上海二纺机股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
2.公司法定代表人:郑克钦
3.公司信息披露负责人:朱建忠
联系电话:021-65318888-2673
传真:021-65211963
4.公司注册及办公地址:中华人民共和国上海市场中路687号
邮政编码:200434
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:A股：二 纺 机 B股：二纺Ｂ股
股票代码: 600604 900902
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润情况(合并报表) 单位:元
利润总额: -173,386,100.43
其中:主营业务利润: -211,281,606.09
其它业务利润: 4,448,753.55
投资收益: 26,647,548.87
补贴收入: 5,736,548.87
营业外收支净额: 1,315,772.66
2.境内外会计师事务所审计差异(人民币:千元)
经永道会计师事务所按国际会计准则对中国法定帐目的综合股东应占亏损及净资产所作的调整.
一九九七年十二月三十一日
人民币:千元 人民币:千元
根据中国审计帐目所例报 (174,131) 966,678
国际会计准则及其他调整
冲回已入帐之汇兑溢利 (2,594) (91,963)
呆滞存货准备 (24,000) (39,350)
坏帐准备 (1000) (55,104)
按权益法计入之联营公司业绩 5,617 (28241)
按交易日调剂中心汇率折算以外币为
原币之投资项目
冲回其他准备和储蓄 4,520 2,166
计入中国法定帐目未包括之子公司业绩 2,413 654
减少在建工程利息资本化金额 (21293) (21293)
增加固定资产折旧费用 (3,500) (3,500)
其他 1,141
国际会计准则及其他调整后所列报 (213,968) 746,801
3.主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项目 1997年 1996年 1995年
(1)主营业务收入 413238678.68 471784584.28 541083026.41
(2)净利润 -174131392.81 1223310.57 18089025.41
(3)总资产 1852738890.33 1949889580.13 1968117503.68
(4)股东权益 966677593.18 1140710724.00 1108505855.75
(5)每股收益(摊薄) -0.307 0.002 0.039
每股收益(加权) -0.32 0.002 0.039
(6)每股净资产(摊薄) 1.707 2.22 2.15
每股净资产(加权) 1.774 2.30 2.15
(7)净资产收益率(%)(摊薄) -18.01 0.11 1.63
净资产收益率(%)(加权) -16.52 0.11 1.63
(8)调整后每股净资产 1.545 2.061 2.142
注:加权每股收益=净利润/按月份加权股份数
加权每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后每股净资产:净资产=年末净资产-三年以上的应收款项-待摊费用-递延资产
4.股东权益变动情况(一九九七年度) 单位:人民币元
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本 514953808.60 51495380.86 566449189.46
资本公积 368571705.80 51393205.07 317178500.73
盈余公积 161542589.74 897969.95 162440559.69
其中:公益金 5769088.74 207889.27 5976978.01
未分配利润 95642619.86 175033276.56 -79390656.70
合计 1140710724.00 52393350.81 226426481.63 966677593.18
注:股本增加资本公积金减少系97年度转增股本未分配利润减少是97年度亏损所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
1996年度股东大会通过了按10:1比例转增股本方案，截止1997年12月31日止本公司股本结构为
股份单位：股 面值：每股人民币一元
股份类别 期初数 公积金转增 期末数
(1)尚未流通股份 238493008.60 23849300.86 262342309.46
国家股 238493008.60 23849300.86 262342309.46
(2)已流通股份 276460800.00 27646080.00 304106880.00
境内上市人民币普通股 64710800.00 6471080.00 71181880.00
境内上市外资股 211750000.00 21175000.00 232925000.00
(3)股份总数 514953808.60 51495380.86 566449189.46
2.股东情况介绍：
(1)报告期末公司股东总数为 71699人
(2)报告期末持股前十名股东情况 股数 占总股本%
1)太平洋机电(集团)有限公司(国家股) 262,342,309 46.31
2)HKSBCSB A/C CHASE BANK IRELAND S/A
TEMPLETON DRAGON FUND INC. 23,675,734 4.18
3)HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK NA.S/A
TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC 12,645,787 2.23
4)HKSBCSB A/C CHASE BANK IRELAND S/A
GT PRC FUND 10,065,809 1.78
5)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A
TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST 8,840,787 1.56
6)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A
TEMPLETON CANADA ENERGING MKTS FUND 4,710,666 0.83
7)ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES 4,259,750 0.75
8)IIKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A
TEMPLETON INSTITUTIONAL EMERGING MKTS 3,558,340 0.63
9)孙文雄 3,417,391 0.60
10)HSBCLSLSB A/C NORMURA BANK (LUXEMBOURG) S/A
TEMPLETON ASIA FUND 3,364,404 0.59
注：第一大股东在平洋机电(集团)有限公司与我公司存在关联关系
太平洋机电（集团）有限公司代表国家持有46.31%股份，法定代表人：黄关从，经营范围：纺织机械、纺织器材、服装机械、机电产品、环保设备、建筑装潢、计算机工程、办公室自动化、金属材料、建筑材料、纺织原料、五金交电、日用百货、服装服饰、设备租赁、外经贸委批注的自营进出口业务。所持本公司股份未作任何抵押。
3.董事，监事，高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初股数 年末股数 变动原因
郑克钦 董事长 4913 5404 公积金转增
马嘉俊 副董事长 0 0
陈兴强 董事兼总经理 4888 5377 公积金转增
张文卿 董事 0 0
李耀生 董事 0 0
钱布平 董事 5034 5537 公积金转增
朱建忠 董事 1980 2178 公积金转增
王治英 董事 4481 4929 公积金转增
吴桂生 董事 593 652 公积金转增
沈渭虎 董事 0 0
戴仲嘉 董事 0 0
杨铨谟 董事 0 0
杨君昌 董事 0 0
肖卫国 监事长 0 0
夏彩娥 副监事长 3493 3842 公积金转增
胡 种 监事 0 0
韩建平 监事 2420 2662 公积金转增
徐济民 监事 0 0
程 颖 副总经理 0 0
屠美音 副总经理 4888 5377 公积金转增
韦保荣 副总经理 4840 5327 公积金转增
潘荣高 副总经理 0 2001 购入
李震麟 副总经理 0 2000 购入
崔 翎 副总经理 0 3000 购入
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内未募集资金，并无报告年度之前募集资金的使用 延续到报告年度。
五、重要事项
1.报告期内股东大会
公司第七次股东大会于1997年6月5日召开，会议作出以下主要决议：
(1)审议并通过董事会工作报告、监事会工作报告及公司章程修改 说明等三项报告；
(2)批准公司一九九六年度财务决策决算及一九九七年度财务预算 的报告；
(3)批准公司一九九六年度利润分配方案：
a.按定提取法定公积金111.05万元
b.按规定提取法定公益金58.59万元
c.按规定提取子公司职工福利基金7.66万元
d.向全体股东按101比例用资本公积金转增资本
(4)关于董事会董事人事变动的提案：因工作变动原因，同意原公 司董事陈和文、徐志炯、韦保荣、谭文辉、王永华的辞呈，增补张文卿、李耀生、吴桂生、沈渭虎、王治英、朱建忠为公司董事。
(5)关于监事会监事人事变动的提案：因工作变动原因，同意原公 司监事吴建平、徐建坤、王治英的呈，增补肖卫国、夏彩娥为公司监事。监事徐济民由职工代表大会选举产生。
(6)关于授权董事会修改公司章程有关条款的决定。
2.报告期内的董事会
A.一九九七年三月十四日公司第二届董事会第五次会议经讨论后作出以下决议：
(1)审议并通过公司一九九六年经营回顾及一九九七年经营工作报 告.公司组织结构调整报告，公司一九九七年财务预算报告等三项报告 ；
(2)讨论修改董事会章程
B.一九九七年四月二十八日公司第二届董事会第六次会议经讨论后作出以下决议：
(1)审议通过公司章程修改说明的报告/董事会章程；
(2)一九九六年度财务决算，一九九六年度利润分配预算。
(3)关于董事会人事变动的提案同意原公司董事陈和文、徐志炯、 韦保荣、谭文辉、王永华的辞呈，提名张文卿、李耀生、吴桂生、沈渭虎、王治英、朱建忠为董事侯选人。
(4)第七次股东大会召开事项决定于1997年6月5日召开第七次(1996年度)股东大会。
C.一九九七年八月二十八日公司第二届董事会第七次会议，经过讨 论后作出如下决议：
(1)公司一九九七年上半年经营情况回顾，公司一九九七年上半年 财务状况报告；
(2)一九九七年度中期报告；
(3)关于公司聘任公司副总经理的提案聘任潘荣高、李震麟先生担 任公司副总经理；
D.一九九七年十月十五日公司第二届董事会第七次会议，经讨论后 作出如下决议：
关于公司高级管理人员人事变动的提案聘任朱建忠先生担任公司财务总监；
F.一九九八年四月二十七日公司第二届董事会第十次会议，经讨论 后作出如下决议
(1)公司九七年度经营情况与九八年度经营发展的报告；
(2)公司九七年度财务决算与九八年度财务预算的报告；
(3)一九九七年度分配预案；
(4)一九九七年度年报摘要；
(5)关于公司章程修改说明的报告；
(6)关于公司第三届董事会候选人的提案决定向第八次股东大会提 名张文卿、马嘉俊、钱布平、朱建忠、程颖、王治英、王治平、龚建平等七人为第 三届董事会董事候选人。
(7)关于召开公司第八次股东大会的有关事宜决定1998年6月2日召 开公司第八次股东大会，有关事项见董事会公告。
3.报告期内的监事会
A.一九九七年四月三日，公司第二届监事会第五次会议经讨论后作出以下决议：
对公司监事会部分人员因工作变动而提出更换的提议，提请下届股东大会审议；
B.一九九七年四月二十八日，公司监事会第六欠会议，经讨论后作出以下决议：
(1)审议并通过《1996年度监事会工作报告》；
(2)审议并通过公司监事会部分人员的辞呈，并提名增补侯选人， 提请公司第七次股东大会审议；
C.一九九七年六月五日，公司监事会第七次会议，经讨论后作出以下决议；
选举由肖卫国先生任监事长，夏彩娥女士任副监事长.
D.一九九八三月十三日，公司第二届监事会第八次会议，经讨论后作出以下决议：
(1)聘任监察审计室付主任张复海先生任监事会秘书；
(2)公司纪委监审室兼作公司监事会日常工作机构；
E.一九九八年四月二十七日，公司第二届监事会第九次会议，经讨论后作出以下决议：
(1)审议并通过《第二届监事会工作报告》；
(2)审议并通过《关于公司第三届监事会监事候选人的提案》；决 定向第八次股东大会提名郑克钦、胡种、夏彩娥为公司第三届监事会监事候选人。
4.1997年4月2日，本公司在《上海证券报》及香港《商报》刊登《 关于转让上海新亚快餐食品股份有限公司发起人法人股》的公告，经上海市国有资产管理办公室批准，本公司持有的上海新亚快餐食品股份有限公司发起人法人股1029万股，以每股2.5元一次性协议转让给深圳粤 海实业投资发展有限公司，占新亚快餐总股本的19.23％。5月22日本公司在上海证券中央登记结算公司输了股权过户手续，2572.50万元转让 费上半年已收讫，公司刻赢利1986万元。
5.报告期内，在纺织行业面临大调整和占公司主导产品的棉细纱机持续受国内“压锭”政策影响诸多情况下，公司正视困难，进一步动员员工转变思想观念。一九九七年主要工作有：
1)加紧了新产品开发，如棉型短纤维倍捻机开发良好的市场反映、EJM128长细钞机通过机械鉴定成功地实现了销售。
2)跨行业积极地拓展，如取得中国原子能科学院核跨中子反应堆指挥部合格通知书，成功地加入了核俱乐部，为承接核电订单奠定了基础。
3)为争取开拓出口新市场做了大量积极有效的工作，赢得了一九九八年年初“叙利亚项目”8400多万元单项合同总额的棉细纱机供货顺利签约，虽公司做出了巨大的努力，但因市场软弱已久，公司依然出现了亏损。
亏损的主要原因：
(1)近几年纺织市场持续低迷，导致纺织设备更新能力严重不足， 供方竞争日趋激烈，产品售价持续下滑，导致毛利率大幅下降，加上自一九九七年四季度起政府采取更严厉的“压锭”政策，加重了困难。
(2)自动络筒机作为国家“八五”期间“重中之重”项目，虽经公 司不懈努力，积极消化引进先进技术，不断提高国产化率，但较低的市场需求难以消化较大的投入，给公司经营业绩亦带来了负面影响。
(3)经批准，三年以上应收帐款坏帐核销及部分投资项目清理，加 大了亏损额度。
面对一九九七年出现的经营亏损，董事会经认真研究，需从以下几个方面采取措施：
1)继续抓好有市场需求的新产品开发：如棉型倍捻机，新型毛纺细纱机，长细纱机，直接纺长丝纺丝机等，加速开发速度，提高开发效益。
2)加强市场建设，抓住化纤市场复苏的机遇，上质量，下成本，提高用户满意度。
3)以改革求效率，求效益，在深入调研基础上，实施管理重组，进一步优化配置，压缩冗员，降低管理费用。
4)进一步目标责任和压力传递，最大限度地盘活资产和资源，制定压缩存货和应收帐款的计划，改善现金流量，降低财务费用。
5)围绕企业目标，严格财务监控，通过现金流量来加强控制收支目标，严格生产投入，严格赊销行为。
董事会深信，通过采取切实有效的措施，公司将会迅速扭转困难局面，争取一九九八年比一九九七年实现大幅度减亏。
监事会认为，公司董事会对一九九七年经营亏损的原因分析符合实现情况，并督促董事会采取有力措施，尽快扭转困难局面。
6.本报告期内无重大诉讼事项。
7.本公司1997年年度报告的主要信息用中文同时刊登于香港《大分 报》。
8.由于本年度公司出现经营亏损，董事会建议97年度利润不分配， 也不进行资本公积转增。
六、财务报告
（一）审计意见：本公司财务报告经大华会计师事务所注册会计师徐逸星、吕秋萍审计并以华业字(98)第625号出具了无保留意见的审计 报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
1.公司简介：
公司于1991年12月12日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155号文批准设立的股份有限公司。公司所发行的人民币股(A)股和境内上市外资股(B)股均在中国上海证券交易所上市交易。
公司经济性质为股份制，所属行业为工业制造业。
经营范围为：生产销售纺织机械及相关电子、电器产品、通用机械、光电品、金属制品、塑料制品；非出版物的印刷及包装印刷装潢印刷术服务；仓储营运；投资兴办企业等。
2.公司采用的主要会计政策：
(1)执行的会计制度：股份制试点企业会计制度。
(2)会计期间：公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表编制方法：
编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报 表暂行规定>的通知》和二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并进，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(4)记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本。
(5)外币核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场价折合本位币进行调整调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用－汇兑损益。
(6)坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐 款余额0.3％计提。
(7)存货核算方法：
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用计划成本方法，按月结算成本差异，将计划成本调整为实际成本。或存货日常核算采用实际成本核算，存货计价采用加权平均法计算。低值易耗品按领用一次转销法摊销。
(8)长期投资核算方法：
A.债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。
B.股票投资和其他投资：对持股在50％以上的及虽在50％以下但系控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在50％（含50％）以下的企业，其投资按成本法核算。
(9)固定资产核算方法：
A.固定资产标准为：a.使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；b.单位价值在2000以上，并且使用期超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。
B.固定资产分类为：生产用房屋建筑物、非生产用房屋建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
C.固定资产按实际成本计价。
D.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。固定资产各类 折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物-生产用 30年 3.2％
房屋建筑物-生产用 30年 3.2％
机器设备-生产用 8-20年 12-4.8％
机器设备-非生产用 8-20年 12-4.8％
(10)在建工程核算方法
在建工程在完工办理竣工决算后，确认为固定资产。
(11)无形资产核算方法：
A.土地使用权从取得年份起按50年摊销；
B.职工房屋使用权从购入年份起按35年摊销；
(12)递延资产核算方法：
A.开办费从开始经营年份起按5年摊销；
B.其他递延资产按收益期摊销；
(13)收入确认原则：
商品销售：发票开出，产品已经发出，收讫货款或取得索取货款的凭证作为销售收入的实现。
提供劳务：发票开出，劳务已提供，货款收取或取得货款的凭证。
房地产销售收入：发票开出，房地产移交，货款已收到或取得收取货款的凭证。
长期合同工程：工程形象进度
(14)税项：
A 本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 当期销项税额－当期进项税额
营业税 5％ 营业税
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
B 应交款:
应交款 附加率
教育附加费 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
堤防费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
义优金 0.3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
(15)利润分配方法
根据公司法规定，按当年度的税后利润10％、5％分别提取法定盈 余公积金和公益金后、按董事会决议进行分配。
3.合并会计报表的及其变化
(1)公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法 定 经营范围 资本 每公司 是否
代表人 持股率 合并
上海良基物资
有限公司 上海 潘荣高 销售材料 5000000 100% 是
上海二纺机汽车
服务有限公司 上海 李震麟 汽车出租修理 9668375 100% 是
上海良基实业
有限公司 上海 颜祖荫 国际贸易 23007200 100% 是
上海良基房地产
有限公司 上海 何国标 房地产经营 15000000 100% 是
上海良基建筑装饰
工程公司 上海 董耀进 建筑装饰 2500000 100% 是
上海良基电脑印刷
有限公司 上海 李新民 非出版物印刷 8000000 80% 是
上海良基金属制品 生产销售冷拉
有限公司 上海 徐积源 制品 14500000 84.85% 是
上海良基塑料制品 生产销售纺机
有限公司 上海 徐积源 塑料 8827800 100% 是
上海良基机械 生产销售纺机
有限公司 上海 徐积源 零件 15000000 100% 是
上海奥依光电子 生产销售多层
有限公司 上海 陈兴强 镀膜 32000000 75% 是
上海良基经营
服务公司 上海 陈凌空 纺机装配 1000000 100% 否
海南良基投资发展 工业投资
有限公司 海南 朱建忠 物业管理 20000000 100% 否
注：(1)上海良基经营服务公司和海南良基投资发展有限公司因总 资产、销售收入和净利润较小未纳入合并范围。
(2)合并范围发生变动：增加了上海良基机械有限公司和上海奥依 光电子有限公司。
(3)上海奥依光电子有限公司的另一投资方上海德福光电技术公司 认缴的资本人民币800万元至1997年12月31日尚未到位，故合并报表时 按100％的控股比例抵销。
4.财务报表附注：
(1)短期投资1997年12月31日期末余额为2,429,695.16元
项目 期初余额 期末余额
成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额
股票投资
其中:A股 0.00 0.00 129,695.16 134,735.16
B股 1,160,000.00 649.018.82 0.00 0.00
债券投资 2,000,000.00 0.00 2,300,000.00 0.00
合计 3,160,000.00 649,018.82 2,429,695.16 134,735.16
债券投资系购买国债回购
(2)应收帐款:1997年12月31日余额为人民币223,936,213.81元,按 帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 39,720,008.97 18.28% 94,326,849.48 42.12%
1-2年 52,196,089.38 24.03% 57,305,125.04 25.59%
2-3年 74,889,098.28 34.47% 20,176,657.44 9.01%
3年以上 50,422,907.23 23.21% 52,127,581.85 23.28
合计 217,228,103.86 100% 223,936,213.81 100%
本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款.
(3)预付货款:1997年12月31日余额为人民币68,837,469.18元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 30,133,554.04 40.96% 25,309,221.95 36.77
1-2年 16,729,916.83 22.74% 18,130,797.80 26.34%
2-3年 17,048,741.92 23.17% 6,308,934.95 9.16%
3年以上 9,660,514.31 100% 68,837,469.18 100%
合计 73,572,727.10 100% 68,837,469.18 100%
本帐户期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的预付款
(4)其他应收款:1997年12月31日余额为人民币20,516,893.73元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 15,299,687.81 50.54% 16,570,618.91 80.77%
1-2年 7,318,057.39 24.17% 1,514,678.70 7.38%
2-3年 7,209,703.64 23.81% 425,019.93 2.07%
3年以上 448,263.39 1.48% 2,006,576.19 9.78%
合计 30,275,712.23 100.00% 20,516,893.73 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款.
本帐户期末余额中无占总额10%以上的非关联单位的欠款.
(5)待摊费用:1997年12月31日余额为人民币9,869,352.01元,其中:
项目 年初余额 年末余额
期初进项税 14,634,514.94 9,740,398.25
模具费 196,131.77 123,071.76
其他 29,261.94 5,882.00
合计 14,859,908.65 9,869,352.01
(6)递延资产:1997年12月31日余额为人民币9,869,352.01元,其中:
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 210,223.77 1,630,235.67 58,146.56 1,782,312.88
其他递延
支出 3,914,523.03 4,527,784.93 1,885,904.67 6,556,403.29
合计 4,124,746.80 6,158,020.60 1,944,051.23 8,338,716.17
(7)长期投资:1997年12月31日余额为人民币180,345,136.33元,其 中:
项目 期初余额 期末余额
股票投资(法人股) 89,584,830.00 40,298,980.80
债权投资 1,115,338.48 396,900.00
其他投资 138,559,551.70 139,649,255.53
合计 229,259,720.18 180,345,136.33
a.股票投资期末余额40298980.80元,其明细内容为:
被投资公司名称 股份类别 股数 投资金额
(1)第一百货 法人股(冻) 1153152 4217232.00
(2)丰华园珠 法人股 324000 1266000.00
(3)国脉实业 法人股(冻) 477360 1107360.00
(4)华联商厦 法人股 126225 424350.00
(5)嘉宝实业 法人股(冻) 748800 1996000.00
(6)爱建股份 法人股(冻) 1584000 7584000.00
(7)良华实业 法人股 154000 306000.00
(8)南洋国际 法人股 37400 170400.00
(9)申达纺织 法人股 211200 495440.00
(10)申能股份 法人股 300000 840000.00
(11)水仙电器 法人股 880000 3040000.00
(12)新世界 法人股(冻) 229133 440988.80
(13)豫园商城 法人股(冻) 424710 1911210.00
(14)辽源得亨 法人股(冻) 9108000 16500000.00
小计 40298980.00
b.债券投资期末余额396900.00元,其明细内容为:
债券种类 面值
(1)煤气债券 3000.00
(2)重点企业债券 343900.00
(3)电子债券 50000.00
小计 396900.00
c.其他投资期末余额139649255.53元,其中:
权益法
被投资单位名称 投资 占被投资 认缴资本额 实际投资额 累计 本年
期限 单位注册 增加 增加
资本比例
(1)上海良基经营
服务公司*1 100% 100万 100万 97247.74 -51731.98
(2)海南良基投资
发展公司*1 100% 2000万 2000万 -39286.34
(3)上海巴马格机械
有限公司 50年 49% 600万美元 26662937.75
(4)上海世盟纺织机械
部件有限公司*2 20年 50% 3000万 3000万 -7070624.96 -7070624.96
(5)顺德金纺公司 4% 900万 900万
(6)长江联合发展
公司 1400万
(7)华源发展公司 10689545.00
(8)交通银行 800万
(9)海通证券公司 612万
(10)萧山化纤公司 5年 10% 6380900.00
小计 14769250.00
146622632.75 -6973377.22 -7161643.28
上海世盟纺织机械部件有限公司截至1997年12月31日已累计亏损14,141,249.93元，1998年4月，公司已进入普通清算程序，在1997年度按持股比例50%将以上累计亏损采用权益法入帐。
(8)在建工程:1997年12月31日余额为人民币497,368,203.62元,其 中:
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 金额 金额 金额
1)络筒机分厂
土建 54733351.25 24372496.07 79105847.32
2)金桥电子电气
分厂土建 52987936.84 6537687.75 59525624.59
3)柳林大厦 73846400.00 0.00 73846400.00
4)化工仓库 43565935.00 96323.00 43662258.00
5)培训大楼 12660575.87 0.00 12660575.87
6)计算机系统 15014550.52 0.00 15014550.52
7)槽筒专用设备 20426685.47 0.00 20426685.47
8)络筒锭壳加工 40413865.62 351953.87 40765819.49
9)科技楼 19126582.26 983067.00 20109649.26
10)西德龙门数控
钻铣床 8108153.21 0.00 8108153.21
11)精密冲床 7509907.78 0.00 7509907.78
12)其他(700万)
以下 122068932.82 5320307.53 10756508.24 116632732.11
合计 470462876.64 37661835.22 10756508.24 497368203.62
(接上)
工程项目名称 预算数 工程进度 资金来源
1)络筒机分厂土建 1960.20万 土建完工70% 贷款自筹
2)金桥电子电气分厂土建 4500万 土建完工70% 贷款自筹
3)柳林大厦 15000万 款未付清 自筹
4)化工仓库 4500万 款结清,正改造 自筹
5)培训大楼 950万 外型完工,内部未装修 自筹
6)计算机系统 款未结清调试 自筹
7)槽筒专用设备 款未结清调试 自筹
8)络筒锭壳加工 款未结清调试 自筹
9)科技楼 1950万 贷款自筹
10)西德龙门数控钻铣床 USD155万 试生产 贷款
11)精密冲床 款结清安装 自筹
12)其他(700万)以下 调试结束
合计
在建工程利息资本化期初余额为4932.47万元,期末余额为7,882.13万元.
(9)预提费用:1997年12月31日余额为人民币10,135,839.21元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额
农发展利息 0.00 6,266,052.40
出口佣金 0.00 3,534,786.81
场地租赁费 335,000.00 335,000.00
络筒机 300,000.00 0.00
利息 34,402.67 0.00
FA507 10,910,755.87 0.00
开关板 300,000.00 0.00
HOY 150,000.00 0.00
房产税及土地使用税692,387.62 0.00
合计 12,722,546.16 0.00
(10)营业外收入1997年12月31日余额为人民币4,417,828.79元,其 中:
主要项目类别 上年度发生额 本年度发生额
固定资产清理收入 1,507,530.08 3,830,842.09
罚款收入 204,220.50 15,115.78
其他 894,786.50 571,870.78
合计 2,606,537.08 4,417,828.79
(11)营业外支出1997年12月31日余额为人民币3,102,056.13元,其 中:
主要项目类别 上年度发生额 本年度发生额
罚款支出 8,900.41 82,658.82
固定资产清理支出 331,563.34 2,004,880.35
支农补助 342,258.17 248,134.97
其他 2,207,624.48 766,381.99
合计 2,890,346.40 3,102,056.13
(12)未分配利润1997年12月31日余额为人民币-79,390,656.70元, 具体来源如下:
1)1996年12月31日未分配利润余额 95,642,619.86
2)加:1997年度合并净利润 -174,131,392.81
3)外商投资子公司提取盈余公积 -3,913.80
4)减:1997年度子公司提取盈余公积 -897,969.95
5)1997年12月31日未分配利润余额 -79,390,656.70
(13)其他业务利润1997年度发生额为人民币4,448,753.55元,其中 占利润总额5%以上的项目情况如下:
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
咨询收入 1,684,702.58 92,658.83 44,837.00 2,466.04
材料销售收入 37,821.36 34,136.85 21,147,321.64 19,087,173.67
代理出口收入 615,400.00 36,387.08
租赁收入 1,203,041.80 30,849.45
其他 1,401,099.27 806,069.92
(14)投资收益1997年发生额为人民币26,647,548.32元,其中:
1)上年度明细内容
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
投资收益 12,563,632.29 265,819.69 2,919,162.78 15,748,614.76
2)本年度明细内容
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 成本法 权益法
短期投资 518,966.29 121,380.00 640,346.29
长期投资 9,403,070.00 47,553.52
21980424.20 -5423845.69 26007202.03
5.或有事项说明:
(1)公司为其他单位的贷款担保的总额为5120万元.其中:中国纺织 机械股份有限公司4160万元,上海化纤(集团)有限公司960万元
(2)公司银行贷款用资产抵押和质押的总额为7890万元
(3)截至1997年12月31日止,公司应收帐款中有人民币2562.99万元,已处诉讼之中。
6.合并会计报表中报表项目数字变动幅度达30%(含30%)以上，且占 公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目变动原因说明:
(1)销售费用1997年度发生额比1996年同期上升92.51%，系1997年 公司内部经济体制发生变化，原机电工程分公司改制为通用机械销售事业部,新增553万元销售费用，新增按出口合同规定应付佣金和运费907 万元。
(2)管理费用1997年度发生比1996年同期上升105.23%,系1997年公 司核销帐龄已达四年且经诉讼仍未归还的应收帐款5416万元。
(3)财务费用1997年度发生额比1996年同期上升1775.84％，系1996年度摊入待转销汇兑损益(收入)3,808万元，1997年度无待转销汇兑损 益摊入。
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海良其实业有限公司 外高桥保税区D11-017地块 国际国内贸易
上海二纺机汽车服务有限公司 崇明县城桥镇秀山路8号 汽车出租
修理货运
上海良基塑料制品有限公司 上海市西康路1371弄35号 生产销售纺织
塑料件
上海良基经营服务公司 场中路265号 零售,制造,服务
上海良基建筑装饰工程公司 崇明城桥秀山路8号 建筑装饰
上海良基物资有限公司 杨高南路953号 批发零售
上海奥依光电子有限公司 场中路265号 生产销售变色薄膜
上海良基机械有限公司 西藏南路1118号 生产销售纺纱机械
上海良基房产有限公司 浦东东昌路600号 房地产开发经营
上海良基电脑印刷有限公司 场中路495号 印刷照排
上海良基金属制品有限公司 江杨南路65号 生产销售冷拉型钢
海南良基投资发展有限公司 海口市海甸岛336号 工业投资,物业管理
（接上表）
企业名称 本企业占% 经济性质或类型 法定代表人
上海良其实业有限公司 100 中外合资 颜祖荫
上海二纺机汽车服务有限公司 100 股份有限公司 李震麟
上海良基塑料制品有限公司 100 股份有限公司 徐积源
上海良基经营服务公司 100 股份有限公司 陈凌空
上海良基建筑装饰工程公司 100 股份有限公司 董耀进
上海良基物资有限公司 100 股份有限公司 潘荣高
上海奥依光电子有限公司 75 中外合资 陈兴强
上海良基机械有限公司 100 中外合资 徐积源
上海良基房产有限公司 100 股份有限公司 何国标
上海良基电脑印刷有限公司 80 中外合资 李新民
上海良基金属制品有限公司 84.85 中外合资 徐积源
海南良基投资发展有限公司 100 股份有限公司 朱建忠
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
太平洋机电(集团)有限公司 本企业46.3%国家股的托管单位
上海世盟纺织机械部件有限公司 本公司投资占50%
上海巴马格机械有限公司 本公司投资占49%
2.不存在控制关联方交易
(1)采购货物
公司1997年度和1996年度未向关联方采购货物.
(2)销售货物:
公司1997年度和1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位:元
企业名称 1997年金额 1996年金额
太平洋机电(集团)有限公司 26,493,800.00 --
1997年度内销售给关联企业产品价格无高于或低于公司正常售价的情况
(3)关联方应收应付款项余额
1997年度和1996年度关联方应收应付款项
项目 1997年末 1996年末
应收帐款:
太平机电(集团)有限公司 24,475,800.00 --
(4)关联方其他应收款,其他应付款余额
1997年度和1996年度关联方其他应收款和其他应付款余额 单位:元
项目 1997年末 1996年末
其他应收款:
上海世盟纺织机械部件有限公司 1,660,990.72 1,090,222.82
上海巴马格机械有限公司 371,906.99 167,370.94
其他应付款:
太平洋机电(集团)有限公司 4,000,000.00 --
八、备查文件
1.载有董事长签名的1997年度报告正本
2.载有董事长、财务主管人员签名的财务报表
3.永道会计师事务所、大华会计师事务所的审计报告
4.1996年度公司股东大会通过的公司章程
上海二纺机股份有限公司董事会
一九九八年四月二十九日
