上海市北高新股份有限公司独立董事
                关于对外投资的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公

司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相

关规定，我们作为上海市北高新股份有限公司独立董事，审核了公司

关于受让上海华艾软件有限公司部分股权的事项，我们认为：

    1、公司已经建立了《对外投资管理制度》，对投资管理的内部控

制较为健全。公司对本次对外投资行为进行了充分的前期论证,为董

事会提供了可靠、充分的决策依据。

    2、本次对外投资行为完全按照市场规则进行，符合有关法律、

法规的规定，不存在损害上市公司及其他股东合法利益的情形。公司

董事会在审议受让上海华艾软件有限公司部分股权的议案时，表决程

序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。

    3、本次对外投资行为有利于拓宽公司有利于拓展公司业务领域

和发展空间，将有助于公司形成新的业务盈利增长点,符合公司的发

展战略和全体股东的利益。



独立董事：    徐军   孙勇   吕巍

                                      二 O 一三年十一月七日
（本页无正文，为关于对外投资的独立意见的签字页）



独立董事：徐军



独立董事：孙勇



独立董事：吕巍