2018 年半年度报告
公司代码：600604 900902 公司简称：市北高新 市北 B 股
上海市北高新股份有限公司
2018 年半年度报告
二Ｏ一八年八月二十七日
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人罗岚、主管会计工作负责人李炜勇及会计机构负责人（会计主管人员）吴亦希声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详细请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与
分析”中“可能面对的风险”部分。
十、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 141
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
市北集团或控股股东 指 上海市北高新（集团）有限公司
市北高新或公司或上市公司 指 上海市北高新股份有限公司
市北高新园区或园区 指 上海市北高新技术服务业园区
南通科技城 指 市北高新（南通）科技城
报告期或本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
开创公司 指 上海开创企业发展有限公司
聚能湾 指 上海聚能湾企业服务有限公司
市北发展 指 上海市北生产性企业服务发展有限公司
市北祥腾 指 上海市北祥腾投资有限公司
上海睿涛 指 上海睿涛房地产开发有限公司
创越投资 指 上海创越投资有限公司
云中芯 指 上海云中芯企业发展有限公司
市北新中新 指 静安区 392 街坊 54 丘地块项目
市北云立方 指 静安区万荣路 1268 号产业建设项目
市北智汇园 指 静安区 334 街坊 87 丘产业载体建设项目
市北壹中心 指 静安区市北高新技术服务业园区 N070501 单元 14-06 地块
市北祥腾麓源 指 松江区永丰街道新城主城 H 单元 H14-08 号地块
南通科技城云院项目 指 南通科技城 M13235 地块项目
南通香溢紫郡项目 指 南通科技城 CR13043 地块项目
绿地中环广场项目 指 静安区 336 街坊 18 丘地块项目
市北西岸壹号 指 静安区永和社区 N070601 单元 076f-02、076c-04 地块
市北聚能湾创新社区 指 静安区市北高新技术服务业园区 N070501 单元 01-06 地块
莫里斯花源 指 嘉定区徐行镇 06-04 号地块
盛誉世家 指 青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块
13-05 地块项目 指 市北高新技术服务业园区 N070501 单元 13-05 地块项目
13-06 地块项目 指 市北高新技术服务业园区 N070501 单元 13-06 地块项目
2015 年 4 月 27 日中国证监会以《关于核准上海市北高新
重大资产重组或发行股份购 股份有限公司向上海市北高新（集团）有限公司发行股份
指
买资产并募集配套资金 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕696
号）》批准公司与市北集团资产重组的行为
2015 年 12 月 2 日中国证监会以《关于核准上海市北高新
股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》
发行公司债 指
（证监许可〔2015〕2809 号）核准公司面向合格投资者
公开发行公司债券的行为
2016 年 6 月 22 日中国证监会以《关于核准上海市北高新
非公开发行 A 股股票 指 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕
1384 号）核准公司非公开发行 A 股股票的行为
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 上海市北高新股份有限公司
公司的中文简称 市北高新
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公司的外文名称 SHANGHAI SHIBEI HI-TECH CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SHIBEI HI-TECH
公司的法定代表人 罗岚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡申 姚挺
联系地址 上海市江场三路262号1楼 上海市江场三路262号1楼
电话 021-66528130 021-66528130
传真 021-56770134 021-56770134
电子信箱 zhengquan@shibei.com zhengquan@shibei.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市共和新路3088弄2号1008室
公司注册地址的邮政编码 200072
公司办公地址 上海市江场三路262号1楼
公司办公地址的邮政编码 200436
公司网址 www.shibeiht.com
电子信箱 zhengquan@shibei.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露报纸名称
、《证券时报》和香港《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 市北高新 600604 二纺机
B股 上海证券交易所 市北B股 900902 二纺B股
六、其他有关资料
□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 278,911,973.42 435,231,168.87 -35.92
归属于上市公司股东的净利润 50,025,160.48 68,735,690.35 -27.22
归属于上市公司股东的扣除非经
40,198,077.68 60,345,280.07 -33.39
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -574,191,290.41 -1,114,656,243.53 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,897,138,917.39 5,890,989,623.07 0.10
总资产 12,133,902,281.40 12,699,141,996.02 -4.45
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.04 -25.00
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.04 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.02 0.03 -33.33
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.85 1.20 减少0.35个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.68 1.06 减少0.38个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入较上年同期减少 35.92%的主要原因为本期园区产业载体销售下降所致。
扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少 33.33%的主要原因为本期营业收入减少
所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2.93
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 5,388,009.02
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,766,155.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -41,295.96
所得税影响额 -3,285,788.95
合计 9,827,082.80
十、其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司始终坚持以“产业地产运营、产业投资孵化、产业服务集成”为核心主营业务，以打响
上海“四大品牌”为己任，以“打造中国大数据产业之都，创建中国创新型产业社区”为目标，
主动对接“上海建设具有国际影响力的科创中心建设”和“上海提升城市能级与核心竞争力的意
见”，按照静安区“一轴三带”发展蓝图，引领“中环两翼产城融合集聚带”的跨越发展，以“地
产+投资”双轮驱动作为提升服务能级和打造核心竞争力的重要引擎，打造上海产业地产的“市北
样本”。
报告期内，公司立足“一区一城”（市北高新园区和南通科技城），不断促进战略新兴产业
的融合和发展，通过自主开发和合作开发相结合的方式开发和运营产业载体和商业配套，确保未
来新兴产业导入始终有可持续发展的空间资源，以此带动公司主营业务的持续稳定增长，公司产
业载体运营模式正逐步由销售为主向租售并举转变。报告期内，产业载体销售面向优质大客户整
栋销售为主，由于此类型销售周期较长，从而导致了公司季度业绩波动有时会比较大；同时公司
进一步加大了产业载体租赁力度，并实现了租赁业务快速增长，为公司运营模式的战略转型以及
促进优质资产的沉淀奠定良好的基础。
报告期，公司对投资业务板块进行了重新梳理，进一步优化了相关投资管理制度和流程，同
时重点围绕园区的“优势产业”和“优质企业”，积极探索建立“融资+孵化”、“基金+基地”
的投融资体系，从而进一步加大公司在产业投资业务的力度。
报告期内，公司运营管理的市北高新园区始终坚持以聚焦大数据产业发展为特色，努力构建
大数据产业生态服务体系，持续推进上海唯一的大数据产业基地建设，“五位一体”的大数据产
业生态链已逐步在园区内形成。展望未来，一个大数据产业之都和创新型产业社区正在市北崛起。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
在推进园区产业载体建设的进程中，市北高新不断集聚融合全球创新要素、深耕培育大数据
优势产业、构建覆盖企业全生命周期的投资孵化体系、大力提升团队经营管理能力，形成多元化
的竞争优势。以创新思维，不断提升公司综合竞争力，实现经营发展价值提升，为股东创造价值。
（一）集中化：大数据创新发展策源地
作为上海中心城区唯一的国家级高新技术产业开发区和上海市唯一的大数据和云计算产业基
地，市北高新汇聚了优质纳税企业 1800 余家，其中跨国公司地区总部 18 家、云计算和大数据企
业超过 185 家，从产业生态链来看，既有位于大数据基础层的以猎鸿信息、晋景科技为代表的数
据采集与储存类企业，又有位于大数据应用层的卫宁健康、金棕榈等应用类企业，涵盖交通、旅
游、健康、金融、政务、安全等多个领域。
2018 年上半年，亚马逊 AWS 联合创新中心正式启动，将重点建设“智慧城市创新实践展示体
验中心”、落实 AWS 认证的云计算人才培养以及打造国际联动的创新孵化器三大板块，充分利用
亚马逊 AWS 的全球品牌影响力和应用创新成果，借助 AWS 领先的云计算和大数据技术以及大数据
与智慧城市建设的全球实践，推进上海城市管理和社会治理数据共享互通，促进上海国家大数据
综合试验区建设。同时，上海大数据中心的进驻将进一步丰富园区的大数据产业生态，该中心将
构建全市数据资源共享体系，制定数据资源归集、治理、共享、开放、应用、安全等技术标准及
管理办法，实现跨层级、跨部门、跨系统、跨业务的数据共享和交换。有助于打造更多的大数据
应用场景与创新实践。
（二）定制化：打造功能化的产业载体
公司深耕转型发展，践行了以“园区经济”带动“区域经济”发展的成功之路。公司主营的
市北高新技术服务业园区坐拥静安区得天独厚的区位优势，在产业载体开发方面，公司牢牢把握
创新发展和产业支撑的功能定位，围绕“规划、设计、建筑”做好产业载体布局，坚持高质量、
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高水平设计，积极打造“科创市北、智慧产业、智能建筑”的公司形象。为了更好地满足园区大
数据产业发展的需要，公司以“定制化载体”为卖点，运营 BIM 技术建设了一批优质载体：市北
壹中心、市北西岸壹号、市北聚能湾创新社区等地块陆续启动，为未来产业的壮大和延伸预留
了充足的发展空间。
（三）丰富化：完善的企业服务平台体系
围绕入驻企业的经营发展需求，园区构建了商务服务、人才培训、医疗健康、商务咨询、融
资服务、教育配套、高端商业、高端养老等平台服务资源，打造一个 7*24 小时的工作生活圈。同
时，根据静安区推进大数据与城市管理应用创新 151 项目的总体部署，园区采用 GIS+BIM 的技术
融合，打通大数据资源要素的各个环节，正着手建立智慧园区综合管理中心，积极探索“全覆盖、
智能化、成体系”的智慧园区运营模式。
在产业载体运营方面，公司秉持“以人为本”的运行理念，统筹规划各类功能要素、产业要
素，形成生产、生活、生态的良性互动，打造 15 分钟的工作生活圈，实现产业生活与城市空间的
一体化融合发展，满足园区职工对美好生活的向往。
（四）专业化：健全的产业投资和孵化体系
在创业孵化平台方面，公司以国家双创为契机，依托聚能湾国家级孵化器，大力扶持一批发
展潜力大、成长性强、技术水平高的初创企业，成为汇聚各类创新要素的高地。经过多年的积累，
聚能湾已形成了“苗圃+孵化+加速”的全生命周期大数据孵化体系，同时以举办下午茶交流沙龙、
大数据相关讲坛和研讨会等活动为载体建立企业资源分享机制，更好地助力这些种子企业成长为
所处领域的参天大树。目前，截至 2018 年 6 月累计孵化科技苗圃项目 248 项，孵化科技企业达
270 户，加速器企业达 51 户，毕业企业 62 户。
在产业投资方面，公司已建立了专业的投资团队，并在原有基础上进一步完善了投资管理体
系、优化了工作流程。投资团队瞄准高科技、高增长的优质企业，通过多种方式努力构建覆盖企
业全生命周期的投资体系，形成“孵化+融资”、“基金+基地”的服务优势。
（五）品牌化：企业品牌运营管理能力
作为竞争类上市企业，公司立足自身发展，聚焦主业、管控有序，始终坚持市场化、专业化、
国际化运作。经过 26 年发展，公司在产业园区专业化、精品化、品牌化运营方面已具备了丰富的
经验，建立了一套符合企业运作的机制，同时在园区开发建设、招商引资、园区综合管理和产业
投资等领域已积累了强大的人力资源保障。目前，公司已形成了具有“市北特色”的产业园区综
合运营模式，在注重产业、人才、品质、配套、功能、生态和管理等各要协调发展的前提下，将
继续坚持突出主业、优化业务结构、不断提升企业的核心竞争力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年，是贯彻党的十九大精神的开局之年,改革开放 40 周年,决胜全面建成小康社会、实
施“十三五”规划承上启下的关键一年。作为静安对接上海科创中心建设的核心承载区，市北高
新提出了新的发展目标“打造中国大数据产业之都，创建中国创新型产业社区”，开启新的征程，
实现新的跨越。报告期内，公司聚焦“产业地产开发运营、产业投资孵化、产业孵化集成”三大
业务板块，进一步明确“国内领先的精品园区综合运营商”的总体定位，报告期内公司综合实力
和品牌影响力进一步提升。但由于受到公司以面向大客户销售为主的产业载体经营模式的影响，
造成了公司半年度经营业绩出现了一定的波动。公司在报告期内主营业务收入为 27,891 万元，同
比减少 35.92%，归属于上市公司股东的净利润为 5,002.52 万元,同比减少 27.22 %。
（一） 追求高品质，项目建设加速推进
1.项目租售工作。报告期内，公司产业载体运营模式进一步向租售并举模式转变，经营业务
继续保持以促进优质资产沉淀为主。截至 2018 年 6 月，公司及控股子公司产业载体租赁面积为
27.45 万平方米，同比增长 15.14%，产业载体租赁收入为 16,211.16 万元，同比增长 41.45%。与
此同时，由于大客户销售周期较长的特点，公司上半年尚未实现产业载体项目的成功销售，因此
产业载体销售收入较去年同期下降幅度较大。
2.项目建设和储备工作。报告期内，公司继续坚持“东西联动、成片开发、产城融合”的规
划理念，通过建设地标性的建筑完美诠释“科创市北、智慧产业、智能建筑”的市北形象。目前，
公司主导的在建产业载体项目 3 个，涉及总建筑面积达 44.38 万平方米。下半年，公司将继续通
过自行开发、参股合作、资产收购以及轻资产运营等多种方式获取更丰富的产业载体资源和更广
阔的发展空间。
（二） 关注高潜力，产业投资蓄势发力
报告期内，公司继续坚持“地产+投资”双轮驱动的业务发展战略，牢牢把握科技园区运营商
参与股权投资所拥有的天然禀赋和先发优势，进一步优化了相关投资管理制度和流程，特别是投
后管理方面，同时进一步明确未来公司投资业务将进一步聚焦园区的“优势产业”和“优质企
业”，践行“基金+基地”的特色模式。
报告期内，公司旗下国家级孵化器—聚能湾创新创业平台通过与亚马逊 AWS 联合创新中心、
上海大数据交易中心、中航联创等创新平台的深度合作，产业培育和孵化服务体系进一步完善，
园区创新创业的氛围进一步浓厚。截至 2018 年 6 月累计孵化科技苗圃项目 248 项，孵化科技企业
达 270 户，加速器企业达 51 户，毕业企业 62 户。
（三） 瞄准高标准，园区服务能级提升
1.聚焦优势产业方面。报告期内，对于产业的集聚，公司管理层提出打造“中国大数据产业
之都”的发展目标。作为上海市唯一的大数据产业基地，园区已聚集了以浪潮云计算总部、合合
信息、华院数据等为代表的一批龙头企业，同时又汇聚了以洋码头、小鹏汽车为代表的“独角兽
企业”。在资源配置方面，园区围绕“五位一体”的顶层设计先后引进了亚马逊、中航工业等国
内外知名的创新基地、吸引了上海交大健康大数据产业研究院、上海大数据试验场等重量级研究
中心、上海数据交易中心、上海大数据联盟等专业机构的入驻更是打通了数据交易和企业信息沟
通的关键环节，共同构建起了园区“交易机构+创新基地+产业基金+发展联盟+研究中心”大数据
产业生态发展布局。
2.园区服务集成方面。公司通过多年的运营管理，已构建起了全方位、一站式、多维度的大
服务体系。报告期内，为积极响应上海市委书记李强提出的“营商环境是重要软实力核心竞争力”，
公司提出了创建“中国创新型产业社区”的发展目标，立足企业经营发展需求，通过整合各类服
务资源、细化服务类别、提高服务专业化等措施进一步完善园区在智慧物业、商业配套、健康养
老等方面的服务能级，为创造良好的营商环境提供坚实的基础。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 278,911,973.42 435,231,168.87 -35.92
营业成本 164,074,580.47 273,135,135.69 -39.93
销售费用 1,175,127.52 2,384,538.05 -50.72
管理费用 23,888,709.30 25,713,178.62 -7.10
财务费用 38,717,316.83 47,984,513.88 -19.31
经营活动产生的现金流量净额 -574,191,290.41 -1,114,656,243.53 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -37,370,024.35 -34,022,928.86 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -357,288,551.98 -144,580,926.01 不适用
研发支出
营业收入变动原因说明:本期园区产业载体销售下降所致。
营业成本变动原因说明:本期营业收入下降，相应成本同比下降。
销售费用变动原因说明:本期营业收入下降，相应销售费用下降。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位: 元 币种: 人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
减少 5.44
房地产业 90,678,618.76 61,163,311.79 32.55 -68.28 -65.50
个百分点
租赁和其他服 增加 9.44
187,935,906.65 102,911,268.68 45.24 25.89 7.38
务业 个百分点
增加 3.87
合 计 278,614,525.41 164,074,580.47 41.11 -35.98 -39.93
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
园区产业载体 减少 26.56
63,597,382.86 56,326,226.46 11.43 -77.76 -68.23
销售 个百分点
住宅销售 27,081,235.90 4,837,085.33 82.14 / / /
园区产业载体 增加 4.80
162,111,558.92 80,557,373.32 50.31 41.45 29.00
租赁 个百分点
增加 9.74
其他服务业 25,824,347.73 22,353,895.36 13.44 -25.53 -33.06
个百分点
增加 3.87
合 计 278,614,525.41 164,074,580.47 41.11 -35.98 -39.93
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
增加 8.17
上海 211,626,445.73 105,229,064.19 50.28 -44.33 -52.19
个百分点
增加 8.57
南通 66,988,079.68 58,845,516.28 12.16 21.75 10.92
个百分点
增加 3.87
合 计 278,614,525.41 164,074,580.47 41.11 -35.98 -39.93
个百分点
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2018 年半年度报告
主营业务分行业情况说明：报告期内房地产业营业收入和营业成本同比减少 68.28%和 65.50%，
主要原因为本期园区产业载体销售下降所致。
主营业务分产品情况说明：报告期内园区产业载体销售收入和成本同比减少 77.76%和 68.23%，
主要原因为本期园区产业载体销售下降所致；报告期内园区产业载体租赁收入同比增加 41.45%，
主要原因为本期园区产业载体租赁面积增加所致。
主营业务分地区情况说明：报告期内上海地区营业收入和营业成本同比减少 44.33%和 52.19%，
主要原因为本期园区产业载体销售下降所致。
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2018 年半年度报告
房地产行业经营性信息分析
1.报告期内房地产开发投资情况
单位： 万元 币种： 人民币
在建项目/ 项目规划计 已竣工面
经营 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面 报告期实
序号 地区 项目 新开工项目 容建筑面积 积（平方 总投资额
业态 积(平方米) (平方米) 积（平方米） 际投资额
/竣工项目 (平方米) 米）
上海市
1 市北壹中心 商办 在建 49,981.80 124,954.50 209,557.52 209,557.52 / 326,848.43 22,533.73
静安区
上海市
2 市北西岸壹号 商办 在建 42,593.70 106,484.25 165,128.93 165,128.93 / 318,586.00 10,126.85
静安区
上海市
3 13-05 地块项目 工业 竣工 6,692.40 13,384.80 18,397.07 / 18,397.07 20,679.00 1,921.31
静安区
上海市
4 13-06 地块项目 工业 竣工 6,669.60 13,339.20 18,311.15 / 18,311.15 20,608.00 1,798.94
静安区
上海市 市北聚能湾创新
5 商办 在建 14,614.00 43,835.60 69,079.71 69,079.71 / 180,089.00 4,291.34
静安区 社区
合计 120,551.50 301,998.35 480,474.38 443,766.16 36,708.22 866,810.43 40,672.17
公司非控股房地产开发项目概述：
土地面积
项目名称 地块名称 开发主体 建设状态 权益占比
（平方米）
南通香溢紫郡苑项目 市北高新（南通）科技城 CR13043 地块 南通新城创置房地产有限公司 185,575.84 在建 20%
绿地中环广场项目 静安区 336 街坊 18 丘地块 上海闸北绿地企业发展有限公司 31,420.10 竣工 20%
盛誉世家 青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块 上海睿涛房地产开发有限公司 20,893.70 在建 30%
莫里斯花源 嘉定区徐行镇 06-04 号地块 上海垠祥置业有限公司 76,231.60 在建 50%
合计 314,121.24 —— ——
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2018 年半年度报告
2.报告期内房地产销售情况
可供出售总面积(平 期初可供出售面积 已出售面积 已预售面积
序号 地区 项目 经营业态
方米) (平方米) (平方米) (平方米)
1 上海市松江区 市北祥腾麓源 住宅 49,378.73 14,010.41 3,593.63 /
2 江苏省南通市 南通科技城云院项目 工业 47,965.97 16,127.02 10,807.03 /
合计 97,344.70 30,137.43 14,400.66 ——
3.报告期内房地产出租情况
单位： 元 币种： 人民币
序号 地区 经营业态 出租房地产的建筑面积(平方米) 出租房地产的租金收入 是否采用公允价值计量模式
1 上海市静安区 工业/商办 256,070.21 152,542,221.01 否
2 上海市黄浦区 商办 8,682.94 6,178,641.09 否
3 江苏省南通市 工业/商办 9,788.04 3,390,696.82 否
合计 274,541.19 162,111,558.92 否
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 1,195,528,032.37 9.85 2,164,377,899.11 17.04 -44.76 本期归还到期贷款，导致资金流出。
应收账款 67,183,574.71 0.55 48,736,885.57 0.38 37.85 本期园区产业载体租赁收入增加所致。
预付款项 5,409,860.06 0.04 1,569,510.67 0.01 244.68 本期开创公司预付的电费款所致。
应收股利 249,878.40 0.00 24,878.40 0.00 904.40 本期预提投资公司红利分配额。
其他流动资产 85,839,927.95 0.71 65,063,792.85 0.51 31.93 本期待抵扣进项税金。
短期借款 566,000,000.00 4.66 1,166,000,000.00 9.18 -51.46 本期开创公司归还集团财务资助所致。
应付职工薪酬 428,032.40 0.00 8,144,189.51 0.06 -94.74 本期支付上年末计提的员工奖金所致。
应交税费 68,364,071.26 0.56 375,696,301.69 2.96 -81.80 本期缴纳上年末各项税金所致。
公司债按年支付，本期应付利息的增加为计提
应付利息 22,883,662.50 0.19 6,696,530.36 0.05 241.72
2018 年 1-6 月公司债利息所致。
一年内到期的 本期南京银行资管计划到期，归还一年内到期
118,000,000.00 0.97 1,114,500,000.00 8.78 -89.41
非流动负债 贷款 10 亿。
本期中长期流动资金贷款及集团委托贷款增加
长期借款 2,891,087,274.54 23.83 1,535,287,274.54 12.09 88.31
所致。
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 期末账面价值 受限原因
投资性房地产 2,134,773,189.20 抵押借款
合 计 2,134,773,189.20
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司与子公司新投资 2 家企业，实际投资总额人民币 3,800 万元，较 2017 年上半年同比减少 980 万元，同比下降 20.50%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
注册资本/认 在被投资单 报告期内
投资单 投资期 资金来
被投资单位 主要业务 缴出资总额 位的持股比 实际投资 备注 查询索引
位 限 源
（万元） 例（%） 额（万元）
2017 年 12 月 29 日披露的《市北高新关
上海数据交易中心有 数据商品交易，以及数据商品交 市北高 公司持股
20,000 4.00 800.00 长期 自筹 于第八届董事会第二十四次会议决议公
限公司 易的相关服务 新 4%
告》（临 2017-067）
企业管理，物业管理，房地产开 2018 年 4 月 19 日披露的《市北高新关
上海云中芯企业发展 市北高 公司持股
发经营，商务信息咨询，会务服 120,000 30.00 3,000.00 长期 自筹 于对外投资暨关联交易的公告》（临
有限公司 新 30%
务，展览展示服务 2018-021）
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2018 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额 持有数量（股） 期末账面价值
1 股票 601229 上海银行 71,000.00 134,758 1,468,862.20
2 股票 600629 华建集团 27,999,984.77 1,381,351 16,479,517.43
3 股票 600097 开创国际 59,999,987.25 3,833,865 41,405,742.00
合计 88,070,972.02 59,354,121.63
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
上海市北高新股份有限公司控股、参股公司：
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 持有股权 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
上海开创企业发
10,000 100% 工业园区开发、经营、管理，房屋租赁等 582,258.64 119,007.98 12,912.80 4,287.95
展有限公司
上海市北高新南
30,000 70% 房地产经营开发、投资与资产管理、咨询等 58,143.25 32,277.57 6,698.81 2,023.63
通有限公司
上海市北祥腾投 实业投资、资产管理、投资管理、企业形象策划，投资
50,000 45% 117,478.29 21,161.97 0.00 75.61
资有限公司 咨询
上海创越投资有 投资咨询，企业管理咨询，市场营销策划，商务信息咨
20,000 100% 26,857.31 18,023.28 1,341.91 323.83
限公司 询，企业形象策划，物业管理等
上海闸北绿地企 管理咨询，投资咨询，物业管理，绿化养护，房地产开
79,300 20% 148,073.70 115,934.40 13,182.74 3,199.88
业发展有限公司 发经营，建筑材料（钢材、水泥除外）的批发等
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2018 年半年度报告
实业投资，资产管理，投资管理，在闸北区市北高新技
上海市北高新欣
321,379 100% 术服务业园区 N070501 单元 14-06 地块从事房地产的开 352,480.17 326,515.20 0.00 960.82
云投资有限公司
发、建造、出租、出售等
上海市北生产性
生产性企业服务，企业管理咨询，商务信息咨询，房地
企业服务发展有 76,595 100% 214,604.95 172,920.26 5,755.61 1,571.70
产开发经营等
限公司
上海泛业投资顾 投资咨询，企业管理咨询，商务信息咨询，物业管理，
500 100% 1,289.47 1,061.16 226.44 81.31
问有限公司 会展服务等
上海云中芯企业 企业管理，物业管理，房地产开发经营，商务信息咨询，
120,000 30% 0.00 0.00 0.00 0.00
发展有限公司 会务服务，展览展示服务
上海开创企业发展有限公司控股、参股公司：
单位：万元 币种：人民币
持有
公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
股权
以服务外包方式从事企业投资管理、物业
上海聚能湾企业服务有限公司 1,000 100% 118,409.97 1,735.62 12.98 142.20
管理等
上海电气工业园区管理有限公司 200 51% 工业园区开发、经营、管理，房屋租赁等 1,185.84 1,185.84 0.00 5.68
上海中铁市北投资发展有限公司 20,000 40% 实业投资，房地产开发、销售等 27,232.54 26,968.21 67.23 5,055.37
房地产经营开发、投资与资产管理、咨询
上海市北高新南通有限公司 30,000 30% 58,143.25 32,277.57 6,698.81 2,023.63
等
上海启日投资有限公司 5,500 50% 实业投资、资产管理、投资管理等 20,247.24 5,500.00 0.00 0.00
上海钧创投资有限公司 5,500 100% 实业投资、资产管理、投资管理等 19,362.16 5,500.00 0.00 0.00
上海聚能湾企业服务有限公司参股公司：
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 持有股权 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
上海悦然投资管理有限公司 1,000 50% 投资管理、创业投资、资产管理、商务信息咨询 965.70 965.66 0.00 -9.49
上海市北高新通信科技有限 在通信、计算机、信息、网络、数据科技领域内的技术开
1,000 44% 40.09 25.87 20.19 -0.94
公司 发、技术转让、技术服务
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2018 年半年度报告
上海创越投资有限公司控股、参股公司：
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 持有股权 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
越光投资管理（上海）有限公司 2,500 90% 投资管理、实业投资、企业管理咨询等 3,503.22 985.32 883.49 38.14
上海人才市场报社有限公司 5,000 40% 《人才市场报》编辑、出版，自有厂房租赁 22,344.44 22,077.35 279.94 70.42
上海市北高新南通有限公司参股公司：
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 持有股权 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
南通新城创置房地产有限公司 85,000 20% 投资管理、实业投资、企业管理咨询等 342,387.04 93,717.42 39,080.76 7,992.13
上海市北祥腾有限公司控股、参股公司：
单位：万元 币种：人民币
持有股
公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
权
房地产开发、实业投资、资产管理、投资管
上海松宏置业有限公司 43,000 100% 70,131.97 59,853.15 2,708.12 1,554.35
理、企业形象策划、投资咨询等
房地产开发经营、建材(除危险品销售)销售
上海恒固房地产开发有限公司 34,000 28% 45,735.14 41,891.07 0.00 -30.63
等
上海松铭房地产开发有限公司 24,000 28% 房地产开发经营、物业管理等 38,031.54 34,446.14 0.51 642.40
上海睿涛房地产开发有限公司 30,000 30% 房地产开发经营、物业管理 137,674.45 28,837.17 0.00 -205.35
上海垠祥置业有限公司 66,000 50% 房地产开发经营、企业管理、物业管理 237,545.79 54,066.85 0.00 -94.99
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2018 年半年度报告
可供出售金融资产：
单位：万元 币种：人民币
被投资单位 最初投资成本 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 期末账面值 会计核算科目
上海水仙电器股份有限公司 304.00 0.37 0.37 182.16 可供出售金融资产
北京鹫峰科技开发股份有限公司 15.00 0.37 0.37 15.00 可供出售金融资产
北京维珍创意科技股份有限公司 4,672.02 16.21 16.21 4,672.02 可供出售金融资产
腾龙电子技术（上海）股份有限公司 937.50 4.76 4.76 937.50 可供出售金融资产
上海银行股份有限公司 7.10 0.0017 0.0017 146.89 可供出售金融资产
上海渤思信息技术有限公司 5.00 1.00 1.00 5.00 可供出售金融资产
上海火山石一期股权投资合伙企业（有限合伙） 8,000.00 12.89 12.89 14,000.00 可供出售金融资产
上海景域园林建设发展有限公司 200.00 3.33 3.33 200.00 可供出售金融资产
上海钜瑜信息科技有限公司 1.00 1.00 1.00 1.00 可供出售金融资产
赞和网络科技（上海）有限公司 5.00 5.00 5.00 5.00 可供出售金融资产
华东建筑集团股份有限公司 2,800.00 0.32 0.32 1,647.95 可供出售金融资产
上海开创国际海洋资源股份有限公司 6,000.00 1.59 1.59 4,140.57 可供出售金融资产
上海极清慧视科技有限公司 2.00 1.78 1.60 2.00 可供出售金融资产
上海兆乔信息技术有限公司 0.20 1.00 1.00 0.20 可供出售金融资产
上海数据交易中心有限公司 800.00 0.00 4.00 800.00 可供出售金融资产
合计 23,748.82 / / 26,755.29 /
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
经公司第八届董事会第二次会议审议通过，公司通过与南京银行股份有限公司上海分行（以下简称“南京银行上海分行”）共同设立专项资产管理
计划（以下简称“资管计划”），资管计划总金额为人民币 12.5 亿元，其中公司出资人民币 2.5 亿元认购 B 类一般级份额，南京银行上海分行出资人民
币 10 亿元认购 A 类优先级份额，资管计划指定用于委托南京银行上海分行向公司全资子公司上海开创企业发展有限公司发放贷款。本资管计划已于 2018
年 3 月 20 日到期。
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济政策风险
目前，公司主营业务为园区产业载体销售、租赁和园区综合服务。园区开发行业项目投资规
模大，属于资本密集型行业，对于信贷等融资工具有较强的依赖性。若国家宏观经济政策变动，
政府进一步利用产业政策、税收政策及信贷政策等对房地产行业实施调控，则有可能影响公司园
区产业载体的开发与销售等业务，或可能增加发行人获取土地储备的难度与成本，进而可能会对
公司的盈利情况产生一定的影响。为此，公司将密切关注宏观经济和国家政策走势，努力把握宏
观经济形势、顺应宏观调控政策导向，积极主动地调整经营计划，提升公司整体竞争能力。
2、项目开发的风险
虽然公司在多年的市北高新园区开发和建设过程中，积累了丰富的园区开发经验，通过创造
性地运用模块招商、平台招商、强化服务等综合手段为入驻企业提供了所需产业载体，在完善产
业载体运营的过程中，建立了一套完善的开发流程和开发标准。但由于园区产业载体及其相关的
配套设施项目开发具有开发周期长、投入资金量大等特点，同时受到国土资源、规划、城建等多
个政府部门的监管，在经营中若不能及时应对和解决上述问题，可能对未来公司经营业绩产生一
定的影响。为此，公司将综合分析外部宏观、行业发展动态及公司内部的实际经营情况，对开发
项目作出科学合理的分析与策划，更加注重提升项目质量、控制投资风险，并强化对项目开发过
程的风险管控和动态管理，不断提升公司的风险管控能力。
3、租赁业务经营风险
园区产业载体的销售与租赁是公司的主营业务。随着公司资本规模积累以及长期发展需要，
公司对产业载体整体运营模式从以销售为主转向租售并举。在租赁模式的经营下，园区物业的所
有权并未发生转移，未来租赁市场的整体波动、上海市内其他园区的开发建设、租金价格变化均
会对公司租赁业务的收入产生一定影响。此外，若公司园区产业载体租赁板块下属物业租约出现
集中租约到期不续租的情况，可能会在一定时间内对公司的业绩产生一定影响。为此，公司将深
入调研，找准租赁市场定位，建立以客户测评风险评级为基础的客户信息系统，同时强化合同制
定和审核流程，以保证租赁业务收益的长期稳定性。
4、产业投资风险
随着市北高新园区内产业集聚效应的增强，园区内陆续涌现出一批具有良好发展潜力的优质
企业，为公司的产业投资奠定了坚实的基础。公司近几年积极探索“基金+基地”、“融资+孵化”
的投融资模式，进一步加大产业孵化和产业投资的力度，为公司的可持续发展创造新的利润增长
点。虽然公司在产业地产运营领域积累了较成熟的经验，但在产业投资上仍处在初创阶段，并且
产业投资项目自初始投资至达到成熟盈利状态需要一定的培育期，公司的投资业务可能存在投资
决策风险以及投资退出风险，进而导致投资收益的不确定性。为此，公司将在依托市北高新园区
的产业优势、丰富的优质企业资源挖掘和提升产业投资机会的同时，不断优化公司的投资管理体
系、完善投资管理制度，强化对投资项目进行“投前-投中-投后”的全程化地监督和管理，确保
产业投资的安全和效益。
(三)其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披
2017 年年度 2018 年 5 月 9
露编号为临 2018-029《市北高新 2017 年年 2018 年 5 月 10 日
股东大会 日
度股东大会决议公告》
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2018 年半年度报告
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2017 年年度股东大会于 2018 年 5 月 9 日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的股
东及股东代理人共 62 名，代表股份 911,789,677 股，占公司有表决权股份总数的 48.67279％，
其中 A 股股份 869,250,824 股、B 股股份 42,538,853 股，分别占公司有表决权股份总数的
46.40200％、2.27079％。
本次会议的召开和程序符合《公司法》和公司《章程》等有关规定。会议由董事长罗岚女士
主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议，国浩律师（上海）事务所律师出席本次大会
进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《上市
公司股东大会规则》和公司《章程》等有关规定。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数(元)（含税） -
每 10 股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
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2018 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时
是否有 是否及 如未能及时
承诺背 承诺 承诺 履行应说明
承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格 履行应说明
景 类型 内容 未完成履行
限 履行 下一步计划
的具体原因
1、本次重大资产置换完成后，市北集团将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规
范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行
使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及市北集团事项的关联交易进行表决时，履行
解决关联
市北集团 回避表决的义务。2、本次重大资产置换完成后，市北集团与上市公司之间将尽量减少关联交 2012 年 4 月 11 日 否 是
交易
易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，
收购报 并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过
告书或 关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
权益变
1、为避免市北集团及现在或将来成立的全资子公司、附属公司和其他控制的公司与上市公司
动报告 的潜在同业竞争，市北集团及关联公司不会以任何形式直接或间接地在现有业务以外新增与
书中所 解决同业 上市公司及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼
作承诺 市北集团 2012 年 4 月 11 日 否 是
竞争 并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。2、如市北集团及关
联公司未来从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则
市北集团及关联公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司。
市北集团作为第一大股东将继续保持上市公司的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务
其他 市北集团 2012 年 4 月 11 日 否 是
上遵循“五分开”原则。
本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺如下：本公司全体董事、监事、高级管
理人员保证相关内容已经审阅，承诺本次重组的信息披露和《申请文件》不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个人和连带的法律责任。如本
其他 市北高新 2014 年 12 月 15 日 否 是
次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关
立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让所拥有市北
与重大
高新的股份。
资产重
组相关 本公司作为本次交易的交易对方，承诺如下：本公司保证相关内容已经审阅，承诺向上市公
的承诺 司提供本次重组相关信息以及本次重组的信息披露和《申请文件》不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个人和连带的法律责任。如因提供的
其他 市北集团 信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法 2014 年 12 月 15 日 否 是
承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将
暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。
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2018 年半年度报告
一、保证市北高新、泛业投资及市北发展的人员独立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展
的劳动、人事及薪酬管理与本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间完全独立。
2、保证市北高新、泛业投资及市北发展的高级管理人员均专职在市北高新、泛业投资及市北
发展任职并领取薪酬，不在本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、
监事以外的职务。3、保证不干预市北高新、泛业投资及市北发展的股东（大）会、董事会行
使职权决定人事任免。二、保证市北高新、泛业投资及市北发展的机构独立 1、保证市北高新、
泛业投资及市北发展构建健全的公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证市
北高新、泛业投资及市北发展的股东（大）会、董事会、监事会等依照法律、法规及公司章
程独立行使职权。三、保证市北高新、泛业投资及市北发展的资产独立、完整 1、保证市北高
新、泛业投资及市北发展拥有与生产经营有关的独立、完整的资产。2、保证市北高新、泛业
投资及市北发展的经营场所独立于本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织。3、除
正常经营性往来外，保证市北高新、泛业投资及市北发展不存在资金、资产被本公司及控制
的其他公司、企业或者其他经济组织占用的情形。四、保证市北高新、泛业投资及市北发展
的业务独立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展拥有独立开展经营活动的相关资质，具有
其他 市北集团 2014 年 8 月 6 日 否 是
面向市场的独立、自主、持续的经营能力。2、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他
经济组织避免从事与市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经
济组织具有竞争关系的业务。3、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织减少
与市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织的关联关系；
对于确有必要且无法避免的关联交易，保证按市场原则和公允价格进行公平操作，并按相关
法律、法规及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。五、保证市北高新、泛
业投资及市北发展的财务独立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展建立独立的财务部门以
及独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证市北高新、泛业投资及市
北发展独立在银行开户，不与本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织共用银行账户。
3、保证市北高新、泛业投资及市北发展的财务人员不在本公司及控制的其他公司、企业或者
其他经济组织兼职。4、保证市北高新、泛业投资及市北发展能够独立作出财务决策，本公司
不干预市北高新、泛业投资及市北发展的资金使用。5、保证市北高新、泛业投资及市北发展
依法纳税。本公司若违反上述承诺，将承担因此给市北高新、泛业投资及市北发展造成的一
切损失。
1、为避免本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织（以下简称“本公司及关联公
司”）与上市公司的潜在同业竞争，本公司及关联公司不会以任何形式直接或间接地在现有 承诺发布日期：2014 年
业务外新增与市北高新、泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织 8 月 6 日；承诺履行期
相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从 限：本次重大资产重组
解决同业 事与市北高新、泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相 获得中国证监会核准之
市北集团 否 是
竞争 似的业务。2、在作为市北高新控股股东期间，如本公司及关联公司遇到市北高新、泛业投资 日（2015 年 4 月 23 日）
与市北发展及其控制的其他公司、企业或者经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及 至本公司不再拥有对上
关联公司将该等合作机会让予市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或 市公司的实际控制权之
者其他经济组织。本公司若违反上述承诺，将承担因此给市北高新、泛业投资与市北发展及 日
其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。
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2018 年半年度报告
本次发行股份购买资产完成后，本公司将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规
范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行
承诺发布日期：2014 年
使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回
8 月 6 日；承诺履行期
避表决的义务。本公司在作为市北高新的控股股东期间，本公司及控制的其他公司、企业或
限：本次重大资产重组
者其他经济组织将尽量减少与市北高新、泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或
解决关联 获得中国证监会核准之
市北集团 者其他经济组织之间的关联交易。对于确有必要且无法避免而发生的关联交易，本公司及控 否 是
交易 日（2015 年 4 月 23 日）
制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据
至本公司不再拥有对上
有关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务
市公司的实际控制权之
和办理有关报批手续，不损害市北高新及其他股东的合法权益。本公司若违反上述承诺，将
日
承担因此而给市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织
造成的一切损失。
本公司为本次发行股份购买资产事宜所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、
其他 市北集团 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法 2014 年 8 月 6 日 否 是
律责任。
截至本承诺出具日，本公司对本次市北高新拟购买资产不存在任何形式的资金占用，本公司
其他 市北集团 将维护上市公司资产的独立性，确保本次交易完成后，上市公司不会出现被控股股东及其关 2014 年 8 月 6 日 否 是
联方资金占用的情形，也不会出现对控股股东及其关联方违规担保的情形。
本公司不存在泄露本次发行股份购买资产事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交
其他 市北集团 2014 年 8 月 6 日 否 是
易的情形。本公司若违反上述承诺，将承担因此而给市北高新造成的一切损失。
一、本公司不存在《收购管理办法》第六条规定的下列情形：1、利用上市公司的收购损害被
收购公司及其股东的合法权益；2、负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；3、
最近 3 年有重大违法行为或涉嫌重大违法行为；4、最近 3 年有严重的证券市场失信行为；5、
其他 市北集团 2014 年 8 月 6 日 否 是
法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。二、本公司最近
五年内没有受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有
关的重大民事诉讼或者仲裁。
1、本公司已经依法履行对泛业投资和市北发展的出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、
抽逃出资等违反本公司作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响泛业投资和
市北发展合法存续的情况。2、本公司持有的泛业投资和市北发展的股权为本公司实际合法拥
其他 市北集团 2014 年 8 月 6 日 否 是
有，不存在权属纠纷，不存在信托、委托持股或者类似安排，不存在禁止转让、限制转让的
承诺或安排，亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制。本公司若违反上述承
诺，将承担因此给市北高新造成的一切损失。
承诺发布日期：2014 年
8 月 6 日；承诺履行期
本公司此次认购市北高新的股份自在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记之 限：股权在中国证券登
股份限售 市北集团 日起三十六个月内不进行转让或上市交易，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交 记结算有限责任公司上 是 是
易所的有关规定执行。本公司若违反上述承诺，将承担因此给市北高新造成的一切损失。 海分公司完成登记之日
（2015 年 6 月 17 日）
后 36 个月
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2018 年半年度报告
承诺发布日期：2014 年
11 月 27 日；承诺履行
在本次交易完成后 6 个月内，如市北高新股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价或者交易 期限：股权在中国证券
其他 市北集团 完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司在本次交易中认购的市北高新股票的锁定期 登记结算有限责任公司 是 是
自动延长至少 6 个月。本公司若违反上述承诺，则违规减持所得将归上市公司所有。 上海分公司完成登记之
日（2015 年 6 月 17 日）
后 36 个月
根据公司第七届董事会第五十一次会议及公司 2015 年第一次临时股东大会决议，在出现预
计不能按期偿付本期债券本息或者在本期债券到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采 承诺发布日期：2015 年
其他 市北高新 取如下措施，以切实保障债券持有人利益：1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、 9 月 15 日；承诺履行期 是 是
收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；4、 限：公司债存续期
主要责任人不得调离。
本公司此次认购的本次非公开发行股份自发行结束之日起三十六个月内不进行转让或上市交 承诺发布日期：2016 年
股份限售 市北集团 易，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。本公司若违反上 8 月 31 日；承诺期限至 是 是
与再融
述承诺，将承担因此给市北高新造成的一切损失。 2019 年 8 月 29 日
资相关
上市公司董事、高级管理人员：（一）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人
的承诺
输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（二）本人承诺对本人的职务消费行为进行约
束。（三）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。（四）本人
承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（五）
其他 市北高新 2016 年 3 月 25 日 否 是
本人承诺拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意
按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对
本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
承诺发布日期：2017 年
市北集团及
其他承 市北集团及市北香港本次增持股份的数量不低于公司已发行总股本的 1%，不高于公司已发行 6 月 1 日；承诺期限为
其他 其全资子公 是 是
诺 总股本的 2%，在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。 增持实施期间及法定期
司市北香港
限内
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 9 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2018 年度财
务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作
为公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期为一年，2018 年度财务和内控审计费
用分别为人民币 80 万元（含税）和 45 万元（含税）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未偿还等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2018 年 3 月 27 日召开第八届董事会第二
2018 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于第八届
十六次会议审议通过了《2018 年预计日常关联
董事会第二十六次会议决议公告》（临
交易的议案》，公司对 2018 年可能与控股股东
2018-008）
市北集团及其控股子公司发生的日常关联交易
2018 年 3 月 29 日披露的《市北高新 2018 年预
进行了预计。上述议案业经 2017 年年度股东大
计日常关联交易事项的公告》（临 2018-011）
会审议批准。报告期内公司日常关联交易实施情
2018 年 5 月 10 日披露的《市北高新 2017 年年
况详见本报告第十节财务报告第十二点“关联方
度股东大会决议公告》（临 2018-029）
及关联交易”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 4 月 18 日，公司召开第八届董事会第二
十七次会议，审议通过了《关于公司对外投资暨 2018 年 4 月 19 日披露的《市北高新关于对外投
关联交易的议案》，同意公司与市北集团、上海 资暨关联交易的公告》（临 2018-021）
电气集团置业有限公司合资成立云中芯公司。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第二十六次
会议审议通过《关于接受控股股东财务资助的议
案》，市北集团拟向公司及下属公司提供总额不超
过人民币 36 亿元的财务资助，并在该额度内可以
2018 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于第八
循环使用，实际金额以届时到账金额为准，贷款利
届董事会第二十六次会议决议公告》（临
率不高于中国人民银行公布的同期人民币贷款基
2018-008）
准利率水平，公司及下属公司对该项财务资助无相
2018 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于接受
应抵押或担保。借款期限自公司 2017 年度股东大
控股股东财务资助的公告》（临 2018-015）
会批准该议案之日起不超过三年，公司可以根据实
2018 年 5 月 10 日披露的《市北高新 2017 年
际经营情况和资金情况提前还款。该项财务资助到
年度股东大会决议公告》（临 2018-029）
期后，经双方协商可以展期。上述议案经公司于
2018 年 5 月 9 日召开的 2017 年年度股东大会审议
通过。截至报告期末，市北集团向本公司及下属公
司已提供财务资助共计人民币 6 亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 是否 关
担保是否 担保 担保 是否为
担保 与上市 被担 生日期 担保 担保 担保 存在 联
担保金额 已经履行 是否 逾期 关联方
方 公司的 保方 (协议签 起始日 到期日 类型 反担 关
完毕 逾期 金额 担保
关系 署日) 保 系
市北 控股子 上海 2017年6 2017年7 2020年5 一般
105,000,000.00 否 否 否 否
祥腾 公司 睿涛 月23日 月11日 月26日 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 105,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 105,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
经公司于 2017 年 5 月 26 日召开的第八届董事会第十五次会
议审议通过，公司控股子公司市北祥腾与中垠（上海）房地
产投资有限公司、上海新城万嘉房地产有限公司三方设立的
项目公司上海睿涛向渤海银行股份有限公司上海分行申请
担保情况说明
金额总计不超过人民币 3.5 亿元的委托贷款，该笔贷款仅限
用于“青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块”项目开发建
设。市北祥腾需为上海睿涛此次开发贷款按股权比例提供担
保，本次担保金额为人民币 1.05 亿元及相应利息部分。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行。
2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会〔2017〕
30 号），执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以
后期间的财务报表。
根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的相关规定，
将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置收益科目，非流动资产毁损报
废损失仍在营业外支出科目列示，对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年比较财务报表
进行重新表述。
公司于 2018 年 3 月 27 日召开第八届董事会第二十六次会议和第八届监事会第十四次会议，
审议通过了《关于变更会计政策的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，
公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
详见公司于 2018 年 3 月 29 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关
于会计政策变更的公告》（临 2018-010）。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 364,924,840 19.48 -291,654,744 -291,654,744 73,270,096 3.91
1、国家持股
2、国有法人持股 364,924,840 19.48 -291,654,744 -291,654,744 73,270,096 3.91
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 1,508,379,964 80.52 291,654,744 291,654,744 1,800,034,708 96.09
1、人民币普通股 1,042,529,964 55.65 291,654,744 291,654,744 1,334,184,708 71.22
2、境内上市的外资股 465,850,000 24.87 465,850,000 24.87
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,873,304,804 100 1,873,304,804 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018 年 6 月 19 日，公司控股股东市北集团在公司 2015 年重大资产重组中认购的股份限售期三十六个月期满，解除限售并上市流通。具体情况详见
公司于 2018 年 6 月 13 日披露的《市北高新发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（临 2018-032）。
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2018 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 售股数
市北集团 291,654,744 291,654,744 0 0 重大资产重组 2018 年 6 月 17 日
73,270,096 0 0 73,270,096 非公开发行股票 2019 年 8 月 29 日
合计 364,924,840 291,654,744 0 73,270,096 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 88,660
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
33 / 141
2018 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 股份数量 股份状态 数量
上海市北高新（集团）有
0 844,465,512 45.08 73,270,096 无 0 国有法人
限公司
银河基金－光大银行－
0 19,901,372 1.06 0 未知 未知
上海光通信公司
德邦基金－招商银行－
华润深国投信托－华润
-4,850,000 18,544,301 0.99 0 未知 未知
信托瑞华定增对冲基金
2 号集合资金信托计划
市北高新集团（香港）有
0 15,245,547 0.81 0 无 0 境外法人
限公司
光大保德信基金－宁波
银行－钜洲资产管理（上 0 15,022,860 0.80 0 未知 未知
海）有限公司
诺安基金－兴业证券－
南京双安资产管理有限 0 13,063,435 0.70 0 未知 未知
公司
中国证券金融股份有限
0 8,461,036 0.45 0 未知 国有法人
公司
财通基金－工商银行－
0 7,968,648 0.43 0 未知 未知
国海证券股份有限公司
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 0 6,211,826 0.33 0 未知 未知
INDEX FUND
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) -125,500 5,838,082 0.31 0 未知 未知
LIMITED
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
上海市北高新（集团）有限公司 771,195,416 人民币普通股 771,195,416
银河基金－光大银行－上海光通信公
19,901,372 人民币普通股 19,901,372
司
德邦基金－招商银行－华润深国投信
托－华润信托瑞华定增对冲基金 2 18,544,301 人民币普通股 18,544,301
号集合资金信托计划
市北高新集团（香港）有限公司 15,245,547 境内上市外资股 15,245,547
光大保德信基金－宁波银行－钜洲资
15,022,860 人民币普通股 15,022,860
产管理（上海）有限公司
诺安基金－兴业证券－南京双安资产
13,063,435 人民币普通股 13,063,435
管理有限公司
中国证券金融股份有限公司 8,461,036 人民币普通股 8,461,036
财通基金－工商银行－国海证券股份
7,968,648 人民币普通股 7,968,648
有限公司
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
6,211,826 境内上市外资股 6,211,826
STOCK INDEX FUND
GUOTAI JUNAN
5,838,082 境内上市外资股 5,838,082
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
1、市北高新集团（香港）有限公司为上海市北高新（集团）有限公司全资
上述股东关联关系或一致行动的说明 子公司，互为一致行动人。
2、其余股东关联关系或一致行动未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
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2018 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 上海市北高新（集团） 承诺发行上市后 36
73,270,096 2019 年 8 月 29 日 0
有限公司 个月内不出售
上述股东关联关系或一致行
不适用
动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
吕巍 独立董事 离任
刘芹羽 董事、副总经理 离任
张弛 董事、总经理 离任
孙勇 独立董事 离任
张羽祥 总经理 聘任
周晓芳 董事 选举
严慧明 董事 选举
叶建芳 独立董事 选举
杨力 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2018 年 1 月 2 日，公司收到独立董事吕巍先生递交的书面辞职报告。吕巍先生因个人原
因辞去公司第八届董事会独立董事及董事会薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员、提名
委员会委员等职务。鉴于吕巍先生的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会成员的三分之一，
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等相关规定，该辞职申请
将自公司召开股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。
2、2018 年 1 月 30 日，公司收到公司董事、副总经理刘芹羽女士的辞职报告，刘芹羽女士因
个人原因辞去公司董事会董事、董事会战略委员会委员及副总经理等所有职务。
3、2018 年 3 月 29 日收到公司董事、总经理张弛先生的辞职报告，张弛先生因个人原因辞去
公司董事会董事、董事会战略委员会委员及总经理等所有职务。
4、2018 年 4 月 12 日，公司收到独立董事孙勇先生递交的书面辞职报告。孙勇先生因个人原
因辞去公司第八届董事会独立董事、董事会审计委员会主任委员及董事会薪酬与考核委员会委员
等所有职务。鉴于孙勇先生的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会成员的三分之一，根据《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等相关规定，该辞职申请将自公司
召开股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 利率
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 还本付息方式 交易场所
余额 （%）
上海市北高新股份有 每年付息一次，到期一次还本，
15 市 2015 年 12 2020 年 12 上海证券
限公司 2015 年公司 136104 9 4.00 最后一期利息随本金的兑付一
北债 月 21 日 月 21 日 交易所
债券 起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
报告期内，公司债券“15 市北债”未到付息兑付日，无付息兑付情况发生。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 湘财证券股份有限公司
北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋
办公地址
债券受托管理人 保险大厦 A 座 901 室
联系人 赵伟
联系电话 13816673634
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 1034K-22
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
2015 年公司面向合格投资者公开发行公司债券，募集资金金额人民币 9 亿元。截至 2016 年 4
月，公司已将上述募集资金扣除发行费用后用于补充流动资金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》、《上市公司证券发行管理办
法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定，公司委托上海新世纪资信评估投资服
务有限公司对本公司发行的上海市北高新股份有限公司 2015 年公司债券（债券简称“15 市北债”、
债券代码“136104”）的信用状况进行了跟踪信用评级。
上海新世纪资信评估投资服务有限公司在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，
于 2018 年 4 月 24 日出具了《上海市北高新股份有限公司 2015 年公司债券跟踪评级报告》，维持
本公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定，维持本期公司债券“15 市北债”的信用等级为 AA+。
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2018 年半年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
公司发行的公司债券“15 市北债”在报告期内未采取增信措施。公司偿债计划与募集说明书
约定内容一致，未发生重大变化；本年度付息日为 2018 年 12 月 21 日。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
2018 年上半年，湘财证券股份有限公司作为上海市北高新股份有限公司 2015 年公司债券的
受托管理人，根据相关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有
人会议的授权行使权利和履行义务，持续关注发行人的资信状况以及对募集说明书约定的应履行
义务的执行情况，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，维
护债券持有人的合法权益。在 2018 年上半年，市北高新未出现影响债券持有人重大权益的事项，
未召开债券持有人会议。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 3.06 1.84 66.46
速动比率 0.70 0.57 23.39
资产负债率（%） 49.39 51.77 -4.59
本公司贷款均按期偿还，
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 -
无逾期还款情况
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障
1.38 3.23 -57.28
倍数
本公司贷款利息均按期偿
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
还，无逾期还款情况
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司经营情况良好，财务状况稳定，拥有较高市场声誉和广泛的融资渠道。在直接融资方面，
公司作为上海证券交易所上市公司，可利用上市平台筹措资金。同时，公司与多家国内大型金融
机构建立了长期的合作关系，具有一定的间接融资能力。报告期内，公司所发生的银行短期借款、
长期借款均到期偿还，到期贷款偿还率和利息偿付率均为 100%。如果由于意外情况公司不能及时
从预期的还款来源获得足够资金，公司还可凭借自身良好的资信状况以及与金融机构稳定的合作
关系，通过间接融资筹措本期债券还本付息所需资金。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付
公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 上海市北高新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 1,195,528,032.37 2,164,377,899.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 六、5 67,183,574.71 48,736,885.57
预付款项 六、6 5,409,860.06 1,569,510.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 六、8 249,878.40 24,878.40
其他应收款 六、9 189,926,668.93 149,703,539.59
买入返售金融资产
存货 六、10 5,180,513,159.05 5,180,851,887.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、13 85,839,927.95 65,063,792.85
流动资产合计 6,724,651,101.47 7,610,328,393.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、14 267,552,945.66 288,081,223.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、17 1,344,666,168.79 1,271,208,660.34
投资性房地产 六、18 3,710,388,405.85 3,443,241,928.03
固定资产 六、19 27,097,635.94 29,494,056.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、25 243,191.06 297,720.08
40 / 141
2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、28 30,068,937.14 32,977,785.26
递延所得税资产 六、29 29,233,895.49 23,512,228.77
其他非流动资产
非流动资产合计 5,409,251,179.93 5,088,813,602.43
资产总计 12,133,902,281.40 12,699,141,996.02
流动负债：
短期借款 六、31 566,000,000.00 1,166,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 六、35 491,879,200.91 601,770,492.96
预收款项 六、36 58,146,732.13 76,016,085.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、37 428,032.40 8,144,189.51
应交税费 六、38 68,364,071.26 375,696,301.69
应付利息 六、39 22,883,662.50 6,696,530.36
应付股利
其他应付款 六、41 869,787,624.58 781,070,073.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、43 118,000,000.00 1,114,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,195,489,323.78 4,129,893,674.16
非流动负债：
长期借款 六、45 2,891,087,274.54 1,535,287,274.54
应付债券 六、46 896,486,124.35 895,840,510.86
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、52 9,972,075.91 11,134,075.93
递延所得税负债 六、29 349,465.55 1,648,465.26
其他非流动负债
非流动负债合计 3,797,894,940.35 2,443,910,326.59
负债合计 5,993,384,264.13 6,573,804,000.75
所有者权益
41 / 141
2018 年半年度报告
股本 六、54 1,873,304,804.00 1,873,304,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、56 3,083,264,352.98 3,083,264,352.98
减：库存股
其他综合收益 六、58 -21,537,637.79 -141,429.28
专项储备
盈余公积 六、60 46,583,492.41 46,583,492.41
一般风险准备
未分配利润 六、61 915,523,905.79 887,978,402.96
归属于母公司所有者权益合计 5,897,138,917.39 5,890,989,623.07
少数股东权益 243,379,099.88 234,348,372.20
所有者权益合计 6,140,518,017.27 6,125,337,995.27
负债和所有者权益总计 12,133,902,281.40 12,699,141,996.02
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海市北高新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 155,309,703.84 190,166,986.89
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 353,772,326.12 353,547,326.12
其他应收款 十六、2 2,651,359,044.71 1,123,927,080.71
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 250,000,000.00
其他流动资产 1,152,955.85 2,103,561.24
流动资产合计 3,161,594,030.52 1,919,744,954.96
非流动资产：
可供出售金融资产 265,420,945.66 285,949,223.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十六、3 6,269,882,823.05 6,233,483,058.86
投资性房地产 383,876.85 389,987.91
固定资产 179,688.16 170,384.88
在建工程
工程物资
42 / 141
2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,640.00 22,120.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,383.69 53,459.15
递延所得税资产 7,840,778.15 2,007,708.35
其他非流动资产
非流动资产合计 6,543,742,135.56 6,522,075,942.83
资产总计 9,705,336,166.08 8,441,820,897.79
流动负债：
短期借款 566,000,000.00 566,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 4,950,332.25
应交税费 220,590.29 86,553.37
应付利息 20,580,890.28 2,569,097.37
应付股利
其他应付款 1,828,797,823.66 1,238,070,985.03
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,415,599,304.23 1,811,676,968.02
非流动负债：
长期借款 1,249,800,000.00 500,000,000.00
应付债券 896,486,124.35 895,840,510.86
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 349,465.55 1,648,465.26
其他非流动负债
非流动负债合计 2,146,635,589.90 1,397,488,976.12
负债合计 4,562,234,894.13 3,209,165,944.14
所有者权益：
股本 1,873,304,804.00 1,873,304,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,094,223,394.21 3,094,223,394.21
43 / 141
2018 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益 -21,537,637.79 -141,429.28
专项储备
盈余公积 38,641,464.33 38,641,464.33
未分配利润 158,469,247.20 226,626,720.39
所有者权益合计 5,143,101,271.95 5,232,654,953.65
负债和所有者权益总计 9,705,336,166.08 8,441,820,897.79
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 六、62 278,911,973.42 435,231,168.87
其中：营业收入 六、62 278,911,973.42 435,231,168.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 248,920,792.04 371,534,670.96
其中：营业成本 六、62 164,074,580.47 273,135,135.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、63 20,793,766.03 22,318,304.88
销售费用 六、64 1,175,127.52 2,384,538.05
管理费用 六、65 23,888,709.30 25,713,178.62
财务费用 六、66 38,717,316.83 47,984,513.88
资产减值损失 六、67 271,291.89 -1,000.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、69 44,483,960.18 46,289,103.03
其中：对联营企业和合营企业的投
六、69 43,457,508.45 39,827,623.03
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 六、71 5,388,009.02 675,000.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,863,150.58 110,660,600.96
加：营业外收入 六、72 7,816,158.69 6,127,816.08
其中：非流动资产毁损报废利得 六、72 2.93 6,521.65
减：营业外支出 六、73 50,000.00 3,357.39
其中：非流动资产毁损报废损失 551.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 87,629,309.27 116,785,059.65
44 / 141
2018 年半年度报告
减：所得税费用 六、74 28,573,421.11 29,554,525.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,055,888.16 87,230,533.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
59,055,888.16 87,230,533.86
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 50,025,160.48 68,735,690.35
2.少数股东损益 9,030,727.68 18,494,843.51
六、其他综合收益的税后净额 -21,396,208.51 3,206,653.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-21,396,208.51 3,206,653.60
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-21,396,208.51 3,206,653.60
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
六、58 -21,396,208.51 3,206,653.60
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 37,659,679.65 90,437,187.46
归属于母公司所有者的综合收益总额 28,628,951.97 71,942,343.95
归属于少数股东的综合收益总额 9,030,727.68 18,494,843.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.04
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十六、4 19,246,466.91 213,485.01
减：营业成本 十六、4 8,835.06 78,164.46
税金及附加 56,267.54 47,699.92
销售费用
45 / 141
2018 年半年度报告
管理费用 16,441,230.00 14,899,761.71
财务费用 55,855,177.70 36,525,730.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 7,426,215.92 12,611,118.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十六、5 36,885,250.96
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 61,009.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -45,627,818.47 -38,726,752.86
加：营业外收入 2.93 1,000,000.00
减：营业外支出 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -45,677,815.54 -37,726,752.86
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,677,815.54 -37,726,752.86
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -21,396,208.51 3,206,653.60
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -21,396,208.51 3,206,653.60
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -21,396,208.51 3,206,653.60
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -67,074,024.05 -34,520,099.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,051,756.89 406,282,990.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
46 / 141
2018 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,264.54
收到其他与经营活动有关的现金 六、76 161,995,839.40 251,276,219.51
经营活动现金流入小计 413,047,596.29 657,568,474.53
购买商品、接受劳务支付的现金 510,100,690.55 1,452,651,577.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,734,534.61 22,548,529.28
支付的各项税费 366,859,006.12 128,305,900.77
支付其他与经营活动有关的现金 六、76 84,544,655.42 168,718,710.08
经营活动现金流出小计 987,238,886.70 1,772,224,718.06
经营活动产生的现金流量净额 六、77 -574,191,290.41 -1,114,656,243.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,053,480.00
取得投资收益收到的现金 801,451.73 3,408,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
2,135.13 31,900.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 803,586.86 17,493,380.00
购建固定资产、无形资产和其他长
173,611.21 3,694,324.09
期资产支付的现金
投资支付的现金 38,000,000.00 47,821,984.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,173,611.21 51,516,308.86
投资活动产生的现金流量净额 -37,370,024.35 -34,022,928.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,871,000,000.00 1,160,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,871,000,000.00 1,160,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,111,700,000.00 1,190,000,000.00
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2018 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
116,588,551.98 114,580,926.01
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,228,288,551.98 1,304,580,926.01
筹资活动产生的现金流量净额 -357,288,551.98 -144,580,926.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 六、77 -968,849,866.74 -1,293,260,098.40
加：期初现金及现金等价物余额 六、77 2,164,377,899.11 3,363,105,247.74
六、期末现金及现金等价物余额 六、77 1,195,528,032.37 2,069,845,149.34
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,800.00 10,800.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,448,205,607.16 573,891,783.02
经营活动现金流入小计 1,448,216,407.16 573,902,583.02
购买商品、接受劳务支付的现金 88,724.00 237,721.09
支付给职工以及为职工支付的现金 17,592,788.32 13,712,590.56
支付的各项税费 56,784.39 48,214.20
支付其他与经营活动有关的现金 2,366,621,369.12 776,446,095.63
经营活动现金流出小计 2,384,359,665.83 790,444,621.48
经营活动产生的现金流量净额 -936,143,258.67 -216,542,038.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 250,000,000.00 14,053,480.00
取得投资收益收到的现金 801,451.73 3,408,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
2,135.13
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 250,803,586.86 17,461,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长
2,561.00 8,032.48
期资产支付的现金
投资支付的现金 38,000,000.00 27,999,984.77
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,002,561.00 28,008,017.25
投资活动产生的现金流量净额 212,801,025.86 -10,546,537.25
三、筹资活动产生的现金流量：
48 / 141
2018 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,195,000,000.00 500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,195,000,000.00 500,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,445,200,000.00 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
61,315,050.24 39,163,644.66
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,506,515,050.24 339,163,644.66
筹资活动产生的现金流量净额 688,484,949.76 160,836,355.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,857,283.05 -66,252,220.37
加：期初现金及现金等价物余额 190,166,986.89 298,327,056.49
六、期末现金及现金等价物余额 155,309,703.84 232,074,836.12
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
49 / 141
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其他 存股 储备 准备
股 债
一、上年期末余额 1,873,304,804.00 3,083,264,352.98 -141,429.28 46,583,492.41 887,978,402.96 234,348,372.20 6,125,337,995.27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,873,304,804.00 3,083,264,352.98 -141,429.28 46,583,492.41 887,978,402.96 234,348,372.20 6,125,337,995.27
三、本期增减变动金额（减少以
-21,396,208.51 27,545,502.83 9,030,727.68 15,180,022.00
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -21,396,208.51 50,025,160.48 9,030,727.68 37,659,679.65
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -22,479,657.65 -22,479,657.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,479,657.65 -22,479,657.65
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,873,304,804.00 3,083,264,352.98 -21,537,637.79 46,583,492.41 915,523,905.79 243,379,099.88 6,140,518,017.27
50 / 141
2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 936,652,402.00 4,019,906,772.60 35,409,314.75 686,410,534.18 161,254,085.71 5,839,633,109.24
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 936,652,402.00 4,019,906,772.60 35,409,314.75 686,410,534.18 161,254,085.71 5,839,633,109.24
三、本期增减变动金额（减少以
936,652,402.00 -936,642,419.62 3,206,653.60 50,002,642.31 18,494,843.51 71,714,121.80
“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,206,653.60 68,735,690.35 18,494,843.51 90,437,187.46
（二）所有者投入和减少资本 9,982.38 9,982.38
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 9,982.38 9,982.38
（三）利润分配 -18,733,048.04 -18,733,048.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -18,733,048.04 -18,733,048.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转 936,652,402.00 -936,652,402.00
1．资本公积转增资本（或股本） 936,652,402.00 -936,652,402.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,873,304,804.00 3,083,264,352.98 3,206,653.60 35,409,314.75 736,413,176.49 179,748,929.22 5,911,347,231.04
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
51 / 141
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 专项储
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 备
一、上年期末余额 1,873,304,804.00 3,094,223,394.21 -141,429.28 38,641,464.33 226,626,720.39 5,232,654,953.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,873,304,804.00 3,094,223,394.21 -141,429.28 38,641,464.33 226,626,720.39 5,232,654,953.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -21,396,208.51 -68,157,473.19 -89,553,681.70
（一）综合收益总额 -21,396,208.51 -45,677,815.54 -67,074,024.05
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -22,479,657.65 -22,479,657.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -22,479,657.65 -22,479,657.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,873,304,804.00 3,094,223,394.21 -21,537,637.79 38,641,464.33 158,469,247.20 5,143,101,271.95
52 / 141
2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 936,652,402.00 4,030,865,813.83 27,467,286.67 144,792,169.51 5,139,777,672.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 936,652,402.00 4,030,865,813.83 27,467,286.67 144,792,169.51 5,139,777,672.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 936,652,402.00 -936,642,419.62 3,206,653.60 -56,459,800.90 -53,243,164.92
（一）综合收益总额 3,206,653.60 -37,726,752.86 -34,520,099.26
（二）所有者投入和减少资本 9,982.38 9,982.38
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 9,982.38 9,982.38
（三）利润分配 -18,733,048.04 -18,733,048.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -18,733,048.04 -18,733,048.04
3．其他
（四）所有者权益内部结转 936,652,402.00 -936,652,402.00
1．资本公积转增资本（或股本） 936,652,402.00 -936,652,402.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,873,304,804.00 3,094,223,394.21 3,206,653.60 27,467,286.67 88,332,368.61 5,086,534,507.09
法定代表人：罗岚 主管会计工作负责人：李炜勇 会计机构负责人：吴亦希
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2018 年半年度报告
一、公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
上海市北高新股份有限公司（以下简称：“市北高新”、“公司”或“本公司”）前身系上
海二纺机股份有限公司，于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文
批准设立的股份有限公司。1992 年 2 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第 5 号
文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易；1992 年 5 月，经中国人
民银行上海市分行以（92）沪人金 B 股字第 1 号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B
股）股票并上市交易。1995 年 10 月 4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注
册号为 310000400065302 号，公司注册资本为人民币 566,449,190.00 元，业经大华会计师事务所
验证并出具华业字（97）第 1047 号验资报告。
2009 年 9 月 1 日，公司召开第六届第二十六次董事会会议审议通过了《上海二纺机股份有限
公司重大资产置换暨关联交易预案》。本次交易由股份无偿划转、资产置换两部分组成。公司原
控股股东太平洋机电（集团）有限公司与上海市北高新（集团）有限公司（以下简称“市北集团”）
签署有关股权划转协议，太平洋机电（集团）有限公司拟将其持有的公司 237,428,652 股国有股
（占公司已发行股本总额的 41.92%）无偿划转给市北集团。同日，公司与市北集团签署《资产置
换协议》，并于 2010 年 1 月 18 日双方签订《资产置换协议补充协议》（以下合称“《资产置换
协议》”）, 约定公司拟以其除人民币 2 亿元货币资金外的全部资产及负债与市北集团合法拥有
的上海开创企业发展有限公司 100%股权进行资产置换（如有资产或负债无法转移则以现金方式调
剂），差额部分以现金方式予以补足。
2012 年 4 月 10 日，公司收到了中国证券监督管理委员会《关于核准上海二纺机股份有限公
司重大资产重组方案的批复》（证监许可[2012]438 号），核准本次的重大资产出售及重大资产
置换方案。
2012 年 8 月 22 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《过户登记确认
书》，原控股股东太平洋机电集团已将持有的本公司 237,428,652 股 A 股股份（占公司总股本
41.92%）无偿划转至市北集团。
2012 年 8 月 23 日，公司依据《资产置换协议》，将除人民币 2 亿元货币资金外的全部资产
及负债与市北集团合法拥有的上海开创企业发展有限公司 100%股权进行资产置换，并向市北集团
支付差价人民币 1,857,003.79 元。双方于 2012 年 8 月 31 日签订《资产置换交割确认书》确认完
成本次资产置换。
2012 年 9 月 13 日，公司领取了新的《企业法人营业执照》。经上海市工商行政管理局核准，
公司名称变更为：上海市北高新股份有限公司。公司注册资本为 566,449,190.00 元。
经公司第七届董事会第三十一次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过，公司向市北集
团发行股份购买市北集团持有的上海泛业投资顾问有限公司 100%股权和上海市北生产性企业服
务发展有限公司 100%股权并募集配套资金。
2015 年 4 月 27 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海市北高新股份有限公
司向上海市北高新（集团）有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2015]696 号），核准本次的重大资产重组方案。
2015 年 5 月 28 日，公司向市北集团发行股份购买资产完成，公司已收到市北集团缴纳的新
增注册资本（股本）合计人民币 145,827,372.00 元，发行股份购买资产后公司注册资本（股本）
变更为 712,276,562.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第
114308 号验资报告验证。
2015 年 8 月 7 日，公司收到配套募集资金认购款，本公司非公开发行人民币普通股股票
48,020,517 股，每股面值 1.00 元，发行价格每股 9.91 元。发行完成后，公司累计注册资本人民
币 760,297,079.00 元，股本人民币 760,297,079.00 元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具瑞华验字[2015]31160011 号验资报告验证。
2016 年 2 月 23 日，公司取得上海市工商行政管理局换发的《营业执照》，公司统一社会信
用代码：913100006072255050。
经公司 2016 年第一次临时股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]1384 号文《关于核准上海市北高新股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向包
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括公司控股股东市北集团在内的不超过 10 名特定对象非公开发行股票，市北集团以其持有的上海
市北高新欣云投资有限公司 49%的股权参与认购，其他特定对象以现金方式认购。本公司本次非
公开发行股票 176,355,323 股，每股面值 1.00 元，发行价格每股 15.31 元。
2016 年 8 月 19 日，公司已收到市北集团及其他 6 名投资者缴纳的新增注册资本人民币
176,355,323.00 元。发行完成后，公司累计注册资本人民币 936,652,402.00 元，股本人民币
936,652,402.00 元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2016]31160012 号验
资报告验证。
经公司于 2017 年 3 月 27 日召开的第八届董事会第十三次会议及 2017 年 4 月 20 日召开的 2016
年度股东大会审议通过，公司以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 10 股，转增完成
后公司总股本由 936,652,402 股增加至 1,873,304,804 股。2017 年 11 月 3 日，公司办妥工商变
更登记手续，公司累计注册资本人民币 1,873,304,804.00 元，股本人民币 1,873,304,804.00 元。
公司法定代表人：罗岚。
公司注册地址：上海市静安区共和新路 3088 弄 2 号 1008 室。
公司经营范围：企业管理咨询，投资管理咨询，商务信息咨询，会展服务（主办、承办除外），
建筑规划方案咨询；物业管理；建筑装饰材料的批发、佣金代理（拍卖除外）（不涉及国营贸易
管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。【依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动】
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2018 年 1-6 月纳入合并范围的主体共 14 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司本期合并范围与上年度相比未发生变化。
本公司及各子公司主要从事房地产开发及园区产业载体运营管理业务。
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月
30 日的财务状况及 2018 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
本公司及各子公司从事房地产开发及园区产业载体运营管理业务。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计，详见本附注四、27“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
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预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。（包括本公司所控制的结构化主体）。子公司，是指被
本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
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剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
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8、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
9、 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
① 应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
② 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
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因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该
金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被
处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
① 应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 30%；“非
暂时性下跌”是指公允价值持续低于其成本时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
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报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
(1) 坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发
生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息
或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项
发生减值的客观依据。
(2) 坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
房产销售业务：应收款项单项金额 1,000 万元以上，或各应收款项科目余额
前 10 名且金额超过 100 万元，或超过各应收款项账目余额 10%以上的款项且
金额超过 100 万元。
单项金额 重大的 租赁销售业务：应收款项单项金额 200 万元以上，或各应收款项账目余额前
判断依据 或金额 10 名且金额超过 100 万元，或超过各应收款项账目余额 10%以上的款项且金
标准 额超过 100 万元。
非房产、租赁销售业务：应收款项单项金额 500 万元以上，或各应收款项账
目余额前 10 名且金额超过 100 万元，或超过各应收款项账目余额 10%以上的
款项且金额超过 100 万元。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生
单项金额 重大并
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提 坏账准
并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
备的计提方法
差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
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② 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金保证金组合 以公司支付的押金、保证金划分组合
关联方组合 以与债务人是否为关联关系为信用风险特征划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债
务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
押金保证金组合 除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备。
公司对期末关联方应收账款单独进行减值测试，除非有证据表明存在无
关联方组合
法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
a. 房产销售、租赁业务组合
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
合同约定收款期内 0.00 0.00
超过合同约定收款期 3 个月以内 10.00 10.00
超过合同约定收款期 3 个月以外 个别认定 个别认定
b. 非房产销售、租赁业务组合：
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
半年以内 0.00 0.00
半年至 1 年 10.00 10.00
1－2 年 30.00 30.00
2－3 年 80.00 80.00
3 年以上 100.00 100.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务
理由 人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
坏账准备的计提方法
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(3) 坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括开发成本、开发产品、拟开发土地、低值易耗品等。
① 开发用土地的核算方法：
房产开发过程中的土地出让金、契税和拆迁补偿费，根据成本核算对象，按照实际成本记入
“开发成本－土地征用及拆迁补偿费”项目，待开发房产竣工后，按实际可售建筑面积，分摊记
入“开发产品”。
② 公共配套设施费用的核算方法：
不能有偿转让的公共配套设施：按面积分配记入可售建筑的开发产品成本。
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集开发成本。
③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格但尚未决算的，按预计成本记入开发产品，
并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
④ 开发产品按已归集的成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转
相应的开发产品成本。
（2）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产和处置组
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
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可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9
“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
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（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
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用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
15、固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2) 折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20－40 5% 2.38%-4.75%
专用设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
通用设备 年限平均法 5 5% 19%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
(5) 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
17、借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、生物资产
□适用 √不适用
19、油气资产
□适用 √不适用
20、无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
21、长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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24、预计负债
□适用 √不适用
25、股份支付
□适用 √不适用
26、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27、收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
其中房地产销售收入会计政策如下：
① 开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主
要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已
发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
② 分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关
的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采
用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
③ 出售自用房屋
自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
④ 出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收
到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。具体按以下标准确认：
A 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
B 履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得；
C 出租开发产品成本能够可靠地计量。
对提供免租期租赁收入确认：将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
配。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度可以选用下列方法：
① 已完工作的测量；
② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
③ 已经发生的劳务成本占估计总成本的比例。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
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如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
28、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下
方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的
相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府
文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别
进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
31、其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类
别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
32、重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
33、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
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（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会
（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入
值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无
法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质
的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公
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司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确
定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
五、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
商品销售收入、电费收入按 16%（17%）、不动产销售
及租赁收入按 10%（11%）服务收入按 6%的税率计算销
增值税 6%、10%、16%
项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计
缴增值税。（注 1）
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
土地增值税 按照转让房地产所取得的增值额计缴。（注 2） 30%、40%、50%、60%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2、 税收优惠
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
注 1：本公司子公司从事房地产开发销售及房地产租赁业务的收入，原先按 5%税率计缴营业
税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）等相关规定，房地
产销售及房地产租赁业务的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税，税率为 11％。本公司
子公司 2016 年 4 月 30 日前取得的房地产项目的销售收入以及出租 2016 年 4 月 30 日前取得的房
地产的租赁收入，经主管税务机关核准，按照 5%的的简易征收率计征增值税，适用简易征收的房
地产项目不得抵扣与该项目相关的进项税额。
根据财政部颁发的《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），
自 2018 年 5 月 1 日起，本公司增值税应税行为中原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、
10%。
注 2：土地增值税政策
本报告期内，在项目达到国家税务总局 2006 年 12 月 28 日国税发[2006]187 号《关于房地产
开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》文件规定的条件之前，公司按照预收账款的 2%预
缴土地增值税；在项目达到上述土地增值税清算条件之后，公司按下述土地增值税政策对土地增
值税进行清算计提。
土地增值税实行四级超率累进税率：增值额未超过扣除项目金额 50%的部分，税率为 30%；增
值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分，税率为 40%；增值额超过扣除项
目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 50%；增值额超过扣除项目金额 200%的部
分，税率为 60%。
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六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 126,887.42 130,389.37
银行存款 1,194,478,676.82 2,164,126,707.18
其他货币资金 922,468.13 120,802.56
合计 1,195,528,032.37 2,164,377,899.11
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金为本公司存放于证券公司账户的存出投资款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1) 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 68,808,590.12 99.93 1,625,015.41 2.36 67,183,574.71
50,115,698.38 99.91 1,378,812.81 2.75 48,736,885.57
账龄组合 66,301,824.28 96.29 1,625,015.41 2.41 64,676,808.87
47,294,063.41 94.28 1,378,812.81 2.92 45,915,250.60
其中：房产销售、租赁业务应收款账龄组合 62,692,565.56 91.05 1,227,277.25 1.95 61,465,288.31
41,924,751.38 83.58 1,227,277.25 2.93 40,697,474.13
非房产销售、租赁业务应收款账龄组合 3,609,258.72 5.24 397,738.16 8.53 3,211,520.56
5,369,312.03 10.70 151,535.56 2.82 5,217,776.47
关联方组合 2,506,765.84 3.64 2,821,634.97
2,506,765.84 5.63 2,821,634.97
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 46,735.73 0.07 46,735.73 100.00 46,735.73 0.09 46,735.73 100.00
合计 68,855,325.85 100.00 1,671,751.14 2.43 67,183,574.71 50,162,434.11 100.00 1,425,548.54 2.84 48,736,885.57
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
房产销售、租赁业务应收账款
其中：合同约定收款期内 61,465,288.31
超过合同约定收款期 3 个月以内
超过合同约定收款期 3 个月以外 1,227,277.25 1,227,277.25 100.00%
非房产销售、租赁业务应收账款
半年以内 3,021,737.52
半年至 1 年 87,572.85 8,757.28 10.00%
1 年以内小计 3,109,310.37 8,757.28 0.28%
1至2年 24,768.00 7,430.40 30.00%
2至3年 468,149.35 374,519.48 80.00%
3 年以上 7,031.00 7,031.00 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 66,301,824.28 1,625,015.41 2.45%
其他说明：
√适用 □不适用
②单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
上海沐明服饰有限公司 21,823.80 21,823.80 100.00
谢飞 6,431.99 6,431.99 100.00
上海永飞投资咨询有限公司 3,532.80 3,532.80 100.00
上海琪斌投资管理有限公司(张立其) 14,947.14 14,947.14 100.00
合 计 46,735.73 46,735.73 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 246,202.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额 坏账
单位名称 与本公司关系 欠款金额 款项年限
的比例（%） 准备
上海协信星光商业投 合同约定
非关联方 20,579,181.08 29.89
资管理有限公司 收款期内
上海科众恒盛云计算 合同约定
非关联方 18,367,981.92 26.68
科技有限公司 收款期内
成都鹏博士电信传媒 合同约定
非关联方 6,105,471.33 8.87
集团股份有限公司 收款期内
上海宝尊电子商务有 合同约定
非关联方 4,572,237.41 6.64
限公司 收款期内
江苏帝伊游乐设施科 合同约定
非关联方 2,300,000.00 3.34
技有限公司 收款期内
合 计 51,924,871.74 75.41
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,881,948.98 90.24 1,569,510.67 100.00
1至2年 527,911.08 9.76
2至3年
3 年以上
合计 5,409,860.06 100.00 1,569,510.67 100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司预付款项主要为预付的房租及电费，按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款金
额为 2,436,185.78 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 45.03%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
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(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海银行股份有限公司 24,878.40 24,878.40
腾龙电子技术（上海）股份有限公司 225,000.00
合计 249,878.40 24,878.40
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
189,971,758.22 100.00 45,089.29 0.02 189,926,668.93 149,723,539.59 100.00 20,000.00 0.01 149,703,539.59
坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,296,731.38 0.68 45,089.29 2.54 1,251,642.09 966,791.38 0.65 20,000.00 2.07 946,791.38
押金保证金组合 16,348,708.09 8.61 16,348,708.09 21,760,713.21 14.53 21,760,713.21
关联方组合 172,326,318.75 90.71 172,326,318.75 126,996,035.00 84.82 126,996,035.00
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 189,971,758.22 100.00 45,089.29 0.02 189,926,668.93 149,723,539.59 100.00 20,000.00 0.01 149,703,539.59
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内 1,025,838.52
半年至 1 年 250,892.86 25,089.29 10.00
1 年以内小计 1,276,731.38 25,089.29 1.97
1至2年
2至3年
3 年以上 20,000.00 20,000.00 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,296,731.38 45,089.29 3.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 25,089.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 16,348,708.09 21,760,713.21
往来款 173,623,050.13 127,962,826.38
合计 189,971,758.22 149,723,539.59
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2018 年半年度报告
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
上海垠祥置业有限公司 往来款 44,454,275.00 半年以内 23.40
上海垠祥置业有限公司 往来款 126,490,000.00 1 年以内 66.58
南通市建筑工程管理处 保证金 4,819,140.00 3 年以上 2.54
上海光通信公司 保证金 3,000,000.00 3 年以上 1.58
上海仓桥经济联合总公
保证金 1,300,000.00 3 年以上 0.68
司
上海市建筑建材业市场
保证金 1,651,300.0 1-2 年 0.87
管理总站
上海市建筑建材业市场
保证金 444,270.0 3 年以上 0.23
管理总站
合计 / 182,158,985.00 / 95.88
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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10、存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 期末借款费用资 期初借款费用资
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
本化金额 本化金额
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发成本 4,868,676,294.96 170,863,934.41 4,868,676,294.96 4,786,586,407.28 121,392,408.82 4,786,586,407.28
开发产品 311,836,864.09 9,974,068.14 311,836,864.09 394,265,480.12 12,145,982.71 394,265,480.12
合计 5,180,513,159.05 180,838,002.55 5,180,513,159.05 5,180,851,887.40 133,538,391.53 5,180,851,887.40
(2) 开发成本明细情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 期末数
市北壹中心 2015 年 12 月 2019 年 5 月 3,268,484,300.00 1,729,981,953.53 1,955,319,219.76
市北高新园区 N070501 单元 13-05 地块 2016 年 12 月 2018 年 12 月 206,790,000.00 143,049,739.61
市北高新园区 N070501 单元 13-06 地块 2016 年 12 月 2018 年 12 月 206,080,000.00 144,379,544.92
市北西岸壹号 2016 年 12 月 2019 年 12 月 3,185,860,000.00 1,669,931,080.04 1,771,199,553.70
市北聚能湾创新社区 2017 年 12 月 2019 年 3 月 1,800,890,000.00 1,099,244,089.18 1,142,157,521.50
合 计 8,668,104,300.00 4,786,586,407.28 4,868,676,294.96
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2018 年半年度报告
(3) 开发产品明细情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
市北新中新项目 2015 年 7 月 252,171,639.67 252,171,639.67
南通科技城云院项目 1 期 2016 年 7 月 89,745,953.78 61,922,765.71 27,823,188.07
市北祥腾麓源 2017 年 7 月 52,347,886.67 9,590,899.46 30,096,749.78 31,842,036.35
合 计 394,265,480.12 9,590,899.46 92,019,515.49 311,836,864.09
(4) 存货跌价准备
□适用 √不适用
(5) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(6) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、持有待售资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 71,333,401.77 48,873,839.67
预缴税款（注） 14,506,526.18 16,189,953.18
合计 85,839,927.95 65,063,792.85
其他说明
注：本期预缴税款主要为本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司销售房产所预缴的企
业所得税。
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14、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 268,801,345.66 1,248,400.00 267,552,945.66 289,329,623.68 1,248,400.00 288,081,223.68
按公允价值计量的 59,354,121.63 59,354,121.63 87,882,399.65 87,882,399.65
按成本计量的 209,447,224.03 1,248,400.00 208,198,824.03 201,447,224.03 1,248,400.00 200,198,824.03
合计 268,801,345.66 1,248,400.00 267,552,945.66 289,329,623.68 1,248,400.00 288,081,223.68
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 80,891,759.42 80,891,759.42
公允价值 59,354,121.63 59,354,121.63
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -21,537,637.79 -21,537,637.79
已计提减值金额
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(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
被投资 在被投资单位 本期现
本期 本期 本期 本期
单位 期初 期末 期初 期末 持股比例(%) 金红利
增加 减少 增加 减少
上海火山石一期股权投资合伙企业（有限合
140,000,000.00 140,000,000.00 12.89
伙）
北京维珍创意科技股份有限公司 46,720,224.03 46,720,224.03 16.21
北极绒（上海）纺织科技发展有限公司
腾龙电子技术（上海）股份有限公司 9,375,000.00 9,375,000.00 4.76
上海水仙电器股份有限公司 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00 1,218,400.00 0.37
上海景域园林建设发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 3.33
北京鹫峰科技开发股份有限公司 150,000.00 150,000.00 0.37
上海银行股份有限公司
上海渤思信息技术有限公司 50,000.00 50,000.00 1.00
上海钜瑜信息科技有限公司 10,000.00 10,000.00 1.00
赞和网络科技（上海）有限公司 50,000.00 50,000.00 5.00
海南兴安实业股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.33
上海极清慧视科技有限公司 20,000.00 20,000.00 1.60
上海兆乔信息技术有限公司 2,000.00 2,000.00 1.00
上海数据交易中心有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 4.00
合计 201,447,224.03 8,000,000.00 209,447,224.03 1,248,400.00 1,248,400.00 /
注：本公司投资上海数据交易中心有限公司（以下简称“上海数据交易中心”），截至 2018 年 6 月 30 日，上海数据交易中心注册资本为人民币 20,000
万元，本公司认缴出资金额为人民币 800 万元，占注册资本的 4.00%，实缴出资人民币 800 万元。
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(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 1,248,400.00 1,248,400.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 1,248,400.00 1,248,400.00
(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2) 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3) 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 减少投 权益法下确认的投资 其他综合收益 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值 其
余额 追加投资 余额 余额
资 损益 调整 变动 或利润 准备 他
一、合营企业
上海恒固房地产开发有
117,380,761.84 -85,768.86 117,294,992.98
限公司
上海松铭房地产开发有
94,650,477.00 1,798,723.66 96,449,200.66
限公司
上海睿涛房地产开发有
87,127,541.33 -616,040.84 86,511,500.49
限公司
上海垠祥置业有限公司 270,809,197.05 -474,961.67 270,334,235.38
上海悦然投资管理有限
4,875,750.12 -47,449.76 4,828,300.36
公司
小计 574,843,727.34 574,502.53 575,418,229.87
二、联营企业
上海中铁市北投资发展
87,417,172.59 20,221,464.43 107,638,637.02
有限公司
上海闸北绿地企业发展
225,469,037.71 6,399,764.19 231,868,801.90
有限公司
南通新城创置房地产有
171,450,577.65 15,984,259.83 187,434,837.48
限公司
上海市北高新通信科技
118,005.63 -4,157.32 113,848.31
有限公司
上海人才市场报社有限
211,910,139.42 281,674.79 212,191,814.21
公司
上海云中芯企业发展有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
小计 696,364,933.00 30,000,000.00 42,883,005.92 769,247,938.92
合计 1,271,208,660.34 30,000,000.00 43,457,508.45 1,344,666,168.79
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18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,823,857,883.41 3,823,857,883.41
2.本期增加金额 327,646,293.24 327,646,293.24
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 337,458,642.03 337,458,642.03
（3）企业合并增加
（4）预估成本变动（注 2） -9,812,348.79 -9,812,348.79
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,151,504,176.65 4,151,504,176.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 380,615,955.38 380,615,955.38
2.本期增加金额 60,499,815.42 60,499,815.42
（1）计提或摊销 60,499,815.42 60,499,815.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 441,115,770.80 441,115,770.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,710,388,405.85 3,710,388,405.85
2.期初账面价值 3,443,241,928.03 3,443,241,928.03
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货转入(注 1)：本公司三级子公司上海钧创投资有限公司开发的市北高新技术服务业园
区 No70501 单元 13-06 地块以及三级子公司上海启日投资有限公司开发的市北高新技术服务业
园区 No70501 单元 13-05 地块竣工并拟对外出租，由存货转入投资性房地产。
注 2：预估成本变动为本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司云立方项目及市北
智汇园项目实际发生成本与预估成本的差异造成。
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19、固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 专用设备 通用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 49,122,392.80 1,654,664.30 2,685,374.83 53,462,431.93
2.本期增加金额 209,115.06 209,115.06
（1）购置 209,115.06 209,115.06
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,855.56 2,855.56
（1）处置或报废 2,855.56 2,855.56
4.期末余额 49,122,392.80 1,860,923.80 2,685,374.83 53,668,691.43
二、累计折旧
1.期初余额 21,645,974.72 973,672.64 1,348,728.30 23,968,375.66
2.本期增加金额 2,333,313.72 63,045.43 207,044.04 2,603,403.19
（1）计提 2,333,313.72 63,045.43 207,044.04 2,603,403.19
3.本期减少金额 723.36 723.36
（1）处置或报废 723.36 723.36
4.期末余额 23,979,288.44 1,035,994.71 1,555,772.34 26,571,055.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,143,104.36 824,929.09 1,129,602.49 27,097,635.94
2.期初账面价值 27,476,418.08 680,991.66 1,336,646.53 29,494,056.27
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、在建工程
(1) 在建工程情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
25、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 567,190.00 567,190.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 567,190.00 567,190.00
二、累计摊销
1.期初余额 269,469.92 269,469.92
2.本期增加金额 54,529.02 54,529.02
（1）计提 54,529.02 54,529.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 323,998.94 323,998.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 243,191.06 243,191.06
2.期初账面价值 297,720.08 297,720.08
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、开发支出
□适用 √不适用
27、商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
28、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
加金额 少金额
利玛大厦工程项目 1,292,627.41 323,156.88 969,470.53
光通大厦装修 20,589,021.38 980,429.58 19,608,591.80
#12 地块 18 号楼 2 楼办公室装修 1,414,127.75 242,421.90 1,171,705.85
长江新能源大厦 1,600,968.97 328,049.04 1,272,919.93
创越办公室装修 381,597.30 26,715.24 354,882.06
市北高新众创空间改造 7,645,983.30 976,000.02 6,669,983.28
万得 WFT 金融终端软件账号 53,459.15 32,075.46 21,383.69
合计 32,977,785.26 2,908,848.12 30,068,937.14
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 9,052,864.60 3,178,085.46 12,915,651.76 3,228,912.94
可抵扣亏损 20,116,980.92 5,029,245.23 20,630,575.18 5,157,643.80
坏账准备 2,965,240.43 741,310.10 1,445,548.54 361,387.13
可供出售金融资产减值准备 1,248,400.00 312,100.00
可供出售金融资产公允价值
30,114,712.59 7,528,678.15 6,782,433.41 1,695,608.35
变动
预提费用 51,026,306.18 12,756,576.55 51,026,306.18 12,756,576.55
合计 113,276,104.72 29,233,895.49 94,048,915.07 23,512,228.77
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
1,397,862.20 349,465.55 6,593,861.04 1,648,465.26
价值变动
合计 1,397,862.20 349,465.55 6,593,861.04 1,648,465.26
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2018 年半年度报告
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 292,011,089.94 286,675,164.05
合计 292,011,089.94 286,675,164.05
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 677,687.15
2019 年 3,193,966.74
2020 年 53,064,094.23 72,171,245.50
2021 年 76,056,050.27 84,126,214.06
2022 年 117,213,129.90 126,506,050.60
2023 年 45,677,815.54 尚未经税务主管部门审核
合计 292,011,089.94 286,675,164.05 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、其他非流动资产
□适用 √不适用
31、短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 566,000,000.00 1,166,000,000.00
合计 566,000,000.00 1,166,000,000.00
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
□适用 √不适用
35、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 479,012,845.21 592,157,175.98
租金及物业管理费 12,786,112.50 8,156,649.76
其他 80,243.20 1,456,667.22
合计 491,879,200.91 601,770,492.96
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海住总集团建设发展有限公司 3,778,242.00 工程竣工决算尚未完成
浙江建安实业集团股份有限公司 16,562,898.51 工程竣工决算尚未完成
合计 20,341,140.51 /
其他说明
□适用 √不适用
36、预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收购房款 7,044,787.00 37,004,581.89
预收租赁费 50,611,684.03 38,919,067.51
预收电费及其他款项 490,261.10 92,436.38
合计 58,146,732.13 76,016,085.78
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,521,344.81 15,954,910.23 23,140,874.44 335,380.60
二、离职后福利-设定提存计划 622,844.70 2,106,351.70 2,636,544.60 92,651.80
三、辞退福利 107,312.93 107,312.93
四、一年内到期的其他福利
合计 8,144,189.51 18,168,574.86 25,884,731.97 428,032.40
(2) 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,460,984.11 12,733,233.65 19,932,682.95 261,534.81
二、职工福利费 826,163.83 825,983.83 180.00
三、社会保险费 48,912.70 1,106,279.50 1,107,012.80 48,179.40
其中：医疗保险费 43,047.60 974,615.80 974,727.00 42,936.40
工伤保险费 1,421.90 28,983.40 29,682.00 723.30
生育保险费 4,443.20 102,680.30 102,603.80 4,519.70
四、住房公积金 11,448.00 976,336.00 976,544.00 11,240.00
五、工会经费和职工教育经费 312,897.25 298,650.86 14,246.39
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 7,521,344.81 15,954,910.23 23,140,874.44 335,380.60
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 88,860.40 2,053,584.60 2,052,053.10 90,391.90
2、失业保险费 3,060.30 530,924.00 -527,863.70
3、企业年金缴费 530,924.00 52,767.10 53,567.50 530,123.60
合计 622,844.70 2,106,351.70 2,636,544.60 92,651.80
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工基本工资的20%、0.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担
进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,046,035.90 23,747,350.24
消费税
营业税
企业所得税 13,861,501.51 96,896,512.05
个人所得税 249,030.11 204,975.64
城市维护建设税 162,545.12 1,694,090.14
土地增值税 51,380,714.25 243,114,274.48
房产税 406,883.62 8,451,353.42
教育费附加 71,577.40 728,851.03
地方教育费附加 45,807.35 483,989.77
河道管理费 3,839.41 3,839.41
城镇土地使用税 135,944.59 139,153.12
印花税 231,720.39
其他 192.00 192.00
合计 68,364,071.26 375,696,301.69
39、应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,870,298.61 4,055,627.44
企业债券利息 18,200,000.00 1,100,000.00
短期借款应付利息 813,363.89 1,540,902.92
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 22,883,662.50 6,696,530.36
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、应付股利
□适用 √不适用
41、其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 96,874,031.01 76,024,551.57
关联方往来款 718,350,429.58 629,244,915.35
其他往来款项 54,563,163.99 75,800,606.94
合计 869,787,624.58 781,070,073.86
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2018 年半年度报告
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南通新城创置房地产有限公司 170,000,000.00 联营企业资金充足暂借本公司使用
上海恒固房地产开发有限公司 109,200,000.00 合营企业资金充足暂借本公司使用
上海松铭房地产开发有限公司 86,800,000.00 合营企业资金充足暂借本公司使用
上海中铁市北投资发展有限公司 80,000,000.00 联营企业资金充足暂借本公司使用
合计 446,000,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、持有待售负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 118,000,000.00 1,114,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 118,000,000.00 1,114,500,000.00
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
45、长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,159,287,274.54 1,149,787,274.54
保证借款
信用借款 1,849,800,000.00 1,500,000,000.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、46） -118,000,000.00 -1,114,500,000.00
合计 2,891,087,274.54 1,535,287,274.54
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注：抵押借款的金额、抵押资产类别以及金额,参见附注六、79“所有权或使用权受限制的资
产”。
46、应付债券
(1) 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通公司债券 896,486,124.35 895,840,510.86
合计 896,486,124.35 895,840,510.86
(2) 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 本 本
债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计 期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发 提利息 偿 余额
限 行 还
15 市 2015 年 12 5
100.00 893,250,000.00 895,840,510.86 645,613.49 896,486,124.35
北债 月 21 日 年
合计 / / / 893,250,000.00 895,840,510.86 645,613.49 896,486,124.35
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、专项应付款
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益 是否实
种类 金额 列报项目
的金额 际收到
南通港闸区第二批转型升级专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 是
上海市静安区财政局直接支付零余额账户 280,000.00 其他收益 280,000.00 是
上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴 61,009.00 其他收益 61,009.00 是
静安投资服务 200 强企业奖励 10,000.00 其他收益 10,000.00 是
上海市静安区人力资源和社会保障局表彰奖励 10,000.00 其他收益 10,000.00 是
合 计 1,361,009.00 1,361,009.00
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
(3) 计入本期损益的政府补助情况
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用
南通港闸区第二批转型升级专项资金 与收益相关 1,000,000.00
亚太通讯枢纽项目 与资产相关 675,000.02
市北高新众创空间改造项目 与资产相关 487,000.00
上海市静安区财政局直接支付零余额账户 与收益相关 280,000.00
上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴 与收益相关 61,009.00
静安投资服务 200 强企业奖励 与收益相关 10,000.00
上海市静安区人力资源和社会保障局表彰奖励 与收益相关 10,000.00
合 计 2,523,009.02
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2018 年半年度报告
52、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,134,075.93 1,162,000.02 9,972,075.91 注
合计 11,134,075.93 1,162,000.02 9,972,075.91 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 与收益相关
亚太通讯
7,238,075.93 -675,000.02 6,563,075.91 与资产相关
枢纽项目
市北高新
众创空间 3,896,000.00 -487,000.00 3,409,000.00 与资产相关
改造项目
合计 11,134,075.93 -1,162,000.02 9,972,075.91 /
其他变动: 计入其他收益
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：（1）根据闸发改投备[2011]29 号上海市建设项目备案意见，同意本公司二级子公司上
海开创企业发展有限公司建设上海市市北高新技术服务业园区亚太通讯枢纽项目，项目拨款总额
13,500,000.00 元。公司于 2011 年 8 月 22 日收到国家服务业发展资金配套拨款 4,500,000.00 元，
2011 年 10 月 20 日收闸北区财政局配套资金 4,500,000.00 元，2012 年 9 月 7 日收到闸北区财政
局配套资金 4,500,000.00 元。该项目 2013 年竣工，递延收益按照该项目之折旧年限 10 年摊销计
入当期损益。
（2）公司二级子公司上海市北生产性企业服务发展有限公司于 2017 年 6 月 19 日收到上海市
静安区财政局对于市北高新众创空间改造项目的补贴款 4,870,000.00 元。该项目 2016 年竣工，
递延收益按照该项目之摊销年限 5 年摊销计入当期损益。
53、其他非流动负债
□适用 √不适用
54、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,873,304,804.00 1,873,304,804.00
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2018 年半年度报告
55、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,839,907,684.76 2,839,907,684.76
其他资本公积 243,356,668.22 243,356,668.22
合计 3,083,264,352.98 3,083,264,352.98
57、库存股
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
58、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发生 减：前期计入其他综合 税后归属于母公 税后归属于
余额 减：所得税费用 余额
额 收益当期转入损益 司 少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -141,429.28 -28,528,278.02 -7,132,069.51 -21,396,208.51 -21,537,637.79
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 -141,429.28 -28,528,278.02 -7,132,069.51 -21,396,208.51 -21,537,637.79
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 -141,429.28 -28,528,278.02 -7,132,069.51 -21,396,208.51 -21,537,637.79
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2018 年半年度报告
59、专项储备
□适用 √不适用
60、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,583,492.41 46,583,492.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 46,583,492.41 46,583,492.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
61、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 887,978,402.96 686,410,534.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 887,978,402.96 686,410,534.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,025,160.48 68,735,690.35
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 22,479,657.65 18,733,048.04
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 915,523,905.79 736,413,176.49
62、营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 278,614,525.41 164,074,580.47 435,188,203.77 273,135,135.69
其他业务 297,448.01 42,965.10
合计 278,911,973.42 164,074,580.47 435,231,168.87 273,135,135.69
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2018 年半年度报告
63、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 788,937.29 1,430,107.01
教育费附加 344,681.06 612,887.54
地方教育费附加 229,787.40 408,591.74
河道管理费 -2.57 24,904.84
资源税
房产税 18,867,149.67 14,090,914.23
土地增值税 -996,021.27 4,675,022.86
土地使用税 887,772.74 911,077.12
车船使用税 720.00 739.24
印花税 670,741.71 164,060.30
合计 20,793,766.03 22,318,304.88
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
64、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售宣传推介费 35,019.80
中介业务费 1,126,907.72 2,146,206.96
交易税费 13,200.00
其他 238,331.09
合计 1,175,127.52 2,384,538.05
65、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 15,291,104.09 14,637,658.48
业务招待费 437,595.24 142,414.40
差旅费 675,037.10 714,921.55
咨询服务费 2,508,260.46 3,325,068.29
邮电费 116,885.44 115,523.81
会务费 418,849.05 20,107.77
租赁及物业费 2,496,835.97 4,078,339.34
办公费 254,528.90 682,117.28
折旧 269,685.62 549,192.57
其他 1,419,927.43 1,447,835.13
税费
合计 23,888,709.30 25,713,178.62
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2018 年半年度报告
66、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 56,340,191.54 77,759,008.68
减：利息收入 -17,682,627.05 -29,860,291.27
汇兑损益 26,890.29 -42,745.01
手续费及其他 32,862.05 128,541.48
合计 38,717,316.83 47,984,513.88
67、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 271,291.89 -1,000.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 271,291.89 -1,000.16
68、公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 43,457,508.45 39,827,623.03
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,026,451.73 3,408,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,053,480.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计 44,483,960.18 46,289,103.03
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
70、资产处置收益
□适用 √不适用
71、其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 5,388,009.02 675,000.02
合计 5,388,009.02 675,000.02
其他说明：
□适用 √不适用
72、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 2.93 6,521.65 2.93
其中：固定资产处置利得 2.93 6,521.65 2.93
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,880,000.00
违约赔偿 436,208.07 105,921.21 436,208.07
其他 7,379,947.69 135,373.22 7,379,947.69
合计 7,816,158.69 6,127,816.08 7,816,158.69
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
73、营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 551.57
其中：固定资产处置损失 551.57
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 50,000.00 50,000.00
其他 2,805.82
合计 50,000.00 3,357.39 50,000.00
74、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,462,018.03 42,887,658.37
递延所得税费用 111,403.08 -13,333,132.58
合计 28,573,421.11 29,554,525.79
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 87,629,309.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,907,327.31
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 5,300,977.20
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 787,055.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,775,754.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 11,405,246.63
权益法核算的投资收益影响 -9,051,431.07
可供出售金融资产分红影响
所得税费用 28,573,421.11
其他说明：
□适用 √不适用
75、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注六、58。
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76、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到市北集团、合营及联营企业的关联方往来款 87,005,235.00 192,324,146.07
收到租赁保证金、意向金及其他保证金 36,917,732.85 16,276,850.46
利息收入 17,873,838.48 29,933,099.38
收到上海祥腾投资有限公司往来款 10,500,000.00
收到上海奎照实业有限公司往来款 8,000,000.00
政府补助及扶持金 1,451,009.00 5,880,000.00
张江项目专项资金 5,400,000.00
收到其他款项 248,024.07 1,462,123.60
合计 161,995,839.40 251,276,219.51
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还市北集团、支付合营及联营企业等的关联方往来款 52,500,000.00 151,491,481.00
支付的各项费用 8,895,530.92 10,211,757.62
归还上海奎照实业有限公司往来款 8,000,000.00
退还租赁保证金、意向金及支付其他保证金 10,044,229.51 4,036,702.60
支付其他往来款、营业外支出 5,104,894.99 2,978,768.86
合计 84,544,655.42 168,718,710.08
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
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77、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 59,055,888.16 87,230,533.86
加：资产减值准备 271,291.89 -1,000.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,977,311.66 46,469,886.62
无形资产摊销 54,529.02 52,969.02
长期待摊费用摊销 2,908,848.12 2,926,449.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2.93 -5,970.08
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 95,743,198.31 77,759,008.68
投资损失（收益以“－”号填列） -44,483,960.18 -46,289,103.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 436,071.00 -13,333,132.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,068,884.53
存货的减少（增加以“－”号填列） -313,407,794.92 -1,084,529,695.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,810,464.01 864,250,387.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -360,936,206.53 -1,050,255,461.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 -574,191,290.41 -1,114,656,243.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,195,528,032.37 2,069,845,149.34
减：现金的期初余额 2,164,377,899.11 3,363,105,247.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -968,849,866.74 -1,293,260,098.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,195,528,032.37 2,164,377,899.11
其中：库存现金 126,887.42 130,389.37
可随时用于支付的银行存款 1,194,478,676.82 2,164,126,707.18
可随时用于支付的其他货币资金 922,468.13 120,802.56
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,195,528,032.37 2,164,377,899.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
其他说明：
√适用 □不适用
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
78、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
投资性房地产 2,134,773,189.20 抵押借款
合计 2,134,773,189.20
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其他说明：
注：资产抵押情况：
期末借款余 抵押物期末账面价
抵押权人 抵押时间 抵押物 抵押人 权证号
额 值
江苏银行股份有 2013 年 3 月 江场西路 363-371 上海开创企 沪房地闸字
4,400.00
限公司上海分行 至 2022 年 2 （单）、377-383（单）、 96,526,466.43 业发展有限 (2012)第
万元
（注 1） 月 387 号产权 公司 010485 号
万荣路 1250、1252 号
中国农业银行股 2013 年 8 月 全幢；1256、1258 号 上海开创企 沪房地闸字
28,528.73
份有限公司上海 至 2021 年 7 全幢；1262、1266、 654,502,272.55 业发展有限 （2015）第
万元
闸北支行（注 2） 月 1268 号 1-6 层厂房产 公司 020361 号
权
静安区彭浦镇汶水路
中国农业银行股 2017 年 8 月 上海开创企 沪（2017）静
67,800.00 299 弄
份有限公司上海 至 2032 年 8 1,051,688,537.56 业发展有限 字不动产权第
万元 1-24/31/33-36 号产
闸北支行（注 3） 月 公司 007111 号
权
中国农业银行股 2017 年 4 月 静安区彭浦新村街道 沪房地闸字
7,600.00 上海钧创投
份有限公司上海 至 2027 年 4 338 街坊 79 丘地块土 164,676,238.70 （2016）第
万元 资有限公司
闸北支行（注 4） 月 地使用权 004511 号
中国农业银行股 2017 年 4 月 静安区彭浦新村街道 沪房地闸字
7,600.00 上海启日投
份有限公司上海 至 2027 年 4 338 街坊 77 丘地块土 167,379,673.96 （2016）第
万元 资有限公司
闸北支行（注 5） 月 地使用权 004510 号
注 1：本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司与江苏银行上海分行签定《经营性物业抵
押借款合同》（编号 JK153113000016），江苏银行同意核定综合授信额度 8,000 万元，品种为经营
性物业抵押贷款，贷款期限 9 年，以租金等收入作为还款付息主要来源，以自有园区产业载体亚
太数据中心全幢房产作抵押担保。
注 2：本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司因市北工业园区“万荣路 1268 号产业建
设基础设施”项目建设需要，于 2013 年 6 月 28 日与中国农业银行股份有限公司上海闸北支行签
订《固定资产借款合同》（编号 31010420130000122）金额人民币 45,000 万元，期限 8 年，以万
荣路 1250、1252 号全幢，1256、1258 号全幢及 1262、1266、1268 号 1-6 层厂房产权作抵押（产
证号为沪房地闸字（2015）第 020361 号）。
注 3：本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司因归还智汇园项目开发贷及该项目股东借
款需要，于 2017 年 8 月 16 日与中国农业银行股份有限公司上海闸北支行签订《经营性固定资产
贷款借款合同》（编号 31010520170000084），金额为人民币 68,000.00 万元，合同借款利率为基
准利率下浮 5%，以位于上海市静安区彭浦镇汶水路 299 弄 1-24/31/33-36 号房屋产权作为抵押（产
证号为沪（2017）静字不动产权第 007111 号）。
注 4：本公司三级子公司上海钧创投资有限公司因市北高新园区 N070501 单元 13-06 地块标准
厂房项目建设需要，于 2017 年 4 月 20 日与中国农业银行股份有限公司上海闸北支行签订《固定
资产借款合同》（编号 31010520170000037），金额为人民币 12,000 万元，合同借款利率为基准利
率下浮 5%，以位于上海市静安区彭浦新村街道 338 街坊 79 丘地块土地使用权作为抵押（产证号
为沪房地闸字（2016）第 004511 号）。截至 2018 年 6 月 30 日，该项借款余额 7,600.00 万元。
注 5：本公司三级子公司上海启日投资有限公司因市北高新园区 N070501 单元 13-05 地块标
准厂房项目建设需要，于 2017 年 4 月 20 日与中国农业银行股份有限公司上海闸北支行签订《固
定资产借款合同》（编号 31010520170000038），金额为人民币 12,000 万元，合同借款利率为基
准利率下浮 5%，以位于上海市静安区彭浦新村街道 338 街坊 77 丘地块土地使用权作为抵押（产
证号为沪房地闸字（2016）第 004510 号）。截至 2018 年 6 月 30 日，该项借款余额 7,600.00 万
元。
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2018 年半年度报告
80、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
81、套期
□适用 √不适用
82、其他
□适用 √不适用
七、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海开创企业发展有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 同一控制下企业合并
上海电气工业园区管理有限公司 上海 上海 服务业 51.00 同一控制下企业合并
上海聚能湾企业服务有限公司 上海 上海 服务业 100.00 同一控制下企业合并
上海钧创投资有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海启日投资有限公司（注 1） 上海 上海 房地产业 50.00 设立
上海市北高新南通有限公司 南通 南通 房地产业 70.00 30.00 设立
上海创越投资有限公司 上海 上海 服务业 100.00 设立
越光投资管理（上海）有限公司 上海 上海 服务业 90.00 设立
上海市北祥腾投资有限公司（注 2） 上海 上海 服务业 45.00 设立
上海松宏置业有限公司（注 2） 上海 上海 房地产业 45.00 设立
上海泛业投资顾问有限公司 上海 上海 服务业 100.00 同一控制下企业合并
上海市北生产性企业服务发展有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 同一控制下企业合并
上海市北高新欣云投资有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 2：在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
上海市北祥腾投资有限公司成立于 2014 年 8 月 15 日，注册资本 50,000.00 万元人民币，由
本公司、上海祥腾投资有限公司以及本公司控股股东市北集团共同出资成立，持股比例分别为
45.00%、35.00%和 20.00%。市北集团将其持有的 20.00%股权委托给本公司进行管理，故本公司对
该子公司享有 65.00%的表决权。
上海松宏置业有限公司为上海市北祥腾投资有限公司于 2015 年 1 月 26 日设立的全资子公司，
本公司对上海松宏置业有限公司享有 65.00%的表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
注 1：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
上海启日投资有限公司（以下简称“启日公司”）成立于 2015 年 8 月 14 日，注册资本 5,500
万元人民币，由本公司二级子公司开创公司与上海奎照实业有限公司共同出资成立，持股比例均
为 50%。根据项目合作协议，启日公司经营管理由开创公司操盘，启日公司董事会由 3 名董事组
成，其中开创公司委派 2 人，故本公司对启日公司拥有控制权。
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2018 年半年度报告
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东
子公司名称 期末少数股东权益余额
股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利
上海电气工业园区管理有限公司 49.00 27,846.24 5,810,606.89
上海启日投资有限公司 50.00 27,500,000.00
越光投资管理（上海）有限公司 10.00 38,135.23 985,316.08
上海市北祥腾投资有限公司 55.00 415,829.42 116,390,854.52
上海松宏置业有限公司 55.00 8,548,916.79 92,692,322.39
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
详见本附注八、1、（1）注 2。
其他说明：
√适用 □不适用
注 2：上海松宏置业有限公司系上海市北祥腾投资有限公司全资子公司，期末少数股东权益
余额未包含其实收资本金额。
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2018 年半年度报告
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海电气工业园区管理有
11,858,381.41 11,858,381.41 11,801,552.34 11,801,552.34
限公司
上海启日投资有限公司 35,092,732.26 167,379,673.96 202,472,406.22 71,472,406.22 76,000,000.00 147,472,406.22 156,001,364.06 156,001,364.06 63,001,364.06 38,000,000.00 101,001,364.06
越光投资管理（上海）有限
10,237,960.46 24,794,204.11 35,032,164.57 25,179,003.62 25,179,003.62 12,215,945.32 25,921,620.07 38,137,565.39 28,665,756.78 28,665,756.78
公司
上海市北祥腾投资有限公
173,706,278.47 1,001,076,636.11 1,174,782,914.58 963,163,179.08 963,163,179.08 158,648,462.73 1,000,524,843.83 1,159,173,306.56 948,309,624.55 948,309,624.55
司
上海松宏置业有限公司 693,683,723.77 7,635,988.32 701,319,712.09 102,788,216.83 102,788,216.83 757,599,349.60 7,643,974.82 765,243,324.42 182,255,314.23 182,255,314.23
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海电气工业园区管理有限公司 56,829.07 56,829.07 56,829.07 -55,923.01 -55,923.01 -105,923.01
上海启日投资有限公司 -19,213,305.06 -32,831,150.87
越光投资管理（上海）有限公司 8,834,892.17 381,352.34 381,352.34 155,988.58 7,335,428.95 -462,927.17 -462,927.17 841,302.68
上海市北祥腾投资有限公司 756,053.49 756,053.49 34,059,655.21 34,059,655.21 3,118,401.24
上海松宏置业有限公司 27,081,235.90 15,543,485.07 15,543,485.07 -17,569,625.98 -298,676.12 -298,676.12 -77,191,052.22
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(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会
营地
直接 间接 计处理方法
上海闸北绿地企业发展有限公司 上海 上海 房地产开发 20.00 权益法
上海中铁市北投资发展有限公司 上海 上海 房地产开发 40.00 权益法
南通新城创置房地产有限公司 南通 南通 房地产开发 20.00 权益法
上海恒固房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 12.60 权益法（注）
上海松铭房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 12.60 权益法（注）
上海睿涛房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 13.50 权益法（注）
上海垠祥置业有限公司 上海 上海 房地产开发 22.50 权益法（注）
上海云中芯企业发展有限公司 上海 上海 商务服务业 30.00 权益法
报刊编辑出版、
上海人才市场报社有限公司 上海 上海 40.00 权益法
房屋租赁
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
①本公司持有非全资子公司上海市北祥腾 45%股权、享有 65%的表决权（详见附注八、1、在
子公司中的权益），上海市北祥腾持有上海恒固 28%股权，故本公司间接持有上海恒固 12.60%股
权；根据公司章程，上海恒固的相关活动必须经上海市北祥腾与其他三方股东一致同意，故将其
作为合营企业核算，本公司享有上海恒固 25%的表决权。
②上海市北祥腾持有上海松铭 28%股权，本公司通过上海市北祥腾间接持有上海松铭 12.60%
股权；根据公司章程，上海松铭的相关活动必须经上海市北祥腾与其他三方股东一致同意，故将
其作为合营企业核算，本公司享有上海松铭 25%的表决权。
③上海市北祥腾持有上海睿涛 30%股权，本公司通过上海市北祥腾间接持有上海睿涛 13.50%
股权；根据公司章程，上海睿涛的相关活动必须经上海市北祥腾与其他两方股东一致同意，故将
其作为合营企业核算，本公司享有上海睿涛 33.33%的表决权。
④上海市北祥腾持有上海垠祥置业 50%股权，本公司通过上海市北祥腾间接持有上海垠祥置
业 22.50%股权，本公司享有上海垠祥置业 50%表决权，作为合营企业核算。
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2018 年半年度报告
(2) 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海恒固房地产开 上海松铭房地产开 上海睿涛房地产开发 上海垠祥置业有限公 上海恒固房地产开 上海松铭房地产开 上海睿涛房地产开发 上海垠祥置业有限公
发有限公司 发有限公司 有限公司 司 发有限公司 发有限公司 有限公司 司
流动资产 457,351,354.16 374,769,209.47 1,376,718,852.67 2,375,417,304.26 451,964,534.43 390,478,016.53 1,152,845,264.72 2,288,558,546.43
其中：现金和现金等价物
非流动资产 5,546,211.77 25,654.36 40,570.32 7,030,774.73 902,579.28 45,993.96
资产合计 457,351,354.16 380,315,421.24 1,376,744,507.03 2,375,457,874.58 451,964,534.43 397,508,791.26 1,153,747,844.00 2,288,604,540.39
流动负债 38,440,664.97 35,853,990.36 750,872,838.72 341,789,403.83 32,747,527.87 59,471,373.44 239,572,706.24 253,986,146.29
非流动负债 337,500,000.00 1,493,000,000.00 623,750,000.00 1,493,000,000.00
负债合计 38,440,664.97 35,853,990.36 1,088,372,838.72 1,834,789,403.83 32,747,527.87 59,471,373.44 863,322,706.24 1,746,986,146.29
少数股东权益
归属于母公司股东权益 418,910,689.19 344,461,430.88 288,371,668.31 540,668,470.75 419,217,006.56 338,037,417.82 290,425,137.76 541,618,394.10
按持股比例计算的净资产份额 117,294,992.97 96,449,200.65 86,511,500.49 270,334,235.38 117,380,761.84 94,650,477.00 87,127,541.33 270,809,197.05
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价 117,294,992.97 96,449,200.65 86,511,500.49 270,334,235.38 117,380,761.84 94,650,477.00 87,127,541.33 270,809,197.05
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入 5,142.86 647,850,932.38
财务费用 -37,237.00 -356,077.36 -101,659.51 -148,153.13 -607,455.98 -47,700.46 5,898.96
所得税费用 2,141,337.68 -405,177.84 4,725,115.38 44,889,388.38 -119,716.33
净利润 -306,317.37 6,424,013.06 -2,053,469.45 -949,923.35 -4,622,632.91 134,666,233.11 -359,149.00 -1,374,599.66
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -306,317.37 6,424,013.06 -2,053,469.45 -949,923.35 -4,622,632.91 134,666,233.11 -359,149.00 -1,374,599.66
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
无
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2018 年半年度报告
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海中铁市北投资 上海闸北绿地企业发 南通新城创置房地产 上海人才市场报社 上海中铁市北投资 上海闸北绿地企业发 南通新城创置房地产 上海人才市场报社
发展有限公司 展有限公司 有限公司 有限公司 发展有限公司 展有限公司 有限公司 有限公司
流动资产 272,315,147.34 1,478,880,559.01 3,422,399,553.02 40,941,115.29 246,005,666.28 1,543,962,259.00 3,628,422,933.21 45,585,708.87
非流动资产 10,248.23 1,856,476.62 1,470,827.34 182,503,287.29 1,863,402.13 79,902.22 480,135,873.70
资产合计 272,325,395.57 1,480,737,035.63 3,423,870,380.36 223,444,402.58 246,005,666.28 1,545,825,661.13 3,628,502,835.43 525,721,582.57
流动负债 2,643,272.49 321,393,026.10 2,251,696,192.97 2,670,921.46 27,462,734.79 418,480,472.56 2,436,249,947.19 3,867,711.12
非流动负债 235,000,000.00 335,000,000.00
负债合计 2,643,272.49 321,393,026.10 2,486,696,192.97 2,670,921.46 27,462,734.79 418,480,472.56 2,771,249,947.19 3,867,711.12
少数股东权益
归属于母公司股东权益 269,682,123.08 1,159,344,009.53 937,174,187.39 220,773,481.12 218,542,931.49 1,127,345,188.57 857,252,888.24 521,853,871.45
按持股比例计算的净资产份额 107,872,849.23 231,868,801.91 187,434,837.48 88,309,392.45 87,417,172.59 225,469,037.71 171,450,577.65 208,741,548.58
调整事项 3,168,590.84 3,168,590.84
--商誉 3,168,590.84 3,168,590.84
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
107,872,849.23 231,868,801.91 187,434,837.48 88,309,392.45 87,417,172.59 225,469,037.71 171,450,577.65 211,910,139.42
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 672,342.83 131,827,369.52 390,807,608.41 2,799,423.77 875,133.33 309,394,639.23 4,554,580.84 3,617,044.20
财务费用 -27,285.38 -39,275.17 -228,787.95 -300,000.67 -29,201.24 -54,568.06 -1,000,542.06 -3,602.05
所得税费用 -10,248.23 12,423,513.11 27,256,154.11 121,285.63 10,249,398.00 -1,129,737.30
净利润 50,553,661.08 31,998,820.96 79,921,299.14 704,186.93 363,856.90 30,748,194.01 -3,389,211.87 -3,374,573.41
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 50,553,661.08 31,998,820.96 79,921,299.14 704,186.93 363,856.90 30,748,194.01 -3,389,211.87 -3,374,573.41
本年度收到的来自联营企业的
股利
其他说明
注：上述联营企业主要财务信息为本公司按照购买该企业之购买日公允价值持续计量后的金额。
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2018 年半年度报告
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 4,828,300.36 4,875,750.12
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -47,449.76 -92,706.22
--其他综合收益
--综合收益总额 -47,449.76 -92,706.22
联营企业：
投资账面价值合计 30,113,848.31 118,005.63
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -4,157.32 62,219.48
--其他综合收益
--综合收益总额 -4,157.32 62,219.48
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。
风险管理目标和政策：
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理
层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层设
计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。经营管理层通过职能部门递交的月度
工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的相关管理政策。
1、 市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司本期无外币货币性项目，因此汇率的变动不
会对本公司造成风险。
（2）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注
六、31、43、45）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用，在其他变量保持不变的情况下，如
果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司本期的财务费用（利息支出）将
增加或减少约人民币 1,246.46 万元，利息资本化金额将增加或减少约人民币 1,215.49 万元（2017
年 1-6 月：财务费用将增加或减少约人民币 1,669.91 万元，利息资本化金额将增加或减少约人民
币 757.30 万元）。在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定。管理层认为 100 个基点合理反映
了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临房屋销售和租赁导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行
评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风
险已经大为降低。
3、 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司财务部门通过监控现金余额、
可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。本公司流动性风险由银行借款、应付债券导致，本公司管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 566,000,000.00 566,000,000.00
应付利息 22,883,662.50 22,883,662.50
一年内到期
118,000,000.00 118,000,000.00
的长期借款
长期借款 1,213,200,000.00 892,387,274.54 785,500,000.00 2,891,087,274.54
应付债券 896,486,124.35 896,486,124.35
合 计 706,883,662.50 1,213,200,000.00 1,788,873,398.89 785,500,000.00 4,494,457,061.39
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2018 年半年度报告
（续）
年初余额
项 目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 1,166,000,000.00 1,166,000,000.00
应付利息 6,696,530.36 6,696,530.36
一年内到期
1,114,500,000.00 1,114,500,000.00
的长期借款
长期借款 420,000,000.00 350,000,000.00 765,287,274.54 1,535,287,274.54
应付债券 895,840,510.86 895,840,510.86
合 计 2,287,196,530.36 420,000,000.00 1,245,840,510.86 765,287,274.54 4,718,324,315.76
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 59,354,121.63 59,354,121.63
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 59,354,121.63 59,354,121.63
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
59,354,121.63 59,354,121.63
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
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2018 年半年度报告
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持续第一层次公允价值计量项目的公允价值均来源于活跃市场中的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
注册 母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 业务性质 注册资本
地 持股比例(%) 表决权比例(%)
上海市北高新（集 投资与资
上海 200,000.00 45.89 45.89
团）有限公司 产管理
本企业的母公司情况的说明
注：上海市北高新（集团）有限公司持有本公司股权比例为 45.08%，其全资子公司市北高新
集团（香港）有限公司持有本公司股权比例为 0.81%，上海市北高新（集团）有限公司直接或间
接持有本公司股权比例为 45.89%。
本企业最终控制方是上海市北高新（集团）有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
八、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海市北高新门诊部有限公司 母公司的全资子公司
上海市北高新集团（南通）有限公司 母公司的控股子公司
上海市北高新园区职业技能培训中心 母公司的全资子公司
上海北上海大酒店有限公司 母公司的全资子公司
上海数据港股份有限公司 母公司的控股子公司
上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 母公司的控股子公司
上海市北高新健康管理咨询服务有限公司 母公司的全资子公司
上海市北科技创业投资有限公司 母公司的控股子公司
上海祥腾投资有限公司 其他
其他说明
无
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5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海市北高新（集团）有限公司 资金使用费 13,690,000.01 21,109,583.34
上海北上海大酒店有限公司 会务费、餐费、维保服务费 40,627.62 669,438.08
上海市北高新（集团）有限公司 设备使用及其它 1,167,097.57 38,095.24
上海市北高新门诊部有限公司 体检服务费 68,677.10 1,875.00
②出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海数据港股份有限公司 电费 1,689,055.62 9,966,033.32
上海闸北绿地企业发展有限公司 服务费 1,886,792.40
上海北上海大酒店有限公司 电费 582,844.32 581,700.82
上海市北高新（集团）有限公司 电费 386,110.33 234,912.79
上海闸北绿地企业发展有限公司 电费 1,492.15
上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 电费 20,941.94 11,688.09
上海市北高新园区职业技能培训中心 电费 4,830.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3) 关联租赁情况
①本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁资 本期确认的租 上期确认的租
出租人名称 承租方名称
产种类 赁收入 赁收入
上海市北高新南通有限公司 上海市北高新集团（南通）有限公司 房屋 2,866,887.29 2,866,887.29
上海开创企业发展有限公司 上海数据港股份有限公司 房屋 1,068,236.14 1,068,236.14
上海开创企业发展有限公司 上海北上海大酒店有限公司 房屋 56,417.14 56,417.14
上海市北生产性企业服务发展
上海数据港投资有限公司 房屋 1,937,873.38 1,759,897.61
有限公司
上海市北生产性企业服务发展
上海市北高新（集团）有限公司 房屋 328,273.67 328,273.68
有限公司
上海市北生产性企业服务发展
上海市北高新园区职业技能培训中心 房屋 25,169.24 144,577.29
有限公司
上海市北生产性企业服务发展
上海市北科技创业投资有限公司 房屋 59,913.41 59,913.41
有限公司
上海市北生产性企业服务发展 上海闸北市北高新小额贷款股份有限公
房屋 124,130.00 119,826.83
有限公司 司
上海市北生产性企业服务发展
上海北上海大酒店有限公司 房屋 7,252.27 14,424.84
有限公司
上海市北生产性企业服务发展
上海闸北绿地企业发展有限公司 房屋 43,782.69
有限公司
②本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁资产 本期确认的租赁 上期确认的租赁
出租方名称 承租方名称
种类 费 费
上海市北高新（集团）有限公司 上海开创企业发展有限公司 房屋 1,145,583.53 1,145,583.53
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海睿涛房地产开发有限公司 105,000,000.00 2017-7-11 2020-5-26 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注 1：本公司控股子公司上海市北祥腾投资有限公司持有上海睿涛房地产开发有限公司 30%
股权，上海睿涛房地产开发有限公司因青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块开发需要，与渤海
银行股份有限公司上海分行签订贷款合同，金额为 350,000,000.00 元。上海市北祥腾投资有限公
司根据项目合作开发协议按出资比例对该笔借款提供提供担保。
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(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 说明
拆入
上海市北高新（集团）有限公司 600,000,000.00
上海市北高新（集团）有限公司 6,000,000.00
南通新城创置房地产有限公司 50,000,000.00
上海闸北绿地企业发展有限公司 160,000,000.00
上海睿涛房地产开发有限公司 6,000,000.00
拆出
上海睿涛房地产开发有限公司 9,000,000.00
上海垠祥置业有限公司 44,454,275.00
上海市北高新（集团）有限公司 20,800.00
① 拆入
单位：元 币种：人民币
关联方 期初金额 归还金额 期末金额 原因
上海市北高新（集团）有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 （注 1）
上海市北高新（集团）有限公司 6,000,000.00 （注 2）
上海恒固房地产开发有限公司 109,200,000.00 109,200,000.00 （注 3）
上海松铭房地产开发有限公司 86,800,000.00 86,800,000.00 （注 3）
上海中铁市北投资发展有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 （注 3）
南通新城创置房地产有限公司 170,000,000.00 220,000,000.00 （注 3）
上海闸北绿地企业发展有限公司 106,000,000.00 122,000,000.00 （注 3）
上海睿涛房地产开发有限公司 75,000,000.00 81,000,000.00 （注 3）
注 1：本公司及下属子公司与上海市北高新（集团）有限公司、贷款银行签订委托贷款协议，
以委托贷款形式自上海市北高新（集团）有限公司拆入资金。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司下
属子公司共计向上海市北高新（集团）有限公司拆入的资金余额为人民币 600,000,000.00 元，其
中长期借款人民币 600,000,000.00 元。2018 年 1 月 1 日-6 月 30 日委托贷款利息 13,690,000.01
元。
注 2：为上海市北高新（集团）有限公司按照投资比例暂借给上海市北祥腾投资有限公司的
款项。
注 3：为本公司及子公司的合营、联营企业暂借本公司的无息往来款。
② 拆出
单位：元 币种：人民币
关联方 期初金额 收回金额 期末金额 原因
上海睿涛房地产开发有限公司 9,000,000.00 （注 1）
上海垠祥置业有限公司 126,495,235.00 5,235.00 170,944,275.00 （注 1）
上海市北高新（集团）有限公司 20,800.00 车辆处置款
上海人才市场报社有限公司 480,000.00 480,000.00 垫付设计费
注 1：上海睿涛房地产开发有限公司、上海垠祥置业有限公司为本公司与合作方合作开发房地产
项目而设立的项目公司，本期拆出资金为根据合作协议垫付给合营企业的项目开发款。
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
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(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 上海闸北绿地企业发展有限公司 1,000,000.00 2,000,000.00
应收账款 上海市北高新（集团）有限公司 381,207.33 453,046.30
应收账款 上海数据港股份有限公司 355,769.82
应收账款 上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 75,609.73 5,671.82
应收账款 上海市北高新园区职业技能培训中心 34,389.34 6,303.87
应收账款 上海北上海大酒店有限公司 665,221.49 843.16
应收账款 南通市市北新城管理委员会 166,666.67
应收账款 上海市北高新集团（南通）有限公司 183,333.33
应收账款 上海市北科技创业投资有限公司 337.95
其他应收款 上海垠祥置业有限公司 171,825,518.75 126,495,235.00
其他应收款 上海人才市场报社有限公司 480,000.00 480,000.00
其他应收款 上海市北高新（集团）有限公司 20,800.00 20,800.00
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 上海数据港股份有限公司 2,017,140.56 150,969.64
预收款项 上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 62,561.52
预收款项 上海北上海大酒店有限公司 2,225.47
其他应付款 上海市北高新（集团）有限公司 6,000,000.00
其他应付款 南通新城创置房地产有限公司 220,000,000.00 170,000,000.00
其他应付款 上海恒固房地产开发有限公司 109,200,000.00 109,200,000.00
其他应付款 上海闸北绿地企业发展有限公司 122,000,000.00 106,000,000.00
其他应付款 上海松铭房地产开发有限公司 86,800,000.00 86,800,000.00
其他应付款 上海中铁市北投资发展有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
其他应付款 上海睿涛房地产开发有限公司 81,000,000.00 75,000,000.00
其他应付款 上海数据港股份有限公司 1,714,691.00 1,310,308.00
其他应付款 上海北上海大酒店有限公司 716,885.30 436,759.97
其他应付款 上海市北高新健康管理咨询服务有限公司 323,360.28 323,360.28
其他应付款 上海市北高新门诊部有限公司 78,994.10
其他应付款 上海市北科技创业投资有限公司 42,548.00 42,548.00
其他应付款 上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 52,945.00 52,945.00
其他应付款 上海祥腾投资有限公司 10,500,000.00
长期借款 上海市北高新（集团）有限公司 600,000,000.00
短期借款 上海市北高新（集团）有限公司 600,000,000.00
应付利息 上海市北高新（集团）有限公司 870,833.33 797,500.00
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位:元 币种:人民币
项 目 期末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 25,658,905.38 25,390,588.69
资产负债表日后第 2 年 22,920,415.75 25,939,296.31
资产负债表日后第 3 年 13,608,618.30 15,515,124.11
以后年度 114,040,406.72 120,844,715.88
合 计 176,228,346.15 187,689,724.99
注 1：2013 年 5 月 31 日，本公司三级子公司越光投资管理（上海）有限公司（以下简称甲方）
与上海光通信公司（以下简称乙方）签订《房屋租赁合同》，乙方将其合法拥有的座落在上海市静
安区凤阳路 659 号（南京西路 682 号）上海光通大厦整幢建筑及其附属设施设备出租给甲方使用。
租赁标的建筑面积共计 9,530.1 平方米，房屋建筑物的用途为商业办公。
合同租赁期限为 2013 年 7 月 1 日至 2028 年 6 月 30 日。
该房屋租金自租赁起始之日起年租金为人民币 1000 万元，后续每年年租金在上一年年租金基
础上递增 4.5%。
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注 2：2014 年 11 月，本公司二级子公司上海创越投资有限公司（以下简称甲方）与长江新能
源开发有限公司（以下简称乙方）签订《房屋租赁合同》，乙方将其合法拥有的座落在上海市黄浦
区九江路 675-685 号长江新能源大厦地上 11 层、地下 2 层整幢建筑及其附属设施设备出租给甲方
使用。
租赁标的建筑面积共计 9,772.00 平方米，房屋建筑物的用途为商业办公。
合同租赁期限为 2014 年 11 月 1 日至 2020 年 2 月 29 日。
该房屋租金自租赁起始之日起年租金为人民币 13,197,086.00 元。
（2）其他承诺事项
根据公司章程的规定，在实施现金分红不影响公司的正常经营和长远发展的前提下，公司连
续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年内实现的年均可分配利润的 30%。特殊情况下无法
按照上述最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，公司应当在年度报告中披露具体原因以及
独立董事的明确意见。
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司对外担保情况详见本附注“十一、关联方及关联交易 5、关联方交易情况（4）关联担保
情况”。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
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2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
三级子公司上海电气工业园区管理有限公司的经营情况
经公司 2013 年 6 月 25 日召开的第七届董事会第十一次会议审议通过，公司董事会同意并授
权经营层依法对本公司三级子公司上海电气工业园区管理有限公司进行清算并注销。上海电气工
业园区管理有限公司全体股东于 2015 年 1 月 30 日召开临时股东会，会议决议解散上海电气工业
园区管理有限公司，并成立清算组接管上海电气工业园区管理有限公司清算事宜。2015 年 1 月 30
日起，该公司已进入清算程序，相关清算工作尚在有序进行中。
8、 其他
□适用 √不适用
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十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 金 计提比 比例 金 计提比
金额 价值 金额 价值
(%) 额 例(%) (%) 额 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
2,651,359,044.71 100.00 2,651,359,044.71 1,123,927,080.71 100.00 1,123,927,080.71
准备的其他应收款
账龄组合 112,500.00 112,500.00 26,500.00 26,500.00
关联方组合 2,651,246,544.71 100.00 2,651,246,544.71 1,123,900,580.71 100.00 1,123,900,580.71
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
合计 2,651,359,044.71 100.00 / 2,651,359,044.71 1,123,927,080.71 100.00 / 1,123,927,080.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内 112,500.00
1 年以内小计 112,500.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 112,500.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期未计提坏账准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海开创企业发展有限公司 关联方往来款 1,973,345,964.00 1 年以内 74.43
上海开创企业发展有限公司 关联方往来款 596,650,580.71 1-2 年 22.50
上海创越投资有限公司 关联方往来款 24,800,000.00 1-2 年 0.93
上海创越投资有限公司 关联方往来款 42,300,000.00 2-3 年 1.60
上海市北祥腾投资有限公司 关联方往来款 13,500,000.00 1 年以内 0.51
合计 — 2,650,596,544.71 — 99.97
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2018 年半年度报告
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 6,008,014,021.15 6,008,014,021.15 6,008,014,021.15 6,008,014,021.15
对联营、合营企业投资 261,868,801.90 261,868,801.90 225,469,037.71 225,469,037.71
合计 6,269,882,823.05 6,269,882,823.05 6,233,483,058.86 6,233,483,058.86
(2) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 本期减 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
加 少 准备 余额
上海开创企业发展有限公司 762,857,698.06 762,857,698.06
上海市北高新南通有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00
上海创越投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海市北祥腾投资有限公司 112,500,000.00 112,500,000.00
上海泛业投资顾问有限公司 7,269,608.48 7,269,608.48
上海市北生产性企业服务发
1,479,716,706.40 1,479,716,706.40
展有限公司
上海市北高新欣云投资有限
3,235,670,008.21 3,235,670,008.21
公司
合计 6,008,014,021.15 6,008,014,021.15
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(3) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 追加投资 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海闸北绿地企业
225,469,037.71 6,399,764.19 231,868,801.90
发展有限公司
上海云中芯企业发
30,000,000.00 30,000,000.00
展有限公司
小计 225,469,037.71 30,000,000.00 6,399,764.19 261,868,801.90
合计 225,469,037.71 30,000,000.00 6,399,764.19 261,868,801.90
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,285.72 8,835.06 213,485.01 78,164.46
其他业务 19,236,181.19
合计 19,246,466.91 8,835.06 213,485.01 78,164.46
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,399,764.19 6,149,638.80
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,026,451.73 3,408,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,053,480.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 7,426,215.92 12,611,118.80
6、 其他
□适用 √不适用
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十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
5,388,009.02
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,766,155.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,285,788.95
少数股东权益影响额 -41,295.96
合计 9,827,082.80
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.85 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普
0.68 0.02 0.02
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会
计报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事长：罗岚
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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