上海二纺机股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海二纺机股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定名称:上海二纺机股份有限公司
2.公司法定地址:上海市场中路265号
3.公司法定代表人:郑克钦
4.公司电话号码:021-5318888 传真号码:021-5421963
邮政编码:200434
5.公司为股东提供咨询服务的地址和电话:
上海市场中路265号公司资产管理室
电话:021-5318888×2673
二、简化的财务报表
3.财务状况变动表 金额单位:千元
流动资金来源 金额
本年净利润 89158.61
不减少流动资金的费用和损失 -27763.91
其他来源小计 385379.84
流动资金来源合计 446774.54
流动资金运用
利润分配小计 135415.75
其他运用小计 377948.47
流动资金运用合计 513364.22
流动资金增加净额 -66589.68
流动资产本年增加数 金额
货币资金 -56918.92
短期投资及应收票据 31052.83
应收帐款净额及预付货款 66083.23
存货净额 -96417.05
流动资产增加净额 -29578.31
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 48605.83
流动负债增加净额 37011.37
流动资金增加净额 -66589.68
4.财务报表编制说明
(一)上述简化的财务报表中的相关数据取自经大华会计师事务所朱澍萼、陆永炜注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告华业字(95)第280号。
(二)94年各项数据为公司的实际数,其中销售收入按同口径换算为无税的销售额。
(三)公司94年营业收入为52.71万元，其中至94年末尚未全部发货的约为2756万元。投资收益为中良基建筑装饰工程公司通利184万，固成本核算资料尚缺，故该项通利尚待最后确认。
(四)主要会计政策:
(1)会计报表反映的会计期间:1994年1月1日至1994年12月31日。
(2)会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
(3)记帐本位币为人民币。
(4)货币换算:
外币业务均按发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐。月末, 按月末中国人民银行公布的市场汇价中间价调整,调整后的差额作为汇兑损溢列入财务费用。
(5)坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
(6)存货计价方法:材料日常核算按计划成本, 发出材料按计划成本加减成本差异调整为实际成本。产成品成本核算用定单法或定额比例法。
低值易耗品按一次摊销法。
(7)短期投资:按实际成本计价。
(8)长期投资:凡对外投资占被投资单位注册资本的比例超过50%的采用权益法核算, 未超过50%的以及股票、债券投资采用成本法。
(9)固定资产按实际成本计价, 固定资产折旧采用直线法, 残值率为4%, 折旧年限参照《工业企业财务制度》规定执行。
(10)无形资产摊销:房屋使用权和土地使用权分别按35年和50年摊销。
(11)适用税率:所得税15%, 增值税17%, 城建税7%, 教育费附加等4.2%。
(五)报表数据变动幅度超过30%的数据分析:
(1)货币资金的减少主要是投入在建工程项目。
(2)在建工程项目增加主要为:自动络筒机专项增加11935万元,金桥电子电器分 厂3808万元。
(3)固定资产净值增加是数控加工中心柔性制造系统等设备入帐。
(4)无形及递延资产增加为土地使用权2615万,房屋使用权1434万。
(5)长期借款增加系自动络筒机专项贷款13274万。
(6)长期负债增加为汇率并轨尚余待摊销汇兑损溢8606万。
(六)94年度公司对外投资比例超过被投资单位注册资本50%的子公司的主营业务收入均未达到母公司主营业务收入的10%, 按有关规定94年未合并报表。
(七)按94年度的税后利润已提取法定公积金10%, 法定公益金5%。
三、财务指标分析
单位:元
指标项目 94年实际完成指标 比93年增长率% 93年实际完成
1.主营业务收入 521,713,519.14 -35.14 804,412,854.25
2.净利润 89,158,611.85 -43.91 158,967,580.85
3.资产总计 1,883,854,765.28 19.40 1,577,802,090.74
4.股东权益 1,090,124,514.00 3.92 1,049,024,871.10
5.股本收益率 20.95% 37.35%
6.每股净资产 2.56 2.46
7.股东权益比率 57.87% 66.49%
8.净资产收益率 8.34% 15.15%
注:公司92年3月份改制为股份制公司。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数
郑克钦 董事长 4060
阴根兴 副董事长 4080
徐志炯 副董事长 4040
张文卿 董事 2080
颜祖荫 董事 4060
屠美音 董事 4040
曹焕新 董事 4380
王明祥 董事 4060
钱布平 董事 4160
章海源 董事 4160
徐道兴 董事 2000
徐晓阳 董事 2000
戴仲嘉 董事 0
王克用 董事 1400
杨铨谟 董事 0
沈之谦 董事 0
管金生 董事 0
黄世雄 董事 0
吴卓明 董事 0
顾福身 董事 0
赵树春 监事长 4060
徐炳坤 副监事长 4080
王治英 副监事长 2340
陈兴强 副总经理 4000
徐积源 副总经理 4040
注：以上董事、监事、经理人员持股数本报告期内增加的原因故为参与公司内部职工持股计划。
五、股本变化及股本结构情况
1.94年度公司股本未发生变动动情况
2.股本结构股权类别（万股）
- 94年末 占总股本% 93年末 占总股本% 上市时 占总股本%
国家持股 19710.20 46.31 19710.20 46.31 14078.70 78.66
法人持股
社会公众股 5348 12.57 5348 12.57 3820 21.34
外资股(B股) 17500 41.12 17500 41.12
股本合计 42558.20 100 42558.20 100 17898.70 100
备注:1994年末未流通股份为19710.20万股。
3.前十名股东持股情况
名称 年末持股数(万股) 占总股本%
(1)国家持股 19710.20 46.31
注:前十名股东中第2至第10名为B股股东, 其持股数未达到需要报告之数量。
4.年末股东户数:65347户。
六、子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 本公司持有份额%
1.上海良基实业有限公 上海市 国际贸易保税区内产品组装加工仓储 100
2.上海良基塑料制品有限 上海市 纺机及其它塑料配件 100
3.上海良基机械有限公司 上海市 纺纱机械及零部件备配件 100
4.上海良基房地产有限公司 上海市 房产经营开发、维修 100
5.上海良基资物有限公司 上海市 金属材料、建材机电产品 100
6.上海良基经营服务有限公 上海市 纺机零配件、纺机安装及技术服务 100
7.上海良基建筑装饰有限公司 上海市 建筑装饰施工,水电通用设备安装 100
8.上海二纺机汽车服务有限公司 上海市 汽车出租、汽车修理货运、汽车配件 1
9.海南良基投资发展有限公司 上海市 投资、物业管理、旅游 100
10.上海良基金属制品有限公司 上海市 冷拉型材及其金属制品 84.85
11上海良基电脑印刷有限公司 上海市 各类包装装潢印刷及排版业务 80
12.上海奥依光电子有限公司 上海市 生产和销售各类光电子技术产品及设 75
七、重大事项揭示
1.公司于94年3月31日在公司召开了第四次股东大会, 审议通过了《关于公司93年度经营业绩及94年度发展规划的报告》、《一九九三年度财务预算及决算报告》、《一九九三年度监事会工作报告》、《关于授权公司董事会在适当时机发行公司可转换债券(CB)的决议》、《一九九三年度分红及增资配股方案》、《关于修改公司章程的决议》。
2.94年6月公司已实施每股现金红利0.10元的分配方案。
3.由于种种原因,公司至今尚未实施增资配股及可转换债券方案。
4.公司及各董事、监事、高级管理人员94年没有重大诉讼事项。
5.94年6月公司推出《内部职工持股计划》,志在鼓励职工成为公司的中长期投资者。
6.公司副总经理张文卿先生,由于工作调动,按公司章程,免去其副总经理职务,并由总经理提名,聘任陈兴强先生和徐积源先生为副总经理。
7.经香港容永道会计师事务所执业会计师按国际会计准则审计,本公司1994年税后利润为50295千元,此报表同日在香港《南华早报》披露。
按国际会计准则,对中国法定帐目的税后但分配前之合并溢利及净资产所做的调整。
一九九四年十二月三十一日
税后但分配前之溢利 千元人民币
根据中国法定帐目 89,159
国际会计准则及其他的调整
按年底调剂中心汇率折算
以外币为原币之货币性资产及负债所致之汇兑溢利 9,603
冲回一九九三年底未实现之汇兑溢利 (43,987)
超储积压存货准备 (6,213)
坏帐准备 (3,406)
附属公司亏损补偿 12,868
递延税项帐目的变动 1,750
其他 (9,479)
经国际会计准则及其他调整所列报 50,295
8.公司第一届董事会第九次会议于95年4月24日召开。
9.公司九四年度股东大会的召开时间和登记办法另行公告。
10.94年公司完成税前利润预测55.60%，税后利润完成预测的57.52%。
上海二纺机股份有限公司
一九九五年四月二十七日
