大众交通（集团）股份有限公司
600611
2010 年半年度报告大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务会计报告（未经审计）......................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 12大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(二) 公司半年度财务报告未经审计。
(三)
公司负责人姓名 杨国平
主管会计工作负责人姓名 史慧萍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 史慧萍
公司负责人杨国平、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）史慧萍声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
(四) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(五) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 大众交通（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 大众交通
公司的法定英文名称 DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 DZT
公司法定代表人 杨国平
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵思渊 乐春萍
联系地址
上海市中山西路1515 号大众大
厦11 楼
上海市中山西路1515 号大众大
厦11 楼
电话 021-64285708 021-64289122
传真 021-64285642 021-64285642
电子信箱 ZSY@82222.com LCP@96822.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市中山西路1515 号大众大厦12 楼
注册地址的邮政编码 200235
办公地址 上海市中山西路1515 号大众大厦11 楼
办公地址的邮政编码 200235
公司国际互联网网址 www.96822.com
电子信箱 DZJT@96822.com大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点
上海市中山西路1515 号大众大厦11 楼公司法律
事务部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 大众交通 600611 大众出租
B 股 上海证券交易所 大众B 股 900903
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1992 年7 月10 日公司 首次注册登记地点：上海市浦东新区龙阳路100
号公司 变更注册登记日期：2004 年8 月6 日公司 变更注册登记地点：上海市中山西路1515 号
12 楼 公司法人营业执照注册号：310000400085115 公司税务登记号码：310104607216596 公司
聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
(七) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 9,480,040,528.21 9,116,749,485.50 3.98
所有者权益（或股东权益） 4,979,202,342.38 5,036,296,599.15 -1.13
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
3.16 3.20 -1.13
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 318,855,384.54 220,342,056.58 44.71
利润总额 328,356,000.06 305,758,803.65 7.39
归属于上市公司股东的净
利润
232,532,343.55 239,656,206.92 -2.97
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
196,063,180.40 148,409,444.57 32.11
基本每股收益(元) 0.15 0.15 -2.97
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.12 0.09 32.11
稀释每股收益(元) 0.15 0.15 -2.97
加权平均净资产收益率
(%)
4.57 5.96 减少1.39 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
270,745,053.29 522,640,537.89 -48.20
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.17 0.33 -48.20大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -14,301,238.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
12,342,173.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
51,019,659.28
对外委托贷款取得的损益 993,300.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,590,460.76
所得税影响额 -12,468,678.39
少数股东权益影响额（税后） -3,706,513.63
合计 36,469,163.15
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 215,810 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售条件
股份数量
质押或
冻结的
股份数
量
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
境内
非国
有法
人
20.76 327,179,412 0 327,179,412 无
国泰君安证券股份有限
公司
国有
法人
6.76 106,477,700 0 无
大众（香港）国际有限
公司
境外
法人
0.85 13,439,216 10,977,185 无
TOYO SECURITIES ASIA
LTD. A/C CLIENT
境外
法人
0.33 5,169,475 -73,841 无
NAITO SECURITIES CO.,
LTD.
境外
法人
0.27 4,219,131 -345,420 无
中国银行－嘉实沪深
300 指数证券投资基金
境内
非国
有法
人
0.25 3,918,674 -150,720 无
谢建和
境外
自然
0.19 3,020,600 242,400 无大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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人
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
境外
法人
0.17 2,751,595 1,158,509 无
中国工商银行股份有限
公司－华夏沪深300 指
数证券投资基金
境内
非国
有法
人
0.17 2,672,700 0 无
邵晓立
境外
自然
人
0.15 2,382,400 107,400 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
国泰君安证券股份有限公司 106,477,700 人民币普通股
大众（香港）国际有限公司 13,439,216 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT
5,169,475 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,219,131 境内上市外资股
中国银行－嘉实沪深300 指数证
券投资基金
3,918,674 人民币普通股
谢建和 3,020,600 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
2,751,595 境内上市外资股
中国工商银行股份有限公司－华
夏沪深300 指数证券投资基金
2,672,700 人民币普通股
邵晓立 2,382,400 境内上市外资股
CITI (NOMINEES) LIMITED 2,197,200 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
前十名无限售条件股东中第一与第七位存在关联关系；与其它
股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联
关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
前十名股东中上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司无关联关系，
但第一与第三位股东存在关联关系；第二与第八位存在关联关系；与其它股东之间无关联关系，
也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东是否存在
关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名称
持有的
有限售
条件股
份数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
327,179
,412
2010 年7 月19 日327,179,412
自改革方案实施之日起，在十
二个月内不得上市交易或者
转让；在前述禁售期满后，控
股股东大众公用在紧随禁售
期后的36 个月内将不通过证
券交易所挂牌交易出售其持
有的有限售条件的股份。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2010 年3 月25 日召开公司六届五次董事会,会议审议通过了《关于聘任张静女士为公
司副总经理的议案》。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内，公司共计实现主营业务收入183372.58 万元，比上年同期增加3.94%，主要原因为：
一是房地产业收入同比增加154.85%，系房地产经营的项目结算期差异及周期性等因素所致。其
二是商业收入同比增加42.07%，主要源于车辆和配件销售收入。其三是旅游服务收入同比增加
65.32%，主要是旅游宾馆业务和大众拍卖行业务收入同比增加；其四是交通运输业同比减少
29.95%，主要是公司2009 年转让了公交股权，去年同期公交收入为36945 万元。
本期集团实现净利润23253 万元，比去年同期减少2.97%，主要原因为：一是交通运输业中
出租汽车受政策因素及人工等刚性成本上升的影响，利润同比减少；其二是出售股票收益同比减
少。本期公司每股收益0.15 元，净资产收益率4.67%。公司总资产规模94.80 亿元；归属于母公
司的净资产49.79 亿元；资产负债率44.19%。
2、报告期内公司财务状况和经营成果分析
单位：元
主要会计科目 本报告期末 上年度期末 增减变化 变化原因
货币资金 1,799,348,564.75 1,289,525,444.11 39.54% 本期筹资活动收到现金增加.
交易性金融资产 2,830,866.24 776,526.25 264.56% 本期末增持交易性金融资产
应收账款 122,800,784.07 85,023,525.29 44.43%
本期业务量增加及世博业务等
应收款项尚未结算所致
预付款项 226,345,556.10 334,017,569.47 -32.24%
本期末拍卖公司预付委托方尚
待资产过户的拍品结算款减少
其他流动资产 20,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 本期增加委托贷款
短期借款 716,000,000.00 1,723,000,000.00 -58.44% 本期归还借款。
应付职工薪酬 19,360,279.18 37,264,071.12 -48.05% 本期预提职工薪酬较年初减少
应付股利 160,203,523.06 2,707,538.00 5816.94%
根据2009 年度股东大会通过
的现金红利分配方案预提，8
月6 日实施分配。
其他流动负债 1,509,860,757.95 10,072,841.27 14889.42%
本期发行15 亿1 年期短期融
资券
长期借款 30,000,000.00 本期新增。
单位：元
主要会计科目 本期金额 上年同期金额 增减变化变化原因
资产减值损失 6,176,203.02 1,667,911.78 270.30%
本期调整坏账准备金计提比例所
致大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
7
投资收益 131,643,634.17 192,817,461.08 -31.73%
本期抛售可供出售金融资产取得的收
益较同期减少所致.
营业外收入 28,789,772.92 103,997,901.96 -72.32% 合并范围减少。
少数股东损益 35,215,456.93 12,010,043.90 193.22% 子公司本期利润增加
经营活动产生的现金流量
净额 270,745,053.29 522,640,537.89 -48.20%
本期退驾驶员押金、大众拍卖行支
付拍卖款、房地产项目支付工程款
及支付各项税费较上年同期增加
筹资活动产生的现金流量
净额 461,512,628.10 -535,881,214.42 186.12%
本期发行15 亿1 年期短期融资券
及归还部分银行借款所致
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业
利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减(%)
营业成本
比上年同
期增减(%)
营业利润
率比上年
同期增减
(%)
分行业
（1）工
业
57,213,725.95 43,794,034.16 23.46 -2.78 -5.12
增加1.89
个百分点
（2）商
业
187,542,569.16 164,692,596.33 12.18 42.07 38.24
增加2.43
个百分点
（3）房
地产业
304,435,080.35 194,314,482.86 36.17 154.85 187.31
减少7.21
个百分点
（4）旅
游饮食
服务业
461,640,627.50 378,105,237.74 18.10 65.32 63.12
增加1.11
个百分点
（5）交
通运输
业
822,893,767.99 588,208,349.80 28.52 -29.95 -40.74
增加13.02
个百分点
合 计 1,833,725,770.95 1,369,114,700.89 25.34 3.94 -6.06
增加7.95
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 1,528,071,282.19 -5.10
江苏 200,806,525.96 292.03
黑龙江 76,394,666.07 -6.25
四川 8,613,542.00 212.75
浙江 14,292,329.68 11.69
北京 5,547,425.05 -4.28
合 计 1,833,725,770.95 3.94
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的
实际情况符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。公司不断加强内部管理、规范公司运
作，具体工作情况如下：
公司六届五次董事会审议通过了《公司内幕信息及知情人管理制度》、《公司年报信息披露
重大差错责任追究制度》的议案。 公司结合《企业内部控制基本规范》的落实工作，通过对公司
商品采购、存货以及车辆事故管理等重要内控制度执行情况的监督与检查，反映公司各项制度均
得到了有效的实施，没有发现内部控制存在重大缺陷和重大风险。 董事会对上半年上述所有方面
的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2010 年6 月10 日召开的2009 年度股东大会批准，以2009 年末公司总股本157608.19
万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元（含税）。股权登记日：A 股：2010 年7
月21 日；B 股：最后交易日为2010 年7 月21 日，股权登记日为7 月26 日；除息日：2010 年7
月22 日；红利发放日：2010 年8 月6 日。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司利润分配政策为： 公司的利润分配政策应遵守《公司法》、《证券法》等法律法规的有
关规定，保持连续性和稳定性；公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分
红；公司具体分配比例由董事会根据公司经营情况和中国证监会的有关规定拟订，由股东大会审
议决定。 公司向境内上市外资股股东支付股利，以人民币计价和宣布，以外币支付。 经公司2009
年度股东大会批准，以2009 年末公司总股本157608.19 万股为基数，向全体股东每10 股派发现
金红利1.0 元（含税）。见上述（二）。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序号
证
券
品
种
证券代
码
证券简
称
最初投资成
本
（元）
持有数量
（股）
期末账面价值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 310358
申万巴
黎-新经
济
10,000,000.00 42,936,724.18 25,379,897.66 89.96
2 600778
友好集
团
1,604,550.00 150,000.00 1,542,000.00 5.47 -62,550.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
9
3 510130 中盘ETF 344,079.36 174,394.00 412,964.99 1.46 68,885.63
4 300080
新大新
材
209,049.50 5,500.00 198,000.00 0.70 -11,049.50
5 002416 爱施德 180,000.00 4,000.00 157,720.00 0.56 -22,280.00
6 601000 唐山港 106,600.00 13,000.00 106,600.00 0.38
7 002440
闰土股
份
93,600.00 3,000.00 93,600.00 0.33
8 002410 广联达 87,000.00 1,500.00 78,225.00 0.28 -8,775.00
9 300094
国联水
产
50,330.00 3,500.00 50,330.00 0.18
10 002441 众业达 39,900.00 1,000.00 39,900.00 0.14
期末持有的其他证券投资 177,460.00 / 151,526.25 0.54 -19,000.00
报告期已出售证券投资损益 / / / / 2,830,372.60
合计 12,892,568.86 / 28,210,763.90 100 2,775,603.73
2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码
证券
简称
最初投资成本
占该
公司
股权
比例
（％
）
期末账面价值 报告期损益
报告期所有者权
益变动
会计核
算科目
股份
来源
601788
光大
证券
165,000,000.00 小于5 812,400,000.00 30,000,000.00 99,000,000.00
可供出
售金融
资产
法人
股投
资
600530
交大
昂立
49,653,967.38 17.27 439,251,169.35 2,694,792.45 -75,055,102.70
可供出
售金融
资产
法人
股及
股票
投资
600741
华域
汽车
22,176,000.00 小于5 197,494,180.00 56,185,477.85 -110,483,998.20
可供出
售金融
资产
法人
股投
资
600676
交运
股份
11,000,000.00 小于5 125,983,103.61 2,022,200.70 -32,152,991.13
可供出
售金融
资产
法人
股投
资
000421
南京
中北
2,700,000.00 小于5 24,845,184.00 -7,076,160.00
可供出
售金融
资产
法人
股投
资
2337
复地
集团
内资
股
1,057,459.45 小于5 1,057,459.45
长期股
权投资
法人
股投
资
900924
上工
B 股
571,492.76 小于5 705,633.78 -192,170.36
可供出
售金融
资产
股票
投资
900914
锦投
B 股
129,554.33 小于5 314,486.58 -86,639.49
可供出
售金融
资产
股票
投资
900929 锦旅76,791.79 小于291,329.61 -55,740.38 可供出股票大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
10
B 股 5 售金融
资产
投资
400008
水仙
A3
944,000.00 小于5 472,560.00
长期股
权投资
法人
股投
资
600610
S*ST
中纺
404,000.00 小于5 404,000.00
长期股
权投资
法人
股投
资
合计 253,713,265.71 /
1,603,219,106.
38
90,902,471.00 -126,102,802.26 / /
3、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称
最初投资成本
（元）
持有数量（股）
占该
公司
股权
比例
（%）
期末账面价值
（元）
报
告
期
损
益
（
元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计
核算
科目
股份来
源
江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 8,295,249 小于5 5,000,000.00
长期
股权
投资
法人股
投资
上海银行股份有限公司 2,425,100.00 3,304,856 小于5 5,284,000.00
长期
股权
投资
法人股
投资
国泰君安证券股份有限
公司
119,124,915.00 154,455,909 2.74 157,282,388.52
长期
股权
投资
法人股
投资
大众保险股份有限公司 63,154,224.79 91,440,000 7.98 50,894,224.79
长期
股权
投资
法人股
投资
合计 189,704,239.79 257,496,014.00 / 218,460,613.31 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
其他重大关联交易
上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司签订协
议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和
代管费用标准按实进行结算，2010 年上半年与上海大众企业管理有限公司结算总收入
6,563,115.00 元，结算相关成本及费用 3,082,678.00 元。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
11
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 233,118,900.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 233,118,900.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 233,118,900.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.68
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
154,118,900.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 154,118,900.00
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
自改革方案实施之日十二个月后的三十六个月内，大众公用不通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。国泰君安:持有的非流
通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者
转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
股股份,出售数量占大众交通股份总数的比例在十二个月内不得超
过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。
严格履行
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
12
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
公司关于发行短期
融资券的公告
上海证券报30 版 2010 年1 月4 日 www.sse.com.cn
公司2009 年度业绩
预增公告
上海证券报33 版 2010 年1 月30 日 www.sse.com.cn
公司2009 年度报
告，大众交通六届
五次董事会决议暨
召开2009 年度股东
大会公告，六届四
次监事会决议公告
上海证券报157 版 2010 年3 月27 日 www.sse.com.cn
公司2010 年第一季
度报告
上海证券报B82 版 2010 年4 月27 日 www.sse.com.cn
公司2009 年度股东
大会决议公告
上海证券报B24 版 2010 年6 月11 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表（附后）
(二) 财务报表附注（附后）
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
董事长：杨国平
大众交通（集团）股份有限公司
2010 年8 月19 日大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
13
附件一、财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 1,799,348,564.75 1,289,525,444.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 2,830,866.24 776,526.25
应收票据
应收账款 （四） 122,800,784.07 85,023,525.29
预付款项 （六） 226,345,556.10 334,017,569.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 （三） 17,000.00 17,000.00
其他应收款 （五） 100,584,364.15 116,195,476.67
买入返售金融资产
存货 （七） 1,070,918,485.79 1,152,182,795.58
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 （八） 20,000,000.00 10,000,000.00
流动资产合计 3,342,845,621.10 2,987,738,337.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （九） 1,626,664,984.59 1,763,264,605.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十一） 818,278,890.65 782,872,240.80
投资性房地产 （十二） 41,487,113.96 41,501,306.01
固定资产 （十三） 2,105,692,576.72 2,002,358,940.07
在建工程 （十四） 92,870,091.24 78,412,784.98
工程物资
固定资产清理 （十五） 3,224,441.35 3,000,471.81
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十六） 1,207,818,043.29 1,220,259,292.37
开发支出大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
14
商誉
长期待摊费用 （十七） 184,199,230.29 185,640,091.53
递延所得税资产 （十八） 31,959,535.02 26,701,415.35
其他非流动资产 （二十） 25,000,000.00 25,000,000.00
非流动资产合计 6,137,194,907.11 6,129,011,148.13
资产总计 9,480,040,528.21 9,116,749,485.50
流动负债：
短期借款 （二十一） 716,000,000.00 1,723,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （二十二） 154,118,900.00 139,673,134.00
应付账款 （二十三） 78,747,686.52 67,584,708.38
预收款项 （二十四） 528,883,745.00 681,138,857.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十五） 19,360,279.18 37,264,071.12
应交税费 （二十六） 100,920,652.76 106,640,611.15
应付利息 0.00
应付股利 （二十七） 160,203,523.06 2,707,538.00
其他应付款 （二十八） 568,427,243.83 609,652,549.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 （二十九） 1,509,860,757.95 10,072,841.27
流动负债合计 3,836,522,788.30 3,377,734,311.53
非流动负债：
长期借款 （三十） 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （十八） 322,587,125.45 364,916,821.50
其他非流动负债
非流动负债合计 352,587,125.45 364,916,821.50
负债合计 4,189,109,913.75 3,742,651,133.03
所有者权益（或股东权益）：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
15
实收资本（或股本） （三十一） 1,576,081,909.00 1,576,081,909.00
资本公积 （三十二） 1,586,870,362.31 1,718,888,771.73
减：库存股 0.00 0.00
专项储备
盈余公积 （三十三） 608,203,447.24 608,203,447.24
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 （三十四） 1,208,046,623.83 1,133,122,471.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
4,979,202,342.38 5,036,296,599.15
少数股东权益 311,728,272.08 337,801,753.32
所有者权益合计 5,290,930,614.46 5,374,098,352.47
负债和所有者权益总计 9,480,040,528.21 9,116,749,485.50
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
16
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,046,404,550.37 358,526,428.16
交易性金融资产 76,670.00 108,135.00
应收票据
应收账款 （一） 6,448,408.33 5,771,218.99
预付款项 43,309,409.55 20,576,117.62
应收利息
应收股利 0.00
其他应收款 （二） 1,406,048,832.44 1,240,820,601.03
存货 3,790,373.82 3,502,948.92
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 430,000,000.00 515,000,000.00
流动资产合计 2,936,078,244.51 2,144,305,449.72
非流动资产：
可供出售金融资产 1,626,664,984.59 1,763,264,605.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 2,141,032,315.98 2,143,800,546.78
投资性房地产
固定资产 371,468,690.81 288,857,979.81
在建工程 37,669,237.69 36,422,259.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 706,153,877.95 685,721,813.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 25,379,925.86 26,931,342.25
递延所得税资产 2,193,584.06 1,794,685.59
其他非流动资产 25,000,000.00 25,000,000.00
非流动资产合计 4,935,562,616.94 4,971,793,232.76
资产总计 7,871,640,861.45 7,116,098,682.48
流动负债：
短期借款 633,000,000.00 1,633,000,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
17
交易性金融负债
应付票据
应付账款 127,818,025.13 20,461,621.92
预收款项 197,137,349.63 239,831,137.05
应付职工薪酬 2,941,249.16 15,543,799.31
应交税费 4,867,839.45 5,148,153.91
应付利息
应付股利 157,608,190.90
其他应付款 508,711,046.73 408,377,411.24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,500,000,000.00
流动负债合计 3,132,083,701.00 2,322,362,123.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 321,560,285.97 364,027,618.54
其他非流动负债
非流动负债合计 321,560,285.97 364,027,618.54
负债合计 3,453,643,986.97 2,686,389,741.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,576,081,909.00 1,576,081,909.00
资本公积 1,585,365,995.31 1,717,384,404.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 608,203,447.24 608,203,447.24
一般风险准备
未分配利润 648,345,522.93 528,039,179.54
所有者权益（或股东权益）
合计
4,417,996,874.48 4,429,708,940.51
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
7,871,640,861.45 7,116,098,682.48
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
18
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,851,218,255.67 1,795,808,177.23
其中：营业收入 （三十五） 1,851,218,255.67 1,795,808,177.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,663,951,736.43 1,768,205,458.87
其中：营业成本 （三十五） 1,379,889,522.08 1,465,075,702.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十六） 64,385,057.57 50,621,644.57
销售费用 39,206,298.78 31,693,493.92
管理费用 131,740,413.17 158,933,376.66
财务费用 （四十） 42,554,241.81 60,213,329.87
资产减值损失 （三十九） 6,176,203.02 1,667,911.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
（三十七） -54,768.87 -78,122.86
投资收益（损失以“－”号填
列）
（三十八） 131,643,634.17 192,817,461.08
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
24,198,272.95 24,238,531.30
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 318,855,384.54 220,342,056.58
加：营业外收入 （四十一） 28,789,772.92 103,997,901.96
减：营业外支出 （四十二） 19,289,157.40 18,581,154.89
其中：非流动资产处置损失 19,049,412.31 17,875,113.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
328,356,000.06 305,758,803.65
减：所得税费用 （四十三） 60,608,199.58 54,092,552.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,747,800.48 251,666,250.82
归属于母公司所有者的净利润 232,532,343.55 239,656,206.92
少数股东损益 35,215,456.93 12,010,043.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （四十四） 0.15 0.15大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
19
（二）稀释每股收益 （四十四） 0.15 0.15
七、其他综合收益 （四十五） -132,018,409.42 387,736,488.84
八、综合收益总额 135,729,391.06 639,402,739.66
归属于母公司所有者的综合收益
总额
100,513,934.13 629,670,396.62
归属于少数股东的综合收益总额 35,215,456.93 9,732,343.04
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 221,018,729.38 221,612,885.03
减：营业成本 （四） 171,417,588.79 167,861,257.35
营业税金及附加 6,999,827.34 7,202,845.85
销售费用 1,465,732.10 1,898,242.29
管理费用 43,728,788.28 34,475,762.43
财务费用 38,906,719.01 46,024,515.61
资产减值损失 1,381,686.74 78,575.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-5,570.00
投资收益（损失以“－”号
填列）
（五） 330,271,302.45 375,927,435.26
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
17,421,769.20 23,266,769.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,384,119.57 339,999,121.34
加：营业外收入 5,889,292.98 9,061,277.76
减：营业外支出 9,215,764.41 1,325,482.99
其中：非流动资产处置损失 9,155,764.41 1,015,482.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
284,057,648.14 347,734,916.11
减：所得税费用 6,143,113.85 26,986,937.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 277,914,534.29 320,747,979.08
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -132,018,409.42 394,974,017.26
七、综合收益总额 145,896,124.87 715,721,996.34
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
20
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,771,212,186.99 1,859,622,150.29
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
（四十六） 82,776,885.69 288,516,952.40
经营活动现金流入
小计
1,853,989,072.68 2,148,139,102.69
购买商品、接受劳务
支付的现金
898,727,925.25 905,932,956.15
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
21
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
277,916,027.89 496,541,915.28
支付的各项税费 142,318,478.97 103,379,355.86
支付其他与经营活动
有关的现金
（四十六） 264,281,587.28 119,644,337.51
经营活动现金流出
小计
1,583,244,019.39 1,625,498,564.80
经营活动产生的
现金流量净额
270,745,053.29 522,640,537.89
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 147,175,351.97 181,453,971.84
取得投资收益收到的
现金
46,402,143.67 47,012,819.08
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
61,947,667.52 66,719,607.31
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
29,569,632.32
收到其他与投资活动
有关的现金
（四十六） 1,464,103.85
投资活动现金流入
小计
286,558,899.33 295,186,398.23
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
333,109,438.32 286,955,685.95
投资支付的现金 149,419,875.95 40,922,342.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
（四十六） 29,556,166.10 202,267,904.01
投资活动现金流出
小计
512,085,480.37 530,145,932.78
投资活动产生的
现金流量净额
-225,526,581.04 -234,959,534.55
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
22
取得借款收到的现金 2,106,000,000.00 2,434,603,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
2,106,000,000.00 2,434,603,400.00
偿还债务支付的现金 1,583,000,000.00 2,644,591,666.77
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
55,487,371.90 325,892,947.65
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
34,767,253.59 60,778,002.81
支付其他与筹资活动
有关的现金
（四十六） 6,000,000.00 0.00
筹资活动现金流出
小计
1,644,487,371.90 2,970,484,614.42
筹资活动产生的
现金流量净额
461,512,628.10 -535,881,214.42
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-53,719.10 -224,862.61
五、现金及现金等价物净
增加额
506,677,381.25 -248,425,073.69
加：期初现金及现金
等价物余额
1,284,215,844.11 1,098,161,845.09
六、期末现金及现金等价
物余额
1,790,893,225.36 849,736,771.40
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
23
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
217,625,336.68 221,456,623.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
115,121,049.73 241,484,742.43
经营活动现金流入
小计
332,746,386.41 462,941,365.91
购买商品、接受劳务
支付的现金
72,943,207.31 66,413,510.50
支付给职工以及为职
工支付的现金
155,907,213.03 115,145,063.20
支付的各项税费 12,524,620.51 8,795,697.93
支付其他与经营活动
有关的现金
175,541,781.46 105,908,011.48
经营活动现金流出
小计
416,916,822.31 296,262,283.11
经营活动产生的
现金流量净额
-84,170,435.90 166,679,082.80
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 171,103,630.98 221,401,354.70
取得投资收益收到的
现金
250,817,651.30 244,056,374.84
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
14,990,142.00 3,133,585.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
33,501,988.37 0.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
470,413,412.65 468,591,314.54
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
98,042,075.81 21,001,628.90
投资支付的现金 76,782,767.68 34,966,889.77大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
24
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
174,824,843.49 55,968,518.67
投资活动产生的
现金流量净额
295,588,569.16 412,622,795.87
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,033,000,000.00 1,923,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
2,033,000,000.00 1,923,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,533,000,000.00 2,283,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
17,531,474.00 252,652,538.67
支付其他与筹资活动
有关的现金
6,000,000.00
筹资活动现金流出
小计
1,556,531,474.00 2,535,652,538.67
筹资活动产生的
现金流量净额
476,468,526.00 -612,652,538.67
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-8,537.05 -226,443.63
五、现金及现金等价物净
增加额
687,878,122.21 -33,577,103.63
加：期初现金及现金
等价物余额
358,526,428.16 337,428,947.01
六、期末现金及现金等价
物余额
1,046,404,550.37 303,851,843.38
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
25
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,576,081,909.00 1,718,888,771.73 608,203,447.24 1,133,122,471.18 337,801,753.32 5,374,098,352.47
加：会计
政策变更
0.00
前期差错更正 0.00
其他
二、本年年初余
额
1,576,081,909.00 1,718,888,771.73 0.00 608,203,447.24 0.00 1,133,122,471.18 0.00 337,801,753.32 5,374,098,352.47
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
0.00 -132,018,409.42 0.00 0.00 0.00 74,924,152.65 0.00 -26,073,481.24 -83,167,738.01
（一）净利润 232,532,343.55 35,215,456.93 267,747,800.48
（二）其他综合
收益
0.00 -132,018,409.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -132,018,409.42
上述（一）和
（二）小计
0.00 -132,018,409.42 0.00 0.00 0.00 232,532,343.55 0.00 35,215,456.93 135,729,391.06
（三）所有者投
入和减少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -26,192,890.44 -26,192,890.44
1．所有者投入
资本
0.00
2．股份支付计 0.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
26
入所有者权益
的金额
3．其他 -26,192,890.44 -26,192,890.44
（四）利润分配0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -157,608,190.90 0.00 -35,096,047.73 -192,704,238.63
1．提取盈余公
积
0.00
2．提取一般风
险准备
0.00
3．对所有者（或
股东）的分配
-157,608,190.90 -35,096,047.73 -192,704,238.63
4．其他 0.00
（五）所有者权
益内部结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
1,576,081,909.00 1,586,870,362.31 0.00 608,203,447.24 0.00 1,208,046,623.83 0.00 311,728,272.08 5,290,930,614.46大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,576,081,909.00 903,138,464.83 567,317,085.63 767,201,099.89 491,180,649.17 4,304,919,208.52
加：会计政策变
更
0.00
前期差错更正 0.00
其他
二、本年年初余
额
1,576,081,909.00 903,138,464.83 0.00 567,317,085.63 0.00 767,201,099.89 0.00 491,180,649.17 4,304,919,208.52
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
0.00 390,014,189.70 0.00 0.00 0.00 34,765,558.75 0.00 -190,061,189.28 234,718,559.17
（一）净利润 239,656,206.92 12,010,043.90 251,666,250.82
（二）其他综合
收益
0.00 390,014,189.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,277,700.86 387,736,488.84
上述（一）和
（二）小计
0.00 390,014,189.70 0.00 0.00 0.00 239,656,206.92 0.00 9,732,343.04 639,402,739.66
（三）所有者投
入和减少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -135,842,341.60 -135,842,341.60
1．所有者投入
资本
0.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
0.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
28
3．其他 -135,842,341.60 -135,842,341.60
（四）利润分配0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -204,890,648.17 0.00 -63,951,190.72 -268,841,838.89
1．提取盈余公
积
0.00
2．提取一般风
险准备
0.00
3．对所有者（或
股东）的分配
-204,890,648.17 -63,951,190.72 -268,841,838.89
4．其他 0.00
（五）所有者权
益内部结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
1,576,081,909.00 1,293,152,654.53 0.00 567,317,085.63 0.00 801,966,658.64 0.00 301,119,459.89 4,539,637,767.69
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
29
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,576,081,909.00 1,717,384,404.73 608,203,447.24 528,039,179.54 4,429,708,940.51
加：会计政策变
更
0.00
前期差错更正 0.00
其他
二、本年年初余
额
1,576,081,909.00 1,717,384,404.73 0.00 608,203,447.24 528,039,179.54 4,429,708,940.51
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
0.00 -132,018,409.42 0.00 0.00 0.00 0.00 120,306,343.39 -11,712,066.03
（一）净利润 277,914,534.29 277,914,534.29
（二）其他综合
收益
-132,018,409.42 -132,018,409.42
上述（一）和
（二）小计
0.00 -132,018,409.42 0.00 0.00 0.00 0.00 277,914,534.29 145,896,124.87
（三）所有者投
入和减少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入
资本
0.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
0.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
30
3．其他 0.00
（四）利润分配0.00 0.00 0.00 0.00 -157,608,190.90 -157,608,190.90
1．提取盈余公
积
0.00
2.提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-157,608,190.90 -157,608,190.90
4．其他 0.00
（五）所有者权
益内部结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
1,576,081,909.00 1,585,365,995.31 0.00 608,203,447.24 648,345,522.93 4,417,996,874.48大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
31
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
1,576,081,909.00 896,297,828.00 567,317,085.63 364,952,573.25 3,404,649,395.88
加：会计
政策变更
0.00
前期差错更正 0.00
其他
二、本年年初
余额
1,576,081,909.00 896,297,828.00 0.00 567,317,085.63 364,952,573.25 3,404,649,395.88
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
0.00 394,974,017.26 0.00 0.00 0.00 0.00 115,857,330.91 510,831,348.17
（一）净利润 320,747,979.08 320,747,979.08
（二）其他综
合收益
394,974,017.26 394,974,017.26
上述（一）和
（二）小计
0.00 394,974,017.26 0.00 0.00 0.00 0.00 320,747,979.08 715,721,996.34
（三）所有者
投入和减少资
本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入
资本
0.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
0.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
32
3．其他 0.00
（四）利润分
配
0.00 0.00 0.00 0.00 -204,890,648.17 -204,890,648.17
1．提取盈余公
积
0.00
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-204,890,648.17 -204,890,648.17
4．其他 0.00
（五）所有者
权益内部结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
1,576,081,909.00 1,291,271,845.26 0.00 567,317,085.63 480,809,904.16 3,915,480,744.05
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：史慧萍 会计机构负责人：史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
33
附件二、财务报表附注
大众交通（集团）股份有限公司
二O 一O 年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众出租汽
车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第433 号文、沪外资委批字（92）第563 号文
批准，改制为中外合资股份有限公司。公司A 股和B 股股票分别于1992 年8 月7 日和1992
年7 月22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。
2006 年7 月19 日公司已完成股权分置改革。 截止到2009 年12 月31 日，股本总数为
1,576,081,909 股，其中：有限售条件股份为327,179,412 股，占股份总数的20.76%，无
限售条件股份为1,248,902,497 股，占股份总数的79.24%。
截至2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数157,608.19 万股，公司注册资本为
157,608.19 万元。经营范围为：企业经营管理咨询、商务服务、会议及展览服务、办公
服务、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公
司经营）、机动车驾驶员培训；投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）
（涉及许可经营的凭许可证经营）。公司注册地及总部办公地均为上海。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
34
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢
价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政
策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已
确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形
资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有
关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按
照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认
为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
35
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的
所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当
期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
36
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营
的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利
率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期
间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
37
预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投
资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考期末活跃市场中的报
价，部分采用估值技术。
公司以相关资产在期末活跃市场中的报价作为交易性金融资产和可供出售金融资产
中无限售条件股份公允价值的依据；
可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰
低的原则计量。估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
39
1、 用风险特征组合的确定依据：
（1）公司根据应收款项的特定性质及特定对象确定为类似信用风险特征组合：
A、隔月即可收回的应收款项；
B、通过交通卡、银联（杉德）等结算方式形成的应收款项；
C、未结案事故（已充分考虑了可能承担的损失）的相关支出。
D、合并范围以内的应收款项
上述特定性质及特定对象的应收款项采用单独进行减值测试。如有客观证
据表明其发生了减值，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
（2）除上述四项外的应收账款公司以账龄分析作为类似信用风险特征组合。
2、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在300 万元以上的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在以账龄分析为类似信用风险特征的应
收款项组合中再进行减值测试。
3、 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
据、计提方法：
（1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依
据为：单项金额不重大，以账龄分析为类似信用风险组合的应收款项。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
的计提比例如下：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
计入当期损益。单独测试未发生减值的，以账龄分析法计提坏账准备。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例
（%）
1 年以内 5 5
1 年－2 年 10 10
2 年－3 年 20 20
3 年－4 年 30 30
4 年－5 年 50 50
5 年以上 80 80
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资、开发成本、
开发产品、出租开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
41
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生
的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合
并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未
发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
长期股权投资的初始投资成本。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
42
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法
进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享
有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他
资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：
首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减
的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协
议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相
反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单
位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位
施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金
额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
44
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－45 4－5 4.8－2.11
专用设备 5－15 4－5 19.20－6.33
运输设备 5－10 4－5 19.20－9.5
通用设备 5－10 4－5 19.20－9.5
其他设备 5－10 4－5 19.20－9.5
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定
资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固
定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残
值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资
产：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
45
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建
工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六) 借款费用大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
46
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
47
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
48
项 目 预计使用寿命 依 据
特许经营权 3-10 年经营权受益期
土地使用权 30-50 年土地证上注明年限
房屋使用权 10-20 年受益期
软 件 3-5 年受益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
根据所在地规定，以现有出租运营许可为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车
报废以后，其运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来，将持续经营出
租车行业，其为公司带来未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公
司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限，将无规定期限的出租运营许可确
认为使用寿命不确定的无形资产。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收
回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产
组为基础确定无形资产组的可收回金额。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
49
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销；
（2）识别服在更新期间内平均摊销；
(十九) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根
据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产
品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计
提利息，计入财务费用。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付
资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
50
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各
种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最
可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
51
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据
和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所
建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
52
暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不
包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额所形成的暂时性差异。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期
费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其
现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
53
本报告期主要会计政策未变更。
2、 会计估计变更
根据公司2010 年8 月19 日召开的第六届董事会第七次会议决定，公司从2010 年1
月1 日变更坏账准备的计提方法。
公司原计提方法：信用风险特征组合的确定依据：应收合并范围的应收款项；通过
交通卡等结算方式实现的营运收入和其他隔月即可收回的应收款项，单独进行减值
测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如经测试未发现减值的，则不计提坏账
准备。除上述应收款项外，单独测试未发生减值的应收款项，按应收款项余额的5%
计提坏账准备。
公司现计提方法：根据应收款项的特定性质及特定对象确定为类似信用风险特征组
合：A、隔月即可收回的应收款项；B、通过交通卡、银联（杉德）等结算方式形成
的应收款项；C、未结案事故（已充分考虑了可能承担的损失）的相关支出；D、合
并范围以内的应收款项。
上述特定性质及特定对象的应收款项采用单独进行减值测试，如有客观证据表明其
发生了减值，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备，如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。除上述四项外的应收账款
公司以账龄作为类似信用风险特征组合，单独测试未发生减值的，以账龄分析法计
提坏账准备。
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例
（%）
1 年以内 5 5
1 年－2 年 10 10
2 年－3 年 20 20
3 年－4 年 30 30
4 年－5 年 50 50
5 年以上 80 80
此项会计估计变更的影响数：
项 目 会计估计变更影响数
对本期净利润的影响
(正数为增加，负数为减少)
-3,967,094.35大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
54
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、 未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 应税所得 4、17
营业税 应税所得 3、5
城市维护建设税 应交增值税及营业税 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
营业税：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的3%计征营业税；旅游收入扣
除旅游成本后的净额计征5%营业税；拍卖行按向委托方收取的手续费收入计征5%营业税。
企业所得税：本公司企业所得税税率为25%，其他子公司税率详见本附注三（二）税收优
惠。
(二) 税收优惠
（1）上海大众空港宾馆有限公司、上海大众交通旧机动车经纪有限公司注册地均为浦东，
享受企业所得税优惠税率。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自
2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到
法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按
20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。
（2）上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运有限公司、上海
奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司、上海众稳房产经
纪有限公司、上海大众汽车俱乐部有限公司享受注册地企业所得税核定征收政策。
（3）上海大众汽车租赁公司、上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车修理有限
公司、上海大众旅游有限公司、上海大众旅游汽车有限公司、上海大众会议展览有限责任大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
55
公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海大众物流有限公司、上海大众国际货运代理有
限公司、上海嘉定大众出租汽车有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大
众客运汽车有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运
有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司、
上海大众交通汽车销售有限公司、上海祥羚置业有限公司、无锡大众交通有限责任公司、
上海大众空港宾馆有限公司、宁波大众出租汽车有限公司、上海大众航空服务有限公司、
上海大众科技有限公司、上海大众拍卖有限公司、上海大众汽车虹桥销售服务有限公司、
上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众交通市中汽车销售服务有限公司、上海大众交通
市西汽车销售服务有限公司、上海大众物业管理有限责任公司、上海虹口大众出租汽车有
限公司、吴江大众交通汽车服务有限公司享受注册地地方税收优惠政策。
（4）上海大众科技有限公司享受高新技术企业优惠政策，按15%税率计征企业所得税。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
56
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
1 上海大众大厦有限责任公司
全资子
公司
上海
旅游饮食服
务业
2,000.00
接待住宿，办公楼出租，会务
服务
2,000.00 100.00 100.00 是
2
上海大众洗涤保洁实业有限
公司
全资子
公司
上海
旅游饮食服
务业
100.00 洗熨、织补 100.00 100.00 100.00 是
3 上海大众汽车租赁公司
全资子
公司
上海 运输业 12,000.00 汽车租赁、出租车营运等 20,000.00 100.00 100.00 是
4
上海大众房地产开发经营公
司
全资子
公司
上海 房地产业 20,000.00
房地产开发经营，房地产业务
咨询
20,000.00 100.00 100.00 是
5
上海大众交通汽车服务有限
公司
全资子
公司
上海 商业 7,000.00
汽车（含小轿车）、汽车配件
销售，国内贸易等
7,000.00 100.00 100.00 是
6
上海大众交通汽车修理有限
公司（注）
全资子
公司
上海 工业 1,000.00 汽车修理等 2,053.91 100.00 100.00 是
7 上海大众旅游公司
全资子
公司
上海
旅游饮食服
务业
50.00 国内旅游服务 268.58 100.00 100.00 是
8 上海大众旅游汽车有限公司
全资子
公司
上海 运输业 4,800.00 客运服务，承办各类会务服务4,800.00 100.00 100.00 是大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
57
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
9
上海大众会议展览有限责任
公司（注）
全资子
公司
上海
旅游饮食服
务业
30.00 承办各类会议展览 30.00 100.00 100.00 是
10
上海大众国际旅行社有限公
司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
1,000.00
国家旅游局批准的旅游业务，
旅游咨询
616.60 51.00 51.00 是 1,032.90
11 上海大众物流有限公司
控股子
公司
上海 运输业 2,000.00
道路货物运输、搬场货物运
输、货运代理
1,486.71 75.00 75.00 是 671.16
12
上海大众国际货运代理有限
公司
控股子
公司
上海 运输业 1,300.00
承办海运、空运进出口货物的
国际运输代理业务。
1,044.18 76.93 76.93 是 956.91
13
上海嘉定大众出租汽车有限
公司
全资子
公司
上海 运输业 3,000.00 出租汽车营运，汽车配件批售2,986.66 100.00 100.00 是
14
上海松江大众出租汽车有限
公司
控股子
公司
上海 运输业 2,000.00 出租汽车营运（区域性） 1,020.00 51.00 51.00 是 1,158.90
15
上海金山大众出租汽车有限
公司
控股子
公司
上海 运输业 3,000.00
出租汽车及区域性出租汽车
营运
2,400.00 80.00 80.00 是 656.12
16
上海奉贤大众汽车客运有限
公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 15,167.43
市内专线客运，出租汽车客
运。（涉及许可经营的项目凭
许可证经营）
15,579.40 100.00 100.00 是
17
上海奉贤大众众腾客运汽车
有限公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 1,000.00
经营出租汽车业务、汽车配件
销售
1,000.00 100.00 100.00 是
18
上海奉贤大众众义汽车客运
有限公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 1,000.00 出租车客运、汽车配件销售 1,000.00 100.00 100.00 是
19
上海奉贤大众众和出租汽车
有限公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 1,000.00
经营出租汽车业务、汽车配件
销售
1,000.00 100.00 100.00 是大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
58
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
20
上海奉贤大众众慧客运汽车
有限公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 1,000.00
经营出租汽车业务、汽车配件
销售
1,000.00 100.00 100.00 是
21
上海大众交通汽车销售有限
公司（注）
全资子
公司
上海 商业 1,700.00
汽车销售（含小轿车），汽车
零件劳务服务及汽车装潢等
1,813.15 100.00 100.00 是
22
上海大众国际仓储物流有限
公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 2,400.00
仓储、包装整理、搬运装饰、
商务咨询
2,400.00 100.00 100.00 是
23
上海大众国际会议中心有限
公司
全资子
公司
上海
旅游饮食服
务业
5,000.00 会务服务，大型饭店，旅馆业5,700.00 100.00 100.00 是
24 苏州大众交通有限公司
控股子
公司
苏州 运输业 2,000.00
出租客运、汽车租赁、销售汽
车配件。
1,784.33 85.00 85.00 是 363.68
25 上海祥羚置业有限公司
控股子
公司
上海 房地产业 3,000.00 房地产开发、经营，物业管理1,530.00 51.00 51.00 是 2,661.75
26
黑龙江大众新城房地产开发
有限公司
控股子
公司
哈尔滨 房地产业 8,000.00 房地产开发与经营 4,720.00 59.00 59.00 是 5,838.12
27
上海众稳房地产经纪有限公
司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
200.00 房地产经纪 110.00 55.00 55.00 是 183.53
28
四川阆中城南天下投资管理
有限公司
全资子
公司
阆中 房地产业 3,000.00 房地产开发、咨询、物业管理3,038.00 100.00 100.00 是
29 无锡大众交通有限责任公司
控股子
公司
无锡 运输业 4,000.00 出租客运、汽车出租及租赁 3,310.91 82.50 82.50 是 1,058.39
30 无锡大众汽车租赁有限公司
控股子
公司
无锡 运输业 500.00 汽车租赁 350.00 70.00 70.00 是 200.28大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
59
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
31 上海大众空港宾馆有限公司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
5,000.00
宾馆、大型饭店、咖啡馆、会
议服务
3,530.00 71.00 71.00 是 1,983.05
32
上海大众新发展置业投资有
限公司
控股子
公司
上海 房地产业 2,000.00
房地产开发，销售，物业管理，
建筑装潢，咨询，设计等
1,020.00 51.00 51.00 是 970.07
33 上海大众航空服务有限公司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
300.00
国际航线航空客运销售代理
业务、代办会务，待客订房，
销售旅游用品销售
153.00 51.00 51.00 是 360.83
34 上海大众科技有限公司（注）
控股子
公司
上海 工业 1,800.00
在信息技术、交通领域内从事
四技服务，出租汽车计价器、
通讯设备维修，通讯设备、汽
车配件销售
1,402.41 51.00 51.00 是 2,633.70
35 上海大众交通技术有限公司
全资子
公司
上海 工业 50.00
在汽车及相关科技产品、计算
机软硬件专业领域内从事
“四技”服务，汽车计价器维
修，通讯设备维修
50.00 100.00 100.00 是
36
上海大众交通崇明汽车销售
服务有限公司
全资子
公司
上海 工业 176.00
汽车维护、汽车装潢、汽车配
件销售
176.00 100.00 100.00 是
37
上海大众汽车虹桥销售服务
有限公司
控股子
公司
上海 工业 1,000.00
汽车修理，配件、零部件加工，
汽车（不含小轿车），旧车交
易。上海大众品牌汽车销售
851.70 51.00 51.00 是 908.90
38
上海大众汽车俱乐部有限公
司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
500.00
汽车及相关产业的信息咨询
及服务
350.00 70.00 70.00 是 306.47大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
60
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
39
上海大众交通汽车零部件总
汇有限公司
全资子
公司
上海 商业 200.00 汽车配件，摩托车配件 200.60 100.00 100.00 是
40
上海大众交通旧机动车经纪
有限公司（注）
全资子
公司
上海 商业 100.00 旧机动车经纪 156.98 100.00 100.00 是
41
上海大众交通市中汽车销售
服务有限公司
全资子
公司
上海 工业 800.00
汽车修理、汽车配件销售；商
务信息咨询
910.69 100.00 100.00 是
42
上海大众交通市西汽车销售
服务有限公司
全资子
公司
上海 商业 700.00
销售：汽车、汽车配件、汽车
修理，汽车装潢，商务咨询
693.59 100.00 100.00 是
43 杭州大众汽车服务有限公司
控股子
公司
杭州 运输业 2,000.00 服务；汽车租赁 1,050.00 52.50 52.50 是 1,108.35
44 吴江大众置业发展有限公司
全资子
公司
吴江 房地产业 5,000.00
房地产开发及咨询服务、物业
管理
5,000.00 100.00 100.00 是
45
上海大众物业管理有限责任
公司
控股子
公司
上海
旅游饮食服
务业
300.00
物业管理、停车场管理、室内
装潢
338.08 80.00 80.00 是 83.36
46
哈尔滨大众物业管理有限责
任公司
全资子
公司
哈尔滨
旅游饮食服
务业
300.00
物业管理、室内装饰、庭院绿
化
300.00 100.00 100.00 是
47
苏州大众交通汽车修理有限
公司
全资子
公司
苏州 工业 200.00 汽车维修、销售汽车配件 200.00 100.00 100.00 是
48 昆山大众交通有限公司
控股子
公司
昆山 运输业 1,600.00 出租客运、汽配销售 960.00 60.00 60.00 是 707.22
49 上海大众交通二手机动车经全资子上海 商业 100.00 二手车经，汽车配件、汽车用100.00 100.00 100.00 是大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
61
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际
投资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东
权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东分担的
本期亏损超过少
数股东在该子公
司期初所有者权
益中所享有份额
后的余额
营有限公司 公司 品的销售及相关业务的咨询
服务
50 上海大众交通商务有限公司
全资子
公司
上海 商业 2,000.00
市场信息咨询与调查，通过集
团会员卡系统提供企业管理
咨询策划及商务信息咨询，通
过员工服务卡体系为企事业
单位提供各种员工福利相关
的管理、策划、咨询及代理服
务
2,000.00 100.00 100.00 是
51
嘉善众祥房地产开发有限公
司
控股子
公司
嘉善 房地产业 10,000.00 房地产开发 5,200.00 52.00 52.00 是 4,800.00
52
吴江大众交通汽车服务有限
公司
全资子
公司
吴江 运输业 200.00 经营出租汽车业务 200.00 100.00 100.00 是
53
无锡上汽大众汽车修理有限
公司
全资子
公司
无锡 工业 100.00 二类汽车维修、汽车配件销售100.00 100.00 100.00 是
注：
上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资51%，上海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资49%，收大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
62
益由上海大众交通汽车服务有限公司享有100%；
上海大众会议展览有限责任公司系上海大众国际旅行社有限公司投资25%，上海大众国际旅行社有限公司委托上海大众旅游公司投资75%，收益由
上海大众国际旅行社有限公司享有100%；
上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资95.16%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资4.84%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资80%，上海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资
20%，收益由上海大众交通汽车服务有限公司享有100%；
上海大众国际仓储物流有限公司系母公司委托上海大众国际货运代理有限公司投资25%、母公司委托上海大众汽车租赁公司投资75%；收益由母公
司享有100%；
上海大众科技有限公司系母公司投资25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资26%，收益由母公司享有51%；
上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资60%，上海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投
资40%，收益由上海大众交通汽车服务有限公司享有100%；
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
63
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
序号 子公司全称
子公司
类型
注册地 业务性质 注册资本经营范围
期末实际投
资额
实质上构成
对子公司净
投资的其他
项目余额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权
益
少数股东
权益中用
于冲减少
数股东损
益的金额
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
1
昆山新大众房地产发展有
限公司
控股子
公司
江苏昆山 房地产业 5,000.00 房地产开发、销售 8,380.05 90.00 90.00 是 659.01
2
上海大众华旅出租汽车有
限公司（注）
全资子
公司
上海 运输业 1,000.00 出租汽车业务 4,444.83 100.00 100.00 是
3
宁波大众出租汽车有限公
司（注）
全资子
公司
宁波 运输业 200.00
汽车配件批发、零售；汽车租
赁，客运出租
827.94 100.00 100.00 是
4 上海大众拍卖有限公司
控股子
公司
上海 商业 1,000.00
生产资料、生活资料、艺术品、
收藏品、珠宝首饰、房地产、
交通工具的拍卖业务
615.47 55.00 55.00 是 650.81
5
上海崇明大众出租汽车有
限公司（注）
控股子
公司
上海崇明 运输业 2,000.00 区域性出租汽车 1,090.24 70.00 70.00 是 522.07
6
上海大众三汽公共交通出
租汽车有限公司
控股子
公司
上海 运输业 350.00
汽车出租、市内外专线定班
车、夸省市道路旅客运输
603.56 95.00 95.00 是 24.02
7
上海虹口大众出租汽车有
限公司
控股子
公司
上海 运输业 19,454.00 出租汽车营运，销售汽车配件47,473.24 99.84 99.84 是 41.46
8
北京大众汽车租赁有限公
司
全资子
公司
北京 运输业 800.00
租赁机械设备、汽车、办公用
品、家庭用品；汽车装饰
729.11 100.00 100.00 是
9 桐乡申地置业有限公司
全资子
公司
浙江桐乡 房地产业 5,000.00 房地产开发、经营 3,492.65 100.00 100.00 是
10
上海大众河滨酒店经营管
理有限公司
全资子
公司
上海
旅游饮食服务
业
200.00
酒店管理，物业管理，承办展
览展示活动，会务服务等
160.26 100.00 100.00 是
11
上海大众假日河滨酒店有
限公司
控股子
公司
上海
旅游饮食服务
业
250.00
住宿，咖啡厅，酒店管理，室
内保洁服务，物业管理，停车
场管理，会务服务
241.33 100.00 100.00 是
12
上海大众汽车庙行特约维
修站有限公司
控股子
公司
上海 工业 1,200.00
汽车修理、装潢、油漆、服务；
停车场；汽车配件
716.04 51.00 51.00 是 631.76大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
64
注：
上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资20%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资80%，收益由母公司享有100%；
宁波大众出租汽车有限公司系母公司投资90%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资10%，收益由母公司享有100%；
上海崇明大众出租汽车有限公司系母公司投资68.5% ， 母公司委托上海大众汽车租赁公司投资1.5% ， 收益由母公司享有70% 。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
65
(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
1、与上年同期相比本期增加合并单位2 家，原因为：
本期新增合并单位 投资比例（%） 原因
上海大众汽车庙行特约维修有限公司 51.00
2009 年下半年收购
股权
无锡上汽大众汽车修理有限公司 100.00
对方股东减资，使公
司股权比例上升为
100%
与上年同期相比本期减少合并单位6 家，原因为：
本期减少合并单位 投资比例（%） 原因
上海大众九环化工储运经营有限公司 51.00 2009 年下半年股权转让
上海大众集装箱货运有限公司 100.00 2009 年下半年清算关闭
无锡大众交通汽车维修服务有限公司 69.00 本期进入歇业清算期
上海大众智能设备有限公司 100.00 本期进入歇业清算期
上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00 本期清算关闭
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 55.00 本期清算关闭
2、与上年末相比本期新增合并单位1 家，原因为：
本期新增合并单位 投资比例（%） 原因
无锡上汽大众汽车修理有限公司 100.00
对方股东减资，使公
司股权比例上升为
100%
与上年末相比本期减少合并单位4 家，原因为：
本期减少合并单位 投资比例（%） 原因
无锡大众交通汽车维修服务有限公司 69.00 本期进入歇业清算期
上海大众智能设备有限公司 100.00 本期进入歇业清算期
上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00 本期清算关闭
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 55.00 本期清算关闭
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
66
名称 期末净资产 本期净利润
无锡上汽大众汽车修理有限公司 124.40 1.40
2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
无锡大众交通汽车维修服务有限公司 220.37 -16.89
上海大众智能设备有限公司 1,085.66 309.05
上海青浦大众汽车客运有限公司 3,938.80
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 4,259.53
(五) 本期发生的同一控制下企业合并
公司本期未发生同一控制下的企业合并。
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并
公司本期未发生非同一控制下企业合并。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额
现金
人民币 621,200.24 672,073.73
银行存款
人民币 1,743,736,981.49 1,257,672,517.36
美元 845,990.20 6.7909 5,745,034.85 1,393,584.33 6.8282 9,515,672.51
小计 1,749,482,016.34 1,267,188,189.87
其他货币资金
人民币 49,141,852.14 21,561,116.01
美元 15,240.40 6.7909 103,496.03 15,240.40 6.8282 104,064.50
小计 49,245,348.17 21,665,180.51
合 计 1,799,348,564.75 1,289,525,444.11
其中受限制的货币资金明细如下：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
67
项目 期末余额 年初余额
房产商业贷款保证金 8,455,339.39 4,309,600.00
其他保证金 1,000,000.00
合 计 8,455,339.39 5,309,600.00
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 2,830,866.24 776,526.25
(三) 应收股利
项 目 年初余额 本期增加本期减少期末余额
未收回
原因
相关款项
是否发生
减值
账龄一年以内的应收股利
其中：昆山大众物业管理有
限公司
17,000.00 --- --- 17,000.00 尚未支付否
(四) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
其他不重大应收账款为：通过交通卡、银联（杉德）等结算方式实现的营运收入及其他隔
月即可收回的应收账款。
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准
备比例
(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准
备比例
(%)
单项金额重大的应
收账款
6,654,367.22 5.12 332,718.36 5.00 3,463,176.60 3.84 173,158.83 5.00
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
100,649,035.49 77.44 6,836,327.01 6.79 76,504,743.53 84.76 5,060,022.48 6.61
其他不重大应收账
款
22,666,426.73 17.44 10,288,786.47 11.40
合计 129,969,829.44 100.00 7,169,045.37 90,256,706.60 100.00 5,233,181.31大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
68
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额
计提比例
(%)
理 由
山东大众出租汽车
股份有限公司
1,005,462.00 1,005,462.00 100.00 账龄较长，收回可能性较小
零星客户 248,651.99 248,651.99 100.00 账龄较长，收回可能性较小
合计 1,254,113.99 1,254,113.99
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
1 年以内 95,730,258.17 95.12 4,786,512.92 72,298,650.60 94.50 3,614,932.53
1 至2 年 1,602,929.84 1.59 160,292.98 1,222,646.17 1.60 70,376.63
2 至3 年 569,240.31 0.57 113,848.07 564,126.93 0.74 174,311.25
3 至4 年 1,481,540.25 1.47 558,929.91 1,049,180.55 1.37 52,459.03
4 至5 年 44,760.33 0.04 22,380.16 194,964.00 0.25 9,748.20
5 年以上 1,220,306.59 1.21 1,194,362.97 1,175,175.28 1.54 1,138,194.84
合计 100,649,035.49 100.00 6,836,327.01 76,504,743.53 100.00 5,060,022.48
3、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款中欠款金额前五名
单位名称 与本公司关系金额 年限
占应收账款总
额的比例(%)
上海高信国际物流有限公司 非关联方 3,611,717.22 1 年以内 2.78
南京汽车集团有限公司 非关联方 3,042,650.00 1 年以内 2.34
上海大众汽车有限公司 非关联方 2,991,733.60 1 年以内 2.30
上海福誉国际货物运输代理有限公司非关联方 2,410,714.50 1 年以内 1.85
上海浦东煤气制气有限公司 非关联方 1,196,700.00 1 年以内 0.92
合计 13,253,515.32 10.19
5、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额
的比例(%)
上海大众交运出租汽车有限公司 合营企业 656,800.00 0.51大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
69
山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 1,005,462.00 0.77
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 联营企业 52,433.28 0.04
上海大众广告有限公司 联营企业 3,729.00
合计 1,718,424.28 1.32
(五) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大
的其他应收款
13,980,000.00 12.17 4,670,000.00 33.40 13,980,000.00 11.07 4,670,000.00 33.40
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
51,529,439.61 44.85 9,650,498.04 18.73 102,829,469.15 81.40 5,458,069.08 5.31
其他不重大其
他应收款
49,395,422.58 42.98 9,514,076.60 7.53
合计 114,904,862.19 100.00 14,320,498.04 126,323,545.75 100.00 10,128,069.08
其他不重大其他应收款为：未结案事故相关支出及隔月即可收回的其他应收款
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额
计提比
例(%)
理 由
上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 4,180,000.00 100.00 帐龄较长，收回可能性较小
零星 887,315.40 887,315.40 100.00 帐龄较长，收回可能性较小
合计 5,067,315.40 5,067,315.40
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 29,385,032.83 57.03 1,537,612.28 51,299,676.05 49.89 2,633,819.43
1 至2 年 7,750,867.20 15.04 775,086.73 20,816,613.00 20.24 1,041,590.65大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
70
2 至3 年 4,255,397.59 8.26 851,079.51 9,523,937.21 9.26 713,696.86
3 至4 年 2,592,426.36 5.03 777,727.92 14,742,888.71 14.34 737,144.44
4 至5 年 1,635,507.56 3.17 817,753.78 692,292.20 0.67 34,614.61
5 年以上 5,910,208.07 11.47 4,891,237.82 5,754,061.98 5.60 297,203.09
合计 51,529,439.61 100.00 9,650,498.04 102,829,469.15 100.00 5,458,069.08
3、 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名情况
单位名称
与本公司
关系
金额 年限
占其他应
收款总额
的比例(%)
性质或内容
事故责任人及保险理赔方 非关联方65,369,149.85
1-5 年以
上
56.89
车辆事故借款及
保险理赔
上海新发展房地产开发有
限公司
非关联方9,800,000.00 1 年以内8.53 往来款
上海辛耕置业发展有限公
司
非关联方4,180,000.00 5 年以上3.64 房款
旅游团队借款 非关联方3,547,507.00 1 年以内3.09 旅游团队借款
永乐家电 非关联方2,000,000.00 1 年以内1.74 商户保证金
合计 84,896,656.85 73.89
5、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系金额
占应收账款总额
的比例(%)
上海大众新亚出租汽车有限公司合营企业 396,430.55 0.35
上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业 1,082,800.00 0.94
昆山大众物业管理有限公司 联营企业 1,122,887.17 0.98
山东大众出租汽车股份有限公司联营企业 44,913.30 0.04
上海大众华林艺术品有限公司 联营企业 679,891.42 0.59
合计 3,326,922.44 2.90
(六) 预付款项大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
71
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 202,807,266.10 89.60 309,720,896.66 92.73
1 至2 年 23,021,000.00 10.17 23,779,382.81 7.12
2 至3 年 517,290.00 0.23 517,290.00 0.15
合计 226,345,556.10 100.00 334,017,569.47 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海锦江国际地产有限公司 非关联方 72,000,000.00 1 年以内 预付股权转让保证金
上海大宁资产经营公司 非关联方 36,568,000.00 1 年以内
拍卖公司预付代理方尚待资
产过户的拍品拍卖款
桐乡市屠甸城建开发有限公司 非关联方 21,000,000.00 1-2 年 土地预付款
上海第五化学纤维厂 非关联方 19,796,000.00 1 年以内
拍卖公司预付代理方尚待资
产过户的拍品拍卖款
上海荣峰实业公司 非关联方 10,780,000.00 1 年以内
拍卖公司预付代理方尚待资
产过户的拍品拍卖款
合计 160,144,000.00
3、 期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,731,197.25 184,130.48 32,547,066.77 30,266,131.85 184,130.48 30,082,001.37
周转材
料
1,059,243.90 1,059,243.90 899,193.39 899,193.39
委托加
工物资
6,755,223.15 6,755,223.15 4,644,379.26 4,644,379.26
库存商
品
99,230,324.32 99,230,324.32 77,473,682.44 77,473,682.44
开发成
本
559,151,180.74 559,151,180.74 527,967,592.99 527,967,592.99
开发产
品
355,127,051.80 355,127,051.80 494,028,341.14 494,028,341.14
出租开
发产品
17,048,395.11 17,048,395.11 17,087,604.99 17,087,604.99
合计 1,071,102,616.27 184,130.48 1,070,918,485.79 1,152,366,926.06 184,130.48 1,152,182,795.58大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
72
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备账面价值
开发成本 559,151,180.74 559,151,180.74 527,967,592.99 527,967,592.99
开发产品 355,127,051.80 355,127,051.80 494,028,341.14 494,028,341.14
出租开发产品 17,048,395.11 17,048,395.11 17,087,604.99 17,087,604.99
合计 931,326,627.65 931,326,627.65 1,039,083,539.12 1,039,083,539.12
（1）开发成本：
项目名称 开工时间
预计竣工
时间
预计投资总额 期末余额 年初余额
桐乡新上海湖滨庄园二期 2006 年 2010 年 13,861.79 万元 74,716,637.07 65,033,788.15
大众湖滨花园 筹建期间 484,434,543.67 462,933,804.84
合计 559,151,180.74 527,967,592.99
（2）开发产品：
项目名称 竣工时间年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
保定路大众公寓 1995 年 719,058.53 719,058.53
长寿路大众河滨 2004 年 10,214,779.49 10,214,779.49
大众金融大厦 2006 年 76,631,403.55 33,241,394.96 43,390,008.59
黑龙江大众新城一期 2005 年 9,781,161.54 5,090,146.45 4,691,015.09
黑龙江大众新城二期 2007 年 63,556,052.73 14,537,918.70 49,018,134.03
黑龙江大众新城三期 2008 年 28,205,570.21 30,000.00 15,303,195.81 12,932,374.40
昆山金色港湾二期 2004 年 40,771,237.54 3,267,868.20 37,503,369.34
四川阆中城南天下 2006 年 19,433,078.39 39,209.88 19,472,288.27
桐乡新上海湖滨庄园一期 2006 年 72,218,204.39 1,551,713.84 70,666,490.55
重庆江北区新上海大厦 2006 年 2,713,736.25 2,713,736.25
吴江大众湖滨雅园 2009 年 169,784,058.52 48,169,271.45 114,147,532.71 103,805,797.26
合计 494,028,341.14 48,238,481.33 187,139,770.67 355,127,051.80
（3）出租开发产品
出租项目名称
竣工
时间
年初余额 本期增加金额本期减少金额期末余额
金色港湾商铺 2005 年 9,386,077.64 39,209.88 9,346,867.76
四川阆中城南
天下商铺
2006 年 7,701,527.35 7,701,527.35
合计 17,087,604.99 39,209.88 17,048,395.11
2、 存货跌价准备大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
73
本期减少额
存货种类 年初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 184,130.48 184,130.48
(八) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
委托贷款 20,000,000.00 10,000,000.00
(九) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,626,664,984.59 1,763,264,605.21
2、 存在限售期限的可供出售金融资产
明细品种 限售期截止日 期末公允价值 年初公允价值
光大证券 2010.8.17 812,400,000.00 680,400,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
74
(十) 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：元）
序号 被投资单位名称 企业类型
注册
地
法定
代表人
业务性质注册资本
本企业持股
比例(%)
本企业在被
投资单位表
决权比例(%)
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营企业
1
上海大众新亚出
租汽车有限公司
有限责任
公司
上海 戎平涛
交通运输
业
30,000,000.00 49.50 50.00 205,912,278.32 52,938,653.89 152,973,624.43 58,326,161.31 11,755,586.85
2
上海大众交运出
租汽车有限公司
有限责任
公司
上海 莫少峰
交通运输
业
7,187,000.00 50.00 50.00 52,074,155.55 17,822,562.24 34,251,593.31 13,728,476.20 3,611,670.63
二、联营企业
3
上海大众驾驶员
培训有限公司
有限责任
公司
上海 施孟飞 服务业 5,000,000.00 30.00 30.00 14,603,710.35 5,970,233.86 8,633,476.49 8,319,839.70 1,568,563.35
4
上海新天天大众
低温物流有限公
司
有限责任
公司
上海 张国美
交通运输
业
美元
8,000,000.00
33.00 33.00 58,545,556.01 3,660,783.57 54,884,772.44 14,097,063.08 -193,763.39
5
上海大众搬场物
流有限公司
有限责任
公司
上海 袁庆芳
交通运输
业
6,000,000.00 40.00 40.00 7,195,017.92 55,021.51 7,139,996.41 788,515.00 88,888.09
6
上海九环大众油
汽供应公司
有限责任
公司
上海 张锡麟 服务业 15,000,000.00 30.00 30.00 26,244,173.61 2,498,868.46 23,745,305.15 47,335,776.10 2,179,228.57
7
上海弘邦汽车销
售服务有限公司
有限责任
公司
上海 陈存云 服务业 5,000,000.00 30.00 30.00 27,251,928.67 23,287,640.23 3,964,288.44
8 上海汽车工业无有限责任无锡 李苏 服务业 8,000,000.00 30.00 30.00 23,426,814.68 13,587,125.16 9,839,689.52 35,252,576.18 285,029.99大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
75
序号 被投资单位名称 企业类型
注册
地
法定
代表人
业务性质注册资本
本企业持股
比例(%)
本企业在被
投资单位表
决权比例(%)
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期净利润
锡销售有限公司 公司
9
杭州大众出租汽
车股份有限公司
股份有限
公司
杭州 蒋天荣
交通运输
业
51,000,000.00 45.51 45.51 104,564,284.90 34,535,245.17 70,029,039.73 11,709,841.48 3,483,886.62
10
上海三吉电子工
程有限公司
有限责任
公司
上海 赵薇节 工业 10,000,000.00 25.00 25.00 191,023,719.20 144,232,699.10 46,791,020.10 137,367,361.20 12,118,172.44
11
上海大众华林艺
术品有限公司
有限责任
公司
上海 张锡麟 商业 3,000,000.00 33.33 33.33 1,546,606.92 679,891.42 866,715.50 -33,468.53
12
昆山大众物业管
理有限公司
有限责任
公司
昆山 唐余衡 服务业 500,000.00 34.00 34.00 3,817,777.79 3,513,584.36 304,193.43 1,562,664.24 -210,788.52
13
上海飞乐旅行社
有限公司
有限责任
公司
上海 李小萍 服务业 500,000.00 80.00 80.00 496,991.17 496,991.17
14
上海大众春盛房
地产发展有限公
司
有限责任
公司
上海 高志明 房地产业9,800,000.00 49.00 49.00 32,916,760.76 26,345,732.89 6,571,027.87
15
上海西部大众地
产置业有限公司
有限责任
公司
上海 董素铭 房地产业50,000,000.00 20.00 20.00 799,694,290.90 750,765,765.29 48,928,525.61 55,239,778.50 -45,167.73
16
上海大众广告有
限公司
有限责任
公司
上海 谭游学 广告业 12,000,000.00 50.00 50.00 29,283,065.75 8,334,964.83 20,948,100.92 13,624,018.94 2,917,954.17
17
山东大众出租汽
车股份有限公司
股份有限
公司
山东 董玉海
交通运输
业
26,200,000.00 23.52 23.52 95,235,269.54 103,429,890.15 -8,194,620.61 -580,053.33
18
济南大众出租汽
车有限责任公司
有限责任
公司
济南 张锡麟
交通运输
业
6,800,000.00 50.00 50.00 53,033,116.66 50,597,652.70 2,435,463.96 9,168,241.71 48,381.76
19 安徽大众汽车运有限责任安徽 石景明 交通运输32,000,000.00 50.00 50.00 79,486,064.85 34,121,458.51 45,364,606.34 14,147,711.32 1,622,621.78大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
76
序号 被投资单位名称 企业类型
注册
地
法定
代表人
业务性质注册资本
本企业持股
比例(%)
本企业在被
投资单位表
决权比例(%)
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期净利润
输有限责任公司 公司 业
20
哈尔滨大众交通
运输有限责任公
司
有限责任
公司
哈尔
滨
杨国平
交通运输
业
10,000,000.00 50.00 50.00 63,611,698.38 35,002,657.60 28,609,040.78 12,640,761.93 1,975,763.98
21
江西大众交通运
输有限责任公司
有限责任
公司
江西 石景明
交通运输
业
8,000,000.00 45.00 45.00 66,092,792.35 54,207,917.94 11,884,874.41 15,036,773.09 1,789,430.25
22
上海交通大众客
运有限责任公司
有限责任
公司
上海 陈辰康
交通运输
业
108,580,000.00 40.71 40.71 144,189,011.22 19,673,023.84 124,515,987.38 20,102,191.03 4,063,902.39
23
上海大众佐川急
便物流有限公司
有限责任
公司
上海 石原博文
交通运输
业
美元
4,220,000.00
25.00 25.00 41,588,716.51 14,993,699.43 26,595,017.08 22,889,221.49 1,160,483.07
24
上海大众美林阁
酒店有限公司
有限责任
公司
上海 杨国平 服务业 50,000,000.00 40.00 40.00 101,194,133.97 8,283,918.91 92,910,215.06 31,224,596.21 5,727,187.32
25
上海徐汇大众小
额贷款股份有限
公司
股份有限
公司
上海 顾华 金融业 100,000,000.00 20.00 20.00 101,033,035.84 498,858.77 100,534,177.07 2,095,943.33 703,125.68
26
上海大众智能设
备有限公司
有限责任
公司
上海 赵薇节 工业 8,000,000.00 100.00 100.00 10,857,378.52 750.00 10,856,628.52 3,090,507.34
27
无锡大众交通汽
车维修服务有限
公司
有限责任
公司
无锡 虞伟平 工业 2,000,000.00 69.00 69.00 2,336,233.16 132,548.65 2,203,684.51 -168,948.61大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
77
(十一) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
序
号
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
1
上海大众新亚出租汽车有
限公司
权益法 62,415,207.86 121,632,866.11 5,350,667.57 126,983,533.68 49.50 50.00 注
2
上海大众交运出租汽车有
限公司
权益法 15,131,523.84 34,005,947.81 1,628,188.56 35,634,136.37 50.00 50.00
3
上海大众驾驶员培训有限
公司
权益法 1,500,000.00 2,419,473.94 170,569.01 2,590,042.95 30.00 30.00 300,000.00
4
上海新天天大众低温物流
有限公司
权益法 21,850,752.00 18,187,623.89 -63,941.92 18,123,681.97 33.00 33.00
5
上海大众搬场物流有限公
司
权益法 2,400,000.00 3,636,443.33 -780,444.76 2,855,998.57 40.00 40.00 816,000.00
6
上海九环大众油汽供应公
司
权益法 4,500,000.00 6,434,416.65 653,768.57 7,088,185.22 30.00 30.00
7
上海弘邦汽车销售服务有
限公司
权益法 1,500,000.00 977,066.38 977,066.38 30.00 30.00
8
无锡上汽大众汽车修理有
限公司
权益法 2,000,000.00 2,721,509.21 -2,721,509.21 50.00 50.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
78
序
号
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
9
上海汽车工业无锡销售有
限公司
权益法 2,869,852.97 2,866,397.85 85,509.01 2,951,906.86 30.00 30.00
10
杭州大众出租汽车股份有
限公司
权益法 23,210,000.00 30,069,721.55 1,537,090.78 31,606,812.33 45.51 45.51
11
上海三吉电子工程有限公
司
权益法 1,200,000.00 8,669,321.40 3,029,543.11 11,698,864.51 25.00 25.00
12
上海大众华林艺术品有限
公司
权益法 1,000,000.00 300,061.34 -11,156.18 288,905.16 33.33 33.33
13
大众绿奕物业管理有限公
司
权益法 150,000.00 18,674.66 -18,674.66 0.00 50.00 50.00
14
昆山大众物业管理有限公
司
权益法 170,000.00 160,669.20 -52,993.44 107,675.76 34.00 34.00
15 上海飞乐旅行社有限公司 权益法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 80.00 80.00
16
上海大众春盛房地产发展
有限公司
权益法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 49.00 49.00
17
上海西部大众地产置业有
限公司
权益法 10,000,000.00 9,794,738.67 9,794,738.67 20.00 20.00
18 上海大众广告有限公司 权益法 2,000,000.00 10,824,416.86 -341,022.91 10,483,393.95 50.00 50.00 1,800,000.00
19
山东大众出租汽车股份有
限公司
权益法 8,260,000.00 23.52 23.52
20
济南大众出租汽车有限责
任公司
权益法 2,000,000.00 1,193,088.09 24,190.88 1,217,278.97 50.00 50.00
21 安徽大众汽车运输有限责权益法 6,080,000.00 23,772,881.13 811,310.89 24,584,192.02 50.00 50.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
79
序
号
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
任公司
22
哈尔滨大众交通运输有限
责任公司
权益法 5,720,000.00 16,835,450.00 -12,118.01 16,823,331.99 50.00 50.00 1,000,000.00
23
江西大众交通运输有限责
任公司
权益法 3,600,000.00 5,625,011.01 -274,756.39 5,350,254.62 45.00 45.00 1,080,000.00
24
上海交通大众客运有限责
任公司
权益法 45,501,957.92 49,036,043.80 -539,585.34 48,496,458.46 40.71 40.71 2,194,000.00
25
上海大众佐川急便物流有
限公司
权益法 8,732,024.00 6,358,630.70 290,120.77 6,648,751.47 25.00 25.00
26
上海大众美林阁酒店有限
公司
权益法 20,000,000.00 34,397,891.10 2,290,874.93 36,688,766.03 40.00 40.00
27
上海徐汇大众小额贷款股
份有限公司
权益法 20,000,000.00 19,966,210.28 140,625.14 20,106,835.42 20.00 20.00
28
上海大众智能设备有限公
司（注）
权益法 8,000,000.00 10,888,552.97 10,888,552.97 100.00 100.00
29
无锡大众交通汽车维修服
务有限公司（注）
权益法 1,380,000.00 1,421,840.48 1,421,840.48 69.00 69.00
权益法小计 415,104,554.96 23,506,649.85 438,611,204.81 7,190,000.00
30
上海水仙电器股份有限公
司
成本法 944,000.00 944,000.00 944,000.00 小于5% 小于5% 471,440.00
31
中国纺织机械股份有限公
司
成本法 404,000.00 404,000.00 404,000.00 小于5% 小于5%大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
80
序
号
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
32 复地（集团）股份有限公司 成本法 1,057,459.45 1,057,459.45 1,057,459.45 小于5% 小于5%
33 上海银行股份有限公司 成本法 2,425,100.00 5,284,000.00 5,284,000.00 小于5% 小于5%
34
国泰君安证券股份有限公
司（注）
成本法 119,124,915.00 157,282,388.52 157,282,388.52 小于5% 小于5%
35
国泰君安投资管理股份有
限公司
成本法 875,085.00 68,710,593.48 68,710,593.48 小于5% 小于5%
36 江苏银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 小于5% 小于5%
37
上海南桥客运汽车站有限
公司
成本法 1,089,602.32 1,089,602.32 1,089,602.32 5.00 5.00
38
东方大众汽车销售服务有
限公司
成本法 1,400,000.00 2,000,000.00 200,000.00 2,200,000.00 20.00 20.00 1,688,372.85
39
东方宜晟圣汽车销售服务
有限公司
成本法 600,000.00 800,000.00 200,000.00 1,000,000.00 20.00 20.00 451,987.45
40
上海良标智能终端股份有
限公司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.00 2.00 430,591.57
41
上海飞田通信技术有限公
司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 14.29 14.29
42
上海电科智能交通科技有
限公司
成本法 8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 6.00 6.00 720,000.00
43 大众保险股份有限公司 成本法 63,154,224.79 103,794,224.79 103,794,224.79 7.9791 7.9791
52,900,000.0
0
44
上海数讯信息技术有限公
司
成本法 17,440,000.00 17,440,000.00 17,440,000.00 15.68 15.68 784,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
81
序
号
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单
位持股比例
与表决权比
例不一致的
说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
45
上海卫铭生化股份有限公
司
成本法 1,319,488.00 1,319,488.00 1,319,488.00 4.44 4.44
46
上海管道净水有限责任公
司
成本法 1,751,874.00 1,751,874.00 1,751,874.00 10.00 10.00
47
上海新奥九环车用能源股
份有限公司
成本法 8,071,377.93 8,071,377.93 8,071,377.93 14.85 14.85
48
上海公共交通卡股份有限
公司
成本法 20,234,256.00 20,234,256.00 20,234,256.00 12.11 12.11 1,573,866.67
49
上海九环汽车天然气发展
有限公司
成本法 1,766,452.92 1,766,452.92 1,766,452.92 10.00 10.00
50
上海南站长途客运有限公
司
成本法 11,250,000.00 11,250,000.00 11,250,000.00 15.00 15.00 3,621,914.88
51
上海阳光九环能源发展有
限公司
成本法 3,270,000.00 3,270,000.00 3,270,000.00 10.00 10.00
52
上海联创永沂股权投资中
心
成本法 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 小于5% 小于5%
成本法小计 421,569,717.41 11,900,000.00 433,469,717.41
53,802,031.5
7
8,840,141.85
合计 836,674,272.37 35,406,649.85 872,080,922.22
53,802,031.5
7
16,030,141.85
注：大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
82
序号1：上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司49.5%，上海锦江国际实业投资股份有限公司49.5%，上海市闸北区商业建设
投资总公司1%。公司章程及股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营管理，由公司及上海锦江国际实
业投资股份有限公司双方共同控制。
序号28、29：上海大众智能设备有限公司、无锡大众交通汽车维修服务有限公司目前处于歇业清算期，本期末不再对其资产负债进行合并，但由
于尚未完成公司关闭相关手续，在这2 家公司中享有的权益在合并资产负债表中以长期股权投资形式反映，并以权益法核算。
序号34：公司对国泰君安证券股份有限公司的长期股权投资成本157,282,388.52 元中，2007 年公司根据对方股东大会决议，以每股1.08 元认购
国泰君安增资款38,157,473.52 元，上述增资款项尚待中国证监会批准。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
83
(十二) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 44,704,417.60 44,704,417.60
（1）房屋、建筑物 44,704,417.60 44,704,417.60
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 3,203,111.59 14,192.05 3,217,303.64
（1）房屋、建筑物 3,203,111.59 14,192.05 3,217,303.64
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 41,501,306.01 14,192.05 41,487,113.96
（1）房屋、建筑物 41,501,306.01 14,192.05 41,487,113.96
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 41,501,306.01 14,192.05 41,487,113.96
（1）房屋、建筑物 41,501,306.01 14,192.05 41,487,113.96
（2）土地使用权
(十三) 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 3,124,417,851.87 393,098,391.74 282,477,949.29 3,235,038,294.32
其中：房屋及建筑物 596,887,160.94 27,786,273.72 6,263,623.68 618,409,810.98
通用设备 118,416,013.00 3,560,157.58 1,380,245.51 120,595,925.07
专用工具 2,380,197,156.99 358,705,623.74 273,715,949.38 2,465,186,831.35
运输设备 24,094,362.95 1,365,303.36 1,014,130.83 24,445,535.48
其他设备 4,823,157.99 1,681,033.34 103,999.89 6,400,191.44
二、累计折旧合计： 1,121,862,121.21 188,598,765.40 181,311,959.60 1,129,148,927.01
其中：房屋及建筑物 108,942,678.01 9,494,553.61 1,094,866.33 117,342,365.29大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
84
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
通用设备 87,943,182.71 5,753,335.31 1,194,321.22 92,502,196.80
专用工具 910,666,381.09 171,738,345.87 178,325,159.01 904,079,567.95
运输设备 11,162,856.82 1,365,423.90 632,208.05 11,896,072.67
其他设备 3,147,022.58 247,106.71 65,404.99 3,328,724.30
三、固定资产账面净值合计 2,002,555,730.66 393,098,391.74 289,764,755.09 2,105,889,367.31
其中：房屋及建筑物 487,944,482.93 27,786,273.72 14,663,310.96 501,067,445.69
通用设备 30,472,830.29 3,560,157.58 5,939,259.60 28,093,728.27
专用工具 1,469,530,775.90 358,705,623.74 267,129,136.24 1,561,107,263.40
运输设备 12,931,506.13 1,365,303.36 1,747,346.68 12,549,462.81
其他设备 1,676,135.41 1,681,033.34 285,701.61 3,071,467.14
四、减值准备合计 196,790.59 196,790.59
其中：房屋及建筑物
通用设备 196,790.59 196,790.59
专用工具
运输设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 2,002,358,940.07 393,098,391.74 289,764,755.09 2,105,692,576.72
其中：房屋及建筑物 487,944,482.93 27,786,273.72 14,663,310.96 501,067,445.69
通用设备 30,276,039.70 3,560,157.58 5,939,259.60 27,896,937.68
专用工具 1,469,530,775.90 358,705,623.74 267,129,136.24 1,561,107,263.40
运输设备 12,931,506.13 1,365,303.36 1,747,346.68 12,549,462.81
其他设备 1,676,135.41 1,681,033.34 285,701.61 3,071,467.14
本期计提折旧额为188,598,765.40 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为323,723,192.01 元。
(十四) 在建工程
1、 在建工程情况大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
85
期末余额 年初余额
项目
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
车辆及计价器 19,735,162.70 19,735,162.70 26,092,419.20 26,092,419.20
待安装设备 2,992,128.05 2,992,128.05 424,365.00 424,365.00
零星工程 436,000.00 436,000.00
东方环球企业园 25,425,121.57 25,425,121.57 23,060,000.00 23,060,000.00
驾驶员培训基地停车场
食堂道路
2,049,800.00 2,049,800.00 2,049,800.00 2,049,800.00
大众大厦改造工程 31,587,071.50 31,587,071.50 595,790.50 595,790.50
四川阆中会议中心项目 17,429,767.72 17,429,767.72
苏州大众房屋建筑物 5,975,470.00 5,975,470.00 5,364,871.00 5,364,871.00
零星房屋及扩建工程 4,669,337.42 4,669,337.42 3,395,771.56 3,395,771.56
合 计 92,870,091.24 92,870,091.24 78,412,784.98 78,412,784.98大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
86
2、 重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少
工程投入
占预算比
例(%)
工程进
度(%)
利息资
本化累
计金额
其中：本
期利息资
本化金额
本期利息
资本化率
(%)
资金
来源
期末余额
车辆及计价器 26,092,419.20 289,784,489.32 296,141,745.82 其他 19,735,162.70
待安装设备 424,365.00 4,622,763.05 2,055,000.00 其他 2,992,128.05
零星工程 697,070.00 261,070.00 其他 436,000.00
东方环球企业园 2,600 万元23,060,000.00 2,365,121.57 98.00 100.00 其他 25,425,121.57
驾驶员培训基地停车场食堂道路 297 万元 2,049,800.00 95.00 95.00 其他 2,049,800.00
大众大厦改造工程 4,000 万元595,790.50 30,991,281.00 75.00 50.00 其他 31,587,071.50
四川阆中会议中心项目 2,501 万元17,429,767.72 7,582,517.47 25,012,285.19 100.00 100.00 其他
苏州大众房屋建筑物 650 万元 5,364,871.00 610,599.00 95.00 95.00 其他 5,975,470.00
零星房屋及扩建工程 3,395,771.56 1,526,656.86 253,091.00 其他 4,669,337.42
合 计 78,412,784.98 338,180,498.27 323,723,192.01 其他 92,870,091.24大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
87
(十五) 固定资产清理
(十六) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1、账面原值合计 1,436,754,134.70 26,987,255.00 28,980,000.00 1,434,761,389.70
(1).土地使用权 197,446,625.15 2,736,200.00 200,182,825.15
(2).房屋使用权 460,000.00 460,000.00
(3).电脑软件 2,980,915.00 70,300.00 3,051,215.00
(4).特许经营权 1,235,866,594.55 24,180,755.00 28,980,000.00 1,231,067,349.55
2、累计摊销合计 216,494,842.33 13,298,204.08 2,849,700.00 226,943,346.41
(1).土地使用权 8,797,924.96 2,248,055.99 11,045,980.95
(2).房屋使用权 379,500.00 10,500.00 390,000.00
(3).电脑软件 1,705,480.91 222,713.94 1,928,194.85
(4).特许经营权 205,611,936.46 10,816,934.15 2,849,700.00 213,579,170.61
3、无形资产账面净值合计 1,220,259,292.37 26,987,255.00 39,428,504.08 1,207,818,043.29
(1).土地使用权 188,648,700.19 2,736,200.00 2,248,055.99 189,136,844.20
(2).房屋使用权 80,500.00 10,500.00 70,000.00
(3).电脑软件 1,275,434.09 70,300.00 222,713.94 1,123,020.15
(4).特许经营权 1,030,254,658.09 24,180,755.00 36,947,234.15 1,017,488,178.94
4、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).房屋使用权
(3).电脑软件
(4).特许经营权
项 目 期末账面价值 年初账面价值 转入清理的原因
营运车辆 3,224,441.35 3,000,471.81 车辆已退出营运，进入拍卖程序大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
88
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
无形资产账面价值合计 1,220,259,292.37 26,987,255.00 39,428,504.08 1,207,818,043.29
(1).土地使用权 188,648,700.19 2,736,200.00 2,248,055.99 189,136,844.20
(2).房屋使用权 80,500.00 10,500.00 70,000.00
(3).电脑软件 1,275,434.09 70,300.00 222,713.94 1,123,020.15
(4).特许经营权 1,030,254,658.09 24,180,755.00 36,947,234.15 1,017,488,178.94
本期摊销额13,298,204.08 元。
本期减少无形资产原值28,980,000.00元及累计摊销数金额2,849,700.00 元均为合并范围的
变动相应减少。
(十七) 长期待摊费用
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额期末余额 其他减少的原因
装修费 177,510,120.15 2,168,034.98 7,979,235.96 171,698,919.17
其中：
浦东机
场酒店
装修费
146,139,804.89 4,059,439.44 142,080,365.45
识别服 4,318,322.59 1,465,688.00 1,471,544.45 4,312,466.14
其他 3,811,648.79 5,576,189.90 1,084,722.71 115,271.00 8,187,844.98 合并范围减少
合计 185,640,091.53 9,209,912.88 10,535,503.12 115,271.00 184,199,230.29大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
89
2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
递延所得税资产对应的暂时性差异：
资产减值准备 21,489,543.41
金融资产公允价值变动 54,768.87
未实现内部销售损益 107,338,035.66
小 计 128,882,347.94
递延所得税负债对应的暂时性差异：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -1,245,363,832.40
无形资产摊销 -44,984,669.40
小 计 -1,290,348,501.80
合计 -1,161,466,153.86
(十九) 资产减值准备
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,113,243.60 3,612,556.90
折旧或摊销差 57,942.95
收入确认 676,311.46
公允价值变动 11,782.50
未实现内部销售损益 26,834,508.92 22,354,604.04
小 计 31,959,535.02 26,701,415.35
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价
值变动
311,340,958.10 355,347,094.58
无形资产摊销 11,246,167.35 9,569,726.92
小计 322,587,125.45 364,916,821.50大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
90
本期转销金额47,910.00 元，为合并范围的变动相应转销。
(二十) 其他非流动资产
(二十一) 短期借款
(二十二) 应付票据
(二十三) 应付账款
本期减少
项 目 年初余额 本期增加
转 回转 销
期末余额
坏账准备 15,361,250.39 6,176,203.02 47,910.00 21,489,543.41
存货跌价准备 184,130.48 184,130.48
长期股权投资减值准备53,802,031.57 53,802,031.57
固定资产减值准备 196,790.59 196,790.59
合计 69,544,203.03 6,176,203.02 47,910.00 75,672,496.05
类别及内容 期末余额 年初余额
到期日在一年以上的委托贷款 25,000,000.00 25,000,000.00
项目 期末余额 年初余额
保证借款 83,000,000.00 90,000,000.00
信用借款 633,000,000.00 1,633,000,000.00
合计 716,000,000.00 1,723,000,000.00
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 154,118,900.00 139,673,134.00
商业承兑汇票
合计 154,118,900.00 139,673,134.00
期末余额 年初余额
78,747,686.52 67,584,708.38大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
91
1、 期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中无欠关联方款项。
(二十四) 预收账款
1、 期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中无预收关联方款项。
3、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明：
(二十五) 应付职工薪酬
期末余额 年初余额
528,883,745.00 681,138,857.90
单位名称 金 额 未结转原因 备注
旅游券预收款 13,412,906.24 持有人尚未使用
票证发行预收款 23,594,576.94 持有人尚未使用
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 28,291,730.38 112,413,635.85 131,084,066.46 9,621,299.77
（2）职工福利费 16,144,579.25 16,144,579.25
（3）社会保险费 3,359,710.21 109,121,071.55 109,304,812.44 3,175,969.32
其中：医疗保险费 837,870.72 28,901,975.02 29,029,305.09 710,540.65
基本养老保险费 1,217,461.53 59,896,020.59 60,087,255.87 1,026,226.25
失业保险费 150,579.79 5,825,938.75 5,851,161.83 125,356.71
工伤保险费 30,776.65 1,502,135.00 1,522,662.92 10,248.73
生育保险费 14,447.06 1,467,810.62 1,470,539.91 11,717.77
其他 1,108,574.46 11,527,191.57 11,343,886.82 1,291,879.21
（4）住房公积金 134,634.02 13,032,740.82 13,011,330.46 156,044.38
（5）工会经费和职工教育经费 5,477,996.51 6,762,524.54 5,833,555.34 6,406,965.71
（6）辞退福利 147,154.53 147,154.53
合计 37,264,071.12 257,621,706.54 275,525,498.48 19,360,279.18大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
92
(二十六) 应交税费
(二十七) 应付股利
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -419,988.74 2,520,669.34
营业税 9,238,448.07 10,142,410.46
城市维护建设税 518,218.03 601,805.19
企业所得税 52,929,385.61 60,759,217.14
个人所得税 1,598,238.62 1,266,939.09
土地增值税 35,910,014.31 29,347,700.76
房产税 305,857.94 1,286,085.38
土地使用税 -105,706.94 252,265.36
印花税 73,486.67
车船税 450,682.50
教育费附加 348,810.49 338,249.87
水利建设基金 2,412.78 2,224.91
河道管理费 77,882.73 108,248.78
粮调物调基金 -37,157.68 -15,656.63
其他 30,068.37 30,451.50
合计 100,920,652.76 106,640,611.15
单位名称 期末余额 年初余额 未支付原因
合并报表范围内子公司少数股东 2,595,332.16 2,707,538.00 尚未领取
公司股东 157,608,190.90
根据2009 年度股东大会通过
的现金红利分配方案预提，
2010 年8 月6 日实施分配
合计 160,203,523.06 2,707,538.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
93
(二十八) 其他应付款
1、 期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位情况：
2、 期末余额中欠关联方情况：
3、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
注1：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。
注2：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额互助金，实际发生时在此列支。
4、 金额较大的其他应付款
期末余额 年初余额
568,427,243.83 609,652,549.71
单位名称 期末余额 年初余额
上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 6,058,200.00
单位名称 期末余额 年初余额
上海交通大众客运有限责任公司 42,662,118.00 8,000,000.00
上海大众驾驶员培训有限公司 27,105.58 132,000.00
合 计 42,689,223.58 8,132,000.00
单位名称 金 额 未偿还原因 备注
风险押金及各类押金 151,556,099.07 未到偿付期
保险费 41,092,404.84 分期按实支付
事故费 33,697,325.65 分期按实支付
修理包干费 29,506,905.28 分期按实支付 注1
安全互助会 17,191,288.80 分期按实支付 注2
合计 273,044,023.64大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
94
(二十九) 其他流动负债
注：公司于2010 年1 月13 日发行一年期的利随本清式短期融资券，期限为2010 年1 月13
日至2011 年1 月13 日，金额为15 亿元。本次发行根据中市协注（2009）CP141 号《中国银行间
市场交易商协会关于接受大众交通（集团）股份有限公司短期融资券注册的通知》，核定本公司
短期融资券注册的最高金额为15 亿元人民币。
本次短期融资券由中国工商银行负责主承销，向全国境内银行间债券市场的机构投资者公开
发行。利息率为3.49%，利息支付日为2011 年1 月13 日，承销费用为600 万元。
2010 年度递延收益（本期末）
单位名称 金 额 性质或内容 备注
风险押金及各类押金 151,556,099.07 押金
保险费 41,092,404.84 车辆保险费
上海市公共交通卡股份有限公司 38,047,517.00 代销一卡通款
事故费 33,697,325.65
未结案事故保险赔款
及预计损失
修理包干费 29,506,905.28 定额车辆修理费
短期融资券利息 28,944,500.00 预提短期融资券利息
安全互助会 17,191,288.80 安全互助基金
合计 340,036,040.64
项目 期末余额 年初余额
递延收益 9,860,757.95 10,072,841.27
短期融资券（注） 1,500,000,000.00
合计 1,509,860,757.95 10,072,841.27
项 目 年初账面余额 当期增加 当期减少 期末账面余额
(1)高等级车补贴 1,525,988.40 212,083.32 1,313,905.08
(2)动迁补偿 8,546,852.87 8,546,852.87
合 计 10,072,841.27 212,083.32 9,860,757.95大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
95
政府补助
(三十) 长期借款
政府补助的种类及项目 本期发生额 上年同期发生额备 注
1．收到的与资产相关的政府补助
(1)高等级车补贴 7,078,058.00
小 计 7,078,058.00
2．收到的与收益相关的政府补助
(1)财政扶持款 12,342,173.61 6,298,487.57
(2)燃料油价补贴 11,594,832.08 42,271,736.07
(3)老年人优惠乘车补贴 14,488,959.87
(4)公交线路补贴 120,000.00 16,408,697.81
(5)车载残值补贴 4,225,072.67
(6)其他 290,000.00
小 计 24,057,005.69 83,982,953.99
合 计 24,057,005.69 91,061,011.99
项目 期末余额 年初余额
长期借款 30,000,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
96
(三十一) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
期末余额
1．有限售条件股份
(1). 国有法人持股
(2). 其他内资持股 327,179,412.00 327,179,412.00
其中：
境内法人持股 327,179,412.00 327,179,412.00
有限售条件股份合计 327,179,412.00 327,179,412.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 715,031,497.00 715,031,497.00
(2). 境内上市的外资股 533,871,000.00 533,871,000.00
无限售条件流通股份合计 1,248,902,497.00 1,248,902,497.00
合计 1,576,081,909.00 1,576,081,909.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
97
(三十二) 资本公积
项目 年初余额 本期增加本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
投资者投入的资本 650,895,109.89 650,895,109.89
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外
所有者权益其他变动
1,504,367.00 1,504,367.00
（2）可供出售金融资产公允
价值变动产生的利得或损失
1,066,041,283.73 132,018,409.42 934,022,874.31
小计 1,067,545,650.73 132,018,409.42 935,527,241.31
3. 其他 448,011.11 448,011.11
合计 1,718,888,771.73 132,018,409.42 1,586,870,362.31
资本公积的说明：本期减少数132,018,409.42 元，是由于出售可供出售金融资产及其期
末公允价值变动相应变动数。
(三十三) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 472,678,113.50 472,678,113.50
任意盈余公积 135,525,333.74 135,525,333.74
合 计 608,203,447.24 608,203,447.24
(三十四) 未分配利润
项 目 金 额
提取或分配比例
（%）
调整前 上年末未分配利润 1,133,122,471.18
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 1,133,122,471.18
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 232,532,343.55
减：提取法定盈余公积 10.00
应付普通股股利 157,608,190.90
期末未分配利润 1,208,046,623.83
(三十五) 营业收入及营业成本
1、 营业收入大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
98
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,833,725,770.95 1,764,231,418.25
其他业务收入 17,492,484.72 31,576,758.98
营业成本 1,379,889,522.08 1,465,075,702.07
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 57,213,725.95 43,794,034.16 58,851,414.94 46,157,396.36
（2）商 业 187,542,569.16 164,692,596.33 132,003,434.04 119,131,081.33
（3）房地产
业
304,435,080.35 194,314,482.86 119,456,159.45 67,631,975.97
（4）旅游饮
食服务业
461,640,627.50 378,105,237.74 279,238,472.33 231,794,964.14
（5）交通运
输业
822,893,767.99 588,208,349.80 1,174,681,937.49 992,644,162.11
合 计 1,833,725,770.95 1,369,114,700.89 1,764,231,418.25 1,457,359,579.91
3、 主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 1,528,071,282.19 1,168,846,214.72 1,610,177,720.30 1,364,744,512.83
江苏 200,806,525.96 142,294,043.71 51,222,264.57 30,527,340.77
黑龙江 76,394,666.07 36,479,685.83 81,485,417.73 46,364,182.73
四川 8,613,542.00 7,174,712.19 2,754,109.50 1,497,892.83
浙江 14,292,329.68 9,692,015.36 12,796,153.87 9,585,992.33
北京 5,547,425.05 4,628,029.08 5,795,752.28 4,639,658.42
合 计 1,833,725,770.95 1,369,114,700.89 1,764,231,418.25 1,457,359,579.91
(三十六) 营业税金及附加大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
99
项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准（%）
营业税 50,262,738.15 49,094,988.65 3、5
城市维护建设税 2,580,294.63 2,822,305.18 1、5、7
土地增值税 9,265,823.21 -3,010,185.81
教育费附加 1,671,478.07 1,503,995.25 1、3
其他 604,723.51 210,541.30
合计 64,385,057.57 50,621,644.57
(三十七) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
交易性金融资产 -54,768.87 -78,122.86
(三十八) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,661,521.85 38,373,077.95
权益法核算的长期股权投资收益 24,198,272.95 24,238,531.30
处置长期股权投资产生的投资收益 3,057,695.77 -5,701,584.76
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收
益
42,658,415.45 166,520.42
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,830,372.60 826,092.67
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 48,244,055.55 133,886,875.21
其他（委托贷款收益） 993,300.00 1,027,948.29
合 计 131,643,634.17 192,817,461.08大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
100
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
本期比上年同期增减变
动的原因
上海南站长途客运有限公司 3,621,914.88 1,215,600.00
上海公共交通卡股份有限公司 1,573,866.67
东方大众汽车销售服务有限公司 1,688,372.85 874,456.38
上海数讯信息技术有限公司 784,000.00
上海电科智能交通科技有限公司 720,000.00
合 计 8,388,154.40 2,090,056.38
上表列示为投资收益中成本法核算的前5 家投资单位。
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
本期比上年同期
增减变动的原因
上海大众新亚出租汽车有限公司 5,350,667.57 7,134,153.43
上海三吉电子工程有限公司 3,029,543.11 474,055.87
上海大众美林阁酒店有限公司 2,290,874.93 3,038,654.90
上海交通大众客运有限责任公司 1,654,414.66 1,851,743.62
上海大众交运出租汽车有限公司 1,628,188.56 1,668,974.14
合 计 13,953,688.83 14,167,581.96
上表列示为投资收益中权益法核算的前5 家投资单位。
4、 可供出售金融资产的投资收益：
本期发生额 上年同期发生额
券名称
出售收益
持有期间
红利
收益小计 出售收益
持有期间
红利
收益小计
华域汽车 48,244,055.55 7,941,422.30 56,185,477.85 7,729,521.94 7,729,521.94
光大证券 30,000,000.00 30,000,000.00
交运股份 2,022,200.70 2,022,200.70大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
101
本期发生额 上年同期发生额
券名称
出售收益
持有期间
红利
收益小计 出售收益
持有期间
红利
收益小计
交大昂立 2,694,792.45 2,694,792.45
海通证券 106,683,873.26 150,000.00 106,833,873.26
棱光实业 6,638,012.36 6,638,012.36
其 他 12,835,467.65 16,520.42 12,851,988.07
小 计 48,244,055.55 42,658,415.45 90,902,471.00 133,886,875.21 166,520.42 134,053,395.63
5、 处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本期发生额上年同期发生额
上海巴士电车有限公司 -7,925,834.73
上海瑞众汽车销售服务有限公司 1,413,120.73
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 842,443.18
上海飞田技术有限公司 3,040,600.00
上海青浦大众汽车客运有限公司 22,222.32
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 -20,466.93
其他处置公司 15,340.38 -31,313.94
合计 3,057,695.77 -5,701,584.76
6、 投资收益的说明：
本公司投资收益汇回无重大限制。
(三十九) 资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 6,176,203.02 1,667,911.78
(四十) 财务费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 43,645,983.81 62,324,678.92大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
102
减：利息收入 8,370,729.04 3,160,872.04
汇兑损益 53,719.10 224,862.61
其他 7,225,267.94 824,660.38
合计 42,554,241.81 60,213,329.87
(四十一) 营业外收入
1、 营业外收入情况
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置利得合计 1,690,478.06 3,959,830.96
其中：处置固定资产利得 1,690,478.06 3,897,436.96
处置无形资产利得 62,394.00
政府补助 24,269,089.01 94,790,966.18
违约金、罚款收入 881,699.85 150,798.68
其他 1,948,506.00 5,096,306.14
合计 28,789,772.92 103,997,901.96
2、 营业外收入中的政府补助明细
项目 本期发生额 上年同期发生额 说明
当期直接确认的政府补助
1．财政扶持款 12,342,173.61 6,298,487.57
2．燃料油价补贴 11,594,832.08 42,271,736.07
4．老年人优惠乘车补贴 14,488,959.87
5．公交线路补贴 120,000.00 16,408,697.81
6．车载残值补贴 4,225,072.67
7．其他 290,000.00
由递延收益转入的政府补助
1．高等级车补贴 212,083.32 10,808,012.19
合计 24,269,089.01 94,790,966.18大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
103
(四十二) 营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失合计 19,049,412.31 17,875,113.89
其中：固定资产处置损失 19,049,412.31 17,875,113.89
无形资产处置损失
对外捐赠 81,000.00 315,599.00
赔偿支出 20,031.21 240,658.88
其他 138,713.88 149,783.12
合计 19,289,157.40 18,581,154.89
(四十三) 所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 64,189,878.82 57,146,930.29
递延所得税调整 -3,581,679.24 -3,054,377.46
合计 60,608,199.58 54,092,552.83
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、 基本每股收益和稀释每股收益
每股收益（元）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润
0.12 0.12
2、 基本每股收益的计算过程
项目 计算公式 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 P0 232,532,343.55
非经常性损益 F 36,469,163.15大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
104
项目 计算公式 本期数
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
净利润
P1＝P0－F 196,063,180.40
期初股份总数 S0 1,576,081,909.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S1
发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6
发行在外的普通股加权平均数
S=S0＋S1＋
Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
1,576,081,909.00
基本每股收益 EPS=P0/S 0.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益 EPS1=P1/S 0.12
3、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
4、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
5、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数
未发生重大变化。
(四十五) 其他综合收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -127,151,246.85 611,231,040.85
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -44,006,136.48 131,658,005.76
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 48,873,299.05 84,599,017.83
小计 -132,018,409.42 394,974,017.26
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额
-大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
105
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 7,237,528.42
小计 -7,237,528.42
合计 -132,018,409.42 387,736,488.84
(四十六) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
利息收入 8,370,729.04
营业外收入 2,830,205.85
政府补贴 24,057,005.69
收到往来款 47,518,945.11
合 计 82,776,885.69
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
费用支出 119,857,963.78
营业外支出 239,745.09
往来支出 144,183,878.41
合 计 264,281,587.28
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
增加合并子公司的期初现金的余额 1,464,103.85
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
处置子公司及其他营业单位收到的现金小于子公司期初现金的差额 29,556,166.10大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
106
5、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
短期融资券手续费 6,000,000.00
(四十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 267,747,800.48 251,666,250.82
加：资产减值准备 6,176,203.02 1,667,911.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
188,612,957.45 243,229,846.26
无形资产摊销 13,298,204.08 16,021,139.49
长期待摊费用摊销 10,535,503.12 10,911,342.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
17,358,934.25 13,915,282.93
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 54,768.87 78,122.86
财务费用（收益以“－”号填列） 49,699,702.91 62,549,541.53
投资损失（收益以“－”号填列） -131,643,634.17 -192,817,461.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,258,119.67 -4,625,211.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,676,440.43 1,570,833.56
存货的减少（增加以“－”号填列） 82,838,572.59 30,738,891.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -90,602,615.10 -67,566,683.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -139,749,664.97 155,300,731.24
其 他
经营活动产生的现金流量净额 270,745,053.29 522,640,537.89
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
107
项 目 本期金额 上年同期金额
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,790,893,225.36 849,736,771.40
减：现金的年初余额 1,284,215,844.11 1,098,161,845.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 506,677,381.25 -248,425,073.69
2、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 1,790,893,225.36 1,284,215,844.11
其中：库存现金 621,200.24 672,073.73
可随时用于支付的银行存款 1,749,482,016.34 1,266,188,189.87
可随时用于支付的其他货币资金 40,790,008.78 17,355,580.51
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,790,893,225.36 1,284,215,844.11
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
108
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的第一大股东情况
本企业第一大股东为上海大众公用事业（集团）股份有限公司，上海大众公用事业（集团）股份有限公司及其关联公司大众（香港）国际有限公
司合计对本公司的持股比例和表决权比例均为21.61%。上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集团）股份有限公司的第一大股东，
持有该公司20.12%的股权。
上述两家公司的基本情况：
（金额单位：万元）
企业名称 关联关系 企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本
母公司对本公司的
持股比例
对本公司的表决权
比例
本公司最终
控制方
组织机构代码
上海大众企业管
理有限公司
公司第一大
股东的第一
大股东
其他有限
责任公司
上海西
部工业
园区
顾倚涛 综合类 15,900.00
持有公司第一大股
东20.12%的股权
持有公司第一大股
东20.12%的股权
13456546-1
上海大众公用事
业（集团）股份
有限公司
公司第一大
股东
股份有限
公司（上
市）
浦东新
区商城
路518 号
杨国平 综合类 149,533.62 21.61% 21.61% 13220877-8大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
109
(二) 本企业的子公司情况：
（金额单位：万元）
序号 子公司全称 子公司类型企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
1 上海大众大厦有限责任公司 全资子公司 有限责任公司上海 张静 旅游饮食服务业2,000.00 100.00 100.00 13224234-3
2 上海大众洗涤保洁实业有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 张静 旅游饮食服务业100.00 100.00 100.00 63041390-X
3 上海大众汽车租赁公司 全资子公司 有限责任公司上海 费宜和 运输业 12,000.00 100.00 100.00 13306747-9
4 上海大众房地产开发经营公司 全资子公司 有限责任公司上海 张锡麟 房地产业 20,000.00 100.00 100.00 13324053-4
5 上海大众交通汽车服务有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 杨国平 商业 7,000.00 100.00 100.00 13371213-2
6 上海大众交通汽车修理有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 胡始建 工业 1,000.00 100.00 100.00 13458376-6
7 上海大众旅游公司 全资子公司 有限责任公司上海 步洁 旅游饮食服务业50.00 100.00 100.00 13302356-4
8 上海大众旅游汽车有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 徐益民 运输业 4,800.00 100.00 100.00 13457345-3
9 上海大众会议展览有限责任公司 全资子公司 有限责任公司上海 步洁 旅游饮食服务业30.00 100.00 100.00 63162915-5
10 上海大众国际旅行社有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 旅游饮食服务业1,000.00 51.00 51.00 13225983-1
11 上海大众物流有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 赵纬纶 运输业 2,000.00 75.00 75.00 63141697-7
12 上海大众国际货运代理有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 运输业 1,300.00 76.93 76.93 63078660-X
13 上海嘉定大众出租汽车有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 石景明 运输业 3,000.00 100.00 100.00 70328623-6
14 上海松江大众出租汽车有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 倪稚鑫 运输业 2,000.00 51.00 51.00 70324784-3
15 上海金山大众出租汽车有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 石景明 运输业 3,000.00 80.00 80.00 70346218-0
16 上海奉贤大众汽车客运有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 童亦工 运输业 15,167.43 100.00 100.00 73407212-6
17
上海奉贤大众众腾客运汽车有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 董继缘 运输业 1,000.00 100.00 100.00 77145415-8
18
上海奉贤大众众义汽车客运有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 董继缘 运输业 1,000.00 100.00 100.00 77145411-5
19
上海奉贤大众众和出租汽车有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 董继缘 运输业 1,000.00 100.00 100.00 77145405-1大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
110
序号 子公司全称 子公司类型企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
20
上海奉贤大众众慧客运汽车有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 董继缘 运输业 1,000.00 100.00 100.00 77145414-X
21 上海大众交通汽车销售有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 费宜和 商业 1,700.00 100.00 100.00 13468995-8
22 上海大众国际仓储物流有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 赵纬纶 运输业 2,400.00 100.00 100.00 75248170-8
23 上海大众国际会议中心有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 杨国平 旅游饮食服务业5,000.00 100.00 100.00 76303511-3
24 苏州大众交通有限公司 控股子公司 有限责任公司苏州 石景明 运输业 2,000.00 85.00 85.00 76244827-4
25 上海祥羚置业有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 张锡麟 房地产业 3,000.00 51.00 51.00 76164983-2
26
黑龙江大众新城房地产开发有限
公司
控股子公司 有限责任公司哈尔滨 张锡麟 房地产业 8,000.00 59.00 59.00 74966150-5
27 上海众稳房地产经纪有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 张锡麟 旅游饮食服务业200.00 55.00 55.00 75955150-2
28 昆山新大众房地产发展有限公司 控股子公司 有限责任公司
江苏昆
山
张锡麟 房地产业 5,000.00 90.00 90.00 73333119-1
29
四川阆中城南天下投资管理有限
公司
全资子公司 有限责任公司阆中 张锡麟 房地产业 3,000.00 100.00 100.00 75970546-0
30 无锡大众交通有限责任公司 控股子公司 有限责任公司无锡 杨国平 运输业 4,000.00 82.50 82.50 25051146-0
31 无锡大众汽车租赁有限公司 控股子公司 有限责任公司无锡 虞伟平 运输业 500.00 70.00 70.00 25051047-6
32 上海大众华旅出租汽车有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 管玉明 运输业 1,000.00 100.00 100.00 13284447-5
33 上海大众空港宾馆有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 旅游饮食服务业5,000.00 71.00 71.00 77893971-3
34
上海大众新发展置业投资有限公
司
控股子公司 有限责任公司上海 张锡麟 房地产业 2,000.00 51.00 51.00 79447464-5
35 宁波大众出租汽车有限公司 全资子公司 有限责任公司宁波 石景明 运输业 200.00 100.00 100.00 14413632-9
36 上海大众航空服务有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 旅游饮食服务业300.00 51.00 51.00 63073190-8
37 上海大众科技有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 工业 1,800.00 51.00 51.00 13308900-2
38 上海大众交通技术有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 杨国平 工业 50.00 100.00 100.00 74325898-5
39 上海大众拍卖有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 杨国平 商业 1,000.00 55.00 55.00 13318333-0大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
111
序号 子公司全称 子公司类型企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
40 上海崇明大众出租汽车有限公司 控股子公司 有限责任公司
上海崇
明
石景明 运输业 2,000.00 70.00 70.00 74955188-3
41
上海大众交通崇明汽车销售服务
有限公司
全资子公司 有限责任公司上海 常宝林 工业 176.00 100.00 100.00 76398042-2
42
上海大众汽车虹桥销售服务有限
公司
控股子公司 有限责任公司上海 管玉明 工业 1,000.00 51.00 51.00 13228872-0
43 上海大众汽车俱乐部有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 费宜和 旅游饮食服务业500.00 70.00 70.00 63179663-1
44
上海大众交通汽车零部件总汇有
限公司
全资子公司 有限责任公司上海 胡始建 商业 200.00 100.00 100.00 70323933-3
45
上海大众交通旧机动车经纪有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 石景明 商业 100.00 100.00 100.00 63208018-4
46
上海大众交通市中汽车销售服务
有限公司
全资子公司 有限责任公司上海 朱祖俊 工业 800.00 100.00 100.00 75290278-7
47
上海大众交通市西汽车销售服务
有限公司
全资子公司 有限责任公司上海 常宝林 商业 700.00 100.00 100.00 78782860-1
48 杭州大众汽车服务有限公司 控股子公司 有限责任公司杭州 杨国平 运输业 2,000.00 52.50 52.50 74631697-6
49 吴江大众置业发展有限公司 全资子公司 有限责任公司吴江 张锡麟 房地产业 5,000.00 100.00 100.00 76738820-7
50
上海大众物业管理有限责任公司
控股子公司 有限责任公司上海 张文华 旅游饮食服务业300.00 80.00 80.00 63036218-8
51
哈尔滨大众物业管理有限责任公
司
全资子公司 有限责任公司哈尔滨 张锡麟 旅游饮食服务业300.00 100.00 100.00 76906394-0
52
上海大众三汽公共交通出租汽车
有限公司
控股子公司 有限责任公司上海 徐益民 运输业 350.00 95.00 95.00 13263812-9
53 苏州大众交通汽车修理有限公司 全资子公司 有限责任公司苏州 屠德发 工业 200.00 100.00 100.00 76652811-6
54 上海虹口大众出租汽车有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 单莉雯 运输业 19,454.00 99.84 99.84 63149532-9大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
112
序号 子公司全称 子公司类型企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
55 昆山大众交通有限公司 控股子公司 有限责任公司昆山 石景明 运输业 1,600.00 60.00 60.00 66007992-2
56 北京大众汽车租赁有限公司 全资子公司 有限责任公司北京 费宜和 运输业 800.00 100.00 100.00 10300537-3
57 桐乡申地置业有限公司 全资子公司 有限责任公司
浙江桐
乡
张文华 房地产业 5,000.00 100.00 100.00 75302930-X
58
上海大众交通二手机动车经营有
限公司
全资子公司 有限责任公司上海 石景明 商业 100.00 100.00 100.00 66242380-6
59
上海大众河滨酒店经营管理有限
公司
全资子公司 有限责任公司上海 张锡麟 旅游饮食服务业200.00 100.00 100.00 75249882-5
60 上海大众假日河滨酒店有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 张文华 旅游饮食服务业250.00 100.00 100.00 79704332-2
61 上海大众交通商务有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 顾华 商业 2,000.00 100.00 100.00 67628398-7
62 嘉善众祥房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司嘉善 杨国平 房地产业 10,000.00 52.00 52.00 67615201-2
63 吴江大众交通汽车服务有限公司 全资子公司 有限责任公司
江苏吴
江
石景明 运输业 200.00 100.00 100.00 68830383-4
64
上海大众汽车庙行特约维修站有
限公司
控股子公司 有限责任公司上海 李如亭 工业 1,200.00 51.00 51.00 73668106-4
65 无锡上汽大众修理有限公司 全资子公司 有限责任公司无锡 虞伟平 工业 100.00 100.00 100.00 74555447-0
(三) 本企业的合营和联营企业情况
详见本附注五（十）。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
113
(四) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、 销售商品、提供劳务的关联交易
本期发生额 上年同期发生额
关联方名称
关联交易类
型
关联交易内
容
关联交易定
价方式及决
策程序
金额
占同类
交易比
例(%)
金额
占同类交
易比例
(%)
上海大众新亚
出租汽车有限
公司
销售商品 车辆 市场公允价 1,684,102.56 0.93 2,827,649.58 0.88
上海大众交运
出租汽车有限
公司
销售商品 车辆 市场公允价 561,367.52 0.31 2,340,256.44 0.73
上海大众企业
管理有限公司
销售商品 车辆 市场公允价 631,538.46 0.35 3,106,153.88 0.97
上海大众驾驶
员培训有限公
司
销售商品 车辆 市场公允价 2,613,675.05 1.45
上海大众广告
有限公司
广告收入
提供广告媒
体
市场公允价 1,338,072.00 88.29 5,543,751.17 60.10
上海大众企业
管理有限公司
租赁收入 办公楼出租 市场公允价 127,987.50 1.61 123,187.50 1.79
上海大众广告
有限公司
租赁收入 办公楼出租 市场公允价 194,580.00 2.44 350,153.40 5.08
上海大众公用
事业（集团）股
份有限公司
租赁收入 办公楼出租 市场公允价 748,614.00 9.40 731,814.00 10.62
大众保险股份
有限公司
租赁收入 办公楼出租 市场公允价 49,149.63 0.62 268,087.80 3.89
3、 关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已
经履行完毕
关联方：
大众交通（集团） 上海大众交运出租汽4,000,000.00 2010 年5 月27 日 2010 年11 月27 日否大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
114
股份有限公司 车有限公司
子公司：
大众交通（集团）
股份有限公司
上海奉贤大众汽车客
运有限公司
40,000,000.00 2010 年6 月8 日 2010 年12 月8 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众空港宾馆有
限公司
35,000,000.00 2010 年1 月13 日 2010 年7 月12 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
5,000,000.00 2010 年2 月5 日 2010 年8 月5 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
77,078,400.00 2010 年3 月5 日 2010 年9 月4 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
20,111,500.00 2010 年3 月22 日 2010 年9 月21 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
35,040,000.00 2010 年4 月6 日 2010 年10 月5 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
5,395,000.00 2010 年5 月11 日 2010 年8 月25 日否
大众交通（集团）
股份有限公司
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
11,494,000.00 2010 年5 月24 日 2010 年11 月23 日否
子公司小计 229,118,900.00
总计 233,118,900.00
4、 关联方资金拆借
向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明
安徽大众汽车运
输有限责任公司
10,000,000.00 2009 年12 月4 日2010 年12 月5 日
委托贷款，本期收到利
息254,800.00 元
安徽大众汽车运
输有限责任公司
10,000,000.00 2010 年5 月10 日2011 年5 月9 日
委托贷款，本期收到利
息56,000.00 元
5、 其他关联交易
上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公
司签订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议
规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2010 年1-6 月与上海大众企业
管理有限公司结算总收入6,563,115.00 元，结算相关成本及费用3,082,678.00 元。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
115
6、 关联方应收应付款项
项目 关联方 期末余额 年初余额
应收账款
哈尔滨大众交通运输有限责任公司52,433.28 52,433.28
山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00
上海大众交运出租汽车有限公司 656,800.00 521,428.00
上海大众广告有限公司 3,729.00 25,650.00
应收账款小计 1,718,424.28 1,604,973.28
其他应收
款
上海大众新亚出租汽车有限公司 396,430.55 237,200.00
上海大众交运出租汽车有限公司 6,150.00
上海大众驾驶员培训有限公司 1,082,800.00 1,082,800.00
昆山大众物业管理有限公司 1,122,887.17 1,122,044.77
山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 44,913.30
上海大众华林艺术品有限公司 679,891.42 679,891.42
其他应收款小计 3,326,922.44 3,172,999.49
其他应付
款
上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 6,058,200.00
上海大众驾驶员培训有限公司 27,105.58 132,000.00
上海交通大众客运有限责任公司 42,662,118.00 8,000,000.00
其他应付款小计 48,747,423.58 14,190,200.00
七、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2010 年6 月30 日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
116
被担保单位 担保金额 债务到期日
对本公司的
财务影响
关联方：
上海奉贤大众汽车客运有限公司 40,000,000.00 2010 年12 月8 日 无不利影响
上海大众空港宾馆有限公司 35,000,000.00 2010 年7 月12 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 5,000,000.00 2010 年8 月5 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 77,078,400.00 2010 年9 月4 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 20,111,500.00 2010 年9 月21 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 35,040,000.00 2010 年10 月5 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 5,395,000.00 2010 年8 月25 日 无不利影响
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 11,494,000.00 2010 年11 月23 日 无不利影响
上海大众交运出租汽车有限公司 4,000,000.00 2010 年11 月27 日 无不利影响
合计 233,118,900.00
八、 承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项说明
(一) 租赁
经营租赁租入
重大经营租赁最低租赁付款额：
单位：人民币元
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 27,843,001.81
1 年以上2 年以内（含2 年） 23,243,990.00
2 年以上3 年以内（含3 年） 21,721,700.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
117
剩余租赁期 最低租赁付款额
3 年以上 208,998,700.00
合 计 281,807,391.81
(二) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
项目 年初余额
本期公允价
值变动损益
计入权益的累计公
允价值变动
本期
计提
的减
值
期末余额
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不含
衍生金融资产）
776,526.25 -54,768.87 2,830,866.24
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 1,763,264,605.21 1,245,363,832.41 1,626,664,984.59
金融资产小计 1,764,041,131.46 -54,768.87 1,245,363,832.41 1,629,495,850.83
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 1,764,041,131.46 -54,768.87 1,245,363,832.41 1,629,495,850.83
金融负债
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额比例
(%)
坏账准备
坏账准
备比例
(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准
备比例
(%)
单项金额重大的应收账
款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
3,987,045.45 59.98 199,352.27 5.00 6,074,967.36 100.00 303,748.37 5.00
其他不重大应收账款 2,660,715.15 40.02
合计 6,647,760.60 100.00 199,352.27 6,074,967.36 100.00 303,748.37
其他不重大的应收帐款为：隔月即可收回的应收帐款。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
118
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 3,987,045.45 100.00 199,352.27 6,074,967.36 100.00 303,748.37
2、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位名称
与本公司
关系
金额 年限
占应收账款总
额的比例(%)
上海浦东煤气制气有限公司 非关联方 1,967,000.00 1 年以内 29.59
中国移动通信集团上海 限公司 非关联方 510,000.00 1 年以内 7.67
中国建设银行 非关联方 501,000.00 1 年以内 7.54
电力设计院 非关联方 480,000.00 1 年以内 7.22
上海市土地规划和国资源管理局 非关联方 120,000.00 1 年以内 1.81
小计 3,578,000.00 53.83
(二) 其他应收款
1、 其他应收款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额
比例
(%)
坏账准备
坏账
准备
比例
(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的其他应
收款
1,353,485,922.76 95.68 4,180,000.00 5-100 1,183,936,614.30 94.88 4,180,000.00 5-100
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
14,188,776.46 1.00 4,389,413.97 5-100 56,699,410.15 4.54 2,903,331.13 5-100
其他不重大其他应收款 46,943,547.19 3.32 7,267,907.71 0.58
合计 1,414,618,246.41 100.00 8,569,413.97 1,247,903,932.16 100.00 7,083,331.13
其他不重大的其他应收款为：未结案事故相关支出及隔月即可收回的其他应收款。
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
上海辛耕置业发展有限公
司
4,180,000.00 4,180,000.00 100.00
帐龄较长，收回可
能性较小
零星 619,019.83 619,019.83 100.00 收回可能性较小
合计 4,799,019.83 4,799,019.83大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
119
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 4,970,655.42 35.03 316,893.40 26,060,158.54 45.96 1,371,368.55
1 至2 年 3,704,020.00 26.11 370,402.00 12,895,089.42 22.74 644,754.47
2 至3 年 1,073,265.00 7.56 214,653.00 4,295,018.99 7.58 214,750.95
3 至4 年 327,643.03 2.31 98,292.91 9,335,950.19 16.47 466,797.51
4 至5 年 35,980.00 0.25 17,990.00 35,980.00 0.06 1,799.00
5 年以上 4,077,213.01 28.74 3,371,182.66 4,077,213.01 7.19 203,860.65
合计 14,188,776.46 100.00 4,389,413.97 56,699,410.15 100.00 2,903,331.13
3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系性质或内容 金额 年限
占其他应
收款总额
的比例
(%)
合并范围各子公司 控股子公司 往来款 1,349,305,922.76 1 年以内 95.38
事故责任人及保险理赔方 非关联方
车辆事故借款
及保险理赔
49,392,086.22 1-5 年以上3.49
上海辛耕置业发展有限公
司
非关联方 房款 4,180,000.00 5 年以上 0.30
永乐家电 非关联方 商户保证金 2,000,000.00 1 年以内 0.14
上海大众驾驶员培训有限
公司
联营企业 往来款 1,082,800.00 1-2 年 0.08
合计 1,405,960,808.98 99.39
5、 其他应收关联方款项
单位名称
与本公司关
系
金额
占应收账款总
额的比例(%)
合并范围各子公司 控股子公司 1,349,305,922.76 95.38
上海大众新亚出租汽车
有限公司
合营企业 396,430.55 0.03
上海大众驾驶员培训有
限公司
联营企业 1,082,800.00 0.08
山东大众出租汽车股份
有限公司
联营企业 44,913.30
合计 1,350,830,066.61 95.49大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
120
(三) 长期股权投资
单位：人民币元
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
1
上海大众新亚出租汽
车有限公司
权益法 62,415,207.86 121,632,866.11 5,350,667.57 126,983,533.68 49.5 50 注
2
上海大众交运出租汽
车有限公司
权益法 15,131,523.84 34,005,947.81 1,628,188.56 35,634,136.37 50 50
3
上海大众广告有限公
司
权益法 2,000,000.00 10,824,416.86 -341,022.91 10,483,393.95 50 50 1,800,000.00
4
山东大众出租汽车股
份有限公司
权益法 8,260,000.00 23.52 23.52
5
杭州大众出租汽车股
份有限公司
权益法 22,500,000.00 29,359,721.55 1,537,090.78 30,896,812.33 44.12 44.12
6
济南大众出租汽车有
限责任公司
权益法 2,000,000.00 1,193,088.09 24,190.88 1,217,278.97 50 50
7
安徽大众汽车运输有
限责任公司
权益法 6,080,000.00 23,772,881.13 811,310.89 24,584,192.02 50 50
8
哈尔滨大众交通运输
有限责任公司
权益法 5,720,000.00 16,835,450.00 -12,118.01 16,823,331.99 50 50 1,000,000.00
9
江西大众交通运输有
限责任公司
权益法 3,600,000.00 5,625,011.01 -274,756.39 5,350,254.62 45 45 1,080,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
121
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
10
上海交通大众客运有
限责任公司
权益法 45,501,957.92 49,036,043.80 -539,585.34 48,496,458.46 40.71 40.71 2,194,000.00
11
上海大众佐川急便物
流有限公司
权益法 8,732,024.00 6,358,630.70 290,120.77 6,648,751.47 25 25
12
上海新天天大众低温
物流有限公司
权益法 11,256,448.00 7,593,319.89 -63,941.92 7,529,377.97 17 17
13
上海大众驾驶员培训
有限公司
权益法 919,473.94 170,569.01 1,090,042.95 300,000.00
14
上海大众搬场物流有
限公司
权益法 1,236,443.33 -780,444.76 455,998.57 816,000.00
15
上海大众美林阁酒店
有限公司
权益法 20,000,000.00 34,397,891.10 2,290,874.93 36,688,766.03 40 40
16
上海徐汇大众小额贷
款股份有限公司
权益法 20,000,000.00 19,966,210.28 140,625.14 20,106,835.42 20 20
权益法小计 362,757,395.60 10,231,769.20 372,989,164.80 7,190,000.00
17
上海水仙电器股份有
限公司
成本法 944,000.00 944,000.00 944,000.00 小于5% 小于5% 471,440.00
18
中国纺织机械股份有
限公司
成本法 404,000.00 404,000.00 404,000.00 小于5% 小于5%
19
复地（集团）股份有限
公司
成本法 1,057,459.45 1,057,459.45 1,057,459.45 小于5% 小于5%
20 上海银行股份有限公成本法 391,500.00 391,500.00 391,500.00 小于5% 小于5%大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
122
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
司
21
国泰君安证券股份有
限公司（注）
成本法 119,124,915.00 157,282,388.52 157,282,388.52 小于5% 小于5%
22
国泰君安投资管理股
份有限公司
成本法 875,085.00 68,710,593.48 68,710,593.48 小于5% 小于5%
23
上海大众大厦有限责
任公司
成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51 51
24
上海大众汽车租赁公
司
成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100 125,585,003.20
25
上海大众房地产开发
经营公司
成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100 41,528,330.90
26
上海大众交通汽车服
务有限公司
成本法 59,506,000.00 66,500,000.00 66,500,000.00 95 95
27
上海大众国际旅行社
有限公司
成本法 2,000,000.00 6,166,000.00 6,166,000.00 51 51 1,473,900.00
28
上海大众旅游汽车有
限公司
成本法 43,100,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100 100
29
上海大众物流有限公
司
成本法 11,832,646.78 11,832,646.78 11,832,646.78 60 60 4,080,000.00
30
上海大众国际货运代
理有限公司
成本法 4,512,775.76 4,512,775.76 4,512,775.76 34.62 34.62 3,750,000.00
31 上海嘉定大众出租汽成本法 26,866,550.68 26,866,550.68 26,866,550.68 90 90大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
123
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
车有限公司
32
上海松江大众出租汽
车有限公司
成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51 51
33
上海金山大众出租汽
车有限公司
成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 80 80 1,909,131.00
34
上海奉贤大众汽车客
运有限公司
成本法 148,399,583.82 148,399,583.82 148,399,583.82 95.16 95.16
35
上海奉贤大众众腾客
运汽车有限公司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
36
上海奉贤大众众义汽
车客运有限公司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
37
上海奉贤大众众和出
租汽车有限公司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
38
上海奉贤大众众慧客
运汽车有限公司
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
39
上海青浦大众汽车客
运有限公司
成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 -25,500,000.00 85 85 7,979,766.05
40
上海大众国际会议中
心有限公司
成本法 30,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 100 100
41
苏州大众交通有限公
司
成本法 9,571,675.26 17,843,276.07 17,843,276.07 85 85
42 无锡大众交通有限责成本法 10,109,125.85 33,109,125.85 33,109,125.85 82.5 82.5 6,600,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
124
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
任公司
43
上海大众华旅出租汽
车有限公司
成本法 8,296,253.28 8,296,253.28 8,296,253.28 20 20 201,594.28
44
上海大众空港宾馆有
限公司
成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51 51
45
上海大众新发展置业
投资有限公司
成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51 51
46
宁波大众出租汽车有
限公司
成本法 7,774,210.39 7,774,210.39 7,774,210.39 90 90 1,800,000.00
47
上海大众航空服务有
限公司
成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51 51
48
上海大众科技有限公
司
成本法 3,607,644.90 3,607,644.90 3,607,644.90 25 25
49
上海大众拍卖有限公
司
成本法 -120,840.61 -120,840.61 -120,840.61
50
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
成本法 8,517,000.00 8,517,000.00 8,517,000.00 51 51
51
上海虹口大众出租汽
车有限公司
成本法 77,529,045.73 474,732,397.52 474,732,397.52 99.84 99.84
52
上海崇明大众出租汽
车有限公司
成本法 7,254,951.65 10,679,951.65 10,679,951.65 68.5 68.5
53 昆山大众交通有限公成本法 4,800,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 60 60 522,304.82大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
125
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
司
54
上海大众交通商务有
限公司
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
55
吴江大众交通汽车服
务有限公司
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100
56
上海大众汽车庙行特
约维修站有限公司
成本法 7,160,400.00 7,160,400.00 7,160,400.00 51 51
57
大众保险股份有限公
司
成本法 43,154,224.79 56,914,224.79 56,914,224.79 2.7016 2.7016 52,900,000.00
58
上海数讯信息技术有
限公司
成本法 17,440,000.00 17,440,000.00 17,440,000.00 15.68 15.68 784,000.00
59
上海卫铭生化股份有
限公司
成本法 1,319,488.00 1,319,488.00 1,319,488.00 4.44 4.44
60
上海管道净水有限责
任公司
成本法 1,751,874.00 1,751,874.00 1,751,874.00 10 10
61
上海新奥九环车用能
源股份有限公司
成本法 8,071,377.93 8,071,377.93 8,071,377.93 14.85 14.85
62
上海公共交通卡股份
有限公司
成本法 20,234,256.00 20,234,256.00 20,234,256.00 12.11 12.11 1,573,866.67
63
上海九环汽车天然气
发展有限公司
成本法 1,766,452.92 1,766,452.92 1,766,452.92 10 10
64 上海南站长途客运有成本法 11,250,000.00 11,250,000.00 11,250,000.00 15 15 3,621,914.88大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
126
序号 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例(%)
在被投资单
位表决权比
例(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
限公司
65
上海阳光九环能源发
展有限公司
成本法 3,270,000.00 3,270,000.00 3,270,000.00 10 10
66
上海联创永沂股权投
资中心
成本法 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 小于5% 小于5%
成本法小计 1,834,414,591.18 -13,000,000.00 1,821,414,591.18 53,371,440.00 201,409,811.80
合计 2,197,171,986.78 -2,768,230.80 2,194,403,755.98 53,371,440.00 208,599,811.80
注
序号1：上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司49.5%，上海锦江国际实业投资股份有限公司49.5%，上海市闸北区商业建设
投资总公司1%。公司章程及股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营管理，由公司及上海锦江国际实
业投资股份有限公司双方共同控制。
序号21：公司对国泰君安证券股份有限公司的长期股权投资成本157,282,388.52 元中，2007 年公司根据对方股东大会决议，以每股1.08 元认购
国泰君安增资款38,157,473.52 元，上述增资款项尚待中国证监会批准。大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
127
(四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 218,203,761.67 220,681,323.58
其他业务收入 2,814,967.71 931,561.45
营业成本 171,417,588.79 167,861,257.35
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）服务业 8,822,509.80 5,284,264.25
（2）交通运输业 209,381,251.87 162,888,638.12 220,681,323.58 167,356,803.26
合 计 218,203,761.67 168,172,902.37 220,681,323.58 167,356,803.26
3、 主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 218,203,761.67 168,172,902.37 220,681,323.58 167,356,803.26
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 202,907,284.85 215,807,986.87
权益法核算的长期股权投资收益 17,421,769.20 23,266,769.57
处置长期股权投资产生的投资收益 22,222.32 -7,925,834.73
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
收益
42,658,415.45 166,520.42
处置交易性金融资产取得的投资收益 317,422.58大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
128
处置可供出售金融资产等取得的投资收益48,244,055.55 121,051,407.56
其他（委托贷款） 18,700,132.50 23,560,585.57
合 计 330,271,302.45 375,927,435.26
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
本期比上年同期
增减变动的原因
上海大众汽车租赁公司 125,585,003.20
根据被投资单位
股东大会利润分
配决议
上海大众房地产开发经营公司 41,528,330.90 37,808,417.27
上海青浦大众汽车客运有限公司 7,979,766.05 4,672,779.91
无锡大众交通有限责任公司 6,600,000.00
上海大众物流有限公司 4,080,000.00 4,500,000.00
小计 185,773,100.15 46,981,197.18
上表列示为投资收益中成本法核算的前5 家投资单位。
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
本期比上年同期
增减变动的原因
上海大众新亚出租汽车有限公司 5,350,667.57 7,134,153.43
上海大众美林阁酒店有限公司 2,290,874.93 3,038,654.90
上海交通大众客运有限责任公司 1,654,414.66 1,851,743.62
上海大众交运出租汽车有限公司 1,628,188.56 1,491,327.38
杭州大众出租汽车股份有限公司 1,537,090.78 1,203,908.12
小计
12,461,236.5
0
14,719,787.45
上表列示为投资收益中权益法核算的前5 家投资单位。
4、 可供出售金融资产的投资收益大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
129
本期发生额 上年同期发生额
证券名称
出售收益 持有期间红利收益小计 出售收益 持有期间红利收益小计
华域汽车 48,244,055.55 7,941,422.30 56,185,477.85
光大证券 30,000,000.00 30,000,000.00
交运股份 2,022,200.70 2,022,200.70
交大昂立 2,694,792.45 2,694,792.45
棱光实业 6,638,012.36 6,638,012.36
华域汽车 7,729,521.94 7,729,521.94
海通证券 106,683,873.26 150,000.00 106,833,873.26
其他 16,520.42 16,520.42
小 计 48,244,055.55 42,658,415.45 90,902,471.00 121,051,407.56 166,520.42 121,217,927.98
投资收益的说明：
本公司投资收益汇回无重大限制。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 277,914,534.29 320,747,979.08
加：资产减值准备 1,381,686.74 78,575.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,069,411.11 34,459,662.18
无形资产摊销 1,778,690.41 2,995,640.20
长期待摊费用摊销 4,318,538.37 4,602,475.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
9,155,764.41 1,010,765.23
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,570.00
财务费用（收益以“－”号填列） 44,605,671.05 47,165,010.93
投资损失（收益以“－”号填列） -330,271,302.45 -375,927,435.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -398,898.47 -19,643.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,538,803.91 1,496,580.88大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
130
存货的减少（增加以“－”号填列） -287,424.90 -527,272.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -67,717,137.35 36,282,873.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -65,264,343.02 94,313,871.65
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -84,170,435.90 166,679,082.80
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,046,404,550.37 303,851,843.38
减：现金的年初余额 358,526,428.16 337,428,947.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 687,878,122.21 -33,577,103.63
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -14,301,238.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
12,342,173.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
131
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
51,019,659.28
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 993,300.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,590,460.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 52,644,355.17
所得税影响额 -12,468,678.39
少数股东权益影响额（税后） -3,706,513.63
合 计 36,469,163.15
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益（元）
报告期利润
加权平均净资产收益
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
4.57 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
3.85 0.12 0.12
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项
目
期末余额
（或本期金额）
年初余额
（或上年同期金额）
变动比率
（%）
变动原因
货币资
金
1,799,348,564.75 1,289,525,444.11 39.54%
本期筹资活动收到现金增加.
应收账
款
122,800,784.07 85,023,525.29 44.43%
本期业务量增加及世博业务等应
收款项尚未结算所致
预付款
项
226,345,556.10 334,017,569.47 -32.24%
本期末拍卖公司预付委托方尚待
资产过户的拍品结算款减少
短期借
款
716,000,000.00 1,723,000,000.00 -58.44%
本期归还借款所致大众交通（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
132
应付股
利
160,203,523.06 2,707,538.00 5816.94%
根据2009年度股东大会通过的现
金红利分配方案预提，8 月6 日实
施分配。
资产
减值
损失
6,176,203.02 1,667,911.78 270.30%
本期调整坏账准备金计提比例所
致
投资
收益
131,643,634.17 192,817,461.08 -31.73%
本期抛售可供出售金融资产取得的收
益较同期减少所致.
营业
外收
入
28,789,772.92 103,997,901.96 -72.32%
合并范围变动所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2010 年8 月19 日批准报出。
大众交通（集团）股份有限公司
二〇一〇年八月一十九日
