中国纺织机械股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定, 公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容, 并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
中国纺织机械股份有限公司董事会
一.公司简况
1.公司法定名称:中国纺织机械股份有限公司
2.公司法定地址:上海浦东新区龙东路818号
公司办公地址:上海市长阳路1687号
3.公司法定代表人:黄关从
4.公司电话:5432970 传真:021-5455130 邮编:200090
5.公司咨询为股东提供的服务地址:上海市长阳路1687号(公司本部)
二.简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 金额单位:千元
母公司 合并
流动资金来源
本年净利润 31,052.62 31,052.62
不减少流动资金的费用和损失 -13,253.97 856.07
其他来源小计 211,059.20 208,391.20
流动资金来源合计 228,857.85 240,299.89
流动资金运用
利润分配小计 70,541.94 70,541.94
其他运用小计 128,811.99 119,406.78
流动资金运用合计 199,353.93 189,948.72
流动资金增加净额 29,503.92 50,351.17
流动资产本年增加数
货币资金 -8,062.24 187.87
短期投资及应收票据 -6,068.51 12,758.52
应收帐款净额及预付货款 -41,273.84 -36,901.69
其他应收款及待摊费用 44,798.84 43,907.45
存货净额 41,890.64 71,614.99
其他流动资产 33,983.83 47.89
流动资产增加净额 65,268.73 91,615.03
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 37,807.94 37,907.94
流动负债增加净额 35,764.81 41,263.86
流动资金增加净额 29,503.92 50,351.17
4.财务报表编制说明
(一)简化的财务报表中的相关数据取自经上海沪港德勤会计师事务所柳伟敏、胡凡注册会计师审计的本公司1994年度审计报告上德师报字(95)第108号。
(二)主要会计政策
(1)编制依据:本会计报表系按中华人民共和国股份制试点企业会计制度编报。
(2)一般原则:会计报表系按历史成本原则编制。
(3)会计年度:采用公历制从1994年1月1日至12月31日。
(4)合并报表编制原则:公司拥有其超过50%股权之子公司,均已合并入本报表,公司与子公司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
(5)记帐本位币:采用人民币为本位币。
(6)短期投资:公司短期投资按成本法核算。
(7)存货:存货以历史成本计价, 历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、 直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用,历史成本采用加权平均法核算。
(8)长期投资:子公司采用权益法核算且合并报表。股票及债券投资按成本法核算。
(9)固定资产及折旧:固定资产以历史成本计价, 并从其投入使用之次月起,采用分类直线折旧法提取折旧。残值率4％。
(10)在建工程:在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、资本化利息、外币借款汇兑损益及其它相关费用。
(11)无形资产:专有技术从公司受益开始起,按其剩余有效期限平均摊销。房屋使用权从获得使用权起分十年摊销。
(12)坏帐准备:公司按应收帐款年末余额的0.3％计提坏帐准备。公司下属运输服务公司及工贸公司按应收帐款年末余额的0.5％计提坏帐准备。
(13)其它资产摊销:开办费从公司开始经营起,按五年平均摊销。
其他递延支出按其受益期平均摊销。
(14)所得税:所得税按应付税款法计算。
(15)外币折算:发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中间价折算。外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额,与帐面数的差额计入当期的财务费用。
(16)1994年末应付债券外币数按年末市场汇价折合为人民币金额与原帐面人民币金额所产生的汇兑损失，根据会计制度计入当期财务费用，而贵公司按上海市财政局第二分局审核通知书的意见将其递延至1995年起分期摊销。
(17)贵公司本年度有偿兼并上海纺织机件制造二厂，其会计报表未予以合并，仅按其净资产额计入长期投资，并将净资产额与收购金额这差额分别冲减管理费和和营业外支出。
(三)报表数据变动超过30％的数据分析
(1)应收票据:应收客户银行承兑汇票增加600.5万元,商业承兑汇票增加532.83万元。
(2)预付货款:预付材料、外协作款减少528.27万元。
(3)其他应收款:其中应收生大实业公司长阳路基地拆迁补偿款1000万元,新产品减免税财政补贴年末未到位670万元。
(4)待摊费用:期初进项税金转入1529.19万元, 其他增加66.42万元。
(5)存货:在建房地产存货增加2204.86万元,成品资金增加676.22万元,再产品增加4520.07万元,储备资金减少239.65万元。
(6)其他流动资产:商城公司施工工程款增加4.80万元。
(7)固定资产净值:在建工程竣工入库增加固定资产3788.59万元。
(8)无形资产:房屋使用权预付款等款项增加460.61万元。
(9)应付票据:支付材料、外购件货款开出商业承兑汇票增加818.15万元。
(10)未交税金:未交所得税减少211.06万元,营业税、增值税、城建税未交数增加632.24万元。
(11)其他未交款:年末未交教育费附加、义务兵优待金等款项增加29.05万元。
(12)预提费用:93年未预提大修理费用已与94年支用数抵销。
(13)一年内到期长期负债:长期借款项目中一年内到期的款项转入。
(14)其他流动负债:子公司应付集团内非合并报表子公司的其他应付款项。
(15)待扣税金:94年1月1日起新税制执行后待扣税金转入增值税进项税期初数。
(16)长期借款:喷气织机专项借款净增2751万元,一年内到期的长期负债减少375万元。
(17)应付债券:可转换债券计帐汇率并轨和应付债券利息净增加7423.41万元。
(18)其他长期负债:住房周转金使用数净增加26.64万元。
(19)盈余公积:提取本年度法定公积金310.53万元,提取93年度任意公积金和公益金1749.38万元。
三.财务指标分析
单位:千元
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(%) 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 312183.96 2.75 303823.64
2.净利润 31052.62 -55.62 69975.22
3.资产总计 1231590.37 16.07 1061013.37
4.股东权益 597250.12 5.48 566197.50
5.股本收益率(加权) 10.58% -65.91 31.04%
(摊薄) 9.57% -65.85 28.02%
6.每股净资产 1.84元 -18.94 2.27元
7.股东权益比率 48.49% -9.13 53.36%
8.净资产收益率 5.34% -56.55 12.29%
注:主营业务收入因税制政策变化,94年不包含税金, 如按上年度同口径调整,应为36525.52万元,比1993年增长20.22％。
四.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数(股) 变化原因
黄关从 董事长 1248 送股变动
肖卫国 副董事长、副总经理 780 送股变动
苏项 副董事长、总工程师 1092 送股变动
郑伯华 董事、总经理 1000 送股变动
胡志远 董事 0 原不持股
朱匡宇 董事 0 原不持股
石宏 董事 0 原不持股
叶黎成 董事 0 原不持股
马金明 董事 0 原不持股
强月玲 董事 0 原不持股
薛自毅 董事 1040 送股变动
汤兴家 董事、副总经理 936 送股变动
李永明 董事、副总经理 936 送股变动
金伟 董事 1092 送股变动
志达 董事 1092 送股变动
鲁兴国 董事 1092 送股变动
任必源 监事长 1092 送股变动
韩霞 监事 936 送股变动
龚秋生 监事 468 送股变动
徐蓓蕾 监事 800 送股变动
俞朝阳 监事 0 原不持股
陆德礼 副总经理 200 新 任
徐乃勇 副总经理 0 新 任
张克明 总经济师 0 新 任
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
公司于九四年五月十六日向全体股东以十比三的比例派送红股, 故股本由年初的 24971.436万股增至年末的32462.8668万股。
2.股本结构及变动情况 单位：万股
股权类别 94年末 占总股本(%) 93年末 占总股本(%) 上市时 占总股本(%)
国家持股 17174.8668 52.91 13211.436 52.91 11009.53 52.91
法人持股 2028 6.25 1560 6.25 1300 6.25
社会公众持股 2340 7.21 1800 7.21 1500 7.21
外资股 10920 33.63 8400 33.63 7000 33.63
股本合计 32462.8668 100 24971.436 100 20809.53 100
备注:(1) 公司94年末在上海证券交易所流通的Ａ股为2340万股,Ｂ股为10920万股。
(2) 公司内部职工股已于1994年2月14日上市。
3.前十名股东持股情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
(1)国家股 7174.81668 52.91
(4)申银证券公司 582.2128 1.79
(6)上海豫园旅游商城股份有限公司 312 0.96
(7)上海双鹿电器股份有限公司 312 0.96
(8)上海龙头(十七棉)股份有限公司 312 0.96
注:94年末前十名股东中有5名为持公司Ｂ股的境外股东, 其持股数均符合国家有关规定。
4.年末股东户数
Ａ股股东户数为29657户,Ｂ股股东户数为865户。
六.子公司与关联企业
企业名称 办公地址 主营业务 本公司所有权益
上海中纺机工贸实业公司 长阳路1687号 配件制造贸易 100%
上海中纺机综合服务公司 临青路591号 劳工服务 100%
上海中纺机快餐服务公司 长阳路1687号 快餐供应 100%
上海中纺机房地产经营开发公司 青浦路50号 房产经营开发 100%
上海中纺机建筑装璜公司 长阳路1687号 建筑及安装 100%
上海中纺机物资贸易公司 长阳路1687号 原材料贸易 100%
上海中纺机粉末冶金公司 长阳路2588号 粉末冶金制品制造 100%
上海中纺机通商公司 长阳路1687号 设备及原材料贸易 100%
上海中纺机工具公司 长阳路1687号 模具贸易 100%
上海中纺机商城 长阳路2550号 汽配及原材料等贸易 100%
上海中纺机运输服务公司 周家嘴路1700号 运输服务 100%
上海中纺机工业机械公司 长阳路1687号 机械安装及维修 100%
上海中纺机无级变速器公司 长阳路1687号 无级变速器及配件 100%
上海中纺机彩色印刷公司 临青路591号 彩色印刷服务 100%
上海中意石油机械公司 长阳路1687号 石油机械制造 100%
上海中纺机通用电气公司 长阳路1687号 加工、批发电子产品 100%
上海中纺机冷拉金属制品公司 长阳路1687号 金属材料、冷拉、成形 100%
上海中嘉纺织机构配件厂 嘉定区内 铸造纺织机 57.18%
上海市宝山区华中缟机锻件厂 宝山区内 铸造和锻造 62.84%
上海中茂工贸公司 长阳路1687号 商品批发等服务性行业 50%
上海纺织机件制造二厂(兼并) 平凉路 制造纺织零件 100%
注：上述子公司由于情况特殊未予以合并
七.重要事项揭示
1.本公司于1994年4月28日在上海召开了第三次股东大会,会议审议通过了《93年度董事会工作报告》、《93年度监事会工作报告》、《1993年度财务决算报告和盈利分配方案》。
2.1994年主营业务收入31218.40万元，完成年度计划的96.12%，利润总额3556.64万元，完成年度计划的39.52%，净利润3105.26万元，完成年度计划的40.59%。
3.本公司一届十次董事会同意黄关从董事长兼总经理提出的在担任太平洋机电(集团)有限公司总裁以后不再兼任本公司总经理职务的请求,决定根据黄关从董事长的提名,聘任原公司常务副总经理郑伯华董事为公司总经理。
4.本公司原董事张世杰(原双鹿公司董事长兼总经理)因涉嫌受贿被检察机关依法起诉,经双鹿公司推荐、本公司董事会同意,由双鹿公司总会计师强月玲女士担任本公司董事。
5.本公司在本年度内未发生重大法律诉讼、仲裁事项。
6.本公司法律顾问、注册地址等均无变更。公司会计师事务所由原香港安永会计师事务所变更为上海沪港德勤会计师事务所。
7.本公司计量加油机技术引进、合作生产项目一期工程已建成并小批投产,94年度共组装销售130台。
8.本公司定于1995年5月22日召开1994年股东年会,具体情况详见公告。
9.按国际会计准准则与中国会计制度审计之1994年度除税后溢利(人民币千元)差异列示如下：
根据中国法定帐目 31,053
按国际会计准则调整的净影响
(1)费用计入存货成本的超额部分 1,157
(2)加速折旧 (4,284)
(3)外币交易汇兑差额 (11,713)
根据国际会计准则所列数额 16,213
10.本报告摘要今天同时刊登于香港《亚洲华尔街日报》, 中英文差异以中文为准。
中国纺织机械股份有限公司董事会
一九九五年四月二十八日
