上海市北高新股份有限公司独立董事
     关于公司第九届董事会第四十五次会议相关事宜的
                                独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股
票上市规则》等规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的
独立董事，对公司第九届董事会第四十五次会议审议的《2022 年度利润分配预
案》、《2023 年预计日常关联交易的议案》、《2022 年度内部控制评价报告》、《关
于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司控股子公司签订服务合同暨关联交易的
议案》等相关议案进行了审查，发表独立意见如下：
    一、关于 2022 年度利润分配的事宜
    公司 2022 年度利润分配预案，充分考虑了公司现阶段的盈利水平、现金流
状况、经营发展需要及资金需求等因素，同时能保障股东的合理回报，有利于公
司健康、持续稳定发展，符合公司长期发展需要和包括中小股东在内的全体股东
长远利益，董事会审议表决程序合法、有效。我们同意公司 2022 年度利润分配
预案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    二、关于公司 2023 年预计日常关联交易的事宜
    公司 2023 年日常关联交易预计事项系基于公司日常经营需要，关联交易所
涉及的价格是交易双方根据市场价格协商确定的，交易价格公允、合理。预计的
日常关联交易符合公司当前生产经营需要和长远发展规划，符合公司和全体股东
的利益，未发现损害中小股东利益情况。关联董事在审议本关联交易议案时回避
了表决，董事会审议表决程序合法、有效。我们同意将该议案提交公司股东大会
审议。
    三、关于公司 2022 年度内部控制评价报告的事宜
    我们认为，公司已经建立了一系列较为合理、健全的内部控制制度，各项内
部控制制度符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制
监管要求，基本涵盖公司经营管理活动的关键环节，各项内部控制制度均得到了
有效执行，符合公司当前生产经营的实际情况，达到了防范和控制风险的目标，
不存在重大和重要缺陷。公司《2022 年度内部控制评价报告》比较客观地反映了
公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结比较全面，对加强内部控制的
努力方向比较明确。我们同意《2022 年度内部控制评价报告》中的相关结论。董
事会审议表决程序合法、有效。
    四、关于续聘会计师事务所的事宜
    中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货业务相关审计资格，
拥有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计和内部控制
审计的工作需求。在为公司提供财务报告及内部控制审计服务工作期间，一直恪
尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利
益。公司拟续聘会计师事务所并确定其报酬的审议、表决程序符合法律、法规和
《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公
司续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计和内部控
制审计的审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    五、关于公司控股子公司签订服务合同暨关联交易的事宜
    公司控股子公司上海市北祥腾投资有限公司（以下简称“市北祥腾”）与上
海垠祥置业有限公司签订《服务合同》，是市北祥腾在参考市场公允价格的基础
上，经双方协商确定的，遵循公平、合理的定价原则，没有损害上市公司的利益，
不存在利用关联交易向关联方输送利益的行为，不会对公司的独立性产生影响。
本次关联交易公平、合理，不存在损害公司其他股东特别是中小股东利益的行为，
关联董事在审议本关联交易议案时回避了表决，董事会审议表决程序合法、有效。
我们同意公司本次关联交易事项。


                                        独立董事：叶建芳、杨力、何万篷
                                                       2023 年 4 月 13 日