348.79 不适用
利润总额 -16,572,153.94 -38,321,862.26 不适用
归属于上市公司股东的净
利润
-16,163,125.80 -37,920,192.75 不适用
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
-18,078,597.56 -39,297,249.00 不适用
基本每股收益(元) -0.0285 -0.0669 不适用
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.0319 -0.0694 不适用
稀释每股收益(元) -0.0285 -0.0669 不适用
加权平均净资产收益率
(%)
-6.54 -10.16 不适用
经营活动产生的现金流量
净额
-64,854,945.41 -32,783,962.97 不适用
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.1145 -0.0579 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 833,286.00 主要为固定资产处置收益
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
79,530.01
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
1,002,783.28 系无法支付的应付款项
少数股东权益影响额（税后） -127.53
合计 1,915,471.76上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积
金转
股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国
有法人持股
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流
通股份
566,449,190 100 566,449,190 100
1、人民币普通股 96,095,538 16.96 96,095,538 16.96
2、境内上市的外
资股
232,925,000 41.12 232,925,000 41.12
3、境外上市的外
资股
4、其他 237,428,652 41.92 237,428,652 41.92
三、股份总数 566,449,190 100 566,449,190 100上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 64,709 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减
持
有
有
限
售
条
件
股
份
数
量
质押或
冻结的
股份数
量
太平洋机电（集团）有限公
司
国家 41.92 237,428,652 无
王晓燕 境内自然人 0.3284 1,860,408 未知
黄建中 境内自然人 0.3151 1,785,074 未知
NORGES BANK 境外法人 0.2536 1,436,699 未知
SHENYIN WANGUO NOMINEES
（H.K.)LTD.
境外法人 0.2097 1,187,877 未知
沈金华 境内自然人 0.1881 1,065,300 未知
GUOTAI JUNAN SECURITIES
（HONGKONG） LIMITED
境外法人 0.1822 1,032,300 未知
张炯 境内自然人 0.1589 900,000 未知
张亚萍 境内自然人 0.1547 876,400 未知
祝圣 境内自然人 0.1472 833,700 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
太平洋机电（集团）有限公司 237,428,652 其它
王晓燕 1,860,408 境内上市外资股
黄建中 1,785,074 境内上市外资股
NORGES BANK 1,436,699 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES
（H.K.)LTD.
1,187,877 境内上市外资股
沈金华 1,065,300 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES
（HONGKONG） LIMITED
1,032,300 境内上市外资股
张炯 900,000 境内上市外资股
张亚萍 876,400 境内上市外资股
祝圣 833,700 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
公司国家股与其他股东之间不存在一致行动关系，未知其他无限售股东之间是
否存在关联关系或是否属于一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事会于2010 年6 月21 日收到了董事长李培忠先生因工作变动的原因，向董事会书面提出
辞去董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会战略委员会委员和董事职务的报告。根据有关规定，
董事辞职申请自公司董事会收到辞职报告之日起生效。经公司2010 年第三次临时股东大会、公司第六
届董事会第三十五次会议决议，选举夏斯成为公司第六届董事会董事、董事长。公司已于2010 年6
月22 日及7 月10 日在《上海证券报》、香港《大公报》刊登该等事项的信息披露。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年以来，虽然金融危机对实体经济的影响仍还存在，但是我国纺织行业已经出现明显的回升趋
势，纺织行业的回升又提升了棉纺成套设备的需求市场。面对市场的变化，公司加快调整和发展的步
伐，上半年公司围绕“二个加快、一个提高”即：加快产品结构调整，加快自动络筒机产品销售，提
高经营运行质量的工作方针，及时做好了调整与发展、重组与稳定的相关工作。
1、生产结构逐步调整，销售量呈现上升态势
按照公司产品定位和发展要求，公司实施了产品结构调整战略，由过去以生产细纱机（短车）为
主，转变为以生产自动络筒机、长细纱机（带集体落纱）产品为主，集中精力做好长细纱机、粗纱机
和自动络筒机的生产组织。从上半年的生产结构来看，自动络筒机、长细纱机已成为公司的主导产品。
年初以来，随着市场的回暖，公司重点抓好订单的落实工作，对重点地区加强销售力量，特别是
今年6 月份，公司产品参加了上海国际纺机展览会，本次展览会上签订的合同价格创历年纺机展会的
最高记录。
2、品牌知名度得到提升,市场布局得到了完善
今年4 月份，由中国棉纺织行业协会、中国纺织机械器材工业协会主办，东营市天信纺织有限公
司、中国纱线网和我公司等单位，在山东东营成功召开了“2010 年上海二纺机自动络筒机技术交流
会”，参加会议的企业遍布全国60 余家。会议通过技术交流、用户发言、产品介绍、现场参观等形式，
使广大用户进一步了解了公司产品的性能和优点，扩大了自动络筒机在客户中的影响，为自动络筒机
销售创造了良好的条件。
3、产品开发工作推进有效
上半年完成了细纱机集体落纱新型结构的开发，提高了纱管输送速度，降低纱管喂入的工作强度。
同时，完成了长车新型车头传动系统设计，形成了新型细纱机系列，该类机型在今年的上海国际纺机
展览会上成功展出，引起了广大用户的高度关注。
4、加强综合管理，提高运营质量
（1）财务预算管理受控
为实现今年减亏的经营目标，公司提出了各项费用控制支出的上限目标，并在全年费用总额确定
的前提下，将可控费用分为41 个指标进行下达，从而明确了费用使用部门、费用管理部门的各自职责，
从而在压缩可控费用、确保基本费用开支方面收到明显的成效。
（2）质量保证控制有效
公司坚持以“一手抓管理，一手抓服务”为质量工作重点，严格实施《质量追溯制度》，加强生
产现场巡检；通过对外协、外购件的产品加大抽检力度以及质保体系的延伸，增派质保人员、工艺人
员，加强对分供方的技术支持，帮助供应商提高质量管理水平；从而提高了外协、外购件的产品质量。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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（二） 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
营业利润率比上年同
期增减(%)
分行业
工 业 130,008,777.03 129,660,555.51 0.27 96.23 67.80 增加16.90 个百分点
商 业 18,498,488.21 16,801,720.67 9.17 365.25 412.02 减少8.30 个百分点
外 贸 19,793,187.94 18,419,035.98 6.94 -31.35 -31.47 增加0.16 个百分点
小 计 168,300,453.18 164,881,312.16 2.03 69.89 53.48 增加10.48 个百分点
公司内各业
务分部相互
抵销
7,733,242.98 8,157,700.98 -5.49 561.03 597.31 减少5.49 个百分点
合 计 160,567,210.20 156,723,611.18 2.39 64.02 47.49 增加10.94 个百分点
分产品
纺机类产品 130,008,777.03 129,660,555.51 0.27 96.23 67.80 增加16.90 个百分点
其他 38,291,676.15 35,220,756.65 8.02 16.71 16.78 减少0.06 个百分点
小 计 168,300,453.18 164,881,312.16 2.03 69.89 53.48 增加10.48 个百分点
公司内各业
务分部相互
抵销
7,733,242.98 8,157,700.98 -5.49 561.03 597.31 减少5.49 个百分点
合 计 160,567,210.20 156,723,611.18 2.39 64.02 47.49 增加10.94 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0.20 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内 销 148,507,265.24 111.46
外 销 19,793,187.94 -31.35
小 计 168,300,453.18 69.89
公司内各业务分部相互
抵销
7,733,242.98 561.03
合 计 160,567,210.20 64.02
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期主营业务毛利率为2.39%，去年同期为-8.55%，产生变动的主要原因为纺机市场回升，
营业收入比去年同期增长，单位成本相应降低。
4、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析
项目 本期金额 上年同期金额 增减额 增减% 主要变动原因
营业收入 179,683,566.62 109,440,282.16 70,243,284.46 64.18% 本期市场回升，营业收入增加。
营业成本 171,964,181.90 115,362,635.38 56,601,546.52 49.06% 营业收入增加，相应的营业成本增加。
管理费用 18,596,040.00 27,304,262.12 -8,708,222.12 -31.89%
由于出口销售收入减少，相应运费、佣金等减
少。
财务费用 -2,724,230.66 2,560,499.46 -5,284,730.12 --
收到搬迁补偿后,货币资金大量增加,导致利
息收入相应上升。
资产减值损失 3,800,442.42 3,800,442.42 -- 本期期末补提坏账准备、存货跌价准备。
公允价值变动收益 1,218,400.00 -1,218,400.00 -100.00% 上年同期法人股市价上升。
营业外支出 177,778.81 65,500.68 112,278.13 171.42% 本期处置非流动资产损失增加。
所得税费用 14.56 -33,550.90 33,565.46 -- 上年同期发生所得税返还。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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5、公司在经营中出现的问题与困难
产品成本居高不下是主业亏损及企业运行质量不高的主要问题。针对经营工作存在的突出问题，
为完成全年经营工作目标，公司下半年确定了三项重点工作举措：
●加快产品设计改进，狠抓产品升级
进一步完善在本届纺机展上成功推出的集落长细纱机，确保在年内实现商品化；同时完成三变频
粗纱机的试验工作，加快开发新一代数字化粗纱机。
●掌握市场动态，加大销售力度
(1) 主动出击，努力扩大销售
稳固国内传统市场的销售份额，通过产品推介、完善市场销售网络、提高市场拓展力度等方式，不
断拓展产品销售的新市场；同时，对国际市场进行合理布局，完善主要纺织品大国的海外代理网络，
着重开发纺织业高速发展的国家和地区销售市场，努力拓展海外新市场。
(2)继续加强非纺机类加工业务的拓展
在上半年圆满完成阿尔斯通各项目标任务的基础上，抓住与西安日立轨道交通公司取得的合作业务
契机，继续加强非纺机类加工业务的拓展。
●创新机制，强化综合管理
(1)严格财务管理，细化成本控制
继续做好强化预算管理的各项工作，严格费用预算申报和指标考核，加快预算指标的进度核算与
统计，做好预算的刚性执行与考核工作。
借助上海电气（集团）总公司内近3400 家供应商资源优势，推进网上采购工作的实施，以网上交
易公平性和透明度的特点，降低采购成本，规范采购管理。
（2）不断完善生产组织体系
完善现有的配送制度，将物料配送到班组的粗放型配送制，改为物料配送到工位的精细化配送制；
通过将库房物料管理职能的延伸，加强物流的控制管理；实行由计划控制物料配送进度、以物料配送
控制装配部装出产、以部装出产控制整个装配出产的生产方式，转变为由投产计划到装配出产计划的
全过程控制，提高均衡生产的水准。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
预计本公司2010 年一至三季度末累计净利润为亏损。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，进一步建立和完善了公司法人治理结构。按照《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露管理制度》
规范运作。公司治理符合《上市公司治理准则》的要求。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，通知、
召开股东大会；关联交易表决时关联股东均予以回避，并按要求进行了充分披露。确保所有股东、特
别是中小股东的合法权利和平等地位。
2、控股股东与公司：公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决策及生
产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、董事与董事会：董事会由9 人组成，其中独立董事3 人,公司董事会人员构成符合国家法律、法规
和《公司章程》的规定。公司董事会按照《董事会议事规则》规范运作，各位董事履行了忠实、诚信、
勤勉的职责，公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，能够高效运作和科学决策。
4、监事与监事会：公司监事会由5 人组成，其中有2 名职工代表出任监事。监事会的人员及结构符
合国家法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行
职责，按照《监事会议事规则》规范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督和检查
职能，有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。
5、信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照
法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、真实、完整地披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司实际控制人的情况。
公司将根据《信息披露管理制度》一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求
规范运作，切实维护中小股东的利益。
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据立信会计师事务所有限公司审计确认的2009 年度本公司实现的净利润为-119,891,225.73
元，公司未分配利润为-427,830,580.56 元，本报告期公司不进行利润分配，不送红股，也不以资本
公积金转增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码
证券
简称
最初投资成本
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面价值
报
告
期
损
益
报告期所有者权
益变动
会计核
算科目
股份
来源
600643
爱建
股份
7,584,000.00 0.45 27,863,211.48 -12,803,720.75
可供出
售金融
资产
认购
400008
水仙
A3
3,040,000.00 1,821,600.00
长期股
权投资
认购
400010
北京
鹫峰
150,000.00 150,000.00
长期股
权投资
受让
合计 10,774,000.00 / 29,834,811.48 -12,803,720.75 / /上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
最初投资成
本（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面价
值（元）
报告期损
益（元）
报告期所有
者权益变动
（元）
会计
核算
科目
股
份
来
源
上海
银行
71,000.00 103,660 71,000.00
长期
股权
投资
受
让
合计 71,000.00 103,660 / 71,000.00 / /
(六) 资产交易事项
1、出售资产情况
为了贯彻落实上海市委市政府加快区域经济发展, 有序推进民生工程的开发落实, 上海市虹口区
政府为改善江湾西北部城市用地结构, 配合旧区改造, 实施保障性用房建设, 委托上海市虹口区土地
发展中心（以下简称：虹口土发中心）对上海市虹口区江湾镇街道384 街坊中公司本部地块的土地实
施收购储备(以下称: 重大资产出售)。根据公司第六届董事会第二十三次会议，通过了与虹口土发中
心签订《国有土地使用权收购合同》的决议，将公司位于上海市场中路687 号（原场中路265 号）地
块面积：71,759.63 平方米，约合107.64 亩和场中路685 弄151 号地块面积：20,626 平方米，约合
30.94 亩，二幅地块合计为92,385.63 平方米，约合138.58 亩的国有土地使用权出售，总补偿金为
人民币： 104,070.20 万元。土地移交时间：第一期在2009 年12 月30 日前移交（包括相应的建筑
物）；第二期剩余土地在2010 年12 月30 日前移交（包括相应的建筑物）。地块补偿金分三期收款：
第一期在合同签订后七日内，甲方应向乙方支付土地补偿金总额的50%，计人民币52,035.10 万元（以
上款项已于2009 年8 月11 日收到）；第二期在第一期土地移交完成后七日内，甲方向乙方支付土地
补偿金总额的30%，计人民币31,221.06 万元；第三期为完成全部的土地移交的同时，甲方向乙方付
清合同余款，计人民币20,814.04 万元。 为了进一步明确公司与虹口土发中心在《国有土地收购合
同》项下的权利义务, 公司与虹口土发中心签订了《国有土地收购合同补充协议》, 就合同的生效条
件及相应条款进行了补充约定。 公司本部地块被征用收购的事项，已经公司2010 年度第一次临时股
东大会审议通过，并上报了中国证监会。中国证监会已经受理相关的申请材料，是否核准存在重大不
确定性。
相关信息见：2009 年8 月3 日披露的公司第六届董事会第二十三次会议决议公告、2010 年1 月
19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年2 月5 日公司披露的2010 年第一次
临时股东大会决议公告及2010 年4 月7 日披露的中国证监会受理公司重大资产出售及重大资产置换行
政许可申请的公告。
(七) 重大关联交易
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方
关联关
系
关联交
易类型
关联
交易
内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格
关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交
易结算
方式
市场
价格
上海太平洋纺织机械
成套设备有限公司
母公司
的控股
子公司
购买商
品
配件
按市场
价格定
价
市场价2,230,118.34 1.24
银行往
来
市场公
允价
太平洋机电(集团）有
限公司
母公司
销售商
品
配件
按市场
价格定
价
市场价1,982.91 0.01
银行往
来
市场公
允价
合计 / / 2,232,101.25 / /上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
11
2、关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金
关联方向上市公司提供资
关联方 关联关系 金
发生额 余额 发生额 余额
太平洋机电(集团）有限公司 母公司 0.23 25.09
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司
母公司的控股子
公司
630.00 3,928.43 990.38
上海一纺机械有限公司
母公司的控股子
公司
27.55 27.55
上海电气租赁有限公司
母公司的控股子
公司
86.40 86.40
合计 744.18 4,067.47 990.38
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 7,441,791.40
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 40,674,662.82
(八) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
少量闲置厂房对外租赁。
2、 担保情况
单位:万元 币种:美元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 325
报告期末对子公司担保余额合计 325
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 325
2008 年3 月13 日，公司第六届董事会第九次会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限公
司提供325 万美元担保,担保期限为2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
12
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
1、 重大资产置换事项
(1)为了尽快提升上市公司经营运行质量和持续发展能力, 结合公司本部地块被收购储备的情况, 在控
股股东的支持下, 经公司第六届董事会第二十九次会议决议, 公司拟实施重大资产置换，并与上海市
北高新（集团）有限公司(以下简称“市北集团”)签署了资产置换协议及补充协议。
(2)本次重大资产重组的方式： 市北集团拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简称“开
创公司”)100%股权(以下简称“拟置入资产”)与本公司扣除现金人民币2 亿元后的全部资产及负债
(以下简称“拟置出资产”)进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式调剂), 差额部分以
现金方式予以补足(以下简称“资产置换”)。
(3)与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称“太平洋机电”)将其
持有的本公司237,428,652 股A 股股份(占本公司总股本的41.92%)无偿划转给市北集团(以下简称
“股份划转”)。 于股份划转、资产置换完成后，市北集团将申请将市北集团通过资产置换取得的置
出资产无偿划转至太平洋机电名下。公司拟实施重大资产置换的事项，已经公司2010 年第一次临时股
东大会审议通过，并上报了中国证监会。中国证监会已经受理相关的申请材料，是否核准存在重大不
确定性。
相关信息见：2010 年1 月19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年2
月5 日公司披露的2010 年第一次临时股东大会决议公告及2010 年4 月7 日披露的中国证监会受理公
司重大资产出售及重大资产置换行政许可的公告。
2、 关于公司下属子公司涉及法律诉讼的事项
本公司的下属控股子公司上海良纺纺织机械专件有限公司（以下简称：上海良纺公司）收到了浙
江省临海市人民法院《民事判决书》（2010 年）台临商初字第458 号，《民事判决书》告知上海良纺
公司：原告上海升旭机电有限公司、 临海市工艺礼品总厂与被告临海良纺纺织机械专件有限公司、第
三人上海良纺公司为“公司解散纠纷”一案，于2010 年4 月7 日公开开庭进行了审理，现已审理终结，
判决如下：解散被告临海良纺纺织机械专件有限公司。
临海良纺纺织机械专件有限公司基本情况：
公司注册地：临海市大田镇
企业类型：有限责任公司
注册资本：590.51 万元
股权结构：上海良纺公司出资490.51 万元， 持股比例83.06%
上海升旭机电有限公司出资50 万元，持股比例8.47%
临海市工艺礼品总厂出资50 万元， 持股比例8.47%上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
13
经营范围：纺织罗拉及其他纺机配件制造,纺织机械及配件批发、零售。
法定代表人：朱文民
成立日期：1994 年12 月02 日
上海良纺公司注册资本2200 万元，本公司持股比例85%。
相关信息见 ：2010 年3 月6 日披露的公司下属子公司涉及法律诉讼的公告及2010 年5 月20 日
披露的公司下属子公司涉及的法律诉讼浙江省临海市人民法院民事判决公告。
3、 期后重要事项
(1)公司董事会于2010 年6 月21 日收到了董事长李培忠先生因工作变动的原因，向董事会书面提出辞
去董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会战略委员会委员和董事职务的报告。根据有关规定，
董事辞职申请自公司董事会收到辞职报告之日起生效。公司于2010 年7 月9 日召开了2010 年第三次
临时股东大会、第六届董事会第三十五次会议，会议选举夏斯成为第六届董事会董事、董事长。
相关信息见：2010 年6 月22 日披露的公司董事长、董事辞职公告及2010 年7 月10 日披露的公
司2010 年第三次临时股东大会决议公告、第六届董事会第三十五次会议决议公告。
(2)公司和控股股东太平洋机电（集团）有限公司积极配合上海市虹口区土地发展中心进行经济适用房
建设。上海市虹口区土地发展中心为开发作前期准备工作，将公司部分闲置的旧厂房进行拆除。
(十三) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名
称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
ST 二纺第六届董事会第二十九次会议决
议公告暨召开2010 年第一次临时股东大
会的通知
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
1 月19 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺重大资产出售报告书（草案）摘
要
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
1 月19 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺重大资产置换暨关联交易报告书
（草案）摘要
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
1 月19 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于召开2010 年第一次临时股
东大会的提示性公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
1 月28 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺2010 年第一次临时股东大会决
议公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
2 月5 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺第六届董事会第三十次会议决议
公告暨召开公司2010 年第二次临时股东
大会通知
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月3 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于下属子公司涉及法律诉讼的
公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月6 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺2009 年度报告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月13 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺第六届董事会第三十一次会议决
议公告暨召开2009 年度股东大会通知
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月13 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺2010 年度持续性销售经营关联
交易公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月13 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺第六届监事会第十四次会议决议
公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月13 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺2010 年第二次临时股东大会决
议公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月20 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于变更召开公司2009 年度股
东大会地点的通知
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
3 月23 日
http://www.sse.com.cn上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
14
ST 二纺2009 年度股东大会决议公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
4 月3 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于中国证监会受理公司重大资
产出售及重大资产置换行政许可申请的
公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
4 月7 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺2010 年第一季度报告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
4 月27 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于下属子公司涉及的法律诉讼
浙江省临海市人民法院民事判决公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
5 月20 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺关于董事长、董事辞职的公告
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年
6 月22 日
http://www.sse.com.cn
ST 二纺第六届董事会第三十四次会议决
议公告暨召开2010 年第三次临时股东大
会的通知
《上海证券报》
香港《大公报》
2010 年6
月24 日
http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
15
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海二纺机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 359,949,176.07 423,986,747.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 46,158,919.70 13,898,106.40
应收账款 75,346,289.99 75,467,261.62
预付款项 9,917,937.70 5,453,936.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,474,461.28 1,702,125.00
应收股利
其他应收款 3,472,158.84 636,564.88
买入返售金融资产
存货 92,930,306.37 83,704,951.49
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 589,249,249.95 604,849,693.78
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 27,863,211.48 42,926,412.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,072,600.00 2,072,600.00
投资性房地产 53,410,273.71 54,307,792.47
固定资产 189,939,643.12 198,780,980.29
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,817,083.36 15,640,858.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,699,354.32 5,753,547.88
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 293,802,165.99 319,482,191.84
资产总计 883,051,415.94 924,331,885.62
流动负债：
短期借款
向中央银行借款上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
16
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,200,000.00 2,174,000.00
应付账款 71,937,901.15 69,121,001.01
预收款项 40,897,938.59 29,147,907.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,187,680.35 14,016,245.01
应交税费 827,503.77 593,458.87
应付利息
应付股利
其他应付款 514,832,993.54 533,476,505.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 638,884,017.40 648,529,117.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,041,881.72 5,301,361.85
其他非流动负债
非流动负债合计 3,041,881.72 5,301,361.85
负债合计 641,925,899.12 653,830,479.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 566,449,190.00 566,449,190.00
资本公积 112,968,885.66 125,772,606.41
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
一般风险准备
未分配利润 -443,993,706.36 -427,830,580.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
238,983,158.14 267,950,004.69
少数股东权益 2,142,358.68 2,551,401.38
所有者权益合计 241,125,516.82 270,501,406.07
负债和所有者权益总
计
883,051,415.94 924,331,885.62
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
17
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:上海二纺机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 338,904,320.96 405,100,239.47
交易性金融资产
应收票据 45,658,919.70 12,602,106.40
应收账款 62,446,649.48 67,209,522.19
预付款项 15,463,484.36 4,741,234.12
应收利息 1,474,461.28 1,702,125.00
应收股利
其他应收款 2,911,775.94 573,624.91
存货 80,564,903.74 70,422,641.18
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 547,424,515.46 562,351,493.27
非流动资产：
可供出售金融资产 27,863,211.48 42,926,412.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,641,299.72 21,963,027.02
投资性房地产 53,410,273.71 54,307,792.47
固定资产 184,170,601.39 188,263,350.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,817,083.36 14,940,019.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,699,354.32 5,753,547.88
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 305,601,823.98 328,154,150.24
资产总计 853,026,339.44 890,505,643.51
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 4,200,000.00 2,174,000.00
应付账款 48,710,559.20 50,726,201.80
预收款项 40,735,255.79 26,461,630.32
应付职工薪酬 6,045,342.56 11,872,002.17
应交税费 2,562,952.25 2,123,576.75
应付利息
应付股利上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
18
其他应付款 509,219,890.59 523,745,974.20
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 611,474,000.39 617,103,385.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,041,881.72 5,301,361.85
其他非流动负债
非流动负债合计 3,041,881.72 5,301,361.85
负债合计 614,515,882.11 622,404,747.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 566,449,190.00 566,449,190.00
资本公积 109,461,364.94 122,265,085.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
一般风险准备
未分配利润 -440,958,886.45 -424,172,168.11
所有者权益（或股东权益）合
计
238,510,457.33 268,100,896.42
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
853,026,339.44 890,505,643.51
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
19
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 179,683,566.62 109,440,282.16
其中：营业收入 179,683,566.62 109,440,282.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 198,171,319.85 150,688,030.95
其中：营业成本 171,964,181.90 115,362,635.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,251,532.85 1,055,207.41
销售费用 5,283,353.34 4,405,426.58
管理费用 18,596,040.00 27,304,262.12
财务费用 -2,724,230.66 2,560,499.46
资产减值损失 3,800,442.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
1,218,400.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,487,753.23 -40,029,348.79
加：营业外收入 2,093,378.10 1,772,987.21
减：营业外支出 177,778.81 65,500.68
其中：非流动资产处置损失 157,848.66 58,241.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,572,153.94 -38,321,862.26
减：所得税费用 14.56 -33,550.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,572,168.50 -38,288,311.36
归属于母公司所有者的净利润 -16,163,125.80 -37,920,192.75
少数股东损益 -409,042.70 -368,118.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0285 -0.0669
（二）稀释每股收益 -0.0285 -0.0669
七、其他综合收益 -12,803,720.75 23,878,135.81
八、综合收益总额 -29,375,889.25 -14,410,175.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 -28,966,846.55 -14,042,056.94
归属于少数股东的综合收益总额 -409,042.70 -368,118.61
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
20
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 136,497,112.81 76,528,206.88
减：营业成本 133,146,335.29 85,133,179.29
营业税金及附加 1,161,332.42 1,013,874.82
销售费用 3,841,941.23 3,229,837.31
管理费用 14,782,221.50 23,543,117.54
财务费用 -2,884,971.39 2,424,701.75
资产减值损失 4,698,214.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
1,218,400.00
投资收益（损失以“－”号填列） 205,560.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,247,961.06 -37,392,543.83
加：营业外收入 1,625,454.98 1,233,302.78
减：营业外支出 164,212.26 58,741.42
其中：非流动资产处置损失 157,848.66 58,241.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,786,718.34 -36,217,982.47
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,786,718.34 -36,217,982.47
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0296 -0.0669
（二）稀释每股收益 -0.0296 -0.0669
六、其他综合收益 -12,803,720.75 23,878,135.81
七、综合收益总额 -29,590,439.09 -12,339,846.66
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
21
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,226,550.79 97,345,996.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,283,460.93 5,763,280.69
收到其他与经营活动有关的现金 7,560,412.44 19,221,572.94
经营活动现金流入小计 112,070,424.16 122,330,849.91
购买商品、接受劳务支付的现金 115,622,114.75 88,239,239.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,372,149.44 26,418,717.35
支付的各项税费 7,581,254.75 5,613,563.76
支付其他与经营活动有关的现金 19,349,850.63 34,843,292.06
经营活动现金流出小计 176,925,369.57 155,114,812.88
经营活动产生的现金流量净额 -64,854,945.41 -32,783,962.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,826,801.09
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
2,024,911.40 183,305.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,024,911.40 9,010,106.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
1,047,596.52 2,390,038.38
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,798.53
投资活动现金流出小计 1,052,395.05 2,390,038.38
投资活动产生的现金流量净额 972,516.35 6,620,068.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
22
取得借款收到的现金 47,760,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 47,760,000.00
偿还债务支付的现金 75,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,829,133.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 78,029,133.61
筹资活动产生的现金流量净额 -30,269,133.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -76,026.32 7,721.16
五、现金及现金等价物净增加额 -63,958,455.38 -56,425,307.21
加：期初现金及现金等价物余额 423,416,137.37 164,482,677.58
六、期末现金及现金等价物余额 359,457,681.99 108,057,370.37
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
23
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,735,528.72 58,295,099.91
收到的税费返还 15,879.06
收到其他与经营活动有关的现金 6,109,979.27 14,790,839.35
经营活动现金流入小计 65,845,507.99 73,101,818.32
购买商品、接受劳务支付的现金 80,692,451.86 53,076,766.35
支付给职工以及为职工支付的现金 30,027,770.45 22,304,986.33
支付的各项税费 6,807,487.26 4,251,271.46
支付其他与经营活动有关的现金 15,504,590.45 27,102,530.59
经营活动现金流出小计 133,032,300.02 106,735,554.73
经营活动产生的现金流量净额 -67,186,792.03 -33,633,736.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,826,801.09
取得投资收益收到的现金 205,560.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
2,024,911.40 109,305.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,024,911.40 9,141,666.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
1,026,229.00 2,290,038.38
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,026,229.00 2,290,038.38
投资活动产生的现金流量净额 998,682.40 6,851,628.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 41,760,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 41,760,000.00
偿还债务支付的现金 68,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,762,011.61
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 70,962,011.61
筹资活动产生的现金流量净额 -29,202,011.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,808.88 80.56
五、现金及现金等价物净增加额 -66,195,918.51 -55,984,039.25
加：期初现金及现金等价物余额 405,100,239.47 138,108,459.26
六、期末现金及现金等价物余额 338,904,320.96 82,124,420.01
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
24
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储备盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 566,449,190.00 125,772,606.41 3,558,788.84 -427,830,580.56 2,551,401.38 270,501,406.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 566,449,190.00 125,772,606.41 3,558,788.84 -427,830,580.56 2,551,401.38 270,501,406.07
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-12,803,720.75 -16,163,125.80 -409,042.70 -29,375,889.25
（一）净利润 -16,163,125.80 -409,042.70 -16,572,168.50
（二）其他综合收益 -12,803,720.75 -12,803,720.75
上述（一）和（二）小计 -12,803,720.75 -16,163,125.80 -409,042.70 -29,375,889.25
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
25
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 566,449,190.00 112,968,885.66 3,558,788.84 -443,993,706.36 2,142,358.68 241,125,516.82上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 566,449,190.00 106,309,546.72 3,558,788.84 -307,939,354.83 6,280,708.16 374,658,878.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 566,449,190.00 106,309,546.72 3,558,788.84 -307,939,354.83 6,280,708.16 374,658,878.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
23,878,135.81 -37,920,192.75 -368,118.61 -14,410,175.55
（一）净利润 -37,920,192.75 -368,118.61 -38,288,311.36
（二）其他综合收益 23,878,135.81 23,878,135.81
上述（一）和（二）小计 23,878,135.81 -37,920,192.75 -368,118.61 -14,410,175.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 566,449,190.00 130,187,682.53 3,558,788.84 -345,859,547.58 5,912,589.55 360,248,703.34
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 566,449,190.00 122,265,085.69 3,558,788.84 -424,172,168.11 268,100,896.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 566,449,190.00 122,265,085.69 3,558,788.84 -424,172,168.11 268,100,896.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
-12,803,720.75 -16,786,718.34 -29,590,439.09
（一）净利润 -16,786,718.34 -16,786,718.34
（二）其他综合收益 -12,803,720.75 -12,803,720.75
上述（一）和（二）小计 -12,803,720.75 -16,786,718.34 -29,590,439.09
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 566,449,190.00 109,461,364.94 3,558,788.84 -440,958,886.45 238,510,457.33上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
28
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 566,449,190.00 102,802,026.00 3,558,788.84 -291,805,820.32 381,004,184.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 566,449,190.00 102,802,026.00 3,558,788.84 -291,805,820.32 381,004,184.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
23,878,135.81 -36,217,982.47 -12,339,846.66
（一）净利润 -36,217,982.47 -36,217,982.47
（二）其他综合收益 23,878,135.81 23,878,135.81
上述（一）和（二）小计 23,878,135.81 -36,217,982.47 -12,339,846.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 566,449,190.00 126,680,161.81 3,558,788.84 -328,023,802.79 368,664,337.86
法定代表人：夏斯成 主管会计工作负责人：梅建中 会计机构负责人：陈志虎上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
1
上海二纺机股份有限公司
二O 一O 年1-6 月财务报表附注
一、 公司基本情况
上海二纺机股份有限公司系于1991 年12 月10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155
号文批准设立的股份有限公司。1992 年2 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股
字第5 号文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易；1992 年5
月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金B 股字第1 号文批准，向社会公众公开发行境
内上市外资股（B 股）股票并上市交易。1995 年10 月4 日由国家工商行政管理局换发《企业
法人营业执照》，注册号为019003 号，法定代表人夏斯成。公司注册资本为人民币
566,449,190.00 元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（97）第1047 号验资报告。所属
行业为工业制造业。
公司注册资本为56,644.919 万元，经营范围为：生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机
械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品；非出版物的印刷及包装装潢印刷业务；技术服务；
仓储营运；投资兴办企业；销售自产产品，主要产品为纺织机械。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。本报告期自2010 年1 月1 日至6 月30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
2
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合
并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确
认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公
允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导
致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取
得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
3
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权
益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
4
在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处
置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用
的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、
长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
5
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付
的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发
生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量
与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
了减值的，根据期末未来现金浏览现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
对于年末单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经测试已单独计提坏账准备的，其余
采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再
按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额前五名；
单项金额虽不重大但按账龄划分后风险较大的组合是指：账龄在3 年以上的组合。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准
备计提的比例：上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加
工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 周转的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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包装物采用一次摊销法。
(十二) 长期股权投资
1、 初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生
的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交
易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益并调整
长期股权投资的账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序
进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足
以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议
约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共
同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值准备计提
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费用。
3、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
生产用房屋及建筑物 30－45 4 2.1－3.2
非生产用房屋及建筑物 30－45 4 2.1－3.2
生产用机器设备 8－20 4 4.8－12
非生产用机器设备 8－20 4 4.8－12
4、 固定资产的减值准备计提
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计
净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础
确定无形资产组的可收回金额。
(十七) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
公司账面预付土地使用费，按预计使用期限平均摊销。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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(十八) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
15
商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
或可抵扣亏损所形成的暂时性差异。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 税率（%）
增值税 17
营业税 5
城建税 7
教育费附加 3
企业所得税 15、25
(二) 税收优惠及批文
本公司被认定为上海市高新技术企业，所得税减按15%计征。下属子公司所得税税率均为25
％。
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。
(一) 重要子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
16
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质
注册资本
（万元）
经营范围
期末实际投资
额(万元)
持股比例(%)
表决权比例
(%)
是否合并
报表
少数股东
权益 (万
元)
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额（万元）
从母公司所有者权益冲减子公司少
数股东分担的本期亏损超过少数股
东在该子公司期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海普恩伊进出口
有限公司
控股子公司 上海 进出口业 3,000.00
经营自产产品和与之配套的
商品及相关技术出口和进口
业务
2,700.00 90.00 90.00 是 300.00 -126.92
上海良纺纺织机械
专件有限公司
控股子公司 上海 制造业 2,200.00
生产、销售纺机的锭子罗拉、
钢领及其他纺机配件
1,870.00 85.00 85.00 是 330.00 -290.11
临海良纺纺织机械
专件有限公司
控股孙公司 临海 制造业 590.51 纺机配件的生产销售 490.48 83.06 83.06 否 94.72 -94.72上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
17
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上年相比本年无新增合并单位。
2、 本年减少合并单位1 家，原因为：公司原合并范围内的临海良纺纺织机械专件
有限公司由浙江省临海市人民法院于2010 年4 月25 日出具（2010）台临商初
字第458 号民事判决书，判决解散。据此认定公司自法院判决日开始不再对临
海良纺公司实施控制，不将临海良纺公司继续认定为公司的控股孙公司。本期
仅合并损益表，处置日公司净资产-566,034.10 元，期初至处置日净利润
-813,165.51 元。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2010 年1 月1 日，“期
末”系指2010 年6 月30 日，“本期”系指2010 年1 月1 日至6 月30 日，“上年同期”系
指2009 年1 月1 日至6 月30 日,“上年”系指2009 年1 月1 日至12 月31日。
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 173,578.21 273,083.29
人民币 173,578.21 273,083.29
银行存款 125,084,103.78 420,969,054.08
人民币 120,909,596.30 417,628,398.70
美元 608,750.21 6.7909 4,133,961.80 482,157.25 6.8282 3,292,266.13
欧元 4,902.15 8.2710 40,545.68 4,939.14 9.7971 48,389.25
小计 125,084,103.78 420,969,054.08
其他货币资金 234,691,494.08 2,744,610.36
人民币 234,691,494.08 2,744,610.36
合 计 359,949,176.07 423,986,747.73上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
18
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 4,200,000.00 2,174,000.00
信用证保证金 491,494.08 570,610.36
合 计 4,691,494.08 2,744,610.36
其中属于3 个月内到期部分：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 4,200,000.00 2,174,000.00
(二) 应收票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 46,158,919.70 13,898,106.40
1、 期末无已质押的应收票据
2、 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
3、 期末已背书未到期的应收票据
票据类型 到期日区间 金额
银行承兑汇票（共 254 份） 2010 年7 月2 日至2010 年12 月24 日 52,313,231.39
4、 期末无已贴现未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
19
(三) 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未收回原
因
相关款
项是否
发生减
值
账龄一年以内的
应收利息
1,702,125.00 1,474,461.28 1,702,125.00 1,474,461.28 尚未到期否
其中：定期存款
利息
1,702,125.00 1,474,461.28 1,702,125.00 1,474,461.28 尚未到期否
(四) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
单项金额重大
的应收账款
51,753,018.84 59.52 7,051,805.70 13.63 57,370,747.71 66.25 6,922,104.80 12.07
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
4,379,797.35 5.04 2,189,898.68 50.00 3,965,499.24 4.58 2,027,176.90 51.12
其他不重大应
收账款
30,816,621.93 35.44 2,361,443.75 7.66 25,254,509.88 29.17 2,174,213.51 8.61
合计 86,949,438.12 100.00 11,603,148.13 86,590,756.83 100.00 11,123,495.21
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计
提：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
应收货款 38,815,577.07 6,255,807.08 16.12 按实际发生账龄计提
应收货款 4,426,911.02 221,345.55 5.00 1 年以内按账龄计提
应收货款 3,680,000.00 184,000.00 5.00 1 年以内按账龄计提
应收货款 2,982,530.75 298,253.08 10.00 1-2 年以内按账龄计提上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
20
应收货款 1,848,000.00 92,400.00 5.00 1 年以内按账龄计提
合计 51,753,018.84 7,051,805.70
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 年以上 4,379,797.35 5.04 2,189,898.68 3,965,499.24 4.58 2,027,176.90
3、 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全
额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况：无
4、 本报告期无实际核销应收账款的情况。
5、 期末余额中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为
250,929.00 元，明细如下：
期末余额 年初余额
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
太平洋机电(集团)有
限公司
250,929.00 124,420.50 248,609.00 124,304.50
6、 应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系欠款金额年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名 关联方 38,815,577.07 0-3 年及以上44.64
第二名 非关联方 4,426,911.02 1 年以内 5.09
第三名 非关联方 3,680,000.00 1 年以内 4.23
第四名 非关联方 2,982,530.75 1-2 年 3.43
第五名 非关联方 1,848,000.00 1 年以内 2.13
7、 应收关联方账款情况上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
21
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额
的比例(%)
上海一纺机械有限公司 受同一控股股东控制 275,457.00 0.32
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 受同一控股股东控制 38,815,577.07 44.64
太平洋机电(集团)有限公司 控股股东 250,929.00 0.29
上海电气租赁有限公司 受同一最终控制人控制 552,974.40 0.64
合计 39,894,937.47 45.89
(五) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准
备
比例
（%）
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
单项金额重大
的其他应收款
2,843,154.43 77.69 142,157.72 5.00 659,399.10 98.18 32,969.96 5.00
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
其他不重大其
他应收款
816,486.45 22.31 45,324.32 5.55 12,248.14 1.82 2,112.40 17.25
合计
3,659,640.88 100.00 187,482.04 ---
671,647.24 100.00 35,082.36
---
2、 本报告期无实际核销的其他应收款。
3、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名情况
债务人
排名 与本公司关系性质或内容 欠款金额 账龄
占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 非关联方 进口部件免税保证金1,380,530.75 1 年以内 37.72
第二名 非关联方 保证金 690,000.00 1 年以内 18.85上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
22
第三名 关联方 质保金 311,040.00 1 年以内 8.50
第四名 非关联方 往来款 273,565.08 1 年以内 7.48
第五名 非关联方 应收代垫费用 188,018.60 1 年以内 5.14
5、 期末其他应收款中应收关联方欠款。
单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海电气租赁有限公
司
同受同一母公司控
制
质保金 311,040.00 8.50
(六) 预付款项
1、 账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,173,744.35 92.50 5,453,936.66 100.00
1 至2 年 744,193.35 7.50
合计 9,917,937.70 100.00 5,453,936.66 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
期末余额 年初余额
债务人排名
账面金额 比例(%) 账面金额 比例(%)
第一名
1,574,988.72 15.88
1,145,479.90 21.00
第二名
1,164,240.00 11.74
508,517.84 9.32
第三名
1,160,539.81 11.70
471,573.51 8.65
第四名
903,306.89 9.11
281,899.96 5.17
第五名
348,118.11 3.51
252,200.94 4.62
3、 期末预付款项中无预付本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
(七) 存货
1、 存货分类上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
23
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
23,745,302.13
5,178,724.08 18,566,578.05 24,057,738.39
5,117,054.57 18,940,683.82
在产品
38,394,219.41 8,138,219.83 30,255,999.58 34,579,717.22 8,974,505.89 25,605,211.33
库存商品
42,290,475.97 15,846,682.85 26,443,793.12 44,090,304.38 17,316,608.23 26,773,696.15
包装物
458,138.50 182,323.15 275,815.35 443,211.38 138,581.21 304,630.17
低值易耗品
94,237.81 39,719.87 54,517.94 93,549.03 47,239.17 46,309.86
材料采购
4,935,412.96 403,023.12 4,532,389.84 2,774,353.11 2,774,353.11
材料成本差异
-3,367,683.10 -3,367,683.10 -2,892,442.29 -2,892,442.29
自制半成品
19,210,447.88 3,704,255.35 15,506,192.53 16,035,181.15 4,020,756.42 12,014,424.73
委托加工物资
791,732.40 129,029.34 662,703.06 138,084.61 138,084.61
合计 126,552,283.96 33,621,977.59 92,930,306.37 119,319,696.98 35,614,745.49 83,704,951.49
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额
转回 转销（注）
期末账面余额
原材料 5,117,054.57 599,596.26 537,926.75 5,178,724.08
在产品 8,974,505.89 -836,286.06 8,138,219.83
库存商品 17,316,608.23 78,262.20 1,548,187.58 15,846,682.85
包装物 138,581.21 43,741.94 182,323.15
低值易耗品 47,239.17 -7,519.30 39,719.87
材料采购 --- 403,023.12 403,023.12
自制半成品 4,020,756.42 748,364.19 1,064,865.26 3,704,255.35
委托加工物资 --- 129,029.34 129,029.34
合 计 35,614,745.49 1,158,211.69 3,150,979.59 33,621,977.59
注：本期转销金额均为随存货销售转出。
3、计提存货跌价准备的依据：按存货的可变现净值计提。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
24
(八) 可供出售金融资产
构成类别：
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 27,863,211.48 42,926,412.36
其中：无限售条件的可供出售股票--爱建股份27,863,211.48 42,926,412.36
(九) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
被投资单位
核算
方法
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例(%)
在被
投资
单位
表决
权比
例(%)
减值准备
本期计提减值
准备
本期
现金
红利
太平洋纺织机
械成套设备有
限公司（注1）
成本
法
1,000,000.00 4.00 4.00
临海良纺纺织
机械专件有限
公司(注2)
成本
法
4,905,072.70 4,905,072.70 4,905,072.70 4,905,072.70 4,905,072.70
海南兴安实业
股份有限公司
成本
法
30,000.00 30,000.00 30,000.00
水仙A 3
成本
法
3,040,000.00 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00
北京鹫峰
成本
法
150,000.00 150,000.00 150,000.00
上海银行
成本
法
71,000.00 71,000.00 71,000.00
成本法合计 3,291,000.00 4,905,072.70 8,196,072.70 6,123,472.70 4,905,072.70
注1：太平洋纺织机械成套设备有限公司2008 年亏损，权益法核算长期股权投资账
面成本已减记至0.00 元；2008 年年末该公司控股股东单方增资了2,000 万元，
增资后本公司持股比例由20％降为4％，以0.00 元作为账面成本转入成本法
核算。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
25
注2：公司二级子公司临海良纺纺织机械专件有限公司于2010 年4 月被法院宣告解
散, 期末不再纳入合并报表范围, 且由于资不抵债期末公司已对其全额计提减
值准备。
(十) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 79,164,837.70 79,164,837.70
房屋、建筑物 79,164,837.70 79,164,837.70
2．累计折旧和累计摊销合计 24,857,045.23 897,518.76 25,754,563.99
房屋、建筑物 24,857,045.23 897,518.76 25,754,563.99
3．投资性房地产净值合计 54,307,792.47 897,518.76 53,410,273.71
房屋、建筑物 54,307,792.47 897,518.76 53,410,273.71
4．投资性房地产减值准备累
计金额合计
房屋、建筑物
5．投资性房地产账面价值合
计
54,307,792.47 897,518.76 53,410,273.71
房屋、建筑物 54,307,792.47 897,518.76 53,410,273.71
(十一) 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 777,309,432.26 645,958.98 14,279,886.95 763,675,504.29
其中：生产用房屋 175,491,868.58 3,836,128.51 171,655,740.07
生产用设备
498,352,478.66 21,367.52 8,019,196.47 490,354,649.71
非生产用房屋
97,010,436.69 624,591.46 1,599,146.56 96,035,881.59
非生产用设备
6,454,648.33 825,415.41 5,629,232.92
二、累计折旧合计： 461,814,501.37 3,932,749.16 7,857,559.18 457,889,691.35
其中：生产用房屋 72,125,734.72 1,486,260.31 1,826,383.54 71,785,611.49上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
26
项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额
生产用设备
355,287,131.92 1,092,851.24 4,508,818.34 351,871,164.82
非生产用房屋
29,815,415.19 1,238,255.50 989,602.30 30,064,068.39
非生产用设备
4,586,219.54 115,382.11 532,755.00 4,168,846.65
三、固定资产账面净值合计 315,494,930.89 645,958.98 10,355,076.93 305,785,812.94
其中：生产用房屋 103,366,133.86 3,496,005.28 99,870,128.58
生产用设备
143,065,346.74 21,367.52 4,603,229.37 138,483,484.89
非生产用房屋
67,195,021.50 624,591.46 1,847,799.76 65,971,813.20
非生产用设备
1,868,428.79 408,042.52 1,460,386.27
四、减值准备合计 116,713,950.60 867,780.78 115,846,169.82
其中：生产用房屋 10,743,714.05 10,743,714.05
生产用设备
100,557,109.80 100,557,109.80
非生产用房屋
4,976,158.61 867,456.06 4,108,702.55
非生产用设备
436,968.14 324.72 436,643.42
五、固定资产账面价值合计 198,780,980.29 645,958.98 9,487,296.15 189,939,643.12
其中：生产用房屋 92,622,419.81 3,496,005.28 89,126,414.53
生产用设备
42,508,236.94 21,367.52 4,603,229.37 37,926,375.09
非生产用房屋
62,218,862.89 624,591.46 980,343.70 61,863,110.65
非生产用设备
1,431,460.65 407,717.80 1,023,742.85
本期折旧额3,932,749.16 元。
本期减少金额中，由于二级子公司临海良纺纺织机械专件有限公司期末不再纳入合
并报表而形成固定资产原值减少11,515,825.79 元，累计折旧减少6,816,125.68 元，
其余减少均系本期处置固定资产所致。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面价值
生产用房屋 51,727,306.21
非生产用房屋 62,131,999.09
合计 113,859,305.30上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
27
(十二) 无形资产
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1、账面原价合计 22,505,540.27 818,000.00 21,687,540.27
土地使用权-场中路等 21,337,890.27 21,337,890.27
土地使用权-临海专件 818,000.00 818,000.00
CAD 软件 349,650.00 349,650.00
2、累计摊销合计 6,864,681.43 128,390.48 122,615.00 6,870,456.91
土地使用权-场中路等 6,415,372.93 105,433.98 6,520,806.91
土地使用权-临海专件 117,161.00 5,454.00 122,615.00
CAD 软件 332,147.50 17,502.50 349,650.00
3、账面价值合计 15,640,858.84 823,775.48 14,817,083.36
土地使用权-场中路等 14,922,517.34 105,433.98 14,817,083.36
土地使用权-临海专件 700,839.00 700,839.00
CAD 软件 17,502.50 17,502.50
本期摊销额128,390.48 元。
(十三) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
土地使用费－良纺专件厂 5,753,547.88 --- 54,193.56 --- 5,699,354.32
(十四) 递延所得税资产
由于公司持续亏损，因此未确认递延所得税资产。
(十五) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加
其他减少（注） 转回 转 销
期末余额
坏账准备 11,158,577.57 720,907.15 88,854.55 --- --- 11,790,630.17上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
28
存货跌价准备 35,614,745.49 3,079,535.27 1,921,323.58 --- 3,150,979.59 33,621,977.59
长期股权投资减值准备 1,218,400.00 4,905,072.70 --- --- --- 6,123,472.70
固定资产减值准备 116,713,950.60 --- --- --- 867,780.78 115,846,169.82
合计 164,705,673.66 8,705,515.12 2,010,178.13 --- 4,018,760.37 167,382,250.28
注：“其他减少”系由于合并范围变化导致资产减值准备的减少
(十六) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,200,000.00 2,174,000.00
截止2010 年9 月30 日止将到期的金额4,200,000.00 元。
1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
2、 期末余额中无欠关联方票据金额。
(十七) 应付账款
期末余额 年初余额
71,937,901.15 69,121,001.01
1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中欠关联方款项为3,307,404.71 元，明细如下：
单位名称 期末余额 年初余额
上海一纺机械有限公司 1,459,394.51 1,183,937.51
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司1,848,010.20 1,903,010.20
合 计 3,307,404.71 3,086,947.71
(十八) 预收账款上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
29
期末余额 年初余额
40,897,938.59 29,147,907.49
1、 期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中预收关联方款项为205,700.00 元，明细如下：
单位名称 期末余额 年初余额
上海新四机机电有限责任公司 37,400.00 37,400.00
上海一纺机械有限公司 120,300.00 ---
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 48,000.00 ---
合计 205,700.00 37,400.00
(十九) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 7,514,817.74 16,103,952.76 23,618,770.50 ---
（2）职工福利费 --- 815,454.07 815,454.07 ---
（3）社会保险费 3,130,764.23 8,660,890.06 8,790,100.50 3,001,553.79
其中：医疗保险费 1,289,526.16 2,229,500.29 2,245,575.20 1,273,451.25
基本养老保险费 1,072,309.44 5,525,210.27 5,601,514.60 996,005.11
年金缴费 765,933.63 260,534.20 301,291.60 725,176.23
失业保险费 2,130.80 484,266.10 481,321.30 5,075.60
工伤保险费 432.10 80,689.60 80,198.90 922.80
生育保险费 432.10 80,689.60 80,198.90 922.80
（4）住房公积金 --- 2,338,213.00 2,338,213.00 ---
（5）工会经费和职工教育经费 3,370,663.04 1,074,604.28 1259140.76 3,186,126.56
合计 14,016,245.01 28,993,114.17 36,821,678.83 6,187,680.35上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
30
(二十) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额 计缴标准（%）
增值税 -917,280.30 -690,530.07 17
营业税 148,133.43 152,514.47 5
城市维护建设税 152,781.90 78,071.14 7
教育费附加 684,014.15 654,140.26 3
河道管理费 21,825.98 11,153.02 1
个人所得税 148,390.38 108,416.60
房产税 589,638.23 55,801.89 12
土地使用税 223,891.56
合计 827,503.77 593,458.87
(二十一) 其他应付款
期末余额 年初余额
514,832,993.54 533,476,505.32
1、 期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为
4,315,797.60 元，明细如下：
单位名称 期末余额 年初余额
太平洋机电(集团)有限公司 4,315,797.60 3,828,375.10
2、 期末余额中欠关联方款项为4,315,797.60 元，明细如下：
单位名称 期末余额 年初余额
太平洋机电(集团)有限公司 4,315,797.60 3,828,375.10上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
31
3、 金额较大的其他应付款
项目或单位名称 金 额 性质或内容
动迁补偿款 505,201,911.80 搬迁补偿款（注）
太平洋机电(集团)有限公司 4,315,797.60 往来款
注：2009 年本公司位于上海市场中路687 号（原场中路265 号）地块国有土地使
用权由上海市虹口区土地发展中心收购，政府给予补偿总金额104,070.20 万元，
截止2010 年6 月30 日已收到52,035.10 万元（均为2009 年度收到），已发生相
关费用1,514.91 万元 。上述金额均暂列其他应付款项下，详见附注十/(四)/2。
(二十二) 递延所得税负债
已确认的递延所得税负债
项目
期末应纳税暂时
性差异
期末递延所得税
负债
年初应纳税暂时
性差异
年初递延所得
税负债
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动
20,279,211.48 3,041,881.72 35,342,412.36 5,301,361.85
系对可供出售金融资产年末以市价为基础进行估值确认公允价值增值相应计提的递
延所得税负债。
(二十三) 股本
本公司已注册发行及实收股本如下：
期末余额 年初余额
项目
股数 金额 股数 金额
A 股 （每股面值人民币1 元） 333,524,190 333,524,190.00 333,524,190 333,524,190.00
B 股 （每股面值人民币1 元） 232,925,000 232,925,000.00 232,925,000 232,925,000.00
合计 566,449,190 566,449,190.00 566,449,190 566,449,190.00上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
32
本公司股本分类明细情况如下：
年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
项目
金额 比例％ 发行新股 送股公积金转股 其他 小计 金额 比例％
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 国有法人持有股份 237,428,652.00 41.92 237,428,652.00 41.92
(2). 人民币普通股 96,095,538.00 16.96 96,095,538.00 16.96
(3). 境内上市的外资股 232,925,000.00 41.12 232,925,000.00 41.12
(4). 境外上市的外资股
(5). 其他
无限售条件流通股份合计 566,449,190.00 100.00 566,449,190.00 100.00
合计 566,449,190.00 100.00 566,449,190.00 100.00
于2009 年3 月3 日本公司原有限售条件的国有法人持股180,783,734 股（占总额31.92%）解禁上市流通。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
33
(二十四) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 29,441,508.88 29,441,508.88
（2）同一控制下企业合并的影响
小计 29,441,508.88 29,441,508.88
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
30,041,050.51 12,803,720.75 17,237,329.76
（3）原制度转入 42,425,633.62 42,425,633.62
（4）大股东捐赠 23,864,413.40 23,864,413.40
小计 96,331,097.53 12,803,720.75 83,527,376.78
合计 125,772,606.41 12,803,720.75 112,968,885.66
(二十五) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
(二十六) 未分配利润
项 目 金 额
调整前 上年末未分配利润 -427,830,580.56
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 -427,830,580.56
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 -16,163,125.80
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
34
项 目 金 额
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -443,993,706.36
(二十七) 营业收入及营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 160,567,210.20 156,723,611.18 97,892,774.13 106,261,355.08
其他业务 19,116,356.42 15,240,570.72 11,547,508.03 9,101,280.30
合计 179,683,566.62 171,964,181.90 109,440,282.16 115,362,635.38
1、 主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 130,008,777.03 129,660,555.51 66,252,598.79 77,271,302.05
（2）商 业 18,498,488.21 16,801,720.67 3,976,066.56 3,281,464.34
（3）外 贸 19,793,187.94 18,419,035.98 28,833,994.39 26,878,474.30
小 计 168,300,453.18 164,881,312.16 99,062,659.74 107,431,240.69
公司内各业务分部相互抵销 7,733,242.98 8,157,700.98 1,169,885.61 1,169,885.61
合 计 160,567,210.20 156,723,611.18 97,892,774.13 106,261,355.08
2、 主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内 销 148,507,265.24 146,462,276.18 70,228,665.35 80,552,766.39
外 销 19,793,187.94 18,419,035.98 28,833,994.39 26,878,474.30
小 计 168,300,453.18 164,881,312.16 99,062,659.74 107,431,240.69
公司内各业务分部相互
抵销
7,733,242.98 8,157,700.98 1,169,885.61 1,169,885.61
合 计 160,567,210.20 156,723,611.18 97,892,774.13 106,261,355.08上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
35
3、 公司前五名客户的营业收入情况
客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 11,560,776.06 6.43
第二名 10,769,230.77 5.99
第三名 6,597,435.90 3.67
第四名 5,360,683.76 2.98
第五名 5,196,581.20 2.89
合 计 39,484,707.69 21.96
(二十八) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准
营业税 236,922.61 329,976.76 5%
城建税 263,017.53 72,091.79 7%
房产税 601,297.00 601,296.00 12%
教育费附加 112,721.78 32,053.28 3%
其 他 37,573.93 19,789.58
合计 1,251,532.85 1,055,207.41
(二十九) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
交易性金融工具 1,218,400.00
(三十) 资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 720,907.15上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
36
存货跌价损失 3,079,535.27
合计 3,800,442.42
(三十一) 财务费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 2,829,133.61
减：利息收入 2,970,899.13 541,883.30
汇兑损益 217,346.60 -7,721.16
其他 29,321.87 280,970.31
合计 -2,724,230.66 2,560,499.46
(三十二) 营业外收入
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产利得合计 991,134.66 772,961.32
其中：处置固定资产利得 991,134.66 772,961.32
政府补助 846,490.00
往来帐清理收入 1,002,783.28 133,535.89
其他 99,460.16 20,000.00
合计 2,093,378.10 1,772,987.21
(三十三) 营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失 157,848.66 58,241.42
其中：固定资产处置损失 157,848.66 58,241.42
对外捐赠
其中：公益性捐赠支出上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
37
罚款滞纳金支出 13,566.55 7,259.26
其他 6,363.60
合计 177,778.81 65,500.68
(三十四) 所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 14.56 -33,550.90
(三十五) 其他综合收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -12,803,720.75 23,878,135.81
(三十六) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金7,560,412.44 元。
其中主要为：
项 目 本期金额
利息收入 3,198,562.85
太平洋机电（集团）有限公司往来款 805,322.50
经营性其他收入 3,556,527.09
合 计 7,560,412.44
2、 支付的其他与经营活动有关的现金19,349,850.63 元
其中主要为：
项 目 本期金额
进口零件免税保证金 1,380,530.75
虹口区人民法院执行保证金 690,000.00上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
38
太平洋机电（集团）有限公司往来款 336,130.48
费用性支出 16,943,189.40
合 计 19,349,850.63
3、 支付的其他与投资活动有关的现金4,798.53 元
其中主要为：
项 目 本期金额
由于本期合并报表范围的变化，二级子公司临海公司期
末已不再纳入合并报表，其期末所持有的现金作为投资
活动转出，不在合并现金流量表的期末现金及现金等价
物中体现。
4,798.53上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
39
(三十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -16,572,168.50 -38,288,311.36
加：资产减值准备 3,800,442.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,830,267.92 7,241,381.71
无形资产摊销 128,390.48 253,283.40
长期待摊费用摊销 54,193.56 54,193.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-833,286.00 -714,719.90
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,218,400.00
财务费用（收益以“－”号填列） 76,026.32 3,110,103.92
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,259,480.13 4,213,788.67
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,377,477.82 42,042,860.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,109,487.62 2,526,657.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 407,633.96 -52,004,800.64
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -64,854,945.41 -32,783,962.97
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 359,457,681.99 108,057,370.37
减：现金的年初余额 423,416,137.37 164,482,677.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -63,958,455.38 -56,425,307.21
2、 现金和现金等价物的构成：上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
40
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价
物
项 目 期末余额 上年同期期末余额
一、现 金 359,457,681.99 108,057,370.37
其中：库存现金 173,578.21 349,152.23
可随时用于支付的银行存款 125,084,103.78 92,314,232.87
可随时用于支付的其他货币资
金 234,200,000.00 15,393,985.27
二、现金等价物
其中：三个月内到期的银行承兑汇票
保证金 ---
三、期末现金及现金等价物余额 359,457,681.99 108,057,370.37上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
41
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型注册地 法定代表人业务性质 注册资本
对本公司的
持股比例(%)
对本公司的
表决权比例
(%)
本公司最终控制方 组织机构代码
太平洋
机电
（集
团）有
限公司
相对控股股
东
有限责任
公司
上海市长宁区
凯旋路554号
叶富才
纺织机械、机
电产品等
15.04 亿
元
41.92 41.92 上海电气（集团）总
公司
13223043-0
上海电
气（集
团）总
公司
最终控制方
有限责任
公司
四川中路110号徐建国
电力工程项
目总承包等
90.11 亿
元
上海电气（集团）总
公司
75956508-2
太平洋机电（ 集团） 有限公司对本公司的持股比例和表决权均为41.92 %。本公司的最终控制方为上海电气（ 集团） 总公司。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
42
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司名称 子公司类型企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码
上海普恩伊进出口有限公司子公司 有限责任公司上海李培忠进出口业务3,000 90 90 631318453
上海良纺纺织机械专件有限
公司
子公司 有限责任公司上海李培忠制造业 2,200 85 85 703029790
1、 本公司的子公司注册资本变化情况：
公司子公司本期注册资本未发生变化
2、 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
太平洋纺机成套设备有限公司 受同一控股股东控制 741155624
上海新四机机电有限责任公司 受同一控股股东控制 630725663
上海电气租赁有限公司 受同一最终控制人控制 77932805X
上海一纺机械有限公司 受同一控股股东控制 132704077
(三) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及
母子公司交易已作抵销。
2、 购买商品、接受劳务的关联交易
本期金额 上年同期金额
关联方名称
关联交易
类型
关联交
易内容
关联交易定价方式
及决策程序
金额
占同期同类交
易比例(%)
金额
占同期同类交
易比例(%)
上海太平洋纺织机械成套
设备有限公司
购买商品 配件
按市场价格定价 2,230,118.34 1.24 1,139,098.00 1.09
上海一纺机械有限公司 购买商品 配件
按市场价格定价 535,000.00 0.51
合 计
2,230,118.34 1.24 1,674,098.00 1.60上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
43
3、 销售商品、提供劳务的关联交易
本期金额 上年同期金额
关联方名称
关联交易
类型
关联交易内
容
关联交易定价方
式及决策程序
金额
占同期同类
交易比例(%)
金额
占同期同类
交易比例(%)
上海太平洋纺织机
械成套设备有限公
司
销售商品 化纤机械 按市场价格定价 21,219,062.36 21.68
太平洋机电(集团）
有限公司
销售商品 配件 按市场价格定价 1,982.91 0.01
上海新四机机电有
限责任公司
销售商品 配件 按市场价格定价 825,000.00 0.84
上海太平洋纺织机
械成套设备有限公
司
销售商品 配件 按市场价格定价 5,170.94 0.01
合 计 1,982.91 0.01 22,049,233.30 22.53
4、 关联担保情况：
为子公司提供担保情况：
2010 年度1-6 月
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕
本公司
上海普恩伊进出口
有限公司
325 万美元2008.1.1 2010.12.31 否
5、 关联方资金拆借：无
6、 关联方资产转让、债务重组情况：无
7、 其他关联交易：无
8、 关联方应收应付款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应收票据： 上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 1,603,806.40
合 计 1,603,806.40
应收账款： 太平洋机电(集团）有限公司 250,929.00 248,609.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 38,815,577.07 41,284,262.42
上海一纺机械有限公司 275,457.00
上海电气租赁有限公司 552,974.40
合 计 39,894,937.47 41,532,871.42
其他应收款 上海电气租赁有限公司 311,040.00
合计 311,040.00
应付账款： 上海一纺机械有限公司 1,459,394.51 1,183,937.51
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 1,848,010.20 1,903,010.20上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
44
项 目 关联方 期末余额 年初余额
合 计 3,307,404.71 3,086,947.71
预收账款： 上海电气租赁有限公司 2,328,595.60
上海新四机机电有限责任公司 37,400.00 37,400.00
上海一纺机械有限公司 120,300.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 48,000.00
合 计 205,700.00 2,365,995.60
其他应付款： 太平洋机电(集团）有限公司 4,315,797.60 3,828,375.10
合 计 4,315,797.60 3,828,375.10
七、 或有事项
(一) 无未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
(二) 截止2010 年6 月30 日公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。
(三) 其他或有负债:本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、 无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
3、 无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
4、 无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、 已签订的正在或准备履行的重组计划：
公司拟实施重大资产置换，并与上海市北高新（集团）有限公司签署了资产置
换协议及补充协议。详见附注十/（四）/3。
6、 其他重大财务承诺事项
无其他需披露的重大财务承诺事项
(二) 前期承诺的履行情况
详见附注十/（四）/3
九、 资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明：无上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
45
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明：无
(三) 其他资产负债表日后事项说明：无
十、 其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换：无
(二) 债务重组
公司2010 年1-6 月与12 户供应商签订债务减免协议，原债务金额为15,583,292.01 元，
扣除双方确认由公司一次性支付的货款后，确认债务重组利得1,002,783.28 元。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
项目 年初余额
本期公允价值变动
损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提
的减值
期末余额
可供出售金融资产 42,926,412.36 -15,063,200.88 20,279,211.48 --- 27,863,211.48
(四) 其他需要披露的重要事项
1、2009 年9 月18 日公司经董事会审议通过并经上海电气（集团）总公司批准，拟
转让下属子公司上海良纺纺织机械专件有限公司所持临海良纺纺织机械专件有限公
司83.06％股权。截止2009 年末，在有效期内无人报名受让。
2010 年3 月4 日，上海良纺纺织专件有限公司收到了浙江省临海市人民法院（2010
年）台临商初字第458 号《应诉通知书》。《应诉通知书》告知上海良纺专件公司：
本院已经受理上海升旭机电有限公司诉你“公司解散纠纷”一案，法院开庭时间为
2010 年4 月7 日。上海升旭机电有限公司是持临海良纺纺织机械专件有限公司8.47%
股权的小股东，上述“公司解散纠纷”一案系临海良纺纺织机械专件有限公司的小股
东诉请法院判决解散临海良纺纺织机械专件有限公司的纠纷案。
2010 年4 月25 日浙江省临海市人民法院出具（2010）台临商初字第458 号民事判
决书，判决解散临海良纺纺织机械专件有限公司。据此公司认定自法院判决日开始
不再对临海良纺公司实施控制，不再将临海良纺公司继续认定为公司二级子公司。
同时由于临海良纺公司期末已资不抵债，上海良纺专件公司对临海良纺公司的长期
股权投资全额计提了减值准备。
2、2009 年7 月31 日经第六届董事会第二十三次会议决议，通过了与上海市虹口区上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
46
土地发展中心（甲方）签订《国有土地使用权收购合同》的决议，将公司（乙方）
位于上海市场中路687 号（原场中路265 号）地块面积：71,759.63 平方米，约合107.64
亩和场中路685 弄151 号地块面积：20,626 平方米，约合30.94 亩，二幅地块合计
为92,385.63 平方米，约合138.58 亩的国有土地使用权土地收储，总补偿金为人民
币： 104,070.20 万元。土地移交时间：第一期在2009 年12 月30 日前移交（包括相
应的建筑物）；第二期剩余土地在2010 年12 月30 日前移交（包括相应的建筑物）。
地块补偿金分三期收款：第一期在合同签订后七日内，甲方应向乙方支付土地补偿
金总额的50%，计人民币52,035.10 万元；第二期在第一期土地移交完成后七日内，
甲方向乙方支付土地补偿金总额的30%，计人民币31,221.06 万元；第三期为完成全
部的土地移交的同时，甲方向乙方付清合同余款，计人民币20,814.04 万元。公司本
部地块被征用收购的事项，已经公司2010 年度第一次临时股东大会审议通过，并与
下述重大资产置换事项一起上报了中国证监会。
截止2010 年6 月30 日已收到第一期动迁款52,035.10 万元（均为2009 年收到）。
实际已发生相关费用1,514.912 万元。
3、2010 年1 月18 日经公司第六届董事会第二十九次会议决议, 公司拟实施重
大资产置换，并与上海市北高新（集团）有限公司签署了资产置换协议及补充协议。
协议规定，本次重大资产重组的方式：市北高新(集团)有限公司(以下简称“市北集
团”)拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简称“开创公司”)100%股
权(以下简称“拟置入资产”)与本公司扣除现金人民币2 亿元后的全部资产及负债
(以下简称“拟置出资产”)进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式调
剂), 差额部分以现金方式予以补足(以下简称“资产置换”)。
与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称“太
平洋机电集团”)将其持有的本公司237,428,652 股A 股股份(占本公司总股本的
41.92%)无偿划转给市北集团(以下简称“股份划转”)。公司已取得国务院国有资产
监督管理委员会下发的国资产权[2009]1220 号批复文件，同意该项股份无偿划转。
于股份划转、资产置换完成后，市北集团将申请将市北集团通过资产置换取得
的拟置出资产无偿划转至太平洋机电集团名下。
公司拟实施重大资产置换的事项，已经公司2010 年度第一次临时股东大会审议
通过，并上报了中国证监会。中国证监会是否受理和核准尚存在重大不确定性。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
47
1、 应收账款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
单项金额重大的应收账款
51,753,018.84 71..80 7,051,805.70 13.63 57,370,747.71 74.73 6,922,104.80 12.07
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
2,829,983.38 3.93 1,414,991.69 50.00 2,813,630.41 3.67 1,406,815.21 50.00
其他不重大应收账款
17,489,828.70 24.27 1,159,384.05 6.63 16,585,065.87 21.60 1,231,001.79 7.42
合计 72,072,830.92 100 9,626,181.44 76,769,443.99 100 9,559,921.80
2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
应收货款 38,815,577.07 6,255,807.08 16.12 按实际发生账龄计提
应收货款 4,426,911.02 221,345.55 5.00 1 年以内按账龄计提
应收货款 3,680,000.00 184,000.00 5.00 1 年以内按账龄计提
应收货款 2,982,530.75 298,253.08 10.00 1-2 年以内按账龄计提
应收货款 1,848,000.00 92,400.00 5.00 1 年以内按账龄计提
合计 51,753,018.84 7,051,805.70
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
3 年以上 2,829,983.38 3.93 1,414,991.69 2,813,630.41 3.67 1,406,815.21
3、 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全
额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况: 无
4、 期末余额中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
48
250,929.00 元，明细如下：
期末余额 年初余额
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
太平洋机电（集团）有限公司 250,929.00 124,420.50 248,609.00 124,304.50
5、 期末应收账款金额前五名单位情况
单位排名 与本公司关系欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
第一名 关联方 38,815,577.07 0-3 年及以上53.86
第二名 非关联方 4,426,911.02 1 年以内 6.14
第三名 非关联方 3,680,000.00 1 年以内 5.11
第四名 非关联方 2,982,530.75 1-2 年 4.14
第五名 非关联方 1,848,000.00 1 年以内 2.56
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总
额的比例(%)
上海普恩伊进出口有限公司 合并子公司 37,070.00 0.05
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司受同一控股股东控制 38,815,577.07 53.86
上海电气租赁有限公司 受同一控股股东控制 552,974.40 0.77
太平洋机电(集团)有限公司 相对控股股东 250,929.00 0.35
(二) 其他应收款
1、 其他应收款：
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准
备
比例（%）
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例（%）
单项金额重大的其他应收款
2,619,589.35 85.34 130,979.47 5.00 605,394.64 100.00 31,769.73 5.25
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他应收款
450,174.80 14.66 27,008.74 6.00
合计
3,069,764.15 100.00 157,988.21 605,394.64 100.00 31,769.73上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
49
2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无
3、 本期实际核销的其他应收款情况：无
4、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款前五名单位情况
债务人排名 与本公司关系性质或内容 欠款金额 账龄
占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 非关联方 进口部件免税保证金1,380,530.75 1 年以内 44.97
第二名 非关联方 保证金 690,000.00 1 年以内 22.48
第三名 关联方 保证金 311,040.00 1 年以内 10.13
第四名 非关联方 应收代垫费用 188,018.60 1 年以内 6.12
第五名 非关联方 招标保证金 50,000.00 1 年以内 1.63
6、 期末其他应收款中应收关联方欠款。
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额的比例
(%)
上海电气租赁有限公司 同受同一母公司控制311,040.00 10.13上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
50
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资单位持
股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
在被投资单位持股
比例与表决权比例
不一致的说明
减值准备 本期计提减值准备本期现金红利
上海良纺纺织机械专件有
限公司
成本法
17,538,034.04 17,538,034.04
17,538,034.04
85.00 85.00 15,277,566.15 2,321,727.30
上海普恩伊进出口有限公
司
成本法
27,610,740.00 27,610,740.00
27,610,740.00
90.00 90.00 12,302,508.17
太平洋纺织机械成套设备
有限公司（注）
成本法
1,000,000.00 4.00 4.00
海南兴安实业股份有限公
司
成本法
30,000.00 30,000.00
30,000.00
水仙A 3 成本法 3,040,000.00 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00
北京鹫峰 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
上海银行 成本法 71,000.00 71,000.00 71,000.00
成本法小计 48,439,774.04 48,439,774.04 28,798,474.32 2,321,727.30
注：太平洋纺织机械成套设备有限公司2008 年亏损，权益法核算长期股权投资账面成本已减记至0.00 元；2008 年年末该公司控股股东单方增资
了2,000 万元，增资后本公司持股比例由20％降为4％，以0.00 元作为账面成本转入成本法核算。51
(四) 营业收入及营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 117,925,569.03 118,429,276.23 65,082,713.18 76,101,416.44
其他业务 18,571,543.78 14,717,059.06 11,445,493.70 9,031,762.85
合计 136,497,112.81 133,146,335.29 76,528,206.88 85,133,179.29
1、 主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 117,925,569.03 118,429,276.23 65,082,713.18 76,101,416.44
2、 主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内 销 117,925,569.03 118,429,276.23 65,082,713.18 76,101,416.44
3、 公司前五名客户的营业收入情况
客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 11,560,776.06 8.47
第二名 10,769,230.77 7.89
第三名 6,597,435.90 4.83
第四名 5,360,683.76 3.93
第五名 5,196,581.20 3.81
(六) 现金流量表补充资料上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
52
项 目 本期金额 上年同期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -16,786,718.34 -36,217,982.47
加：资产减值准备 4,698,214.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折4,304,377.50 6,734,687.75
无形资产摊销 122,936.48 249,192.90
长期待摊费用摊销 54,193.56 54,193.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益号填列
-377,650.88 -175,035.47
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,218,400.00
财务费用（收益以“－”号填列） 7,808.88 2,974,306.21
投资损失（收益以“－”号填列） -205,560.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,259,480.13 4,213,788.67
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,175,292.37 42,092,827.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,546,819.98 313,990.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,228,361.57 -52,449,745.23
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -67,186,792.03 -33,633,736.41
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 338,904,320.96 82,124,420.01
减：现金的年初余额 405,100,239.47 138,108,459.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,195,918.51 -55,984,039.25上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
53
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
各非经常性损益项目按税前金额列示。
项目 金额
非流动资产处置损益 833,286.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 1,002,783.28
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
54
项目 金额
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,530.01
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） -127.53
合 计 1,915,471.76
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益(元)
报告期利润
加权平均净资
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
润
-6.54% -0.03 -0.03
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
-7.32% -0.03 -0.03
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 －
Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司
普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普
通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的
净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（1）加权平均净资产收益率= -16,163,125.80/
（267,950,004.69-16,163,125.80÷2-12,803,720.75）＝-6.54%
（2）扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率＝（-16,163,125.80-1,915,471.76）
/（267,950,004.69-16,163,125.80÷2-12,803,720.75）= -7.32%
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
55
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份
起至报告期期末的月份数。
（1）基本每股收益＝-16,163,125.80÷566,449,190＝-0.0285
（2）扣除非经常性损益后基本每股收益＝（-16,163,125.80-1,915,471.76）
÷566,449,190＝-0.0319
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所
得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影
响，直至稀释每股收益达到最小。
（1）稀释每股收益＝-16,163,125.80÷566,449,190＝-0.0285
（2）扣除非经常性损益后稀释每股收益＝（-16,163,125.80-1,915,471.76）
÷566,449,190＝-0.0319
1、 本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
2、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通
股股数未发生重大变化。
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目
期末余额（或本期
金额）
年初余额（或上
年同期金额）
变动比率
（%）
变动原因
应收票据 46,158,919.70 13,898,106.40 232.12%
客户用票据结算货款情况
大量增加
预付款项 9,917,937.70 5,453,936.66 81.85%
市场好转,销售情况回升,
导致采购增加上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
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报表项目
期末余额（或本期
金额）
年初余额（或上
年同期金额）
变动比率
（%）
变动原因
其他应收款 3,472,158.84 636,564.88 445.45%
主要系本期支付络筒机配
件进口免税保证金
可供出售金融资产 27,863,211.48 42,926,412.36 -35.09%
所持有的爱建股份市值下
降较大
应付票据 4,200,000.00 2,174,000.00 93.19% 票据支付货款业务增加
预收款项 40,897,938.59 29,147,907.49 40.31%
市场好转,销售情况回升,
依据合同收取的预收款项
增加
应付职工薪酬 6,187,680.35 14,016,245.01 -55.85%
系去年年末计提年终奖，
于本年发放。
应交税费 827,503.77 593,458.87 39.44%
预提的上半年房产税尚未
支付造成
递延所得税负债 3,041,881.72 5,301,361.85 -42.62%
爱建股份市价大幅下跌所
致
营业收入 179,683,566.62 109,440,282.16 64.18%
本期市场回升，营业收入
增加
营业成本 171,964,181.90 115,362,635.38 49.06%
营业收入增加，相应的营
业成本增加
财务费用 -2,724,230.66 2,560,499.46 -206.39%
收到搬迁补偿后,货币资
金大量增加,导致利息收
入相应上升
营业外收入 2,093,378.10 1,772,987.21 18.07%
本期往来账清理收入增加
所致
营业外支出 177,778.81 65,500.68 171.42%
系本期处置非流动资产损
失增加
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2010 年7 月30 日批准报出。上海二纺机股份有限公司 2010 年半年度报告
57
八、备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2010 年上半
年度会计报表；
2、报告期内，公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告
的原稿；
3、在公司注册地备有公司上述文件原件，供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所或
股东依据法规或公司章程要求查阅。
董事长：夏斯成
上海二纺机股份有限公司
2010 年7 月30 日
