大众交通（集团）股份有限公司
2008 年半年度报告大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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目录
一、重要提示................................................................. 2
二、公司基本情况............................................................. 2
三、股本变动及股东情况....................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员................................................. 6
五、董事会报告............................................................... 7
六、重要事项................................................................ 10
七、财务会计报告（未经审计）................................................ 13
八、备查文件目录............................................................ 13
附件一、财务报表............................................................ 14
附件二、财务报表附注........................................................ 31大众交通（集团）股份有限公司
2008 年半年度报告
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一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人杨国平、主管会计工作负责人顾华及会计机构负责人（会计主管人员）史慧
萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大众交通（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大众交通
公司英文名称：DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD
公司英文名称缩写：DZT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：大众交通
公司A 股代码：600611
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：大众B 股
公司B 股代码：900903
3、 公司注册地址：上海市中山西路1515 号大众大厦12 楼
公司办公地址：上海市中山西路1515 号大众大厦11 楼
邮政编码：200235
公司国际互联网网址：www.96822.com
公司电子信箱：DZJT@96822.com
4、 公司法定代表人：杨国平
5、 公司董事会秘书：顾华
电话：021-64289129
传真：021-64289123
E-mail：Guhua@96822.com
联系地址：上海市中山西路1515 号大众大厦11 楼
公司证券事务代表：乐春萍
电话：021-64289122大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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传真：021-64289123
E-mail：LCP@96822.com
联系地址：上海市中山西路1515 号大众大厦11 楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司本部计划财务部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992 年7 月10 日
公司首次注册登记地点：上海市浦东新区龙阳路100 号
公司变更注册登记日期：2004 年8 月6 日
公司变更注册登记地点：上海市中山西路1515 号12 楼
公司法人营业执照注册号：310000400085115
公司税务登记号码：310104607216596
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
调整后 调整前
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 9,757,639,812.89 9,976,630,211.35 9,972,171,709.35 -2.20
所有者权益（或股
东权益）
4,002,522,351.30 4,049,442,410.95 4,044,983,908.95 -1.16
每股净资产(元) 2.54 2.57 2.57 -1.16
报告期（1－6 月） 上年同期
调整后 调整前
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 237,504,150.80 438,263,085.63 438,263,085.63 -45.81
利润总额 409,389,737.27 506,714,251.22 506,714,251.22 -19.21
净利润 312,198,787.65 304,699,202.33 304,699,202.33 2.46
扣除非经常性损
益后的净利润 214,427,707.80 192,566,596.06 192,566,596.06 11.35
基本每股收益
(元) 0.20 0.19 0.19 2.46
扣除非经常性损
益后的基本每股
收益(元)
0.14 0.12 0.12 11.35
稀释每股收益
(元) 0.20 0.19 0.19 2.46
净资产收益率
(%) 7.80 8.53 8.72 减少0.73 个百分点
经营活动产生的
现金流量净额 9,827,944.99 554,431,999.41 554,431,999.41 -98.23
每股经营活动产
生的现金流量净
额
0.01 0.35 0.35 -98.23大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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2、非经常性损益项目和金额： 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 91,547,809.69
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外 36,666,379.32
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用
费除外
1,335,854.73
除上述各项之外的其他营业外收支净额 5,113,680.73
减：所得税 33,174,206.30
少数股东权益 3,718,438.32
合计 97,771,079.85
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
(%)
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其
他
小计 数量 比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股 124,418,467 11.84 62,209,233 62,209,233 186,627,700 11.84
3、其他内资
持股 218,119,608 20.76 109,059,804 109,059,804 327,179,412 20.76
其中:境内非
国有法人持
股
218,119,608 20.76 109,059,804 109,059,804 327,179,412 20.76
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境内自然人
持股
有限售条件
股份合计 342,538,075 32.60 171,269,037 171,269,037 513,807,112.00 32.60
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
通股 352,269,198 33.53 176,134,599 176,134,599 528,403,797 33.53
2、境内上市
的外资股 355,914,000 33.87 177,957,000 177,957,000 533,871,000 33.87
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
708,183,198 67.4 354,091,599 354,091,599 1,062,274,797 67.40
三、股份总数 1,050,721,273 100.00 525,360,636 525,360,636 1,576,081,909 100.00大众交通（集团）股份有限公司
2008 年半年度报告
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股份变动的批准情况
经公司2007 年度股东大会批准，以2007 年末公司总股本105072.13 万股为基数，向全
体股东送股比例为每10 股送5 股。
股份变动的过户情况
1、股权登记日：A 股：2008 年4 月29 日；
B 股：最后交易日为2008 年4 月29 日，股权登记日为5 月6 日
2、除权日：2008 年4 月30 日
3、新增可流通股份上市流通日：A 股：2008 年5 月5 日；B 股：2008 年5 月8 日
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施本次方案后，按新的股本总数摊薄计算的2007 年度每股收益为0.2957 元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 175,673
户
前十名股东持股情况
股东名称 股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数 报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或
冻结的
股份数
量
上海大众公用事业（集团）股份有限
公司
境内
非国
有法
人
20.76 327,179,412 109,059,804 327,179,412 无
国泰君安证券股份有限公司 国有
法人11.84 186,627,700 9,673,170 186,627,700 无
SCBSH A/C CREDIT SUISSE
(HONG KONG)
LIMITED
境外
法人3.94 62,029,589 6,635,910 无
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT
境外
法人0.33 5,135,617 1,512,974 无
NAITO SECURITIES CO., LTD. 境外
法人0.26 4,170,758 919,033 无
邵晓立
境内
自然
人
0.26 4,157,288 1,856,388 无
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投
资基金
境内
非国
有法
人
0.22 3,535,574 1,335,794 无
中信证券－工行－CREDIT SUISSE
(HONG KONG) LIMITED
境外
法人0.17 2,749,636 -1,750,121 无
李学海
境外
自然
人
0.16 2,600,000 840,000 无
方文艳
境内
自然
人
0.15 2,301,021 2,301,021 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条
件股份数量 股份种类
SCBSH A/C CREDIT SUISSE (HONG KONG)
LIMITED 62,029,589 境内上市外资股大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,135,617 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,170,758 境内上市外资股
邵晓立 4,157,288 境内上市外资股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 3,535,574 人民币普通股
中信证券－ 工行－ CREDIT SUISSE (HONG
KONG) LIMITED 2,749,636 人民币普通股
李学海 2,600,000 境内上市外资股
方文艳 2,301,021 人民币普通股
CHANG LEE CHUNG MIEN 2,197,272 境内上市外资股
郑创宏 2,175,000 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
前十名流通股股东中第一名和第六名股东系同一公司持
有的B 股、A 股；但未知其他股东是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
前十名股东中社会法人股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国有法人股股东国泰君安证券股
份有限公司无关联关系，与其它股东之间也无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。其中第三名和第八名股东系同一公司持有的B 股、A 股；但未知其他股东是否存在
关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限售
条件股份数量
可上
市交
易时
间
新增可上市
交易股份数
量
限售条件
1.
上海大众
公用事业
（集团）股
份有限公
司
327,179,412
2010
年7 月
19 日
327,179,412
自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者
转让；在前述禁售期满后，控股股东大众公用在紧随禁售
期后的36 个月内将不通过证券交易所挂牌交易出售其持有
的有限售条件的股份。
2.
国泰君安
证券股份
有限公司
186,627,700
2008
年7 月
21 日
78,804,095
在禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股
股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 年初持
股数
本期增持股
份数量
本期减持
股份数量
期末持股
数 变动原因
杨国平 董事长兼总
经理
94,415 312,208 0 406,623 增持及送股
张锡麟 副董事长 64,995 187,498 0 252,493 增持及送股
顾华
董事、董事会
秘书、财务总
监
6,178 131,089 0 137,267 增持及送股
袁丽敏 监事长 15,440 162,720 0 178,160 增持及送股
赵纬纶 副总经理 8,255 129,128 0 137,383 增持及送股
童亦工 副总经理 0 125,000 0 125,000 增持及送股大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内，公司共计实现营业收入248890.25 万元，比上年同期减少14.78%，主要是本
期房产项目收入同比减少。本期公司完成了对上海虹口大众出租汽车有限公司29.99%股权
的受让，公司对上海虹口大众出租汽车有限公司投资比例达到99.84%，扩大了出租汽车的
经营规模；本期公司全资子公司上海大众汽车租赁公司增车325 辆，期末营业车辆达到3400
余辆，经营规模获得了进一步的扩大；本期集团实现净利润31220 万元，比去年同期增加
2.46%，公司主要通过扩大出租汽车、汽车租赁等主营业务规模，实现公司效益的增长。本
期公司每股收益0.20，净资产收益率7.8%。公司总资产规模达到97.57 亿元；归属于母公司
的净资产40 亿元；资产负债率54.30%。
2、报告期内公司财务状况和经营成果分析
单位：元
项目名称 2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日增减额 增减幅度
（％）
交易性金融资产 28,973,287.85 1,001,926.25 27,971,361.60 2791.76
预付款项 522,807,878.95 178,449,600.75 344,358,278.20 192.97
可供出售金融资产 827,847,360.86 1,316,319,840.47 -488,472,479.61 -37.11
在建工程 261,241,302.19 92,386,115.81 168,855,186.38 182.77
应付票据 7,500,000.00 135,989,451.47 -128,489,451.47 -94.48
预收款项 272,255,963.01 449,742,047.51 -177,486,084.50 -39.46
递延所得税负债 175,668,091.32 295,908,857.21 -120,240,765.89 -40.63
资本公积 1,163,021,253.38 1,522,140,100.68 -359,118,847.30 -23.59
(1)、交易性金融资产期末数比年初数增加27,971,361.60 元，增加原因为本期下属控股子公
司购入基金和股票等交易性金融资产。
(2)、预付款项期末数比年初数增加344,358,278.20 元，主要为本期下属控股子公司购入浙江
嘉善经济开发区三期世纪大道北侧地块开发房地产项目而支付的预付款项291,262,972.00
元。
(3)、可供出售金融资产期末数比年初数减少488,472,479.61 元，减少比例为37.11%，变动
原因为：A、期末可供出售股票公允价值减少；B、报告期内抛售部分无限售条件股票。
(4)、在建工程期末数比年初数增加期末数比年初数增加168,855,186.38 元，增加比例为
182.77%，变动原因主要为公司在报告期内购买了青浦凤溪驾驶员培训基地。
(5)、应付票据期末数比年初数减少128,489,451.47 元，减少比例为94.48%，变动原因主要
为本期银行、商业承兑汇票到期。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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(6)、预收款项期末数比年初数减少177,486,084.50 元，减幅比例为39.46％，主要原因为公
司投资的房产项目上半年实现对外销售，房产项目预收款转为营业收入。
(7)、递延所得税负债期末数比年初数减少120,240,765.89 元，减幅比例为40.63％，主要原
因为期末可供出售的金融资产按照公允价值计价减少，相应减少递延所得税负债。
(8)、资本公积期末数比年初数减少359,118,847.30 元，减幅比例为23.59％，主要原因为：
可供出售金融资产按照公允价值计价减少，相应减少资本公积。
单位：元
项目名称 2008 年1-6 月 2007 年1-6 月 增减额 增减幅度
（％）
财务费用 89,122,264.36 56,635,441.86 32,486,822.50 57.36
公允价值变动收益 -22,193,815.65 12,519,048.97 -34,712,864.62 -277.28
营业利润 237,504,150.80 438,263,085.63 -200,758,934.83 -45.81
营业外收入 189,132,682.73 84,103,674.39 105,029,008.34 124.88
所得税费用 70,825,598.30 147,326,256.96 -76,500,658.66 -51.93
经营活动产生的现
金流量净额 9,827,944.99 554,431,999.41 -544,604,054.42 -98.23
(1)、财务费用本期比上年同期增加32,486,822.50 元，增加比例为57.36%，变动原因主要
为：A、本期借款利率比上年同期借款利率增加；B、本期贷款额比上年同期增加。
(2)、公允价值变动收益本期比上年同期减少34,712,864.62 元，主要原因为本期下属控股子
公司投资的基金和股票等交易性金融资产按照公允价值计价减少。
(3)、营业利润本期减少200,758,934.83 元，主要原因为A、本期燃油成本上升以及70 岁以
上老人免费乘车致使公共交通等营业毛利减少，而政府燃油等补贴计入营业外收入；B、本
期由于房地产项目的周期性，房地产业务毛利减少；C、前述公允价值变动收益减少。
(4)、营业外收入本期比上年同期增加105,029,008.34 元，增加比例124.88%，原因主要为：
本期内燃油补贴和70 岁以上老人乘车补贴等政府补助收入较上年同期大幅度增加。
(5)、所得税费用本期发生数比上年同期数减少76,500,658.66 元，减少比例为51.93%，原因
主要为：2008 年起企业所得税税率由原来的33%调减至25%、本期收到已完税的投资收益
比上年同期增加。
(6)、经营活动产生的现金流量净额本期减少主要原因为营业收入减少、购入浙江嘉善土地
支付的预付款项291,262,972.00 元。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品 营业收入 营业成本 毛利
率(%)
营业收入比
上年同期增
减（％）
营业成本比
上年同期增
减（％）
毛利率比上年同期增减（%）
分行业
（ 1 ） 工
业 67,492,952.66 52,337,170.00 22.46 -10.45 -10.85 增加0.35 个百分点
（ 2 ） 商
业 483,438,787.21 462,593,780.02 4.31 -17.56 -17.51 减少0.06 个百分点
（3）房地产
业 377,303,572.80 228,387,269.14 39.47 -55.96 -63.41 增加 12.33 个百分点
（4）旅游饮
食服务业 222,960,896.66 170,939,881.11 23.33 64.48 54.38 增加 5.01 个百分点
（5）交通运
输业 1,579,931,731.62 1,328,665,311.09 15.90 2.20 4.85 减少2.13 个百分点
公司内各业
务分部相互
抵销
275,897,605.61 273,737,605.61 0.78 -12.37 -12.46 增加0.10 个百分点
合 计 2,455,230,335.34 1,969,185,805.75 19.80 -14.90 -14.71 减少0.18 个百分点
本期主营业务收入比上年同期减少14.90%，主要是由于房产项目的周期性，哈尔滨《大
众新城》、昆山《金色港湾》等房产项目收入同比减少55.96%。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 2,374,846,961.34 -0.78
江苏 100,388,388.33 -60.91
黑龙江 241,154,225.37 -55.35
其他地区 14,738,365.91 52.30
公司内各业务分部相互抵销 275,897,605.61 -12.37
合 计 2,455,230,335.34 -14.90
主要是由于房产项目的周期性，哈尔滨《大众新城》项目收入同比减少55.35%、江苏
昆山《金色港湾》等收入同比减少60.91%。
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
公司名称 经营范围 参股公司贡献的
投资收益
占上市公司净利
润的比重(%)
国泰君安证券股
份有限公司
证券的代理买卖，代理证券的还本付息和分红派
息，证券的代保管、鉴证，代理证券登记开户，
证券的自营买卖，证券的承销和上市推荐，证券
投资咨询，资产管理，发起设立证券投资基金和
基金管理公司，中国证监会批准的其他业务。
5,956 19.08
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
10
公司出资14091.77 万元投资受让上海虹口大众出租汽车有限公司29.99%的股权。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结
构的实际情况符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。公司不断加强内部管理、规
范公司运作，具体工作情况如下：
公司五届十三次董事会审议通过了《公司关于成立董事会审计委员会的议案》，成立了
董事会审计委员会。同时，公司五届十三次董事会审议通过了《公司董事会审计委员会工作
细则》。
2008 年7 月18 日公司五届十六次董事会审议通过了《公司治理整改情况说明》和《公
司资金占用自查报告》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008 年4 月17 日，公司2007 年度股东大会审议通过了公司2007 年度利润分配方案，
即以2007 年末公司总股本105072.13 万股为基数，向全体股东送股比例为每10 股送5 股。
股权登记日：A 股：2008 年4 月29 日；B 股：最后交易日为2008 年4 月29 日，股权登记
日为5 月6 日；除权日：2008 年4 月30 日；新增可流通股份上市流通日：A 股：2008 年5
月5 日；B 股：2008 年5 月8 日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况：
2008 年4 月16 日，本公司向大众企业管理有限公司购买上海虹口大众出租汽车有限公
司29.99%股权，实际购买金额为14091.77 万元，本次收购价格的确定依据是以评估价值为
基础，该事项已于2008 年3 月22 日刊登在上证报、中证报、证券时报、香港商报上。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
其他重大关联交易
上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司签
订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营
业收入和代管费用标准按实进行结算，2008 年上半年与上海大众企业管理有限公司结算总
收入16,097,425.00 元，结算相关成本及费用5,832,774.95 元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
11
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 583,494,600.68
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 583,494,600.68
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 583,494,600.68
担保总额占公司净资产的比例% 14.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
341,500,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 341,500,000.00
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股东名称 承诺事项 承诺履行
情况
备
注
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
自改革方案实施之日十二个月后的三十六个月内，大众
公用不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。
严格履行
承诺
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、
2008 年度）每年分红的比例均不低于当年实现的可分配
利润的50%，并投赞成票。
严格履行
承诺
国泰君安证券股份有限
公司
持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得
上市交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份,出售数量占大众交通股份总数的比例在十
二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。
严格履行
承诺
国泰君安证券股份有限
公司
向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、2008
年度）每年分红的比例均不低于当年实现的可分配利润的50%，
并投赞成票。
严格履行
承诺
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
12
单位:元 币种:人民币
序
号
证券代
码 简称 期末持有数量
（股） 初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核算
科目
1 600741 巴士
股份 46,996,846.00 22,176,000.00 255,192,873.78 379,891,168.60 可供出售
金融资产
2 600530 交大
昂立 31,920,000.00 49,653,967.38 212,100,000.00 331,140,000.00 可供出售
金融资产
3 600837 海通
证券 9,195,608.00 10,200,000.00 168,003,758.16 99,220,610.32 可供出售
金融资产
4 600676 交运
股份 15,555,390.00 11,000,000.00 77,621,396.10 156,642,777.30 可供出售
金融资产
5 600655 豫园
商城 1,403,202.00 3,814,600.00 45,519,872.88 51,414,688.14 可供出售
金融资产
6 310358 申万
巴黎 42,936,724.18 43,317,934.48 29,248,496.51 43,954,324.54 可供出售
金融资产
7 000421 南京
中北 5,241,600.00 2,700,000.00 22,434,048.00 55,613,376.00 可供出售
金融资产
8 000997 新大
陆 1,609,035.00 25,527,467.06 10,233,462.60 0
交易性金
融资产资
产
9 150003 建信
优势 10,005,400.00 9,760,695.01 7,674,141.80 0
交易性金
融资产资
产
10 500005 基金
汉盛 3,645,600.00 6,837,930.49 4,655,431.20 0
交易性金
融资产资
产
合计 － 184,988,594.42 832,683,481.03 1,117,876,944.90 －
2、持有非上市金融企业股权情况
持有对象名称
最初投资成本
（元）
持有数量
（股）
占该公司股
权比例（%）
期末账面价值（元）
申银万国证券股份有限公司 4,050,000.00 5,280,000 小于5 4,050,000.00
江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 8,295,249 小于5 5,000,000.00
上海银行股份有限公司 2,425,100.00 2,033,600 小于5 2,425,100.00
国泰君安证券股份有限公司 119,124,915.00 154,455,909 2.74 157,282,388.52
光大证券股份有限公司 165,000,000.00 60,000,000 2.07 165,000,000.00
大众保险股份有限公司 63,154,224.79 91,440,000 12.1 50,894,224.79
合计 358,754,239.79 321,504,758 － 384,651,713.31
(十五)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及
版面 刊载日期 刊载的互联网网站
及检索路径
关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公
告
上海证券报D56 版 2008 年1 月22 日 www.sse.com.cn
关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公
告
上海证券报D16 版 2008 年1 月25 日 www.sse.com.cn
公司2007 年度预增公告 上海证券报D16 版 2008 年1 月30 日 www.sse.com.cn
关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公
告
上海证券报D19 版 2008 年2 月2 日 www.sse.com.cn
公司关于高级管理人员增持流通股的公告 上海证券报D24 版 2008 年2 月5 日 www.sse.com.cn
公司关于高级管理人员增持流通股的公告 上海证券报A8 版 2008 年2 月13 日 www.sse.com.cn
2007 年度报告，大众交通五届十三次董事会
决议暨召开2007 年度股东大会公告，五届十
上海证券报D32 版 2008 年3 月22 日 www.sse.com.cn大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
13
次监事会决议公告、关联交易公告
关于公司拟参与竞买浙江嘉善经济发区三期
世纪大道北侧地块开发房地产的公告
上海证券报D265 版2008 年3 月29 日 www.sse.com.cn
关于公司竞买浙江嘉善经济发区三期世纪大
道北侧地块开发房地产的公告
上海证券报D17 版 2008 年4 月3 日 www.sse.com.cn
2007 年度股东大会决议公告 上海证券报D88 版 2008 年4 月20 日 www.sse.com.cn
公司2007 年度利润分配实施公告 上海证券报D16 版 2008 年4 月24 日 www.sse.com.cn
2008 年第一季度报告 上海证券报D104 版2008 年4 月29 日 www.sse.com.cn
公司关于瑞士信贷（香港）有限公司持股变
动公告
上海证券报A22 版 2008 年6 月17 日 www.sse.com.cn
公司关于高级管理人员增持流通股的公告 上海证券报D9 版 2008 年6 月19 日 www.sse.com.cn
公司收到国泰君安证券股份有限公司红利款
的公告
上海证券报D24 版 2008 年6 月27 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表（附后）
(二) 财务报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本。
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
董事长：杨国平
大众交通（集团）股份有限公司
2008 年8 月23 日大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
14
附件一、财务报表
合并资产负债表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
报告截止日:2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,069,242,554.43 1,292,094,081.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,973,287.85 1,001,926.25
应收票据
应收账款 186,134,153.40 152,047,731.85
预付款项 522,807,878.95 178,449,600.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 0
其他应收款 213,466,233.49 191,736,714.74
买入返售金融资产
存货 869,401,061.28 1,034,641,497.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0
流动资产合计 2,890,025,169.40 2,849,971,552.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 827,847,360.86 1,316,319,840.47
持有至到期投资 30,600,000.00 48,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 948,199,764.20 958,014,451.56
投资性房地产 17,586,235.68 17,850,732.90
固定资产 3,460,514,979.20 3,445,032,402.37大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
15
在建工程 261,241,302.19 92,386,115.81
工程物资
固定资产清理 0
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,112,710,688.94 1,049,650,617.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 194,608,501.62 190,712,950.55
递延所得税资产 14,305,810.80 8,091,547.91
其他非流动资产
非流动资产合计 6,867,614,643.49 7,126,658,658.99
资产总计 9,757,639,812.89 9,976,630,211.35
流动负债：
短期借款 2,317,450,000.00 1,936,683,140.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,500,000.00 135,989,451.47
应付账款 396,974,205.09 429,021,006.59
预收款项 272,255,963.01 449,742,047.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,602,170.84 45,980,962.89
应交税费 79,806,644.96 86,860,975.55
应付利息
应付股利 6,288,225.16 4,793,386.59
其他应付款 794,189,544.50 863,209,411.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,062,796,379.68 1,053,348,858.27
流动负债合计 4,989,863,133.24 5,005,629,239.98
非流动负债：
长期借款 22,700,000.08 30,050,000.06
应付债券
长期应付款 110,517,022.28 110,517,022.28
专项应付款 0
预计负债
递延所得税负债 175,668,091.32 295,908,857.21
其他非流动负债
非流动负债合计 308,885,113.68 436,475,879.55
负债合计 5,298,748,246.92 5,442,105,119.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,576,081,909.00 1,050,721,273.00
资本公积 1,163,021,253.38 1,522,140,100.68
减：库存股 0 0
盈余公积 523,392,861.05 523,392,861.05
一般风险准备 0 0
未分配利润 740,026,327.87 953,188,176.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,002,522,351.30 4,049,442,410.95
少数股东权益 456,369,214.67 485,082,680.87
所有者权益合计 4,458,891,565.97 4,534,525,091.82
负债和所有者总计 9,757,639,812.89 9,976,630,211.35
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍
母公司资产负债表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
报告截止日:2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 362,688,899.68 308,522,243.35大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
17
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8,282,801.91 6,183,196.50
预付款项 43,872,757.97 14,592,871.76
应收利息
应收股利 0
其他应收款 1,947,178,772.65 1,610,537,743.16
存货 769,723.50 459,678.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,362,792,955.71 1,940,295,733.61
非流动资产：
可供出售金融资产 815,266,892.26 1,291,602,930.44
持有至到期投资 463,600,000.00 534,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,658,655,631.34 2,506,947,621.54
投资性房地产
固定资产 303,336,840.26 328,297,409.30
在建工程 221,621,650.06 27,571,425.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 493,150,632.12 493,343,132.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,903,887.84 10,450,660.16
递延所得税资产 1,240,722.95 1,172,685.83
其他非流动资产
非流动资产合计 4,966,776,256.83 5,193,985,864.49
资产总计 7,329,569,212.54 7,134,281,598.10
流动负债：
短期借款 1,593,000,000.00 1,273,000,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
18
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,133,660.16 16,301,630.00
预收款项 136,595,200.79 136,221,987.30
应付职工薪酬 1,141,029.04 1,689,314.00
应交税费 21,274,718.09 34,112,275.79
应付利息
应付股利
其他应付款 768,841,321.65 807,930,607.34
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
流动负债合计 3,523,985,929.73 3,269,255,814.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 172,014,988.85 288,252,345.01
其他非流动负债
非流动负债合计 172,014,988.85 288,252,345.01
负债合计 3,696,000,918.58 3,557,508,159.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,576,081,909.00 1,050,721,273.00
资本公积 1,154,674,984.64 1,507,664,116.58
减：库存股 0 0
盈余公积 523,392,861.05 523,392,861.05
未分配利润 379,418,539.27 494,995,188.03
所有者权益（或股东权益）合
计
3,633,568,293.96 3,576,773,438.66
负债和所有者（或股东权益）
合计
7,329,569,212.54 7,134,281,598.10
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
19
合并利润表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,488,902,477.54 2,920,607,829.19
其中：营业收入 2,488,902,477.54 2,920,607,829.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,419,961,554.09 2,705,917,802.20
其中：营业成本 1,973,127,505.75 2,316,622,532.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 82,866,660.51 105,079,863.34
销售费用 57,785,887.82 44,354,788.78
管理费用 217,200,635.22 186,298,472.40
财务费用 89,122,264.36 56,635,441.86
资产减值损失 -141,399.57 -3,073,296.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-22,193,815.65 12,519,048.97
投资收益（损失以“－”号填列） 190,757,043.00 211,054,009.67
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
18,109,524.12 15,946,653.09
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
237,504,150.80 438,263,085.63
加：营业外收入 189,132,682.73 84,103,674.39
减：营业外支出 17,247,096.26 15,652,508.80
其中：非流动资产处置净损失 14,412,578.62 15,323,630.14
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
409,389,737.27 506,714,251.22
减：所得税费用 70,825,598.30 147,326,256.96
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
338,564,138.97 359,387,994.26
归属于母公司所有者的净利润 312,198,787.65 304,699,202.33
少数股东损益 26,365,351.32 54,688,791.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.20 0.19
（二）稀释每股收益（元/股） 0.20 0.19
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
20
母公司利润表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业收入 221,274,439.30 217,501,678.44
减：营业成本 143,333,070.41 137,538,998.46
营业税金及附加 5,449,517.64 5,308,095.53
销售费用 752,579.00 637,028.50
管理费用 41,599,895.04 34,467,539.21
财务费用 64,765,299.05 33,301,001.84
资产减值损失 272,148.49 -1,853,998.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 148,560.00
投资收益（损失以“－”号填列） 464,148,816.97 430,146,853.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,742,817.15 15,132,650.59
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 429,250,746.64 438,398,427.50
加：营业外收入 4,616,673.08 572,183.88
减：营业外支出 2,725,781.79 40,838.00
其中：非流动资产处置净损失 954,549.36 28,878.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 431,141,637.93 438,929,773.38
减：所得税费用 21,357,650.69 64,554,481.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 409,783,987.24 374,375,291.84
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍
合并现金流量表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,373,372,683.46 2,574,934,967.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 228,701,557.84 105,844,788.17
经营活动现金流入小计 2,602,074,241.30 2,680,779,755.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,619,011,880.79 1,229,798,709.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
21
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 584,499,216.87 515,282,051.21
支付的各项税费 195,855,214.83 186,706,927.46
支付其他与经营活动有关的现金 192,879,983.82 194,560,068.26
经营活动现金流出小计 2,592,246,296.31 2,126,347,756.53
经营活动产生的现金流量净额 9,827,944.99 554,431,999.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 184,181,842.91 390,681,051.17
取得投资收益收到的现金 77,604,297.00 204,459,327.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
32,564,689.16 46,727,385.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
0 0
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 294,350,829.07 641,867,764.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
653,540,768.93 604,781,533.78
投资支付的现金 181,777,208.57 276,221,242.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,520,910.48
投资活动现金流出小计 839,838,887.98 881,002,776.58
投资活动产生的现金流量净额 -545,488,058.91 -239,135,012.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 49,500,000.00 4,680,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
49,500,000.00 4,680,000.00
取得借款收到的现金 2,182,950,000.00 2,502,022,126.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,232,450,000.00 2,506,702,126.00
偿还债务支付的现金 1,809,533,139.98 2,198,428,991.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 91,849,154.06 88,257,807.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
23,185,865.85 40,908,093.33
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 1,901,382,294.04 2,286,686,799.77
筹资活动产生的现金流量净额 331,067,705.96 220,015,326.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -370,096.42 -171,889.96
五、现金及现金等价物净增加额 -204,962,504.38 535,140,423.54
加：期初现金及现金等价物余额 1,256,541,108.81 801,117,379.47
六、期末现金及现金等价物余额 1,051,578,604.43 1,336,257,803.01
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
22
母公司现金流量表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,402,372.13 217,554,783.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 73,616,638.47 4,806,824.65
经营活动现金流入小计 290,019,010.60 222,361,608.00
购买商品、接受劳务支付的现金 63,120,332.26 52,390,001.82
支付给职工以及为职工支付的现金 113,519,625.63 80,660,762.01
支付的各项税费 40,826,013.88 10,770,744.55
支付其他与经营活动有关的现金 421,912,412.68 57,850,173.11
经营活动现金流出小计 639,378,384.45 201,671,681.49
经营活动产生的现金流量净额 -349,359,373.85 20,689,926.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 269,347,657.26 140,270,824.90
取得投资收益收到的现金 351,031,202.84 411,346,052.09
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
1,676,803.94 12,066,472.30
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
0 0
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 622,055,664.04 563,683,349.29
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
238,321,007.00 179,585,477.01
投资支付的现金 253,378,746.29 459,267,909.06
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 491,699,753.29 638,853,386.07
投资活动产生的现金流量净额 130,355,910.75 -75,170,036.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,668,000,000.00 1,963,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,668,000,000.00 1,963,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,348,000,000.00 1,593,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
46,727,297.95 24,363,607.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,394,727,297.95 1,617,363,607.31
筹资活动产生的现金流量净额 273,272,702.05 345,636,392.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-102,582.62 -44,723.48
五、现金及现金等价物净增加额 54,166,656.33 291,111,558.94大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
23
加：期初现金及现金等价物余额 308,522,243.35 207,412,579.42
六、期末现金及现金等价物余额 362,688,899.68 498,524,138.36
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍
合并所有者权益变动表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或
股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益
合计
一、上
年年末
余额
1,050,721,273.00 1,522,140,100.68 522,947,010.85 949,175,524.42 485,082,680.87 4,530,066,589.82
加：会
计政策
变更
445,850.20 4,012,651.80 4,458,502.00
前期差
错更正
0
二、本
年年初
余额
1,050,721,273.00 1,522,140,100.68 0 523,392,861.05 0 953,188,176.22 0 485,082,680.87 4,534,525,091.82
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
525,360,636.00 -359,118,847.30 0 0 0 -213,161,848.35 0 -28,713,466.20 -75,633,525.85
（一）
净利润
312,198,787.65 26,365,351.32 338,564,138.97
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
0 -359,118,847.30 0 0 0 0 0 -1,374,567.31 -360,493,414.61
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
-470,652,175.92 -470,652,175.92
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
-6,237,763.76 -1,374,567.31 -7,612,331.07
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
117,663,043.98 117,663,043.98大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
24
4．其他 108,048.40 108,048.40
上述
（一）
和（二）
小计
0 -359,118,847.30 0 0 0 312,198,787.65 0 24,990,784.01 -21,929,275.64
（三）
所有者
投入和
减少资
本
0 0 0 0 0 0 0 -29,014,108.65 -29,014,108.65
1．所有
者投入
资本
0
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
0
3．其他 -29,014,108.65 -29,014,108.65
（四）
利润分
配
525,360,636.00 0 0 0 0 -525,360,636.00 0 -24,690,141.56 -24,690,141.56
1．提取
盈余公
积
0
2．提取
一般风
险准备
0
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
525,360,636.00 -525,360,636.00 -24,690,141.56 -24,690,141.56
4．其他 0
（五）
所有者
权益内
部结转
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
0
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
0
3．盈余
公积弥
补亏损
0
4．其他 0
四、本
期期末
余额
1,576,081,909.00 1,163,021,253.38 0 523,392,861.05 0 740,026,327.87 0 456,369,214.67 4,458,891,565.97大众交
通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资本(或
股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益
合计
一、上
年年末
余额
808,247,133.00 653,663,415.90 839,725,956.73 402,079,739.56 295,804,306.82 2,999,520,552.01
加：会
计政策
变更
202,695,700.10 -359,730,821.71 366,421,324.76 112,386,452.51 321,772,655.66
前期差
错更正
0
二、本
年年初
余额
808,247,133.00 856,359,116.00 0 479,995,135.02 0 768,501,064.32 0 408,190,759.33 3,321,293,207.67
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
242,474,140.00 352,584,300.50 0 0 62,225,062.33 0 106,381,729.75 763,665,232.58
（一）
净利润
304,699,202.33 54,688,791.93 359,387,994.26
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
352,584,300.50 5,886,623.97 358,470,924.47
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
519,233,307.19 519,233,307.19
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
4,701,614.69 5,886,623.97 10,588,238.66
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
-171,350,621.38 -171,350,621.38
4．其他 0
上述
（一）
和（二）
小计
0 352,584,300.50 0 0 0 304,699,202.33 0 60,575,415.90 717,858,918.73
（三）
所有者
投入和
减少资
本
0 0 0 0 0 0 0 45,806,313.85 45,806,313.85
1．所有 0大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
26
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
0
3．其他 45,806,313.85 45,806,313.85
（四）
利润分
配
242,474,140.00 0 0 0 0 -242,474,140.00 0 0 0
1．提取
盈余公
积
0 0 0
2．提取
一般风
险准备
0
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
242,474,140.00 -242,474,140.00 0
4．其他 0
（五）
所有者
权益内
部结转
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
0
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
0
3．盈余
公积弥
补亏损
0
4．其他 0
四、本
期期末
余额
1,050,721,273.00 1,208,943,416.50 0 479,995,135.02 0 830,726,126.65 0 514,572,489.08 4,084,958,440.25
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本(或股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上
年年末
余额
1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 522,947,010.85 490,982,536.23 3,572,314,936.66
加：会
计政策
变更
445,850.20 4,012,651.80 4,458,502.00
前期差
错更正 0
二、本
年年初
余额
1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 0 523,392,861.05 494,995,188.03 3,576,773,438.66
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
525,360,636.00 -352,989,131.94 0 0 -115,576,648.76 56,794,855.30
（一）
净利润 409,783,987.24 409,783,987.24
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
0 -352,989,131.94 0 0 0 -352,989,131.94
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
-470,652,175.92 -470,652,175.92
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
0
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
117,663,043.98 117,663,043.98
4．其
他 0
上述
（一） 0 -352,989,131.94 0 0 409,783,987.24 56,794,855.30大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
28
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
0 0 0 0 0 0
1．所有
者投入
资本
0
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
0
3．其他 0
（四）
利润分
配
525,360,636.00 0 0 0 -525,360,636.00 0
1．提取
盈余公
积
0
2．对所
有者
（或股
东）的
分配
525,360,636.00 -525,360,636.00 0
3．其他 0
（五）
所有者
权益内
部结转
0 0 0 0 0 0
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
0
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
0
3．盈余
公积弥
补亏损
0
4．其他 0
四、本
期期末
余额
1,576,081,909.00 1,154,674,984.64 0 523,392,861.05 379,418,539.27 3,633,568,293.96
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上
年年末
余额
808,247,133.00 653,663,415.90 527,544,169.95 772,991,771.78 2,762,446,490.63
加：会
计政策 197,958,528.74 -47,549,034.93 -426,101,978.04 -275,692,484.23大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度
报告
29
变更
前期差
错更正 0
二、本
年年初
余额
808,247,133.00 851,621,944.64 0 479,995,135.02 346,889,793.74 2,486,754,006.40
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
242,474,140.00 347,214,139.45 0 0 131,901,151.84 721,589,431.29
（一）
净利润 374,375,291.84 374,375,291.84
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
0 347,214,139.45 347,214,139.45
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
519,233,307.19 519,233,307.19
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
-668,546.36 -668,546.36
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
-171,350,621.38 -171,350,621.38
4．其他 0
上述
（一）
和（二）
小计
0 347,214,139.45 374,375,291.84 721,589,431.29
（三）
所有者
投入和
减少资
本
0
1．所有
者投入
资本
0
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
0
3．其他 0
（四） 242,474,140.00 -242,474,140.00 0大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
30
利润分
配
1．提取
盈余公
积
0
2．对所
有者
（或股
东）的
分配
242,474,140.00 -242,474,140.00 0
3．其他 0
（五）
所有者
权益内
部结转
0
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
0
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
0
3．盈余
公积弥
补亏损
0
4．其他 0
四、本
期期末
余额
1,050,721,273.00 1,198,836,084.09 0 479,995,135.02 478,790,945.58 3,208,343,437.69
法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
31
附件二、财务报表附注
一、公司基本情况
大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众
出租汽车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第433 号文、沪外资委批字（92）第563
号文批准，改制为中外合资股份有限公司。公司A 股和B 股股票分别于1992 年8 月7 日和
1992 年7 月22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。
根据2006 年6 月19 日公司股权分置改革A 股市场相关股东会议，非流通股股东以股
权分置改革方案实施A 股股权登记日2006 年7 月17 日为基数，向A 股流通股股东每10 股
送2 股，共计支付28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得
所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006 年7 月19 日。同时，作为公司股权分
置改革方案的承诺条件，公司于2006 年8 月21 日召开2006 年度临时股东大会，审议并通
过以2006 年中期报告总股本598,701,580 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，转增
股本的比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本209,545,553 股。经上述股权分置以及转增
股本后，公司的总股本由598,701,580 股增至808,247,133 股，无限售条件的流通股为
504,343,950 股，有限售条件的流通股为303,903,183 股。
根据公司2007 年4 月19 日召开的2006 年度股东大会批准，以2006 年末公司总股本
808,247,133 股为基数，按10:3 的比例向全体股东派送红股，共计分配242,474,140 股，送股
后注册资本为人民币1,050,721,273.00 元。根据公司2008 年4 月17 日召开的2007 年度股东
大会批准，以2007 年末公司总股本1,050,721,273 股为基数，按10:5 的比例向全体股东派送
红股，共计分配525,360,636 股，送股后注册资本为人民币1,576,081,909.00 元。
截至2008 年6 月30 日止，公司股本总数为1,576,081,909 股，其中：有限售条件股份
为513,807,112.00 股，占股份总数的32.60%，无限售条件股份为1,062,274,797.00 万股，占
股份总数的67.40%。
公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、
停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训；投资举办符合国家产业政策
的企业（具体项目另行报批）（涉及许可经营的凭许可证经营）。提供的主要劳务为交通运输
等。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
32
（三）会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能
够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值
计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专
门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定
予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换
形成的折算差额，计入财务费用。
（八）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用系统合理方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期
投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
33
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更
短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长
期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
34
认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产
的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考期末活跃市场中的报价，
部分采用估值技术。
公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为交易性金融资产和可供出售
金融资产中无限售条件股份公允价值的依据；
可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的
原则计量。估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行<企
业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，即：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的
价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：
FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权
时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值
日当天）。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的大众交通（集团）股份有限公司 2008 年
半年度报告
35
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包
括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置
费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计
未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折
现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、
长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项金额300 万元以上。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类
似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独
进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应
收款项按类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比
例：母公司及子公司按期末应收帐款和其他应收款余额扣除合并范围内应收款项以及剔除不
计提部分后的余额5%计提坏帐准备，其中“不计提坏帐准备的应收款项”系通过上海市内
公共交通客运预售票、交通卡等实现的营运收入及其他隔月即可收回的应收帐款及其他应收
款。
（十一）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发
产品等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）周转材料的转销方法
低值易耗品采用一次转销法。
3、开发用土地的核算方法
开发用土地按取得时实际成本入账。
4、公共配套设施费用的核算方法大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
36
公共配套设施按实际发生额核算。不能有偿转让的公共配套设施按受益比例分摊计入
开发项目的开发成本。
5、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊
销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。
（十三）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、通用设备、其他设备。
3、固定资产的初始计量大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
37
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损
益。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中
较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物 20－45 年4%－5% 4.8%－2.11%
专用设备 4－15 年4%－5% 24%－6.33%
运输设备 5－10 年4%－5% 19.20%－9.5%
通用设备 5－10 年4%－5% 19.20%－9.5%
其他设备 5－10 年4%－5% 19.20%－9.5%
（十四）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
38
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十五）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
特许经营权 3-30年 经营权受益期
土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限
房屋使用权 10-20 年 受益期
软件 3-5年 受益期
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：根据所在地规定，以现有出租运营许可
为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，其运营许可可用于新的出租车。公司
估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来未来经济利益的期限从目前情况
无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限，将无规定期限的
出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
39
（十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期限平均摊销。
（十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低
于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是
否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
（十八）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长大众交通（集团）股份有限公司 2008 年
半年度报告
40
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》
区别下列情况确定合并成本，作为长期股权投资的初始投资成本：
a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b、 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c、 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
d、 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并
成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
41
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配
额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目
等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十九）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
42
产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款月加权平均
利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。其中：房地产销售
（1）工程已经竣工，具备入住交房条件；
（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
（4）成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
43
益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
a. 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b. 履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
c. 出租开发产品成本能够可靠地计量。
（二十一）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
（二十二）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
公司持有40%股权的上海大众美林阁酒店有限公司，从2008 年起不再由另一投资方全
权经营，公司能对其施加重大的影响。根据《企业会计准则》规定，公司对上海大众美林阁
酒店有限公司股权的核算方法进行了调整，由原来的成本法转换为权益法，并根据《企业会
计准则》规定，对财务报表项目进行了追溯调整。
项目 盈余公积 未分配利润
被投资单位留存收益对股权投资帐面价值追溯调整 445,850.20 4,012,651.80
三、税项
（一）公司主要税种和税率
税 种 税 率 备 注
增值税 17%
营业税 3%、5% 注1
企业所得税 25%
土地增值税 1%－2% 注2
注1：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的3%计征营业税；旅游收入扣除旅游成本后的
净额计征5%营业税。
注2：按照房产销售收入预交1%－2%土地增值税，经初步测算，可待房地产开发项目全部竣工、完成
销售或其他符合土地增值税需清算的要求时，实施清算。
（二）税负减免
1、上海青浦大众汽车客运有限公司、苏州大众交通有限公司、苏州大众交通汽车修理大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
44
有限公司、上海众稳房产经纪有限公司、上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众中冷汽车
设备维修服务有限公司、上海崇明大众公交汽车修理有限公司、昆山大众交通有限公司享受
注册地企业所得税核定征收政策。
2、上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上
海大众房地产开发经营公司、上海大众公共交通有限公司、上海浦东大众公共交通有限责任
公司、上海大众汽车修理有限公司、上海大众旅游有限公司、上海大众旅游汽车有限公司、
上海大众会议展览有限责任公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海大众集装箱货运有限
公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大
众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽
车有限公司、上海大众百通公共交通有限公司、上海大众交通汽车销售有限公司、上海大众
国际会议中心有限公司、上海大众交通市中汽车销售服务有限公司、上海大众拍卖有限公司、
上海虹口大众出租汽车有限公司享受注册地地方税收优惠政策。
3、上海大众科技有限公司、上海大众智能设备有限公司享受高新技术优惠政策税率
15%。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。
公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关
资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权
益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权
债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期
末实际投
资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合
计持股
比例
本公司合计
享有的表决
权比例
合并范围
内表决权
比例
备注
1
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
上海 运输业 15,000
市内埠际客运,汽
车修理等
9,111 --- 60.00% 60% 96.6667% 注1
2
上海申新巴士有限
公司
上海 运输业 10,000
城市公共交通客
运，客车租赁，车
辆维修
--- --- --- --- 51.00% 注1
3
上海大众九环化工
储运经营有限公司
上海 运输业 1,000
危险品货物道路
运输（凡涉及许可
经营凭许可证经
营）
510 --- 51.00% 51% 51.00%
4
上海大众弘达公共
交通有限公司
上海 运输业 1,000
汽车客运服务,汽
车配件的销售
--- --- --- --- 65.00% 注1大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
45
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期
末实际投
资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合
计持股
比例
本公司合计
享有的表决
权比例
合并范围
内表决权
比例
备注
5
上海南汇大众公交
客运有限公司
上海 运输业 3,500
专线车客运、汽车
配件销售；代理机
动车辆人身意外
险
--- --- --- --- 51.00% 注1
6
昆山新大众房地产
发展有限公司
上海 房地产业 5,000 房地产开发、销售--- --- --- --- 90.00% 注1
7
上海大众华旅出租
汽车有限公司
上海 运输业 1,000 出租汽车业务 904 --- 20.00% 20% 100.00% 注1
8
宁波大众出租汽车
有限公司
宁波 运输业 200
汽车配件批发、零
售；客运（租赁），
客运出租
777 --- 90.00% 90% 100.00% 注1
9
上海大众拍卖有限
公司
上海 商业 1,000
生产资料、生活资
料、艺术品、收藏
品、珠宝首饰、房
地产、交通工具的
拍卖业务
--- --- --- --- 55.00% 注1
10
上海崇明大众公共
交通有限公司
上海崇
明
运输业 3,000
市内公交客运，道
路旅客运输（跨省
市），省际道路客
运
2,400 --- 80.00% 80% 80.00%
11
上海崇明大众公交
汽车修理有限公司
上海崇
明
工业 33
汽车修理，汽车配
件，五金交电，机
动车辆保险，汽车
修理咨询服务
--- --- --- --- 100.00% 注1
12
上海三岛宾馆有限
公司
上海崇
明
旅游餐饮
服务业
30
住宿服务、百货、
日杂、五金交电、
通信器械的零售
--- --- --- --- 100.00% 注1
13
上海三岛广告有限
公司
上海崇
明
旅游餐饮
服务业，
50
广告设计、制造，
照相，铜制、铜牌
制作服务
--- --- --- --- 100.00% 注1
14
上海崇明大众出租
汽车有限公司
上海崇
明
运输业 2,000 区域性出租汽车 1,370 --- 68.50% 68.50% 70.00% 注1
15
上海佘山大众房地
产置业发展有限公
司
上海 房地产业 3,000 房地产开发经营 --- --- --- --- 55.00% 注1
16
上海二汽徐闵汽车
修理有限公司
上海 工业 108
汽车修理、汽车配
件销售
--- --- --- --- 100.00% 注1
17
上海飞云汽车服务
有限公司
上海 运输业 463 区域性公共客运 --- --- --- --- 92.00% 注1
18
上海公交飞翔汽车
服务有限公司
上海 运输业 440
客运，市内外专线
车
--- --- --- --- 76.00% 注1
19
上海大众三汽公共
交通出租汽车有限
公司
上海 运输业 350
汽车出租、市内外
专线定班车、夸省
市道路旅客运输
--- --- --- --- 100.00% 注1
20
上海真西汽车修理
有限公司
上海 工业 50
汽车修理、销售汽
摩配件
--- --- --- --- 100.00% 注1
21
上海虹口大众出租
汽车有限公司
上海 运输业 19,454
出租汽车营运，销
售汽车配件
47,473 --- 99.84% 99.84% 99.84%大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
46
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期
末实际投
资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合
计持股
比例
本公司合计
享有的表决
权比例
合并范围
内表决权
比例
备注
22
北京大众汽车租赁
有限公司
北京 运输业 800
租赁机械设备、汽
车、办公用品、家
庭用品；汽车装饰
--- --- --- --- 98.00% 注1
23
桐乡申地置业有限
公司
浙江省
桐乡
房地产业 3,000 房地产开发、经营--- --- --- --- 100.00% 注1
24
上海大众河滨酒店
经营管理有限公司
上海
旅游餐饮
服务业
200
酒店管理，物业管
理，承办展览展示
活动，会务服务，
酒店设备，机械设
备，电器设备等
--- --- --- --- 100.00% 注1
25
上海莫泰大众河滨
酒店有限公司
上海
旅游餐饮
服务业
250
住宿，咖啡厅，酒
店管理，室内保洁
服务，物业管理，
停车场管理，会务
服务
--- --- --- --- 80.00% 注1
26
上海银浩物业管理
有限公司
上海
旅游餐饮
服务业
24
物业管理；停车收
费；室内装潢；劳
动服务等
--- --- --- --- 100.00% 注1
备注说明：
注1：上海浦东大众公共交通有限责任公司系母公司投资60%，母公司委托上海大众汽
车租赁公司投资36.6667%，收益由母公司享有96.6667%；
上海申新巴士有限公司系上海大众公共交通有限公司投资51%；
上海大众弘达公共交通有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资65%；
上海南汇大众公交客运有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资51%；
昆山新大众房地产发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资90%；
上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资20%，母公司委托上海大众汽车租赁公司
投资80%，收益由母公司享有100%；
宁波大众出租汽车有限公司系母公司投资90%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资
10%，收益由母公司享有100%；
上海大众拍卖有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资55%，收益由母公司享
有55%；
上海崇明大众公交汽车修理有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资90%，上海
崇明大众公共交通有限公司委托上海三岛宾馆有限公司投资10%，收益由上海崇明大众公共
交通有限公司享有100%；
上海三岛宾馆有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资90%，上海崇明大众公共
交通有限公司委托上海三岛广告有限公司投资10%，收益由上海崇明大众公共交通有限公司
享有100%；
上海三岛广告有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资90%，上海崇明大众公共大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
47
交通有限公司委托上海崇明大众公交汽车修理有限公司投资10%，收益由上海崇明大众公共
交通有限公司享有100%；
上海崇明大众出租汽车有限公司系母公司投资68.5%，母公司委托上海大众汽车租赁公
司投资1.5%，收益由母公司享有70%；
上海佘山大众房地产置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资55%；
上海二汽徐闵汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资100%；
上海飞云汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资92%；
上海公交飞翔汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资76%；
上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司系上海大众旅游汽车有限公司投资95%，上海
大众公共交通有限公司投资5%；
上海真西汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资100%；
北京大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资98%；
桐乡申地置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资100%；
上海大众河滨酒店经营管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资80%；上海大
众物业管理有限责任公司投资20%；
上海莫泰大众河滨酒店有限公司系上海大众房地产开发经营公司69%，上海大众物业管
理有限责任公司投资10%，上海大众河滨酒店经营管理有限公司投资1%；
上海银浩物业管理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资100%。
（三）非企业合并方式取得的子公司
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
实际投资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
合并范围内
表决权比例
备注
1
上海大众大厦有限责
任公司
上海
旅游饮食服
务业
2,000 酒店、物业管理 1,020 --- 51.00% 51% 100.00% 注2
2
上海大众洗涤保洁实
业有限公司
上海
旅游饮食服
务业
100 洗熨、织补 --- --- --- --- 100.00% 注2
3
上海大众汽车租赁公
司
上海 运输业 12,000
汽车租赁、出租车营运
等
12,000 --- 100.00% 100% 100.00%
4
上海大众房地产开发
经营公司
上海 房地产业 20,000 房地产经营等 20,000 --- 100.00% 100% 100.00%
5
上海大众交通汽车服
务有限公司
上海 商业 7,000
汽车（含小轿车）、汽
车配件销售，国内贸易
等
6,650 --- 95.00% 95% 100.00% 注2
6 上海大众巴士公司 上海 运输业 9,500 专线中巴车等 9,500 --- 100.00% 100% 100.00%
7
上海大众交通汽车修
理有限公司
上海 工业 1,000 汽车修理等 --- --- --- --- 100.00% 注2
8 上海大众旅游公司 上海
旅游饮食服
务业
50 旅游服务等 --- --- --- --- 100.00% 注2大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
48
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
实际投资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
合并范围内
表决权比例
备注
9
上海大众旅游汽车有
限公司
上海 运输业 4,800
客运服务，承办各类会
务服务
4,800 --- 100.00% 100% 100.00%
10
上海大众会议展览有
限责任公司
上海
旅游饮食服
务业
30 承办各类会议展览 --- --- --- --- 100.00% 注2
11
上海大众国际旅行社
有限公司
上海
旅游饮食服
务业
1,000 国际旅游业务等 510 --- 51.00% 51% 51.00%
12
上海大众物流有限公
司
上海 运输业 2,000 道路货物运输 1,200 --- 60.00% 60% 75.00% 注2
13
上海大众国际货运代
理有限公司
上海 运输业 1,300
承办海运、空运进出口
货物的国际运输代理业
务。
450 --- 34.62% 34.62% 76.93% 注2
14
上海大众集装箱货运
有限公司
上海 运输业 500
集装箱运输.中转.堆存
等
500 --- 100.00% 100% 100.00%
15
上海嘉定大众出租汽
车有限公司
上海 运输业 3,000
出租汽车营运，汽车配
件批售
2,700 --- 90.00% 90% 100.00% 注2
16
上海松江大众出租汽
车有限公司
上海 运输业 2,000 出租汽车营运（区域性） 1,020 --- 51.00% 51% 51.00%
17
上海金山大众出租汽
车有限公司
上海 运输业 3,000
出租汽车及区域性出租
汽车营运
2,400 --- 80.00% 80% 80.00%
18
上海奉贤大众汽车客
运有限公司
上海 运输业 15,167
市内专线客运，出租汽
车客运。（涉及许可经
营的项目凭许可证经
营）
14,428 --- 95.16% 95.16% 100.00% 注2
19
上海奉贤大众众腾客
运汽车有限公司
上海 运输业 1,000
经营出租汽车业务、汽
车配件销售
100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2
20
上海奉贤大众众义汽
车客运有限公司
上海 运输业 1,000
出租车客运、汽车配件
销售
100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2
21
上海奉贤大众众和出
租汽车有限公司
上海 运输业 1,000
经营出租汽车业务、汽
车配件销售
100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2
22
上海奉贤大众众慧客
运汽车有限公司
上海 运输业 1,000
出租车客运、汽车配件
销售
100 --- 10.00% 10% 100.00% 注2
23
上海青浦大众汽车客
运有限公司
上海 运输业 3,000
出租汽车营运，市内专
线客运及夸省市客运业
务等
2,550 --- 85.00% 85% 85.00%
24
上海大众百通汽车客
运有限公司
上海 运输业 4,200
市内公交专线客运，道
路旅客运输（跨省市）；
销售汽车配件
3,360 --- 80.00% 80% 80.00%
25
上海大众交通汽车销
售有限公司
上海 商业 1,700
汽车销售（含小轿车），
汽车零件劳务服务及汽
车装潢等
--- --- --- --- 100.00% 注2
26
上海大众公共交通有
限公司
上海 运输业 24,156.62
市内公共交通客运，销
售汽车配件
16,566 --- 68.5293% 68.5293% 68.5293%大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
49
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
实际投资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
合并范围内
表决权比例
备注
27
上海大众公共交通汽
车销售有限公司
上海 商业 1,000
汽车，汽车配件普通机
械设备、通讯设备、化
工产品
--- --- --- --- 80.00% 注2
28
上海大众国际仓储物
流有限公司
上海 运输业 2,400
仓储、包装整理、搬运
装饰、商务咨询
--- --- --- --- 100.00% 注2
29
上海大众国际会议中
心有限公司
上海
旅游饮食服
务业
5,000
会务服务，饮食，饮料，
食品
3,000 --- 60.00% 60% 60.00%
30
上海瑞众汽车销售服
务有限公司
上海 商业 500
汽车、汽车配件销售，
汽车维修，汽车装潢
--- --- --- --- 90.00% 注2
31
苏州大众交通有限公
司
苏州 运输业 2,000
出租客运，销售汽车配
件
1,807 --- 8500% 85% 85.00%
32
上海祥羚置业有限公
司
上海 房地产业 3,000
房地产开发、经营，物
业管理
--- --- --- --- 51.00% 注2
33
黑龙江大众新城房地
产开发有限公司
黑龙江 房地产业 8,000 房地产开发与经营 --- --- --- --- 59.00% 注2
34
上海众稳房地产经纪
有限公司
上海
旅游饮食服
务业
200 房地产经纪 --- --- --- --- 55.00% 注2
35
四川阆中城南天下投
资管理有限公司
四川 房地产业 2,000
房地产开发、咨询、物
业管理
--- --- --- --- 100.00% 注2
36
无锡大众交通有限责
任公司
无锡 运输业 4,000 汽车出租及租赁 3,311 --- 82.50% 82.5% 82.50%
37
无锡大众交通汽车维
修服务有限公司
无锡 工业 200
汽车维修服务；汽车配
件、五金销售
--- --- --- --- 69.00% 注2
38
无锡大众汽车租赁有
限公司
无锡 运输业 500
客运汽车，汽车配件的
销售
--- --- --- --- 70.00% 注2
39
上海大众美林阁空港
宾馆有限公司
上海
旅游饮食服
务业
5,000 宾馆筹建 2,550 --- 51.00% 51% 51.00%
40
上海大众新发展置业
投资有限公司
上海 房产业 2,000
房地产开发，销售，物
业管理，建筑装潢，咨
询，设计等
1,020 --- 51.00% 51% 51.00%
41
上海大众航空服务有
限公司
上海
旅游饮食服
务业
300
航线的航空客运销售代
理业务、旅游咨询服务
等
153 --- 51.00% 51% 51.00%
42
上海大众科技有限公
司
上海 工业 1,800
汽车专业范围内四技，
出租汽车科技产品设
计、开发、加工、咨询
450 --- 25.00% 25% 51.00% 注2
43
上海大众智能设备有
限公司
上海 工业 800
在智能设备、网络等专
业领域“四技”服务，
出租车计价器组装器组
装及相关服务
--- --- --- --- 70.00% 注2大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
50
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
实际投资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
合并范围内
表决权比例
备注
44
上海大众交通技术有
限公司
上海 工业 50
在汽车及相关科技产
品、计算机软硬件专业
领域内从事“四技”服
务，汽车计价器维修，
通讯设备维修
--- --- --- --- 100.00% 注2
45
上海大众交通崇明汽
车销售服务有限公司
上海 工业 176
汽车维护、汽车装潢、
汽车配件销售
--- --- --- --- 100.00% 注2
46
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
上海 工业 1,000
汽车修理、翻新、配件
销售
--- --- --- --- 51.00% 注2
47
上海大众汽车俱乐部
有限公司
上海
旅游饮食服
务业
500
汽车及相关产业的信息
咨询及服务
--- --- --- --- 70.00% 注2
48
上海大众交通汽车零
部件总汇有限公司
上海 商业 200
汽车配件，汽车油漆，
汽车装潢，摩托车配件
--- --- --- --- 95.00% 注2
49
上海大众交通旧机动
车经纪有限公司
上海 商业 100 旧机动车经纪 --- --- --- --- 100.00% 注2
50
上海大众交通市中汽
车销售服务有限公司
上海 工业 800
汽车修理、汽车配件销
售；商务信息咨询
--- --- --- -- 87.00% 注2
51
上海大众交通市西汽
车销售服务有限公司
上海 商业 700
销售：汽车、汽车配件、
汽车修理，汽车装潢，
商务咨询
--- --- --- --- 100.00% 注2
52
杭州大众汽车租赁有
限公司
杭州 运输业 1,000 服务，公路客运（租赁） --- --- --- --- 52.50% 注2
53
吴江大众置业发展有
限公司
浙江省吴
江
房地产业 5,000
房地产开发及咨询服
务、物业管理
--- --- --- --- 100.00% 注2
54
上海大众物业管理有
限责任公司
上海
旅游饮食服
务业
300
物业管理、停车场管理、
室内装潢
--- --- --- --- 80.00% 注2
55
哈尔滨大众物业管理
有限责任公司
哈尔滨
旅游饮食服
务业
300
物业管理、室内装饰、
庭院绿化
--- --- --- --- 100.00% 注2
56
上海大众中冷公交汽
车空调维修服务有限
公司
上海 工业 50
汽车空调器和暖风机的
维修、汽车配件、电子
电器销售
--- --- --- --- 85.00% 注2
57
上海中冷汽车设备维
修服务有限公司
上海 工业 50
车用空调、暖风机、电
子电器的维修服务
--- --- --- --- 89.00% 注2
58
苏州大众交通汽车修
理有限公司
苏州 工业 200
汽车维修、销售汽车
配件
--- --- --- --- 100.00% 注2
59
昆山大众交通有限公
司
浙江省昆
山
运输业 800 出租客运、汽配销售 480 --- 60.00% 60% 60.00%
60
上海大众交通二手机
动车经营有限公司
上海
旅游餐饮服
务业
100
二手车经，汽车配件、
汽车用品的销售及相关
业务的咨询服务
--- --- --- --- 100.00% 注2大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
51
序号 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
实际投资额
其他实质上构
成对子公司的
净投资的余额
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
合并范围内
表决权比例
备注
61
上海奉贤大众公共交
通有限公司
上海 运输业 2,500
市内公交客运，出租，
埠际汽车客运出租，汽
车配件销售
--- --- --- --- 100.00% 注2
62
上海金山大众公共交
通有限公司
上海 运输业 2,500
市内客运，客车出租，
筹建埠际客运，驾驶员
培训
--- --- --- --- 100.00% 注2
63
上海悦达汽车销售有
限公司
上海 商业 500
汽车（含轿车），摩托
车及配件，汽配的销售，
汽车修理装潢
--- --- --- --- 100.00% 注2
64
上海大众交通商务有
限公司
上海 商业 2,000
市场信息咨询与调查，
通过集团会员卡系统提
供策划及商务信息咨询
2,000 --- 100% 100% 100.00%
65
嘉善众祥房产开发有
限公司
嘉善 房地产业 10,000
房地产开发经营，房地
产信息咨询，物业管理、
室内装潢
--- --- --- --- 52.00% 注2
备注说明：
注2：上海大众大厦有限责任公司系母公司投资51%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资49%，
收益由母公司享有100%；
上海大众洗涤保洁实业有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资90%，上海大众大厦
有限责任公司委托上海大众汽车租赁公司投资10%，收益由上海大众大厦有限责任公司享有
100%；
上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资95%，母公司委托上海大众汽车租赁公司
投资5%，收益由母公司享有100%；
上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资51%，上海大众交通
汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资49%，收益由上海大众交通汽车服务有限
公司享有100%；
上海大众旅游公司系上海大众国际旅行社有限公司投资100%；
上海大众会议展览有限责任公司系上上海大众旅游公司投资75%，上海大众国际旅行社
有限公司投资25%；
上海大众物流有限公司系母公司投资60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资
15%，收益由母公司享有75%；
上海大众国际货运代理有限公司系母公司投资34.62%，母公司委托上海大众汽车租赁
公司投资42.31%，收益由母公司享有76.93%；
上海嘉定大众出租汽车有限公司系由母公司投资90%，母公司委托上海大众汽车租赁公
司投资10%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资95.16%，母公司委托上海大众汽车租赁大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
52
公司投资4.84%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车
客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车
客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车
客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大众汽车
客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%；
上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资80%，上海大众
交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资20%，收益由上海大众交通汽车服务
有限公司享有100%；
上海大众公共交通汽车销售有限公司系上海大众巴士公司投资5%，上海大众公共交通
有限公司投资50%，上海浦东大众公共交通有限责任公司投资15%，上海大众百通汽车客
运有限公司投资3%；上海崇明大众公共交通有限公司投资7%；
上海大众国际仓储物流有限公司系上海大众国际货运代理有限公司投资25%、母公司委
托上海大众汽车租赁公司投资75%；
上海瑞众汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资90%；
上海祥羚置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资51%；
黑龙江大众新城房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资59%；
上海众稳房地产经纪有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资55%；
四川阆中城南天下投资管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资100%；
无锡大众交通汽车维修服务有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资69%；
无锡大众汽车租赁有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资70%；
上海大众科技有限公司系母公司投资25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资
26%，收益由母公司享有51%；
上海大众智能设备有限公司系上海大众科技有限公司投资70%；
上海大众交通技术有限公司系上海大众科技有限公司投资90%，上海大众智能设备有限
公司投资10%。
上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资
100%；
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资51%；
上海大众汽车俱乐部有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资70%；
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资95%；大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度
报告
53
上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资60%，上海
大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资40%，收益由上海大众交通汽车
服务有限公司享有100%；
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资87%；
上海大众交通市西汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资
100%；
杭州大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资52.5%；
吴江大众置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资100%；
上海大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资80%；
哈尔滨大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资51%，上海大众
物业管理有限责任公司投资49%；
上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司系上海大众公共交通汽车销售有限公司
投资85%；
上海中冷汽车设备维修服务有限系上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司投资
89%；
苏州大众交通汽车修理有限公司系苏州大众交通有限公司投资100%；
上海大众交通二手机动车经营有限公司系上海大众汽车租赁公司投资80%，上海大众拍
卖有限公司投资20%；
上海奉贤大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资100%；
上海金山大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资100%；
上海悦达汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资100%;
嘉善众祥房产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资51%，黑龙江大众新城
房地产开发有限公司投资1%。
（四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因
无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。
（五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因
无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。
（六）本期合并报表范围的变更情况
1、 与上年同期相比本期增加合并单位11 家，原因为：
单 位 投资比例 备注
北京汽车租赁公司 98.00% 2007 年下半年从非同一控制股东方受让股权
桐乡申地置业有限公司 100.00% 2007 年下半年从非同一控制股东方受让股权
上海大众交通二手机动车经营有限公司 100.00% 2007 年下半年新设立
上海大众河滨酒店经营管理有限公司 100.00% 2007 年下半年从非同一控制股东方受让股权大众交通（集团）股份有限公司 2008
年半年度报告
54
单 位 投资比例 备注
上海莫泰大众河滨酒店有限公司 80.00% 2007 年下半年从非同一控制股东方受让股权
上海银浩物业管理有限公司 100.00%
2007 年下半年对方股东减资，使公司股权比
例上升为100%
上海奉贤大众公共交通有限公司 100.00% 2007 年下半年新设立
上海金山大众公共交通有限公司 100.00% 2007 年下半年新设立
上海悦达汽车销售有限公司 100.00%
2007 年下半年对方股东减资，使公司股权比
例上升为100%
上海大众交通商务有限公司 100.00% 本期新设
嘉善众祥房产开发有限公司 52.00% 本期新设
与上年同期相比本期减少合并单位5 家，原因为：
单 位 上年同期投资
比例
原 因
上海大众商务咨询有限公司 100% 公司关闭
上海松江大众公共交通有限公司 55% 2007 年下半年起承包经营
上海强大汽车服务有限公司 51% 股权转让51%，转让后不再持有股权
上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司90.00% 进入歇业清算期
苏州大众汽车俱乐部有限公司 70.00% 进入歇业清算期
2、与上年末相比本期新增合并单位2 家，原因为：
本期新增合并单位 投资比例 备注
上海大众交通商务有限公司 100.00% 本期新设
嘉善众祥房产开发有限公司 52.00% 本期新设
与上年末相比本期减少合并单位2 家，原因为：
单 位 上年投资比例 原 因
上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司90.00% 进入歇业清算期
苏州大众汽车俱乐部有限公司 70.00% 进入歇业清算期
（七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况
无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。
（八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等
无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。
（九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况
无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况。
（十）少数股东权益和少数股东损益大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
55
项 目 年初金额
加：本期少数
股东损益增减
减：分利
加：股本及资
本公积变动
加：合并范围变
动
加：股权比例发
生变化
期末金额
少数股东权益
上海大众国际旅行社
有限公司
8,402,134.74 -1,513,329.58 980,000.00 --- --- --- 5,908,805.16
上海大众物流有限公
司
7,060,813.03 482,235.99 1,500,000.00 --- --- --- 6,043,049.02
上海浦东大众公共交
通有限责任公司
5,630,463.92 634,052.19 --- --- --- --- 6,264,516.11
上海大众国际货运代
理有限公司
4,963,736.51 959,336.92 750,000.00 --- --- --- 5,173,073.43
上海松江大众出租汽
车有限公司
11,411,514.87 369,448.08 932,029.56 --- --- --- 10,848,933.39
上海金山大众出租汽
车有限公司
6,591,150.28 200,498.23 432,904.98 --- --- --- 6,358,743.53
上海青浦大众汽车客
运有限公司
6,062,282.26 471,536.21 --- --- --- --- 6,533,818.47
上海大众百通汽车客
运有限公司
10,934,800.59 1,380,300.37 827,087.37 --- --- --- 11,488,013.59
上海申新巴士有限公
司
52,037,734.61 1,063,159.08 --- --- --- --- 53,100,893.69
上海大众九环化工储
运经营有限公司
4,076,143.77 28,476.89 --- --- --- --- 4,104,620.66
上海大众公共交通有
限公司
48,060,704.10 -4,171,418.95 --- -2,864,567.31 --- -207,370.56 40,817,347.28
上海大众弘达公共交
通有限公司
3,826,529.06 78,607.25 189,730.19 --- --- --- 3,715,406.12
上海大众公共交通汽
车销售有限公司
3,506,089.45 144,364.10 600,000.00 --- --- --- 3,050,453.55
上海大众国际会议中
心有限公司
6,686,887.59 -2,504,512.66 --- --- --- --- 4,182,374.93
上海瑞众汽车销售服
务有限公司
124,729.40 41,033.59 --- --- --- --- 165,762.99
苏州大众交通有限公
司
--- 243,597.60 --- --- --- 3,152,399.19 3,395,996.79
上海祥羚置业有限公
司
16,930,967.18 7,856,819.30 --- --- --- --- 24,787,786.48
黑龙江大众新城房地
产开发有限公司
40,543,112.19 16,189,807.92 --- --- --- --- 56,732,920.11
上海南汇大众公交客
运有限公司
30,347,696.47 5,133,581.99 8,234,608.76 --- --- --- 27,246,669.70
上海众稳房地产经纪
有限公司
2,428,960.80 751,716.94 1,075,281.68 --- --- --- 2,105,396.06
昆山新大众房地产发
展有限公司
8,399,919.85 885,484.58 2,500,000.00 --- --- --- 6,785,404.43
无锡大众交通有限责
任公司
10,915,027.53 564,091.39 1,400,000.00 --- --- --- 10,079,118.92
无锡大众交通汽车维
修服务有限公司
663,004.22 10,754.82 33,482.76 --- --- --- 640,276.28
无锡大众汽车租赁有
限公司
1,933,795.25 63,060.20 --- --- --- --- 1,996,855.45
上海大众美林阁空港
宾馆有限公司
24,006,456.30 -4,714,643.13 --- --- --- --- 19,291,813.17
上海大众新发展置业
投资有限公司
9,659,608.93 13,056.05 --- --- --- --- 9,672,664.98
上海大众航空服务有
限公司
2,699,260.71 359,454.45 --- --- --- --- 3,058,715.16大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
56
项 目 年初金额
加：本期少数
股东损益增减
减：分利
加：股本及资
本公积变动
加：合并范围变
动
加：股权比例发
生变化
期末金额
上海大众科技有限公
司
20,381,575.49 -1,114,424.06 2,205,000.00 --- --- --- 17,062,151.43
上海大众智能设备有
限公司
3,315,977.57 148,915.29 480,000.00 --- --- --- 2,984,892.86
上海大众拍卖有限公
司
5,930,423.49 173,610.39 --- --- --- --- 6,104,033.88
上海崇明大众公共交
通有限公司
5,170,757.79 -428,593.99 --- --- --- --- 4,742,163.80
上海崇明大众出租汽
车有限公司
3,305,847.54 187,315.70 --- 1,500,000.00 --- --- 4,993,163.24
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司
9,342,819.70 639,386.15 903,127.12 --- --- --- 9,079,078.73
上海大众汽车俱乐部
有限公司
2,616,946.22 430,608.62 638,666.06 --- --- --- 2,408,888.78
上海大众交通汽车零
部件总汇有限公司
101,117.93 16,824.30 --- --- --- --- 117,942.23
上海大众交通浦东汽
车销售服务有限公司
514,198.53 --- --- --- -514,198.53 --- ---
上海大众交通市中汽
车销售服务有限公司
1,240,500.08 113,298.71 138,788.00 --- --- --- 1,215,010.79
杭州大众汽车租赁有
限公司
6,160,204.63 37,558.32 427,500.00 --- --- --- 5,770,262.95
上海佘山大众房地产
置业发展有限公司
12,873,424.59 -675,211.74 --- --- --- --- 12,198,212.85
上海大众物业管理有
限责任公司
881,659.42 92,143.79 60,000.00 --- --- --- 913,803.21
上海飞云汽车服务有
限公司
448,134.62 -193,890.61 --- --- --- --- 254,244.01
上海公交飞翔汽车服
务有限公司
616,020.41 -197,647.68 --- --- --- --- 418,372.73
上海大众中冷公交汽
车空调维修服务有限
公司
189,557.97 10,068.77 --- --- --- --- 199,626.74
上海中冷汽车设备维
修服务有限公司
55,000.00 --- --- --- --- --- 55,000.00
苏州大众交通汽车修
理有限公司
517,673.61 -17,673.61 --- --- --- -500,000.00 ---
苏州大众汽车俱乐部
有限公司
49,181.30 --- --- --- -49,181.30 --- ---
上海虹口大众出租汽
车有限公司
79,316,675.12 1,637,773.18 21,505.48 --- --- -78,895,757.45 2,037,185.37
昆山大众交通有限公
司
3,600,477.33 343,328.95 360,429.60 --- --- --- 3,583,376.68大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
57
项 目 年初金额
加：本期少数
股东损益增减
减：分利
加：股本及资
本公积变动
加：合并范围变
动
加：股权比例发
生变化
期末金额
北京大众汽车租赁有
限公司
117,706.32 4,011.21 --- --- --- --- 121,717.53
上海莫泰大众河滨酒
店有限公司
433,277.60 137,379.81 --- -10,000.00 --- --- 560,657.41
嘉善众祥房产开发有
限公司
--- --- --- --- 48,000,000.00 --- 48,000,000.00
合计 485,082,680.87 26,365,351.32 24,690,141.56 -1,374,567.31 47,436,620.17 -76,450,728.82 456,369,214.67
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）货币资金
期末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现 金 - - 2,342,681.40 - - 2,196,556.55
人民币 - - 2,342,681.40 - - 2,196,556.55
银行存款 - - 1,002,478,089.95 - - 1,245,124,754.81
人民币 - - 997,824,871.91 - - 1,240,239,914.23
美元 678,400.67 6.8591 4,653,218.04 668,734.85 7.3046 4,884,840.58
其他货币资金 - - 64,421,783.08 - - 44,772,770.39
人民币 - - 64,421,783.08 - - 44,772,770.39
合 计 678,400.67 - 1,069,242,554.43 668,734.85 - 1,292,094,081.75
1、其他货币资金分类表
期末其他货币资金 金 额
存出投资款 45,816,033.08
银行保函保证金 900,000.00
银行承兑汇票保证金 100,000.00
房产商业贷款保证金 17,605,750.00
合 计 64,421,783.08
2、抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项
无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
3、列示于现金流量表的现金及现金等价物
期末数年初数
货币资金 1,069,242,554.43 1,292,094,081.75大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
58
减：期限超过三个月的银行保函及房
产商业贷款保证金
17,663,950.00 35,552,972.94
现金及现金等价物 1,051,578,604.43 1,256,541,108.81
（二）交易性金融资产
项 目 期末公允价值年初公允价值
交易性权益工具投资
其中：（1）新大陆 10,233,462.60 ---
（2）建信优势 7,674,141.80 ---
（3）基金汉盛 4,655,431.20 ---
（4）基金科瑞 1,645,986.00 ---
（5）工大首创 1,022,010.00 ---
（6）消费温度计理财产品 1,000,000.00 1,000,000.00
（7）塔牌集团 995,075.00 ---
（8）太极集团 921,700.00 ---
（9）山东药玻 750,000.00 ---
（10）其他（5 项） 75,481.25 1,926.25
合 计 28,973,287.85 1,001,926.25
（三）应收账款
1、应收账款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1、单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
--- --- --- --- --- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项 2,228,654.29 1.14% 50-100% 2,137,014.20 3,493,256.02 2.16% 50-100% 3,401,615.93
3、其他按账龄段划分为类
似信用风险特征的款项，
193,766,971.07 98.86% 7,724,457.76 158,468,488.72 97.84% 6,512,396.96
其中：1 年以内 187,080,952.26 95.45% 0%－5% 7,390,156.81 149,081,623.88 92.05% 0%－5% 6,043,053.72
1－2 年 3,343,586.54 1.70% 5% 167,179.33 4,427,580.68 2.73% 5% 221,379.03
2－3 年 878,329.55 0.45% 5% 43,916.48 2,234,853.46 1.38% 5% 111,742.67
3 年以上 2,464,102.72 1.26% 5% 123,205.14 2,724,430.70 1.68% 5% 136,221.54
合 计 195,995,625.36 100% 9,861,471.96 161,961,744.74 100% 9,914,012.89大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半
年度报告
59
2、单项金额重大的应收账款
单项重大排名 金额计提比例
第一名 23,970,000.00 5%
第二名 14,393,270.25 5%
第三名 11,823,730.59 5%
第四名 6,579,450.00 5%
第五名 6,055,000.00 5%
第六名 4,700,000.00 5%
第七名 4,150,000.00 5%
第八名 3,712,614.00 5%
3、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
4、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 金额 账龄占应收账款总额的比例
第一名 23,970,000.00 1 年以内12.23%
第二名 14,393,270.25 1 年以内7.34%
第三名 11,823,730.59 1 年以内6.03%
第四名 6,579,450.00 1 年以内3.36%
第五名 6,055,000.00 1 年以内3.09%
5、期末关联方应收账款占应收账款总金额的2.26%。
6、期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
7、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（四）预付账款
1、账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金额占总额比例 金额占总额比例
1 年以内 521,482,378.95 99.75% 172,124,100.75 96.46%
1－2 年 1,325,500.00 0.25% 6,325,500.00 3.54%
合 计 522,807,878.95 100.00% 178,449,600.75 100.00%
2、账龄超过1 年的重要预付账款
项 目 金 额未及时结算的原因
上海远腾建筑有限公司 1,325,500.00 未到结算期大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
60
3、期末金额较大的预付账款
项 目 金 额 性质或内容
工程预付款 291,262,972.00 嘉善项目土地出让金
工程预付款 98,975,281.00 佘山江秋中心村房产项目
4、期末预付账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、其他应收款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1、单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
4,180,000.00 1.86% 51.61% 2,157,298.00 12,182,334.75 5.95% 20-51.61% 3,757,764.95
2、单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项 46,879.20 0.02% 50-100% 35,349.10 46,879.20 0.02% 50-100% 35,349.10
3、其他按账龄段划分为类
似信用风险特征的款项，
221,003,789.87 98.12% 0.15 9,571,788.48 192,691,126.53 94.03% 9,390,511.69
其中：1 年以内 159,734,913.77 70.92% 0%－5% 6,508,344.68 134,201,902.43 65.49% 0%－5% 6,466,050.48
1－2 年 32,788,657.23 14.56% 5% 1,639,432.86 27,202,501.57 13.27% 5% 1,360,125.08
2－3 年 11,250,737.84 4.99% 5% 562,536.89 9,113,152.12 4.45% 5% 455,657.61
3 年以上 17,229,481.03 7.65% 5% 861,474.05 22,173,570.41 10.82% 5% 1,108,678.52
合 计 225,230,669.07 100.00% 11,764,435.58 204,920,340.48 100.00% 13,183,625.74
2、单项金额重大的其他应收款
单项重大排名 金额 计提比例理由
第一名 4,180,000.00 51.61% 帐龄较长，全额收回可能性较小
3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人（或内容）排名 性质或内容 金 额 账龄
占其他应收款
总额的比例
第一名 事故借款 87,517,166.71 1－3 年以上 38.86%
第二名 旅游团队借款 8,114,375.91 1 年以内 3.60%
第三名 房款 4,180,000.00 3 年以上 1.86%
第四名 土地出让金 2,000,000.00 1 年以内 0.89%
第五名 旅游资质押金 1,600,000.00 3 年以上 0.71%
5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的1.95%。
（六）存货及存货跌价准备
期末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 54,560,605.58 184,130.48 59,309,403.59 184,130.48大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
61
在产品 1,030,812.21 --- 800,355.79 ---
库存商品 43,359,367.69 --- 53,061,786.25 ---
开发成本 367,262,022.91 --- 421,764,441.49 ---
开发产品 400,708,932.91 --- 497,201,176.70 ---
出租开发产品 2,663,450.46 --- 2,688,463.68 ---
合 计 869,585,191.76 184,130.48 1,034,825,627.50 184,130.48
1、开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 年初余额
黑龙江大众新城三期 2007年 2008年 181,730,608.16 246,810,176.08
昆山金色港湾二期 2006年 2008年 28,756,654.11 48,882,229.66
吴江湖滨雅园 2006年 2008年 115,691,808.71 85,706,381.56
桐乡新上海湖滨庄园二期 2006年 2009年 41,082,951.93 40,365,654.19
合计 367,262,022.91 421,764,441.49
2、开发产品：
项目名称
竣工时
间
期末余额 年初余额
保定路大众公寓 1995年719,058.53 719,058.53
长寿路大众河滨 2004年10,204,246.49 10,214,779.49
重庆盛天地商铺 2006年507,500.00 3,507,500.00
昆山江南人家 2006年51,359,201.00 51,359,201.00
大众金融大厦 2006年103,509,176.68 141,570,674.15
黑龙江大众新城一期 2005年15,329,217.14 35,285,727.71
黑龙江大众新城二期 2007年40,094,861.09 63,700,688.33
昆山金色港湾二期 2004年61,141,600.79 73,258,621.81
四川阆中城南天下 2006年41,726,935.25 41,467,789.74
桐乡新上海湖滨庄园一期 2006 年76,117,135.94 76,117,135.94
合计 400,708,932.91 497,201,176.70
3、出租开发产品
出租项目名称 竣工时间 年初金额 本期增加金额本期摊销金额本期减少金额 期末金额
金色港湾商铺 2005 年 2,688,463.68 --- 25,013.22 --- 2,663,450.46
4、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额
转回转销
期末账面余额
原材料 184,130.48 --- --- --- --- 184,130.48大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
62
（七）可供出售金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
1、可供出售债券 --- ---
2、可供出售权益工具 827,847,360.86 1,316,319,840.47
其中：有限售条件的可供出售股票 217,467,484.56 348,670,497.52
无限售条件的可供出售股票 581,131,379.79 923,695,018.41
基金 29,248,496.51 43,954,324.54
合 计 827,847,360.86 1,316,319,840.47
1、有限售条件的可供出售股票
明细品种 限售期截止日 期末公允价值
交大昂立 2009 年2 月26 日45,540,000.00
ST 棱光 2008 年10 月25 日3,923,726.40
海通证券 2008 年12 月29 日168,003,758.16
合计 217,467,484.56
2、可供出售金融资产期末数比年初数减少488,472,479.61 元，减少比例为37.11%，变
动原因为：(1)期末可供出售股票公允价值减少；(2)报告期内抛售部分无限售条件股票。
（八）持有至到期投资
项 目 期末数 年初数
委托贷款 30,600,000.00 48,600,000.00
减：持有至到期投资减值准备--- ---
合 计 30,600,000.00 48,600,000.00
本期无出售尚未到期的持有至到期投资的情况。
（九）长期股权投资
期末数 年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 1,002,001,795.77 53,802,031.57 1,011,816,483.13 53,802,031.57
1、被投资单位主要信息
序号 被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业持
股比例
本企业在被
投资单位表
决权比例
期末
净资产总额
本期
营业收入总额
本期净利润
一、合营企业
1 上海大众新亚出租汽车有限公司 上海 交通运输业 49.50% 49.50% 149,297,250.21 67,491,623.38 13,509,431.27
2 上海大众交运出租汽车有限公司 上海 交通运输业 50.00% 50.00% 33,235,756.21 15,209,542.40 3,970,396.19
二、联营企业
1 上海大众驾驶员培训有限公司 上海 服务业 30.00% 30.00% 8,021,190.78 7,283,229.00 1,687,645.17大众交通（集团）股
份有限公司 2008 年半年度报告
63
序号 被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业持
股比例
本企业在被
投资单位表
决权比例
期末
净资产总额
本期
营业收入总额
本期净利润
2
上海新天天大众低温物流有限公
司
上海 交通运输业 33.00% 33.00% 54,938,269.46 15,419,373.21 437,649.47
3 上海大众搬场物流有限公司 上海 交通运输业 40.00% 40.00% 7,330,500.61 7,577,202.23 647,578.30
4 上海九环大众油汽供应公司 上海 商业 30.00% 30.00% 16,244,797.39 20,024,957.11 -858,278.86
5
上海大众交通建峰汽车销售服务
有限公司
上海 商业 40.00% 40.00% 5,524,304.58 30,478,741.17 35,729.94
6
上海大众汽车庙行特约维修站有
限公司
上海 工业 25.00% 25.00% 12,683,072.67 7,021,661.00 228,195.34
7 上海弘邦汽车销售服务有限公司 上海 商业 30.00% 30.00% 4,128,001.66 29,285,643.80 -469,931.19
8 上海绿源油气供应有限公司 上海 商业 50.00% 50.00% 3,727,059.12 14,443,432.04 37,685.10
9 上海石油集团虹光三汽加油站 上海 商业 49.00% 49.00% 1,151,901.98 24,093,680.94 271,630.27
10 无锡上汽大众汽车修理有限公司 无锡 工业 50.00% 50.00% 4,665,885.83 5,512,482.55 593,486.26
11 杭州大众出租汽车股份有限公司 杭州 交通运输业 45.51% 45.51% 65,649,264.27 11,591,123.42 2,150,957.61
12 上海三吉电子工程有限公司 上海 商业 25.00% 24.00% 16,353,876.34 27,461,240.06 1,967,555.03
13 上海大众华林艺术品有限公司 上海 商业 33.33% 33.33% 604,900.01 --- -325,270.03
14 大众绿奕物业管理有限公司 上海 服务业 50.00% 50.00% -352,181.58 109,059.12 -73,471.60
15 昆山大众物业管理有限公司 昆山 服务业 34.00% 34.00% 458,903.15 1,647,159.17 34,488.59
16 上海飞乐旅行社有限公司 上海 服务业 80.00% 80.00% 584,566.08 --- 954.92
17
上海大众春盛房地产发展有限公
司
上海 房地产业 49.00% 49.00% 9,800,000.00 --- ---
18 上海西部大众地产置业有限公司 上海 房地产业 20.00% 20.00% 50,000,000.00 --- ---
19 上海大众广告有限公司 上海 广告业 50.00% 50.00% 21,816,104.51 25,006,510.42 4,492,097.43
20 山东大众出租汽车股份有限公司 山东 交通运输业 23.52% 23.52% 752,578.94 186,600.00 -752,151.21
21 济南大众出租汽车有限责任公司 济南 交通运输业 50.00% 50.00% 1,281,739.72 6,799,672.60 36,818.82
22 安徽大众汽车运输有限责任公司 安徽 交通运输业 50.00% 50.00% 24,001,693.71 7,152,258.06 334,189.19
23
哈尔滨大众交通运输有限责任公
司
哈尔滨 交通运输业 50.00% 50.00% 21,208,862.48 12,237,201.16 866,377.08
24 江西大众交通运输有限责任公司 江西 交通运输业 45.00% 45.00% 10,890,442.69 8,970,402.10 1,333,273.87
25 上海交通大众客运有限责任公司 上海 交通运输业 40.71% 40.71% 117,723,106.00 14,728,140.08 2,663,771.81
26 上海大众佐川急便物流有限公司 上海 交通运输业 25.00% 25.00% 15,665,671.44 18,159,209.62 1,796,211.86
27 上海大众美林阁酒店有贤公司 上海 服务业 40.00% 40.00% 68,066,143.49 33,601,950.57 6,919,888.50
28
上海大众交通浦东汽车销售服务
有限公司
上海 商业 90.00% 90.00% 5,015,223.12 237,325.80 -126,762.07
29 苏州大众汽车俱乐部有限公司 苏州 服务业 70.00% 70.00% 163,937.71 --- ---大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半
年度报告
64
2-1、按成本法核算的股票投资
序号 股票代码 被投资单位名称 股份类别 股份数
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资成本年初余额 本期投资增减额 期末帐面余额减值准备
1 400008 水仙A3 社会法人股 264,000.00 小于5% 944,000.00 944,000.00 --- 944,000.00 471,440.00
2 600610 S*ST 中纺机 社会法人股 171,600.00 小于5% 404,000.00 404,000.00 --- 404,000.00 ---
3 2337 复地集团 内资股 7,402,150.00 小于5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 ---
4 未上市
申银万国证券股
份有限公司
未上市 5,280,000.00 小于5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- 4,050,000.00 ---
5 未上市 上海银行 未上市 2,033,600.00 小于5% 2,425,100.00 2,425,100.00 --- 2,425,100.00 ---
6 未上市
国泰君安证券股
份有限公司
未上市 154,455,909.00 小于5% 119,124,915.00 157,282,388.52 --- 157,282,388.52 ---
7 未上市
国泰君安投资管
理股份有限公司
未上市 47,431,188.00 小于5% 875,085.00 68,710,593.48 --- 68,710,593.48 ---
8 未上市
光大证券股份有
限公司
未上市 60,000,000.00 小于5% 165,000,000.00 165,000,000.00 --- 165,000,000.00 ---
9 未上市
江苏银行股份有
限公司
未上市 8,295,249.00 小于5% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 ---
合计 298,880,559.45 404,873,541.45 --- 404,873,541.45 471,440.00
2-2、按成本法核算的其他长期股权投资
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
1
上海大众市北汽车销售服
务有限公司
5.00% 120,164.76 120,164.76 --- 120,164.76 ---
2
上海华夏大众公交客运有
限公司（注1）
51.00% 918,000.00 918,000.00 --- 918,000.00 ---
3
上海南桥客运汽车站有限
公司
5.00% 1,089,602.32 1,089,602.32 --- 1,089,602.32 ---
4
上海松江大众公共交通有
限公司（注1）
33.00% 8,100,000.00 15,455,751.28 --- 15,455,751.28 ---
5 上海公交驾驶员培训中心 10.00% 200,000.00 200,000.00 --- 200,000.00 ---
6
上海青浦盈港客运管理有
限公司
5.00% 400,000.00 400,000.00 --- 400,000.00 ---
7
无锡东方大众汽车销售服
务有限公司
20.00% 1,400,000.00 1,600,000.00 400,000.00 2,000,000.00 ---
8
无锡东方宜晟圣汽车销售
服务有限公司
20.00% 600,000.00 600,000.00 200,000.00 800,000.00 ---
9
上海良标智能终端股份有
限公司
2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 430,591.57
10
上海飞田通信技术有限公
司
10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 ---
11 大众保险股份有限公司 12.10% 63,154,224.79 103,794,224.79 --- 103,794,224.79 52,900,000.00
12 上海巴士电车有限公司 7.2730% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- 14,400,000.00 ---
13
上海数讯信息技术有限公
司
15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- 17,440,000.00 ---
14
上海卫铭生化股份有限公
司
4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 ---大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
65
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
15
上海管道净水有限责任公
司
10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- 1,751,874.00 ---
16
上海新奥九环车用能源股
份有限公司
14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- 8,071,377.93 ---
17
上海公共交通卡股份有限
公司
12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- 20,234,256.00 ---
18
上海大众美林阁酒店有限
公司(注2)
--- 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- ---
19
上海九环汽车天然气发展
有限公司
10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- 1,766,452.92 ---
20
上海南站长途客运有限公
司
15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- 11,250,000.00 ---
21
上海阳光九环能源发展有
限公司
10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- 3,270,000.00 ---
22
上海京申汽车客运有限公
司（注1）
32.00% 6,912,000.00 --- 6,912,000.00 6,912,000.00 ---
23
上海电器科学研究所（集
团）有限公司
3.00% 8,100,000.00 --- 8,100,000.00 8,100,000.00 ---
合计 192,497,440.72 225,681,192.00 -4,388,000.00 221,293,192.00 53,330,591.57
注1：上海华夏大众公交客运有限公司、上海松江大众公共交通有限公司和上海京申汽车客运有限公
司被承包经营，公司对其无控制权，按成本法核算。
注2：上海大众美林阁酒店有限公司2008 年起不再由另一投资方全权经营，公司能对其施加重大影响，
根据《企业会计准则》规定，本期公司对其股权核算进行调整，由成本法核算转换为权益法核算。
3、按权益法核算的长期股权投资
（1）合营企业
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
1
上海大众新亚出租
汽车有限公司
49.50% 62,415,207.86 120,549,979.58 6,218,820.56 6,687,168.48 --- 126,768,800.14
2
上海大众交运出租
汽车有限公司
50.00% 15,131,523.84 35,044,146.89 -192,448.66 1,985,198.10 -2,000,000.00 34,851,698.23
合计 77,546,731.70 155,594,126.47 6,026,371.90 8,672,366.58 -2,000,000.00 161,620,498.37
（2）联营企业
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
1
上海大众驾驶员培训有
限公司
30.00% 1,500,000.00 2,470,063.68 -63,706.45 506,293.55 -570,000.00 2,406,357.23
2
上海新天天大众低温物
流有限公司
33.00% 21,850,752.00 17,996,911.67 144,424.33 144,424.33 --- 18,141,336.00
3 上海大众搬场物流有限40.00% 3,200,000.00 3,393,168.92 -460,968.68 259,031.32 -720,000.00 2,932,200.24大众交
通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
66
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
公司
4
上海九环大众油气供应
公司
30.00% 4,500,000.00 5,090,506.06 -257,483.66 -257,483.66 --- 4,833,022.40
5
上海大众交通建峰汽车
销售服务有限公司
40.00% 2,750,000.00 2,194,763.60 14,291.98 14,291.98 --- 2,209,055.58
6
上海大众汽车庙行特约
维修站有限公司
25.00% 3,000,000.00 3,225,330.34 57,048.84 57,048.84 --- 3,282,379.18
7
上海弘邦汽车销售服务
有限公司
30.00% 1,500,000.00 1,356,991.42 -260,979.36 -140,979.36 -120,000.00 1,096,012.06
8
上海天姿广告传播有限
公司
--- 900,000.00 1,204,656.04 -1,204,656.04 -- --- ---
9
上海绿源油气供应有限
公司
50.00% 2,250,000.00 1,785,842.99 18,842.55 18,842.55 --- 1,804,685.54
10
上海石油集团虹光三汽
加油站
49.00% 331,264.78 480,333.14 133,098.83 133,098.83 --- 613,431.97
11
上海嘉定大众公共交通
有限公司
--- 9,000,000.00 7,141,392.68 -7,141,392.68 --- --- ---
12
无锡上汽大众汽车修理
有限公司
50.00% 2,000,000.00 2,174,811.56 158,131.36 296,743.13 -138,611.77 2,332,942.92
13
杭州大众出租汽车股份
有限公司
45.51% 23,120,000.00 29,271,498.06 949,002.50 949,002.50 --- 30,220,500.56
14
上海三吉电子工程有限
公司
25.00% 1,200,000.00 4,097,689.81 -8,111.24 491,888.76 -500,000.00 4,089,578.57
15
上海大众华林艺术品有
限公司
33.33% 1,000,000.00 310,056.68 -108,412.50 -108,412.50 --- 201,644.18
16
上海大众绿奕物业管理
有限公司
50.00% 150,000.00 36,735.80 -36,735.80 -36,735.80 --- ---
17
昆山大众物业管理有限
公司
34.00% 170,000.00 161,300.95 11,726.12 11,726.12 --- 173,027.07
18
上海飞乐旅行社有限公
司
80.00% 400,000.00 466,888.92 763.94 763.94 --- 467,652.86
19
上海长寿河滨酒店服务
有限公司
--- 1,160,612.94 524,970.42 -524,970.42 --- --- ---
20
上海大众春盛房地产有
限公司
49.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 --- --- --- 4,800,000.00
21
上海西部大众地产置业
有限公司
20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- --- 10,000,000.00
22 上海大众广告有限公司 50.00% 2,000,000.00 11,062,003.54 -153,951.28 2,246,048.72 -2,400,000.00
10,908,052.26
23
山东大众出租汽车股份
有限公司
23.52% 8,260,000.00 1,079,912.53 -176,905.96 -176,905.96 --- 903,006.57
24
济南大众出租汽车有限
责任公司
50.00% 2,000,000.00 --- 640,869.86 -359,130.14 --- 640,869.86
25
安徽大众汽车运输有限
责任公司
50.00% 6,080,000.00 11,833,752.26 167,094.60 167,094.60 --- 12,000,846.86
26 哈尔滨大众交通运输有50.00% 5,720,000.00 11,721,242.70 433,188.54 433,188.54 --- 12,154,431.24大众交通（集
团）股份有限公司 2008 年半年度报告
67
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
限责任公司
27
江西大众交通运输有限
责任公司
45.00% 3,600,000.00 5,053,125.97 -152,426.76 599,973.24 -752,400.00 4,900,699.21
28
上海交通大众客运有限
责任公司
40.71% 45,501,957.92 48,107,531.16 -776,032.05 1,084,421.50 -1,860,453.55 47,331,499.11
29
现代轻轨经营发展股份
有限公司
--- 30,000,000.00 30,700,275.41 -30,700,275.41 --- --- ---
30
上海大众佐川急便物流
有限公司
25.00% 8,732,024.00 3,467,364.90 449,052.97 449,052.97 --- 3,916,417.87
31
上海大众美林阁管酒店
有限公司
40.00% 20,000,000.00 4,458,502.00 22,767,955.40 2,767,955.40 --- 27,226,457.40
32
上海大众交通浦东汽车
销售服务有限公司
90.00% 4,500,000.00 --- 4,513,700.80 -114,085.86 --- 4,513,700.80
33
苏州大众汽车俱乐部有
限公司
70.00% 105,000.00 --- 114,756.41 --- --- 114,756.41
合计 231,281,611.64 225,667,623.21 -11,453,059.26 9,437,157.54 -7,061,465.32 214,214,563.95
4、长期股权投资减值准备
序号 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
1 水仙A3 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损
2 大众保险股份有限公司 52,900,000.00 --- --- 52,900,000.00 连续巨额亏损
3 上海良标智能终端股份有限公司 430,591.57 --- --- 430,591.57 以前年度亏损
合计 53,802,031.57 --- --- 53,802,031.57
（十）投资性房地产
本期增加额 本期减少额
项 目
年初余额
购置
自用房地产
或存货转入
本期折旧
或摊销
处置
投资性房地产转
为自用房地产
期末余额
一、原价合计 18,918,313.58 --- --- --- --- --- 18,918,313.58
已出租的建筑物 18,918,313.58 --- --- --- --- --- 18,918,313.58
二、累计折旧或累计摊销合计 1,067,580.68 --- --- 264,497.22 --- --- 1,332,077.90
已出租的建筑物 1,067,580.68 --- --- 264,497.22 --- --- 1,332,077.90
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- --- --- ---
已出租的建筑物 --- --- --- --- --- --- ---
四、投资性房地产账面价值合计 17,850,732.90 --- --- 264,497.22 --- --- 17,586,235.68
已出租的建筑物 17,850,732.90 --- --- 264,497.22 --- --- 17,586,235.68大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度
报告
68
（十一）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初原价 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 532,826,186.13 --- 25,294,400.67 1,675,959.81 556,444,626.99
通用设备 165,163,047.32 --- 6,412,279.09 2,585,718.11 168,989,608.30
专用设备 4,247,090,016.67 --- 326,170,546.58 142,171,526.82 4,431,089,036.43
运输设备 65,485,938.87 --- 13,408,148.63 36,162,555.45 42,731,532.05
其他设备 7,597,542.98 --- 451,480.99 571,596.05 7,477,427.92
合 计 5,018,162,731.97 --- 371,736,855.96 183,167,356.24 5,206,732,231.69
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为265,250,762.19 元。
期末抵押或担保的固定资产原价为103,728,987.88 元（详见附注九）。
2、累计折旧
类 别 年初数 本期增加1 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 85,465,436.17 --- 8,725,638.93 245,633.08 93,945,442.02
通用设备 108,077,389.34 --- 7,395,912.33 1,907,570.97 113,565,730.70
专用设备 1,348,402,653.27 --- 263,342,605.19 109,955,827.44 1,501,789,431.02
运输设备 26,633,266.73 --- 14,270,669.06 8,595,584.17 32,308,351.62
其他设备 4,452,670.62 --- 373,513.16 314,677.24 4,511,506.54
合 计 1,573,031,416.13 --- 294,108,338.67 121,019,292.90 1,746,120,461.90
3、固定资产减值准备
类 别 年初数 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末数
房屋及建筑物 --- --- --- --- ---
通用设备 98,913.47 --- 2,122.88 96,790.59
专用设备 --- --- --- --- ---
运输设备 --- --- --- --- ---
其他设备 --- --- --- --- ---
合 计 98,913.47 --- --- 2,122.88 96,790.59
4、固定资产账面价值
类 别 年初数 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末数
房屋及建筑物 447,360,749.96 --- 16,568,761.74 1,430,326.73 462,499,184.97
通用设备 56,986,744.51 --- -983,633.24 676,024.26 55,327,087.01
专用设备 2,898,687,363.40 --- 62,827,941.39 32,215,699.38 2,929,299,605.41
运输设备 38,852,672.14 --- -862,520.43 27,566,971.28 10,423,180.43
其他设备 3,144,872.36 --- 77,967.83 256,918.81 2,965,921.38大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
69
类 别 年初数 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末数
合 计 3,445,032,402.37 --- 77,628,517.29 62,145,940.46 3,460,514,979.20
5、闲置的固定资产
类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值
专用设备 323,884.21 275,490.48 --- 48,393.73
注：闲置设备系公司控股子公司上海大众集装箱货运有限公司运营车辆，该公司目前处于歇业状态，
预计2008 年底前办理工商注销手续。
本期增加1：系合并范围增加而相应增加的固定资产原价、累计折旧及固定资产账面价
值，本期增加2：系本期实际新增。
（十二）在建工程
本期减少
工程项目名称 年初数 本期增加
转入固定资产其他减少
期末数
资金
来源
待安装车辆及计价器 11,925,150.50 232,137,748.44 236,719,732.94 --- 7,343,166.00 其他
待安装设备 5,335,901.61 1,881,170.63 714,246.63 --- 6,502,825.61 其他
零星工程 90,000.00 501,843.75 142,704.00 --- 449,139.75 其他
房屋及扩建工程 75,035,063.70 199,585,185.75 27,674,078.62 --- 246,946,170.83 其他
合计 92,386,115.81 434,105,948.57 265,250,762.19 --- 261,241,302.19
在建工程期末数比年初数增加168,855,186.38 元，增加比例为182.77%，变动原因主要
为公司在报告期内拍卖购入上海市凤溪机动车驾驶员培训学校，标的金额190,500,000.00 元。
（十三）无形资产
1、无形资产原价
项目 年初原价 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末原价
土地使用权 63,324,644.55 --- --- --- 63,324,644.55
房屋使用权 1,202,123.00 --- --- --- 1,202,123.00
电脑软件 4,179,770.67 --- 114,200.00 --- 4,293,970.67
特许经营权 1,178,528,882.10 --- 78,062,958.03 --- 1,256,591,840.13
其他 8,000.00 --- 3,500.00 --- 11,500.00
合计 1,247,243,420.32 --- 78,180,658.03 --- 1,325,424,078.35
2、累计摊销
项目 年初数 本期摊销1 本期摊销2 本期减少 期末数
土地使用权 5,876,627.90 --- 739,389.30 --- 6,616,017.20
房屋使用权 1,039,133.48 --- 32,925.40 --- 1,072,058.88
电脑软件 2,164,016.15 --- 440,310.29 --- 2,604,326.44
特许经营权 188,507,105.37 --- 13,902,561.52 --- 202,409,666.89大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
70
其他 5,920.00 --- 5,400.00 --- 11,320.00
合计 197,592,802.90 --- 15,120,586.51 --- 212,713,389.41
3、无形资产账面价值
项目名称 年初数 本期增加1 本期增加2 本期减少 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 57,448,016.65 --- -739,389.30 --- 56,708,627.35
19 年6 个月－45 年2
个月
房屋使用权 162,989.52 --- -32,925.40 --- 130,064.12 1 个月－5 年4 个月
电脑软件 2,015,754.52 --- -326,110.29 --- 1,689,644.23 6 个月－4 年6 个月
特许经营权 990,021,776.73 --- 64,160,396.51 --- 1,054,182,173.24 4 个月－27 年2 个月
其他 2,080.00 --- -1,900.00 --- 180.00 6 个月
合计 1,049,650,617.42 --- 63,060,071.52 --- 1,112,710,688.94
无形资产的其他说明：
1、特许经营权中无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。
2、本期增加1、本期摊销1 系合并范围增加而相应增加的无形资产原价、累计摊销及
无形资产账面价值，本期增加2、本期摊销2 系本期实际新增和摊销数额。
（十四）长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
装修费 207,599,296.38 180,003,439.10 12,606,131.91 40,280.00 7,074,141.55 22,104,146.92 185,495,149.46 5 个
月－20 年
预付长期租赁费用 2,766,000.00 849,833.43 --- --- 424,666.62 2,340,833.19 425,166.81 6 个月
识别服 38,256,161.06 7,607,740.51 1,479,357.10 --- 2,403,398.89 31,572,462.34 6,683,698.72 1 个月－2 年2 个
月
其他 9,110,507.48 2,251,937.51 794,722.00 --- 1,042,172.88 7,106,020.85 2,004,486.63 2个月－8 年11 个月
合计 257,731,964.92 190,712,950.55 14,880,211.01 40,280.00 10,944,379.94 63,123,463.30 194,608,501.62
本期转出系减少合并范围相应转出的长期待摊费用。
（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
项 目 期末数年初数
（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异
1、公允价值变动 4,464,656.08 ---
2、减值准备 4,147,041.86 3,843,590.12
3、折旧或摊销差 57,942.95 57,942.95
（二）可抵扣的经营亏损 216,442.19 318,041.69
（三）因抵销未实现内部销售损益 5,419,727.72 3,871,973.15
合 计 14,305,810.80 8,091,547.91大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
71
2、已确认的递延所得税负债
项 目 期末数年初数
根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异
1、公允价值变动 170,922,405.03 291,619,559.37
2、无形资产摊销 4,745,686.29 3,424,333.30
3、减值准备 --- 864,964.54
合 计 175,668,091.32 295,908,857.21
（十六）短期借款
借款类别 期末数年初数
信用借款 1,593,000,000.00 1,273,000,000.00
保证借款 724,450,000.00 649,350,000.00
商业承兑汇票贴现 --- 14,333,140.00
合 计 2,317,450,000.00 1,936,683,140.00
（十七）应付票据
种 类 期末数年初数
银行承兑汇票 500,000.00 122,399,951.47
商业承兑汇票 7,000,000.00 13,589,500.00
合 计 7,500,000.00 135,989,451.47
（十八）应付账款
期末数年初数
396,974,205.09 429,021,006.59
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
（十九）预收账款
期末数年初数
272,255,963.01 449,742,047.51
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
（二十）应付职工薪酬
项 目 年初数本期增加本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 19,467,662.66 373,791,047.42 380,879,904.79 12,378,805.29
二、职工福利费 --- 17,370,129.42 17,370,129.42 ---
三、社会保险费 7,670,584.37 158,924,607.80 153,167,833.35 13,427,358.82
四、住房公积金 97,233.09 22,902,649.71 18,787,262.54 4,212,620.26大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
72
五、工会经费和职工教育经费 18,745,482.77 13,393,514.92 9,555,611.22 22,583,386.47
六、非货币性福利 --- --- --- ---
七、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
八、其 他 --- --- --- ---
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
合 计 45,980,962.89 586,381,949.27 579,760,741.32 52,602,170.84
（二十一）应交税费
税 种 期末数年初数本期执行的法定税率
增值税 1,269,551.37 -1,527,512.03 17%
营业税 12,890,112.22 14,192,219.18 3%，5%
城建税 745,507.06 921,089.17 1%，7%
企业所得税 60,478,196.96 63,833,877.22 15%，33%
个人所得税 1,466,367.62 2,264,762.20
房产税 1,870,700.89 1,958,746.30
土地增值税 65,104.17 4,749,128.10
土地使用税 --- -120,237.10
印花税 30,633.93 -63,259.77
教育费附加 458,082.98 490,315.27 3%
水利建设基金 30,761.66 11,923.22
河道管理费 120,840.70 163,525.67
粮调物调基金 74,511.49 24,690.39
车船使用税 333,712.50 ---
其他 -27,438.59 -38,292.27
合计 79,806,644.96 86,860,975.55
（二十二）应付股利
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 欠付原因
合并报表范围内少数股东 6,288,225.16 尚未领取
（二十三）其他应付款
期末数年初数
794,189,544.50 863,209,411.11
其中：预提费用66,133,610.78 14,636,584.32
1、期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项为6,058,200.00 元。
详见本附注七。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
73
2、期末余额中欠关联方款项为6,058,200.00 元。详见本附注七。
3、账龄超过一年的大额其他应付款
客户名称 金 额 未偿还原因
经营者及司机售票人员押金 231,608,849.62 未到偿付期
修理包干费（注1） 33,220,335.19 分期按实支付
养路费 28,017,248.02 分期按实支付
事故费 25,183,539.52 分期按实支付
安全互助（注2） 14,399,967.69 分期按实支付
保险费 13,063,877.13 分期按实支付
账龄超过1 年的大额其他应付款情况的其他说明：
注1：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。
注2：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额安全互助金，实际发生时在此列支。
4、金额较大的其他应付款
客户名称 金 额 性质或内容
经营者及司机售票人员押金 231,608,849.62 押金
上海市公共交通卡股份有限公司 44,654,142.60 代销一卡通款
上海佘山集镇建设开发有限公司 60,000,000.00 暂收佘山项目代建款
修理包干费 33,220,335.19 定额车辆修理费
养路费征收所 31,474,840.62 养路费
事故费 25,183,539.52 未结案事故预计损失
上海房地(集团)公司 20,400,000.00 暂收款
安全互助 14,399,967.69 安全互助基金
保险费 13,063,877.13 车辆自身险
5、按费用类别列示预提费用
费用类别 期末数期末结余原因
利息 40,229,095.87 未到结算期
租金 8,316,145.04 未到支付期
其他 17,588,369.87 未到支付期
小计 66,133,610.78
（二十四）其他流动负债
项目及内容 期末数年初数
短期融资券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
递延收益 62,796,379.68 53,348,858.27
合 计 1,062,796,379.68 1,053,348,858.27大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
74
其他流动负债的其他说明：
1、根据中国人民银行银发（2007）352 号《中国人民银行关于大众交通（集团）股份
有限公司发行短期融资券的通知》，核定本公司待偿还短期融资券的最高余额为10 亿元人民
币。公司于2007 年10 月15 日发行一年期的利随本清式短期融资券，期限为2007 年10 月
15 日至2008 年10 月14 日，金额为10 亿元。本次短期融资券由中国工商银行负责主承销，
向全国境内银行间债券市场的机构投资者公开发行。利息率为5%，利息支付日为2008 年
10 月14 日，承销费用为400 万元。
2、递延收益期末数系与资产相关的公交高等级车补贴。本期减少数为转入营业外收入
中的政府补助。
政府补助的种类 年初余额本期收到增加本期减少 期末余额
与收益相关小计 --- 173,812,133.97 173,812,133.97 ---
其中：财政补贴 --- 36,666,379.32 36,666,379.32 ---
油价补贴 --- 84,414,468.75 84,414,468.75 ---
70 岁以上老人乘车补贴 --- 34,122,416.40 34,122,416.40 ---
超公里补贴 --- 3,652,929.00 3,652,929.00 ---
公交线路补贴 --- 6,349,080.25 6,349,080.25 ---
车辆残值补贴 --- 7,600,623.72 7,600,623.72 ---
其他 --- 1,006,236.53 1,006,236.53 ---
与资产相关小计 53,348,858.27 13,429,628.13 3,982,106.72 62,796,379.68
其中：高等级车补贴 53,348,858.27 13,429,628.13 3,982,106.72 62,796,379.68
合 计 53,348,858.27 187,241,762.10 177,794,240.69 62,796,379.68
（二十五）长期借款
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
中国工商银行吴中路支行 人民币 保证及抵押借款22,000,000.00 29,000,000.00
中国农业银行宁波彩虹路分理处 人民币 保证、抵押及质押700,000.08 1,050,000.06
合 计 22,700,000.08 30,050,000.06
长期借款的其他说明：
期末保证及抵押借款系公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同
时上海大众国际会议中心有限公司用账面价值为103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工
商银行上海市徐汇支行，用以取得2,200 万元的长期借款；保证、抵押及质押借款系由宁波
市江东石源汽车出租有限公司提供担保，公司下属子公司宁波大众出租汽车有限公司以15
辆营运车做抵押，同时以该15 辆车的营运证做质押，向中国农业银行宁波分行江东支行取
得借款70 万元。
（二十六）长期应付款大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
75
种类 付款期限 期末数年初数
公交体制改革应付款项 2004年-2010 年 109,688,522.28 109,688,522.28
集体职工股权转让款 职工退休及下岗后统筹支付828,500.00 828,500.00
合 计 110,517,022.28 110,517,022.28
长期应付款的其他说明：
公交体制改革应付款项中104,788,522.28 元系被公司控股子公司上海大众公共交通有限
公司吸收合并的上海大众三汽公共交通有限公司、上海大众二汽公共交通有限公司及上海大
众浦南公共交通有限公司在重组过程中由上海交通投资（集团）有限公司拨付的，通过８年
归还的专项资金；另4,900,000.00 元系公司控股子公司上海崇明公共交通有限公司应付上海
交通投资（集团）有限公司的长期借款。
（二十七）股本
年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
项 目
金额 比例 送股 其他 小计 金额 比例
1．有限售条件股份
(1)国有法人持股 124,418,467.00 11.84% 62,209,233.00 --- 62,209,233.00 186,627,700.00 11.84%
(2)其他内资持股 218,119,608.00 20.76% 109,059,804.00 --- 109,059,804.00 327,179,412.00 20.76%
其中：境内非国有法人持股 218,119,608.00 20.76% 109,059,804.00 --- 109,059,804.00 327,179,412.00 20.76%
有限售条件股份合计 342,538,075.00 32.60% 171,269,037.00 --- 171,269,037.00 513,807,112.00 32.60%
2．无限售条件股份
(1)人民币普通股 352,269,198.00 33.53% 176,134,599.00 --- 176,134,599.00 528,403,797.00 33.53%
(2)境内上市的外资股 355,914,000.00 33.87% 177,957,000.00 --- 177,957,000.00 533,871,000.00 33.87%
无限售条件股份合计 708,183,198.00 67.40% 354,091,599.00 --- 354,091,599.00 1,062,274,797.00 67.40%
3．股份总数 1,050,721,273.00 100.00% 525,360,636.00 --- 525,360,636.00 1,576,081,909.00 100.00%
根据公司2008 年4 月17 日召开的2007 年度股东大会批准，以2007 年末公司总股本
1,050,721,273 股为基数，按10:5 的比例向全体股东派送红股，共计分配525,360,636.00 元，
变更后注册资本为人民币1,576,081,909.00 元。截止2008 年6 月30 日，公司股本总数为
1,576,081,909 股，其中：有限售条件股份为51,380.71 万股，占股份总数的32.60%，无限售
条件股份为106,227.48 万股，占股份总数的67.40%。本次送股已经立信会计师事务所有限
公司“信会师报字(2008)第11680 号”验资报告验证。
（二十八）资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 650,895,109.89 --- --- 650,895,109.89
其他资本公积 871,244,990.79 108,048.40 359,226,895.70 512,126,143.49
合计 1,522,140,100.68 108,048.40 359,226,895.70 1,163,021,253.38大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
76
1、其他资本公积本期变动的说明：
其他资本公积本期减少：
（ 1）可供出售金融资产按照公允价值计价，计入资本公积的公允价值变动为
470,652,175.92 元，并相应计算递延所得税负债117,663,043.98 元，资本公积净减少
352,989,131.94 元；
（2）被投资单位资本公积变化相应减少计算股权投资准备6,237,763.76 元。
（二十九）盈余公积
项目 调整前年初数 调整金额调整后年初数本期增加 期末数
法定盈余公积 387,421,677.11 445,850.20 387,867,527.31 --- 387,867,527.31
任意盈余公积 135,525,333.74 --- 135,525,333.74 --- 135,525,333.74
合计 522,947,010.85 445,850.20 523,392,861.05 --- 523,392,861.05
年初数调整说明：
（1）公司对上海大众美林阁酒店有限公司股权核算转换，追溯调整留存收益并相应调
整计提增加盈余公积计提数445,850.20 元。
（三十）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 949,175,524.42
调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 4,012,651.80
调整后年初未分配利润 953,188,176.22
加：本期净利润 312,198,787.65
减：提取法定盈余公积 --- 10%
转作股本的普通股股利 525,360,636.00
期末未分配利润 740,026,327.87
年初数调整说明：
（ 1）公司对上海大众美林阁酒店有限公司股权核算转换，追溯调整留存收益
4,012,651.80 元。
（三十一）营业收入及营业成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
主营业务 其他业务 小 计主营业务其他业务 小 计
营业收入 2,455,230,335.34 33,672,142.20 2,488,902,477.54 2,885,158,311.38 35,449,517.81 2,920,607,829.19
营业成本 1,969,185,805.75 3,941,700.00 1,973,127,505.75 2,308,899,873.10 7,722,658.95 2,316,622,532.05
毛利 486,044,529.59 29,730,442.20 515,774,971.79 576,258,438.28 27,726,858.86 603,985,297.14大众交通（集团）
股份有限公司 2008 年半年度报告
77
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数上年同期发生数本期发生数 上年同期发生数
（1）工 业 67,492,952.66 75,366,897.20 52,337,170.00 58,706,091.99
（2）商 业 483,438,787.21 586,448,146.18 462,593,780.02 560,792,400.16
（3）房地产业 377,303,572.80 856,672,356.28 228,387,269.14 624,172,741.50
（4）旅游饮食服务业 222,960,896.66 135,559,122.43 170,939,881.11 110,724,050.14
（5）交通运输业 1,579,931,731.62 1,545,960,526.96 1,328,665,311.09 1,267,193,326.98
小 计 2,731,127,940.95 3,200,007,049.05 2,242,923,411.36 2,621,588,610.77
公司内各业务分部相互抵销 275,897,605.61 314,848,737.67 273,737,605.61 312,688,737.67
合 计 2,455,230,335.34 2,885,158,311.38 1,969,185,805.75 2,308,899,873.10
2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数上年同期发生数本期发生数 上年同期发生数
上海 2,374,846,961.34 2,393,434,282.50 2,023,934,974.43 2,038,109,678.61
江苏 100,388,388.33 256,791,367.08 65,581,560.09 197,118,133.73
黑龙江 241,154,225.37 540,104,424.44 142,789,495.95 380,372,015.84
其他地区 14,738,365.91 9,676,975.03 10,617,380.89 5,988,782.59
小 计 2,731,127,940.95 3,200,007,049.05 2,242,923,411.36 2,621,588,610.77
公司内各业务分部相互抵销 275,897,605.61 314,848,737.67 273,737,605.61 312,688,737.67
合 计 2,455,230,335.34 2,885,158,311.38 1,969,185,805.75 2,308,899,873.10
3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本
项 目
本期发生数上年同期发生数本期发生数 上年同期发生数
材料销售 91,738.58 4,132,431.25 30,261.03 2,034,074.77
租赁收入 13,071,148.17 12,284,495.15 2,286,599.77 2,708,284.38
物业管理 219,945.00 --- 17,891.90 ---
咨询费 1,814,574.28 332,484.26 24,491.70 238,591.85
劳务收入 2,821,909.46 473,420.38 214,280.06 ---
修理业务 68,359.48 --- 22,749.28 ---
广告收入 12,339,921.12 11,709,231.41 66,247.80 7,523.92
其他 3,244,546.11 6,517,455.36 1,279,178.46 2,734,184.03
合 计 33,672,142.20 35,449,517.81 3,941,700.00 7,722,658.95大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
78
（三十二）营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期发生数上年同期发生数
营业税 3%、5% 75,299,668.04 91,446,690.88
城建税 1%、7% 3,736,679.84 4,947,346.82
教育费附加 1%、7% 2,224,511.07 3,082,227.20
土地增值税 1,583,015.00 5,603,598.44
其 他 22,786.56 ---
合 计 82,866,660.51 105,079,863.34
（三十三）管理费用
本期发生数上年同期发生数
217,200,635.22 186,298,472.40
（三十四）财务费用
类别 本期发生数上年同期发生数
利息支出 93,206,101.95 58,903,146.54
减：利息收入 5,845,825.22 4,678,917.62
汇兑损失 370,096.42 172,814.04
减：汇兑收益 --- 924.08
其他 1,391,891.21 2,239,322.98
合计 89,122,264.36 56,635,441.86
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加32,486,822.50 元，增加比例为57.36%，变
动原因主要为：（1）本期借款利率比上年同期借款利率增加：（2）本期贷款累计额度比上年
同期增加。
（三十五）资产减值损失
项 目 本期发生额上年同期发生额
1、坏账损失 -141,399.57 -3,073,296.23
（三十六）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额上年同期发生额
金融工具 -22,193,815.65 12,519,048.97
（三十七）投资收益
项目 本期发生额上年同期发生额
一、金融资产投资收益 102,259,761.21 192,001,965.47
其中：交易性金融资产 2,241,721.54 18,738,973.48大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
79
可供出售权益工具投资 98,682,184.94 172,406,451.52
持有至到期投资 1,335,854.73 856,540.47
二、股权投资投资收益 88,497,281.79 19,052,044.20
（一）成本法核算确认 66,329,832.89 4,063,673.83
（二）权益法核算确认 18,109,524.12 15,946,653.09
（三）处置投资收益 4,703,919.46 263,804.24
（四）股权投资差额摊销 -645,994.68 -1,222,086.96
合 计 190,757,043.00 211,054,009.67
1、本公司投资收益汇回无重大限制。
2、投资收益的其他说明：
本期股权投资差额摊销系根据2007 年2 月1 日《企业会计准则实施问题专家工作组意
见》，原制度核算的股权投资借方差额的余额，无法分摊至被购买方各项可辨认资产、负债，
在本期摊销的摊销金额。
3、本期可供出售金融资产收益为98,682,184.94 元，主要为公司出售部分已流通的法人
股及持有期间收到法人股红利，其中大额的为：
代码 被投资单位 数量 出售收益 持有期间红利 收益小计
600655 豫园商城 200,000 5,996,294.61 --- 5,996,294.61
600000 浦发银行 3,550,746 83,790,351.54 437,014.88 84,227,366.42
600008 首创股份 780,000 4,151,105.08 --- 4,151,105.08
600627 上电股份 120,000 3,826,064.78 --- 3,826,064.78
（三十八）营业外收入
项 目 本期发生额上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计 3,390,243.67 4,292,488.33
其中：固定资产处置利得 2,640,243.67 4,292,488.33
无形资产处置利得 750,000.00 ---
2．政府补助 177,794,240.69 77,602,357.18
3．拆迁补偿收入 3,970,465.25 ---
3．违约金、罚款收入 271,412.86 872,435.53
4．其他 3,706,320.26 1,336,393.35
合 计 189,132,682.73 84,103,674.39
1、营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加105,029,008.34 元，增加比例
124.88%，原因主要为：公司在报告期内政府补助收入较上年同期增加了100,191,883.51 元，
2、营业外收入的其他说明：政府补助详见附注五（二十四）
（三十九）营业外支出大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
80
项 目 本期发生额上年同期发生额
1．非流动资产处置损失合计 14,412,578.62 15,323,630.14
其中：固定资产处置损失 14,412,578.62 15,323,630.14
2．捐赠支出 1,973,085.47 68,600.00
3．赔偿支出 131,349.14 53,070.16
4．其他 730,083.03 207,208.50
合 计 17,247,096.26 15,652,508.80
（四十）所得税费用
项 目 本期发生额上年同期发生额
本期所得税费用 76,587,874.35 145,416,473.07
递延所得税费用 -5,762,276.05 1,909,783.89
合 计 70,825,598.30 147,326,256.96
所得税费用本期发生数比上年同期发生数减少76,500,658.66 元，减少比例为51.93%，
原因主要为：(1)2008 年起企业所得税税率由原来的33%调减至25%；（2）本期收到的完税
投资收益较上年同期增加。
（四十一）政府补助
政府补助的种类和金额
政府补助的种类 本期金额 上年同期金额
与收益相关小计 173,812,133.97 77,156,010.08
其中：财政补贴 36,666,379.32 1,733,576.70
油价补贴 84,414,468.75 54,093,325.84
70 岁以上老人乘车补贴 34,122,416.40 ---
超公里补贴 3,652,929.00 3,135,800.00
公交线路补贴 6,349,080.25 5,957,184.92
征地工补偿款 --- 5,443,999.99
车辆残值补贴 7,600,623.72 6,737,796.23
其他 1,006,236.53 54,326.40
与资产相关小计 13,429,628.13 6,260,700.00
其中：高等级车补贴 13,429,628.13 6,260,700.00
合 计 187,241,762.10 83,416,710.08
本期收到与收益相关的政府补助173,812,133.97 元已全部计入当期营业外收入中的政府
补助。本期收到的与资产相关的政府补助13,429,628.13 元确认为递延收益，按照资产使用
寿命分摊计入当期营业外收入中的政府补助金额为3,982,106.72 元。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
81
（四十二）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
财务费用－利息收入 5,845,825.22
营业外收入－其他 271,412.86
政府补贴 187,241,762.10
收到往来款 35,342,557.66
合 计 228,701,557.84
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
费用支出 148,438,855.49
营业外支出 2,834,517.64
往来支出 41,606,610.69
合 计 192,879,983.82
3、支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额
减少合并范围子公司期初货币资金 4,520,910.48
4、现金流量表补充资料
项 目 本期发生额
净利润 338,564,138.97
加：资产减值准备 -141,399.57
固定资产折旧、投资性房地产折旧 294,372,835.89
无形资产摊销 15,120,586.51
长期待摊费用摊销 10,944,379.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 11,022,334.95
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 22,193,815.65
财务费用（收益以“－”号填列） 93,576,198.37
投资损失（收益以“－”号填列） -190,757,043.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,218,664.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 456,388.45
存货的减少（增加以“－”号填列） 165,240,435.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -443,069,911.02大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
82
项 目 本期发生额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -301,476,151.39
其 他 ---
经营活动产生的现金流量净额 9,827,944.99
六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
1、应收账款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1、单项金额重大并已单独计
提坏账准备的款项
--- --- --- --- --- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单独
计提坏账准备的款项
--- --- --- --- --- --- --- ---
3、其他按账龄段划分为类似
信用风险特征的款项，
8,490,301.91 100.00% 207,500.00 6,353,196.50 100.00% 170,000.00
其中：1 年以内 8,490,301.91 100.00% 0%－5% 207,500.00 6,353,196.50 100.00% 0%－5% 170,000.00
1－2 年 --- --- 5% --- --- --- 5% ---
2－3 年 --- --- 5% --- --- --- 5% ---
3 年以上 --- --- 5% --- --- --- 5% ---
合 计 8,490,301.91 100.00% 207,500.00 6,353,196.50 100.00% 170,000.00
2、单项金额重大的应收账款
单项重大排名 金额 计提比例
第一名 4,150,000.00 5%
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末应收账款中欠款金额前五名
期末数
债务人排名
金额 账龄 占应收账款总额的比例
第一名 4,150,000.00 1 年以内 48.88%
第二名 353,800.00 1 年以内 4.17%
第三名 113,000.00 1 年以内 1.33%
第四名 93,000.00 1 年以内 1.10%大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
83
第五名 50,000.00 1 年以内 0.59%
合 计 4,759,800.00 56.07%
5、期末应收账款中无关联方欠款。
6、期末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
7、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1、单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
4,180,000.00 0.21% 51.61% 2,157,298.00 4,180,000.00 0.26% 51.61% 2,157,298.00
2、单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项
--- --- --- --- --- --- --- ---
3、其他按账龄段划分为类
似信用风险特征的款项，
1,947,754,164.47 99.79% 2,598,093.82 1,610,878,486.49 99.74% 2,363,445.33
其中：1 年以内 1,926,367,083.97 98.69% 0%－5% 1,528,739.80 1,591,355,995.49 98.54% 0%－5% 1,387,320.78
1－2 年 9,634,591.27 0.49% 5% 481,729.56 7,016,322.41 0.43% 5% 350,816.12
2－3 年 3,208,019.18 0.17% 5% 160,400.96 4,246,916.35 0.26% 5% 212,345.82
3 年以上 8,544,470.05 0.44% 5% 427,223.50 8,259,252.24 0.51% 5% 412,962.61
合 计 1,951,934,164.47 100.00% 4,755,391.82 1,615,058,486.49 100.00% 4,520,743.33
2、单项金额重大的其他应收款
单项重大排名 性质或内容 金额
第一名 合并范围各子公司 1,886,031,510.46
第二名 暂借款 4,180,000.00
3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
第一名 合并范围各子公司 1,886,031,510.46 1 年以内 96.62%
第二名 事故借款 28,874,622.97 1-3 年以上 1.48%
第三名 暂借款 4,180,000.00 3 年以上 0.21%
第四名 待结算款 1,799,815.45 1 年以内 0.09%
第五名 往来款 1,000,000.00 3 年以上 0.05%
5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的96.62%。大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
84
6、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
7、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（三）长期股权投资
期末数 年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 2,712,027,071.34 53,371,440.00 2,560,319,061.54 53,371,440.00
1、公司持有40%股权的上海大众美林阁酒店有限公司，从2008 年起不再由另一投资
方全权经营，公司能对其施加重大的影响。根据《企业会计准则》规定，2008 年1 月1 日
起公司对该公司股权改用权益法核算，对原使用成本法核算未计入股权留存收益进行追溯。
影响数如下：
项目 盈余公积 未分配利润 合计
被投资单位留存收益对股权投资
帐面价值追溯调整
445,850.20 4,012,651.80 4,458,502.00
2、被投资单位主要信息
序号 被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业持
股比例
本企业在被投资单
位表决权比例
期末
净资产总额
本期营业
收入总额
本期净利润
一、合营企业
1
上海大众新亚出租汽车
有限公司
上海 交通运输业 49.50% 49.50% 158,381,144.76 131,626,673.80 25,133,606.37
2
上海大众交运出租汽车
有限公司
上海 交通运输业 50.00% 50.00% 36,690,702.57 30,222,807.90 8,251,227.55
二、联营企业
1
上海新天天大众低温物
流有限公司
上海 交通运输业 33.00% 33.00% 54,938,269.46 15,419,373.21 437,649.47
2
杭州大众出租汽车股份
有限公司
杭州 交通运输业 45.51% 45.51% 65,649,264.27 11,591,123.42 2,150,957.61
3 上海大众广告有限公司 上海 广告业 50.00% 50.00% 21,816,104.51 25,006,510.42 4,492,097.43
4
山东大众出租汽车股份
有限公司
山东 交通运输业 23.52% 23.52% 752,578.94 186,600.00 -752,151.21
5
济南大众出租汽车有限
责任公司
济南 交通运输业 50.00% 50.00% 1,281,739.72 6,799,672.60 36,298.82
6
安徽大众汽车运输有限
责任公司
安徽 交通运输业 50.00% 50.00% 24,001,693.71 7,152,258.06 334,189.19
7
哈尔滨大众交通运输有
限责任公司
哈尔滨 交通运输业 50.00% 50.00% 21,208,862.48 12,237,201.16 866,377.08
8
江西大众交通运输有限
责任公司
江西 交通运输业 45.00% 45.00% 10,890,442.69 8,970,402.10 1,333,273.87
9
上海交通大众客运有限
责任公司
上海 交通运输业 40.71% 40.71% 117,723,106.00 14,728,140.08 2,663,771.81
10
上海大众佐川急便物流
有限公司
上海 交通运输业 25.00% 25.00% 15,665,671.44 18,159,209.62 1,796,211.86大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年
度报告
85
序号 被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业持
股比例
本企业在被投资单
位表决权比例
期末
净资产总额
本期营业
收入总额
本期净利润
11
上海大众美林阁酒店有
限公司
上海 服务业 40.00% 40.00% 68,066,143.49 33,601,950.57 6,919,888.50
3、按成本法核算的长期股权投资
（1）成本法核算的股票投资
序号 股票代码 被投资单位名称 股份类别 股份数
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资成本年初余额 本期投资增减额 期末帐面余额减值准备
1 400008 水仙A3 社会法人股 264,000 小于5% 944,000.00 944,000.00 --- 944,000.00 471,440.00
2 600610 S*ST 中纺机 社会法人股 171,600 小于5% 404,000.00 404,000.00 --- 404,000.00 ---
3 2337 复地集团 内资股 7,402,150 小于5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 ---
4 未上市
申银万国证券股
份有限公司
未上市 5,280,000 小于5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- 4,050,000.00 ---
5 未上市 上海银行 未上市 2,033,600 小于5% 391,500.00 391,500.00 --- 391,500.00 ---
6 未上市
国泰君安证券股
份有限公司
未上市 154,455,909 小于5% 119,124,915.00 157,282,388.52 --- 157,282,388.52 ---
7 未上市
国泰君安投资管
理股份有限公司
未上市 47,431,188 小于5% 875,085.00 68,710,593.48 --- 68,710,593.48 ---
8 未上市
光大证券股份有
限公司
未上市 60,000,000 小于5% 165,000,000.00 165,000,000.00 --- 165,000,000.00 ---
合 计 291,846,959.45 397,839,941.45 --- 397,839,941.45 471,440.00
（2）成本法核算的控股子公司
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
1
上海大众大厦有限责任公
司（注）
51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 ---
2 上海大众汽车租赁公司 100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- 200,000,000.00 ---
3
上海大众房地产开发经营
公司
100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- 200,000,000.00 ---
4
上海大众交通汽车服务有
限公司（注）
95.00% 59,506,000.00 66,500,000.00 --- 66,500,000.00 ---
5 上海大众巴士公司 100.00% 95,000,000.00 95,000,000.00 --- 95,000,000.00 ---
7
上海大众国际旅行社有限
公司
51.00% 2,000,000.00 6,166,000.00 --- 6,166,000.00 ---
8
上海大众旅游汽车有限公
司
100.00% 43,100,000.00 48,000,000.00 --- 48,000,000.00 ---
9
上海大众物流有限公司
（注）
60.00% 11,832,646.78 11,832,646.78 --- 11,832,646.78 ---
10
上海浦东大众公共交通有
限责任公司（注）
60.00% 95,023,522.21 95,023,522.21 --- 95,023,522.21 ---
11
上海大众国际货运代理有
限公司（注）
34.62% 4,512,775.76 4,512,775.76 --- 4,512,775.76 ---大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
86
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
12
上海大众集装箱货运有限
公司
100.00% 1,680,882.38 3,295,847.81 --- 3,295,847.81 ---
13
上海嘉定大众出租汽车有
限公司（注）
90.00% 26,866,550.68 26,866,550.68 --- 26,866,550.68 ---
14
上海松江大众出租汽车有
限公司
51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 ---
15
上海金山大众出租汽车有
限公司
80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 ---
16
上海奉贤大众汽车客运有
限公司
95.16% 148,399,583.82 148,399,583.82 --- 148,399,583.82 ---
17
上海奉贤大众众腾客运汽
车有限公司（注）
10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 ---
18
上海奉贤大众众义汽车客
运有限公司（注）
10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 ---
19
上海奉贤大众众和出租汽
车有限公司（注）
10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 ---
20
上海奉贤大众众慧客运汽
车有限公司（注）
10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 ---
21
上海青浦大众汽车客运有
限公司
85.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 ---
22
上海大众百通汽车客运有
限公司
80.00% 5,963,371.77 33,563,371.77 --- 33,563,371.77 ---
23
上海大众九环化工储运经
营有限公司
51.00% 6,073,470.00 5,304,354.73 --- 5,304,354.73 ---
24
上海大众公共交通有限公
司
68.5293% 167,353,914.86 167,353,914.86 --- 167,353,914.86 ---
25
上海大众国际仓储物流有
限公司（注）
--- --- --- --- --- ---
26
上海大众国际会议中心有
限公司
60.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 ---
27 苏州大众交通有限公司 85.00% 9,571,675.26 9,571,675.26 8,271,600.81 17,843,276.07 ---
28
无锡大众交通有限责任公
司
82.50% 10,109,125.85 33,109,125.85 --- 33,109,125.85 ---
29
上海大众华旅出租汽车有
限公司（注）
20.00% 8,296,253.28 8,296,253.28 --- 8,296,253.28 ---
30
上海大众美林阁空港宾馆
有限公司
51.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 ---
31
上海大众新发展置业投资
有限公司
51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 ---
32
宁波大众出租汽车有限公
司（注）
90.00% 7,774,210.39 7,774,210.39 --- 7,774,210.39 ---
33
上海大众航空服务有限公
司
51.00% 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 1,530,000.00 ---
34
上海大众科技有限公司
（注）
25.00% 3,607,644.90 3,607,644.90 --- 3,607,644.90 ---
35
上海大众拍卖有限公司
（注）
--- -120,840.61 -120,840.61 --- -120,840.61 ---大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
87
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
36
上海崇明大众公共交通有
限公司
80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 ---
37
上海虹口大众出租汽车有
限公司
99.84% 77,529,045.73 333,814,682.04 140,917,715.48 474,732,397.52 ---
38
上海崇明大众出租汽车有
限公司（注）
68.50% 7,254,951.65 7,254,951.65 3,425,000.00 10,679,951.65 ---
39 昆山大众交通有限公司 60.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 --- 4,800,000.00 ---
40 上海大众商务有限公司 100.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 20,000,000.00 ---
合计 1,381,264,784.71 1,685,056,271.18 172,614,316.29 1,857,670,587.47 ---
注：该部分公司除有母公司直接投资外，另有母公司委托子公司对其进行投资，收益由母公司统一享
有。对该部分公司的实际控制比例为母公司直接投资比例和委托子公司投资比例之和。详见附注四的注1
和注2。
（3）成本法核算的其他股权投资
序号 被投资单位名称
占被投资单位注
册资本比例
初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
1 大众保险股份有限公司 4.10% 43,154,224.79 56,914,224.79 --- 56,914,224.79 52,900,000.00
2 上海巴士电车有限公司 7.273% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- 14,400,000.00 ---
3
上海数讯信息技术有限公
司
15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- 17,440,000.00 ---
4
上海卫铭生化股份有限公
司
4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 ---
5
上海管道净水有限责任公
司
10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- 1,751,874.00 ---
6
上海新奥九环车用能源股
份有限公司
14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- 8,071,377.93 ---
8
上海公共交通卡股份有限
公司
12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- 20,234,256.00 ---
9
上海大众美林阁酒店有限
公司
--- 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- ---
11
上海九环汽车天然气发展
有限公司
10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- 1,766,452.92 ---
12
上海南站长途客运有限公
司
15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- 11,250,000.00 ---
13
上海阳光九环能源发展有
限公司
10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- 3,270,000.00 ---
合计 142,657,673.64 156,417,673.64 -20,000,000.00 136,417,673.64 52,900,000.00
4、按权益法核算的长期股权投资
（1）合营企业
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
1
上海大众新亚出租
汽车有限公司
49.50% 62,415,207.86 120,549,979.58 6,218,820.56 6,687,168.48 --- 126,768,800.14大众交通（集团）股份有限公司
2008 年半年度报告
88
2
上海大众交运出租
汽车有限公司
50.00% 15,131,523.84 35,044,146.89 -192,448.66 1,985,198.10 -2,000,000.00 34,851,698.23
合计 77,546,731.70 155,594,126.47 6,026,371.90 8,672,366.58 -2,000,000.00 161,620,498.37
（2）联营企业
本期权益增减额
序号 被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始金额 年初金额
合计 其中：损益调整 其中：分得现金红利
期末余额
1
上海大众驾驶员培训有
限公司（注）
--- --- 970,063.68 -63,706.45 506,293.55 -570,000.00 906,357.23
2
上海新天天大众低温物
流有限公司
17.00% 11,256,448.00 7,402,607.67 144,424.33 144,424.33 --- 7,547,032.00
3
上海大众搬场物流有限
公司（注）
--- --- 993,168.92 -460,968.68 259,031.32 -720,000.00 532,200.24
4
杭州大众出租汽车股份
有限公司
44.12% 22,500,000.00 28,561,498.06 949,002.50 949,002.50 --- 29,510,500.56
5 上海大众广告有限公司 50.00% 2,000,000.00 11,062,003.54 -153,951.28 2,246,048.72 -2,400,000.00
10,908,052.26
6
山东大众出租汽车股份
有限公司
23.52% 8,260,000.00 1,079,912.53 -176,905.96 -176,905.96 --- 903,006.57
7
济南大众出租汽车有限
责任公司
50.00% 2,000,000.00 --- 640,869.86 -359,130.14 --- 640,869.86
8
安徽大众汽车运输有限
责任公司
50.00% 6,080,000.00 11,833,752.26 167,094.60 167,094.60 --- 12,000,846.86
9
哈尔滨大众交通运输有
限责任公司
50.00% 5,720,000.00 11,721,242.70 433,188.54 433,188.54 --- 12,154,431.24
10
江西大众交通运输有限
责任公司
45.00% 3,600,000.00 5,053,125.97 -152,426.76 599,973.24 -752,400.00 4,900,699.21
11
上海交通大众客运有限
责任公司
40.71% 45,501,957.92 48,107,531.16 -776,032.05 1,084,421.50 -1,860,453.55 47,331,499.11
12
现代轻轨经营发展股份
有限公司
30.00% 30,000,000.00 30,700,275.41 -30,700,275.41 --- --- ---
13
上海大众佐川急便物流
有限公司
25.00% 8,732,024.00 3,467,364.90 449,052.97 449,052.97 --- 3,916,417.87
14
上海大众美林阁酒店有
限公司
40.00% 20,000,000.00 4,458,502.00 22,767,955.40 2,767,955.40 --- 27,226,457.40
合计 165,650,429.92 165,411,048.80 -6,932,678.39 9,070,450.57 -6,302,853.55 158,478,370.41
注：上海大众驾驶员培训有限公司及上海大众搬场物流有限公司均为母公司委托下属控股子公司投资，母公司账面反映享
有的收益。
5、长期股权投资减值准备
序号 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
1 水仙A3 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损
2 大众保险股份有限公司 52,900,000.00 --- --- 52,900,000.00 连续巨额亏损
合计 53,371,440.00 --- --- 53,371,440.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
89
（四）营业收入及营业成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 220,320,715.40 953,723.90 221,274,439.30 217,174,226.64 327,451.80 217,501,678.44
营业成本 143,333,070.41 --- 143,333,070.41 137,538,998.46 --- 137,538,998.46
毛利 76,987,644.99 953,723.90 77,941,368.89 79,635,228.18 327,451.80 79,962,679.98
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数上年同期发生数本期发生数 上年同期发生数
交通运输业 220,320,715.40 217,174,226.64 143,333,070.41 137,538,998.46
2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
地 区
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
上海 220,320,715.40 217,174,226.64 143,333,070.41 137,538,998.46
3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本
项 目
本期发生数上年同期发生数本期发生数 上年同期发生数
劳务收入 626,273.00 --- --- ---
咨询费 327,450.90 327,451.80 --- ---
合 计 953,723.90 327,451.80 --- ---
（五）投资收益
项目或被投资单位名称 本期发生额上年同期发生额
一、金融资产投资收益 115,835,585.34 186,048,806.75
其中：交易性金融资产 1,746,704.65 4,356,771.54
可供出售权益工具投资 98,682,184.94 170,107,428.48
持有至到期投资 15,406,695.75 11,584,606.73
二、股权投资投资收益 348,313,231.63 244,098,047.07
（一）成本法核算确认 326,695,683.76 228,757,628.88
（二）权益法核算确认 17,742,817.15 15,132,650.59
（三）处置投资收益 4,520,725.40 207,767.60
（四）股权投资差额摊销 -645,994.68 0.00
合 计 464,148,816.97 430,146,853.82
1、本公司投资收益汇回无重大限制
2、本期可供出售金融资产收益为98,682,184.94 元，主要为公司出售部分已流通的法人
股及持有期间收到的法人股红利，其中大额的为：大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
90
代码 被投资单位 数量 出售收益 持有期间红利 收益小计
600655 豫园商城 200,000 5,996,294.61 --- 5,996,294.61
600000 浦发银行 3,550,746 83,790,351.54 437,014.88 84,227,366.42
600008 首创股份 780,000 4,151,105.08 --- 4,151,105.08
600627 上电股份 120,000 3,826,064.78 --- 3,826,064.78
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
本公司无控制关系的关联方。
本公司第一大股东为上海大众公用事业（集团）股份有限公司，对本公司的持股比例和
表决权比例分别为20.76%和20.76%。上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集
团）股份有限公司的第一大股东，持有该公司20.34%的股权。
上述两家公司的基本情况：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码
上海大众企业
管理有限公司
上海西部工
业园区
出租汽车企业及相关企
业的经营管理和企业管
理、投资、技术咨询、代
理、服务和人才培训，商
品汽车运转，汽车配件零
售，客运出租汽车，汽车
维修等
本公司最大股东上
海大众公用事业
（集团）股份有限
公司的第一大股东
国内合资 顾倚涛 13220877-8
上海大众公用
事业（集团）
股份有限公司
浦东新区商
城路518 号
实业投资，国内商业，资
产重组，收购兼并及相关
业务咨询，附设分支机构
本公司第一大股东
且该公司董事长是
本公司总经理
股份有限公
司
（上市）
杨国平 13456546-1
受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
序号 公司名称 年初数本期增加本期减少 期末数
1 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
2 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 --- --- 100.00
3 上海大众汽车租赁公司 12,000.00 --- --- 12,000.00
4 上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 --- --- 20,000.00
5 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 --- --- 7,000.00
6 上海大众巴士公司 9,500.00 --- --- 9,500.00
7 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
91
序号 公司名称 年初数本期增加本期减少 期末数
8 上海大众旅游公司 50.00 --- --- 50.00
9 上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 --- --- 4,800.00
10 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 --- --- 30.00
11 上海大众国际旅行社有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
12 上海大众物流有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
13 上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,000.00 --- --- 15,000.00
14 上海大众国际货运代理有限公司 1,300.00 --- --- 1,300.00
15 上海大众集装箱货运有限公司 500.00 --- --- 500.00
16 上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
17 上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
18 上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
19 上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 --- --- 15,167.43
20 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
21 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
22 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
23 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
24 上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
25 上海大众百通汽车客运有限公司 4,200.00 --- --- 4,200.00
26 上海大众交通汽车销售有限公司 1,700.00 --- --- 1,700.00
27 上海申新巴士有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00
28 上海大众九环化工储运经营有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
29 上海大众公共交通有限公司 24,190.00 --- 33.38 24,156.62
30 上海大众弘达公共交通有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
31 上海大众公共交通汽车销售有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
32 上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 --- --- 2,400.00
33 上海大众国际会议中心有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
92
序号 公司名称 年初数本期增加本期减少 期末数
34 上海瑞众汽车销售服务有限公司 500.00 --- --- 500.00
35 苏州大众交通有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
36 上海祥羚置业有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
37 黑龙江大众新城房地产开发有限公司 8,000.00 --- --- 8,000.00
38 上海南汇大众公交客运有限公司 3,500.00 --- --- 3,500.00
39 上海众稳房地产经纪有限公司 200.00 --- --- 200.00
40 昆山新大众房地产发展有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00
41 四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
42 无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 --- --- 4,000.00
43 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 200.00 --- --- 200.00
44 无锡大众汽车租赁有限公司 500.00 --- --- 500.00
45 上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
46 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00
47 上海大众新发展置业投资有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
48 宁波大众出租汽车有限公司 200.00 --- --- 200.00
49 上海大众航空服务有限公司 300.00 --- --- 300.00
50 上海大众科技有限公司 1,800.00 --- --- 1,800.00
51 上海大众智能设备有限公司 800.00 --- --- 800.00
52 上海大众交通技术有限公司 50.00 --- --- 50.00
53 上海大众拍卖有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
54 上海崇明大众公共交通有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
55 上海崇明大众公交汽车修理有限公司 33.00 --- --- 33.00
56 上海三岛宾馆有限公司 30.00 --- --- 30.00
57 上海三岛广告有限公司 50.00 --- --- 50.00
58 上海崇明大众出租汽车有限公司 1,500.00 500.00 --- 2,000.00
59 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 176.00 --- --- 176.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
93
序号 公司名称 年初数本期增加本期减少 期末数
60 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
61 上海大众汽车俱乐部有限公司 500.00 --- --- 500.00
62 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 --- --- 200.00
63 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 --- --- 100.00
64 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 800.00 --- --- 800.00
65 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司 700.00 --- --- 700.00
66 杭州大众汽车租赁有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
67 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
68 吴江大众置业发展有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00
69 上海大众物业管理有限责任公司 300.00 --- --- 300.00
70 哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 250.00 --- 300.00
71 上海二汽徐闵汽车修理有限公司 108.00 --- --- 108.00
72 上海飞云汽车服务有限公司 462.94 --- --- 462.94
73 上海公交飞翔汽车服务有限公司 439.53 --- --- 439.53
74 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 350.00 --- --- 350.00
75 上海真西汽车修理有限公司 50.00 --- --- 50.00
76 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公
司 50.00 --- --- 50.00
77 上海中冷汽车设备维修服务有限公司 50.00 --- --- 50.00
78 苏州大众交通汽车修理有限公司 200.00 --- --- 200.00
79 上海虹口大众出租汽车有限公司 19,454.00 --- --- 19,454.00
80 昆山大众交通有限公司 800.00 --- --- 800.00
81 北京大众汽车租赁有限公司 800.00 --- --- 800.00
82 桐乡申地置业有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
83 上海大众交通二手机动车经营有限公司 100.00 --- --- 100.00
84 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 200.00 --- --- 200.00
85 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 250.00 --- --- 250.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
94
序号 公司名称 年初数本期增加本期减少 期末数
86 上海银浩物业管理有限公司 24.00 --- --- 24.00
87 上海奉贤大众公共交通有限公司 2,500.00 --- --- 2,500.00
88 上海金山大众公共交通有限公司 2,500.00 --- --- 2,500.00
89 上海悦达汽车销售有限公司 500.00 --- --- 500.00
90 上海大众交通商务有限公司 --- 2,000.00 --- 2,000.00
91 嘉善众祥房产开发有限公司 --- 10,000.00 --- 10,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
年初数 本期增加 本期减少 期末数
序号 企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
1 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100.00 --- --- --- --- 2,000.00 100.00
2 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00
3 上海大众汽车租赁公司 12,000.00 100.00 --- --- --- --- 12,000.00 100.00
4 上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 100.00 --- --- --- --- 20,000.00 100.00
5 上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 100.00 --- --- --- --- 7,000.00 100.00
6 上海大众巴士公司 9,500.00 100.00 --- --- --- --- 9,500.00 100.00
7 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
8 上海大众旅游公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00
9 上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 100.00 --- --- --- --- 4,800.00 100.00
10 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00
11 上海大众国际旅行社有限公司 510.00 51.00 --- --- --- --- 510.00 51.00
12 上海大众物流有限公司 1,500.00 75.00 --- --- --- --- 1,500.00 75.00
13 上海浦东大众公共交通有限责任公司 14,500.00 96.667 --- --- --- --- 14,500.00 96.667
14 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 76.93 --- --- --- --- 1,000.00 76.93
15 上海大众集装箱货运有限公司 500.00 100.00 --- --- --- --- 500.00 100.00
16 上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 100.00 --- --- --- --- 3,000.00 100.00
17 上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51.00 --- --- --- --- 1,020.00 51.00
18 上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80.00 --- --- --- --- 2,400.00 80.00
19 上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 100.00 --- --- --- --- 15,167.43 100.00
20 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
21 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
22 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
23 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
24 上海青浦大众汽车客运有限公司 2,550.00 85.00 --- --- --- --- 2,550.00 85.00
25 上海大众百通汽车客运有限公司 3,360.00 80.00 --- --- --- --- 3,360.00 80.00
26 上海大众交通汽车销售有限公司 1,700.00 100.00 --- --- --- --- 1,700.00 100.00
27 上海申新巴士有限公司 5,100.00 51.00 --- --- --- --- 5,100.00 51.00
28 上海大众九环化工储运经营有限公司 510.00 51.00 --- --- --- --- 510.00 51.00
29 上海大众公共交通有限公司 16,554.38 68.4348 --- 0.0945 --- --- 16,554.38 68.5293
30 上海大众弘达公共交通有限公司 650.00 65.00 --- --- --- --- 650.00 65.00
31 上海大众公共交通汽车销售有限公司 800.00 80.00 --- --- --- --- 800.00 80.00
32 上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 100.00 --- --- --- --- 2,400.00 100.00
33 上海大众国际会议中心有限公司 3,000.00 60.00 --- --- --- --- 3,000.00 60.00大众交通（集团）股份有限公司 2008
年半年度报告
95
年初数 本期增加 本期减少 期末数
序号 企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
34 上海瑞众汽车销售服务有限公司 450.00 90.00 --- --- --- --- 450.00 90.00
35 苏州大众交通有限公司 2,000.00 100.00 --- --- 300.00 15.00 1,700.00 85.00
36 上海祥羚置业有限公司 1,530.00 51.00 --- --- --- --- 1,530.00 51.00
37 黑龙江大众新城房地产开发有限公司 4,720.00 59.00 --- --- --- --- 4,720.00 59.00
38 上海南汇大众公交客运有限公司 1,785.00 51.00 --- --- --- --- 1,785.00 51.00
39 上海众稳房地产经纪有限公司 110.00 55.00 --- --- --- --- 110.00 55.00
40 昆山新大众房地产发展有限公司 4,500.00 90.00 --- --- --- --- 4,500.00 90.00
41 四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 100.00 --- --- --- --- 2,000.00 100.00
42 无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.50 --- --- --- --- 3,300.00 82.50
43 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 138.00 69.00 --- --- --- --- 138.00 69.00
44 无锡大众汽车租赁有限公司 350.00 70.00 --- --- --- --- 350.00 70.00
45 上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 100.00 --- --- --- --- 1,000.00 100.00
46 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 2,550.00 51.00 --- --- --- --- 2,550.00 51.00
47 上海大众新发展置业投资有限公司 1,020.00 51.00 --- --- --- --- 1,020.00 51.00
48 宁波大众出租汽车有限公司 200.00 100.00 --- --- --- --- 200.00 100.00
49 上海大众航空服务有限公司 153.00 51.00 --- --- --- --- 153.00 51.00
50 上海大众科技有限公司 918.00 51.00 --- --- --- --- 918.00 51.00
51 上海大众智能设备有限公司 560.00 70.00 --- --- --- --- 560.00 70.00
52 上海大众交通技术有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00
53 上海大众拍卖有限公司 550.00 55.00 --- --- --- --- 550.00 55.00
54 上海崇明大众公共交通有限公司 2,400.00 80.00 --- --- --- --- 2,400.00 80.00
55 上海崇明大众公交汽车修理有限公司 33.00 100.00 --- --- --- --- 33.00 100.00
56 上海三岛宾馆有限公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00
57 上海三岛广告有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00
58 上海崇明大众出租汽车有限公司 1,050.00 70.00 350.00 --- --- --- 1,400.00 70.00
59 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 176.00 100.00 --- --- --- --- 176.00 100.00
60 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510.00 51.00 --- --- --- --- 510.00 51.00
61 上海大众汽车俱乐部有限公司 350.00 70.00 --- --- --- --- 350.00 70.00
62 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190.00 95.00 --- --- --- --- 190.00 95.00
63 上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00
64 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 696.00 87.00 --- --- --- --- 696.00 87.00
65 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司 700.00 100.00 --- --- --- --- 700.00 100.00
66 杭州大众汽车租赁有限公司 525.00 52.50 --- --- --- --- 525.00 52.50
67 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 1,650.00 55.00 --- --- --- --- 1,650.00 55.00
68 吴江大众置业发展有限公司 5,000.00 100.00 --- --- --- --- 5,000.00 100.00
69 上海大众物业管理有限责任公司 240.00 80.00 --- --- --- --- 240.00 80.00
70 哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 100.00 250.00 --- --- --- 300.00 100.00
71 上海二汽徐闵汽车修理有限公司 108.00 100.00 --- --- --- --- 108.00 100.00
72 上海飞云汽车服务有限公司 425.90 92.00 --- --- --- --- 425.90 92.00
73 上海公交飞翔汽车服务有限公司 334.04 76.00 --- --- --- --- 334.04 76.00
74 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 350.00 100.00 --- --- --- --- 350.00 100.00
75 上海真西汽车修理有限公司 50.00 100.00 --- --- --- --- 50.00 100.00
76 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司 42.50 85.00 --- --- --- --- 42.50 85.00
77 上海中冷汽车设备维修服务有限公司 44.50 89.00 --- --- --- --- 44.50 89.00
78 苏州大众交通汽车修理有限公司 150.00 75.00 50.00 25.00 --- --- 200.00 100.00
79 上海虹口大众出租汽车有限公司 13,587.94 69.85 5,834.46 29.99 --- --- 19,422.40 99.84
80 昆山大众交通有限公司 480.00 60.00 --- --- --- --- 480.00 60.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
96
年初数 本期增加 本期减少 期末数
序号 企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
81 北京大众汽车租赁有限公司 784.00 98.00 --- --- --- --- 784.00 98.00
82 桐乡申地置业有限公司 3,000.00 100.00 --- --- --- --- 3,000.00 100.00
83 上海大众交通二手机动车经营有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00
84 上海大众河滨酒店经营管理有限公司 200.00 100.00 --- --- --- --- 200.00 100.00
85 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 200.00 80.00 --- --- --- --- 200.00 80.00
86 上海银浩物业管理有限公司 24.00 100.00 --- --- --- --- 24.00 100.00
87 上海奉贤大众公共交通有限公司 2,500.00 100.00 --- --- --- --- 2,500.00 100.00
88 上海金山大众公共交通有限公司 2,500.00 100.00 --- --- --- --- 2,500.00 100.00
89 上海悦达汽车销售有限公司 500.00 100.00 --- --- --- --- 500.00 100.00
90 上海大众交通商务有限公司 --- --- 2,000.00 100.00 --- --- 2,000.00 100.00
91 嘉善众祥房产开发有限公司 --- --- 5,200.00 52.00 --- --- 5,200.00 52.00
4、不存在控制关系的关联方情况
单位名称 与本公司的关系
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 公司第一大股东
上海大众企业管理有限公司
公司第一大股东的
第一大股东
安徽大众汽车运输有限责任公司 联营企业
上海大众交运出租汽车有限公司 联营企业
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 联营企业
济南大众出租汽车有限责任公司 联营企业
山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业
上海大众万祥汽车修理公司 联营企业
上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业
上海大众春盛房地产发展有限公司 联营企业
上海大众广告有限公司 联营企业
上海大众佐川急便物流有限公司 联营企业
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 联营企业
上海大众新亚出租汽车有限公司 联营企业
上海大众华林艺术品有限公司 联营企业
上海大众美林阁酒店有限公司 联营企业
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、关联交易定价原则：按市场公允价值定价。
3、向关联方提供资金
企业名称 期末数年初数
安徽大众汽车运输有限责任公司 --- 5,800,000.00
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 5,600,000.00 7,800,000.00
合计 5,600,000.00 13,600,000.00大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
97
以上均为委托贷款
4、向关联方收取委托贷款利息
企业名称 本期金额上年同期金额
安徽大众汽车运输有限责任公司 60,369.88 99,444.44
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 211,464.69 ---
合计 271,834.57 99,444.44
5、向关联方销售货物
企业名称 本期金额上年同期金额
大众交运出租汽车有限公司 1,511,880.34 485,982.90
上海大众新亚出租汽车有限公司 8,355,128.21 11,798,717.95
上海大众企业管理有限公司 1,750,598.29 2,969,829.06
合计 11,617,606.84 15,254,529.91
以上交易类型均为车辆销售
6、向关联方收取租金
企业名称 本期金额上年同期金额
上海大众企业管理有限公司 73,800.00 60,000.00
上海大众广告有限公司 362,538.00 297,294.00
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 746,214.00 627,174.00
合计 1,182,552.00 984,468.00
以上交易系本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供
办公场地并收取租金。
7、关联方往来款项余额
期末金额
项 目
本期末 上年末
应收账款：
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 342,433.28
山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00
上海大众交运出租汽车有限公司 561,240.00 935,350.00
上海大众新亚出租汽车有限公司 2,525,580.00 1,403,025.00
应收账款小计 4,434,715.28 3,686,270.28
其他应收款：
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,635,086.76 1,635,086.76
山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 44,913.30
上海大众春盛房地产发展有限公司 524,057.27 524,057.27
上海大众驾驶员培训有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海大众交运出租汽车有限公司 --- 1,517,625.00
上海大众新亚出租汽车有限公司 253,519.50 184,814.00
上海大众美林阁酒店有限公司 68,617.30 138,116.80大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
98
期末金额
项 目 本期末 上年末
上海大众华林艺术品有限公司 873,714.18 873,714.18
上海大众广告有限公司 --- 660,595.00
其他应收款小计 4,399,908.31 6,578,922.31
其他应付款：
上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 6,058,200.00
上海大众广告有限公司 --- 164,000.00
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 --- 1,309,223.55
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 --- 7,446,888.57
其他应付款小计 6,058,200.00 14,978,312.12
8、其他关联方交易事项
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八。
（2）经2008 年3 月20 日召开的公司第五届十三次董事会同意，公司受让上海大众企
业管理有限公司持有的上海虹口大众出租汽车有限公司29.99％股权，评估基准日2007 年
12 月31 日，2008 年4 月支付股权购买价140,917,715.48 元。
（3）上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公
司签订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代
收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2008 年上半年与上海大众企业管理有限公司结
算总收入16,097,425.00 元，结算相关成本及费用5,832,774.95 元。
八、或有事项
（一）截止2008 年6 月30 日公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（二）截止2008 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日
子公司：
上海大众汽车租赁公司 50,000,000.00 贷款 2008年4 月3 日 2008 年10 月2 日
上海瑞众汽车销售服务有限公司 500,000.00 银行承兑汇票 2008年5 月27 日 2008 年11 月27 日
上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2008年4 月18 日 2009 年4 月17 日
上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2008年4 月21 日 2009 年4 月20 日
上海大众公共交通有限公司 20,000,000.00 贷款 2008 年6 月13 日 2009 年6 月12 日
上海大众公共交通有限公司 70,000,000.00 贷款 2008 年6 月13 日 2009 年6 月13 日
上海大众公共交通有限公司 17,000,000.00 贷款 2008年5 月22 日 2008 年11 月21 日
上海大众公共交通有限公司 17,000,000.00 贷款 2008年6 月16 日 2008 年12 月15 日
上海大众公共交通有限公司 15,000,000.00 贷款 2008年1 月24 日 2008 年7 月23 日
上海大众公共交通有限公司 15,000,000.00 贷款 2008 年2 月19 日 2008 年8 月18 日
上海大众公共交通有限公司 15,000,000.00 贷款 2008年3 月20 日 2008 年9 月19 日
上海大众公共交通有限公司 10,000,000.00 贷款 2008年4 月14 日 2008 年10 月13 日
上海大众国际会议中心有限公司 7,500,000.00 贷款 2005年2 月28 日 2009 年12 月9 日
上海大众国际会议中心有限公司 7,000,000.00 贷款 2005年2 月28 日 2008 年12 月10 日
上海大众国际会议中心有限公司 7,500,000.00 贷款 2005年2 月28 日 2009 年6 月10 日
上海奉贤大众汽车客运有限公司 50,000,000.00 贷款 2007 年10 月29 日 2008 年10 月28 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 6,000,000.00 贷款 2007年9 月11 日 2008 年7 月11 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 4,000,000.00 贷款 2007年9 月28 日 2008 年7 月28 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 8,000,000.00 贷款 2007年10 月10 日 2008 年7 月10 日大众交通（集团）股份有限公司
2008 年半年度报告
99
被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日
子公司：
上海浦东大众公共交通有限责任公司 3,500,000.00 贷款 2007 年10 月29 日 2008 年7 月29 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 30,000,000.00 贷款 2008年6 月17 日 2008 年12 月17 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,000,000.00 贷款 2008年2 月13 日 2008 年8 月13 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008年5 月14 日 2008 年11 月14 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008年6 月13 日 2008 年12 月13 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008年1 月24 日 2008 年7 月24 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008年2 月19 日 2008 年8 月19 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008 年3 月20 日 2008 年9 月20 日
上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,000,000.00 贷款 2008 年4 月14 日 2008 年10 月14 日
上海大众百通汽车客运有限公司 8,000,000.00 贷款 2008年5 月15 日 2008 年11 月14 日
上海大众巴士公司 10,000,000.00 贷款 2008年6 月30 日 2008 年12 月29 日
上海大众美林阁空港宾馆有限公司 50,000,000.00 贷款 2007年7 月12 日 2008 年7 月11 日
上海申新巴士有限公司 4,421,700.00 贷款 2008年3 月19 日 2009 年3 月18 日
上海申新巴士有限公司 4,248,300.00 贷款 2008年3 月19 日 2009 年2 月18 日
上海申新巴士有限公司 3,494,994.30 贷款 2008年4 月4 日 2009 年4 月3 日
上海申新巴士有限公司 1,048,498.29 贷款 2007 年8 月7 日 2008 年8 月7 日
上海申新巴士有限公司 2,446,496.01 贷款 2007年9 月7 日 2008 年9 月5 日
上海申新巴士有限公司 1,747,497.15 贷款 2007年9 月19 日 2008 年8 月17 日
上海申新巴士有限公司 698,998.86 贷款 2007年9 月21 日 2008 年9 月19 日
上海申新巴士有限公司 2,795,995.44 贷款 2007年9 月26 日 2008 年9 月24 日
上海申新巴士有限公司 2,446,496.01 贷款 2007年10 月10 日 2008 年10 月10 日
上海申新巴士有限公司 3,494,994.30 贷款 2007 年12 月21 日 2008 年12 月22 日
上海申新巴士有限公司 2,446,496.01 贷款 2008年1 月9 日 2009 年1 月7 日
上海申新巴士有限公司 1,048,498.29 贷款 2008年1 月23 日 2009 年1 月23 日
上海申新巴士有限公司 419,399.32 贷款 2008年1 月23 日 2009 年1 月23 日
上海申新巴士有限公司 1,747,497.15 贷款 2008年1 月23 日 2009 年1 月23 日
上海申新巴士有限公司 2,446,496.01 贷款 2008 年2 月14 日 2009 年2 月13 日
上海申新巴士有限公司 1,747,497.15 贷款 2008 年2 月15 日 2009 年2 月13 日
上海申新巴士有限公司 2,795,995.44 贷款 2008年3 月12 日 2009 年3 月12 日
上海申新巴士有限公司 1,048,498.29 贷款 2008年3 月21 日 2009 年3 月23 日
上海申新巴士有限公司 1,747,497.15 贷款 2008年5 月13 日 2009 年5 月13 日
上海申新巴士有限公司 2,446,496.01 贷款 2008年5 月20 日 2009 年5 月20 日
上海大众弘达公共交通有限公司 1,450,000.50 贷款 2007年11 月1 日 2008 年7 月1 日
上海大众弘达公共交通有限公司 1,933,334.00 贷款 2007年8 月28 日 2008 年7 月29 日
上海南汇大众公交客运有限公司 9,666,670.00 贷款 2008年3 月7 日 2009 年3 月6 日
上海南汇大众公交客运有限公司 5,800,002.00 贷款 2007年8 月17 日 2008 年7 月17 日
上海南汇大众公交客运有限公司 8,700,003.00 贷款 2008年4 月11 日 2009 年4 月10 日
无锡大众交通汽车维修服务有限公司 206,250.00 贷款 2008年1 月29 日 2008 年7 月24 日
小计 578,494,600.68
被担保单位 担保金额 担保种类 债务开始日 债务到期日
关联方：
上海大众交运出租汽车有限公司 5,000,000.00 贷款 2008年5 月28 日 2009 年5 月27 日
九、承诺事项大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
100
其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同时上海大众国际会议
中心有限公司用账面价值为103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工商银行上海市徐汇
支行，用以取得2,200 万元的长期借款，借款到期日为2009 年12 月9 日；
公司下属子公司宁波大众出租汽车有限公司以15 辆营运车做抵押，同时以该15 辆车的
营运证做质押，并由宁波市江东石源汽车出租有限公司提供担保取得长期借款70 万元，借
款到期日为2009 年5 月30 日。
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他事项说明
（一）外币折算
计入当期损益的汇兑差额为370,096.42 元。
（二）租赁
公司在2007 年已签订经营租赁合同，在2008 年及以后各年度内需支付的租赁费见下表。
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 32,583,620.52
1 年以上2 年以内（含2 年） 18,641,223.33
2 年以上3 年以内（含3 年） 16,393,815.00
3 年以上 218,916,455.33
合 计 286,535,114.18
（三）无需要披露的其他重要事项
十二、本期非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
项目 金额（元）（收益＋，损失－）
（一）非流动资产处置损益 91,547,809.69
（二）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 36,666,379.32
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有
关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金
占用费除外；）
1,335,854.73
（四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 5,113,680.73
（五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 ---
小计 134,663,724.47大众交通（集团）股份有限公司 2008 年半年度报告
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项目 金额（元）（收益＋，损失－）
减：所得税 33,174,206.30
少数股东权益 3,718,438.32
合计 97,771,079.85
十三、净资产收益率与每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润7.80% 7.58% 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
5.36% 5.21% 0.14 0.14
（一）计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”
不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除
少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子
公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股
股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk
÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东
的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份
数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报
告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产
增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转大众交通（集团）股份有限公司 2008
年半年度报告
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增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下
一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税
率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释
每股收益达到最小。
（二）本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008 年8 月21 日批准报出。
